農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)研究

農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)研究

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是解決農(nóng)業(yè)非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的重要保障，也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的三項(xiàng)支柱之一。自2004年中央一號(hào)文件提出“加快建立政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度”以來,我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)取得了較快發(fā)展。2013年我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保的農(nóng)作物播種面積突破10億畝,占全國(guó)農(nóng)作物播種面積的42%,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供風(fēng)險(xiǎn)保障突破1萬億元,保費(fèi)收入306.6億元,支付賠款208.6億元,分別較2004年增長(zhǎng)81倍和74倍。然而,我國(guó)現(xiàn)行的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是主要以歷史產(chǎn)量為基礎(chǔ)的傳統(tǒng)保險(xiǎn),產(chǎn)品種類過于單一,保險(xiǎn)信息不透明,保障金額不高,保險(xiǎn)覆蓋面過窄,已經(jīng)不能適應(yīng)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)的發(fā)展要求。而美國(guó)擁有運(yùn)行相對(duì)完善的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系,涵蓋產(chǎn)量、價(jià)格、毛利、天氣以及收入等指數(shù)類產(chǎn)品。為此,本文通過分析美國(guó)農(nóng)產(chǎn)品指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品體系及其各個(gè)產(chǎn)品的特征,以期為完善我國(guó)新型農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品體系提供借鑒。一、出或收入損失方面農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品主要分為產(chǎn)量保險(xiǎn)、價(jià)格保險(xiǎn)、和收入保險(xiǎn)等。農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品的賠付是以農(nóng)場(chǎng)產(chǎn)出或收入損失相關(guān)聯(lián)的客觀指數(shù)作為理賠依據(jù),保險(xiǎn)合同雙方存在信息不對(duì)稱的概率較小;由于不需要實(shí)際損失程度的數(shù)據(jù),其估算出現(xiàn)誤差的概率也較小。但當(dāng)農(nóng)場(chǎng)產(chǎn)出或收入損失與客觀指數(shù)關(guān)聯(lián)性不高,導(dǎo)致實(shí)際損失與計(jì)算損失之間存在較大差距時(shí),農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品就面臨著一定的基差風(fēng)險(xiǎn)。1.自然因素引起的賠償區(qū)域產(chǎn)量保險(xiǎn)是一個(gè)以區(qū)域產(chǎn)出指數(shù)為基礎(chǔ)的保險(xiǎn)產(chǎn)品,是產(chǎn)量保險(xiǎn)的一種創(chuàng)新,當(dāng)某生產(chǎn)區(qū)域的平均產(chǎn)出低于引發(fā)的產(chǎn)出時(shí),引發(fā)賠償事件。天氣指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品是應(yīng)用最廣的一種產(chǎn)量保險(xiǎn),主要承保由于干旱、冰雹、颶風(fēng)等自然因素導(dǎo)致的產(chǎn)量下降風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)選擇的天氣指數(shù)小于引發(fā)指數(shù),則觸發(fā)賠償事件。2.地區(qū)收入保險(xiǎn)grap收入指數(shù)保險(xiǎn)是美國(guó)農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具之一,已經(jīng)發(fā)展成為全球農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)規(guī)模占比最大的險(xiǎn)種。美國(guó)各州開展的收入指數(shù)保險(xiǎn)項(xiàng)目繁多,其中地區(qū)收入保險(xiǎn)(GRIP)對(duì)農(nóng)戶的吸引力是最大的。GRIP主要用于防范大范圍內(nèi)農(nóng)民遭受收入損失的風(fēng)險(xiǎn),其承保大宗農(nóng)產(chǎn)品,如玉米、大豆、小麥棉花等主要農(nóng)作物。當(dāng)某生產(chǎn)區(qū)域的平均收入達(dá)不到引發(fā)收入時(shí),觸發(fā)賠償事件。GRIP無須提供歷年產(chǎn)量數(shù)據(jù)和測(cè)定農(nóng)作物損失來獲得賠償,以往的損失記錄對(duì)費(fèi)率水平?jīng)]有影響,可選的保障水平相對(duì)較大。3.市場(chǎng)價(jià)格大幅波動(dòng)的經(jīng)濟(jì)賠償安排農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)是一種較為新穎的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品,是對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者因市場(chǎng)價(jià)格大幅波動(dòng)導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格或價(jià)格指數(shù)低于目標(biāo)價(jià)格或目標(biāo)價(jià)格指數(shù)造成的損失給予經(jīng)濟(jì)賠償?shù)囊环N制度安排。如美國(guó)聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司推出了針對(duì)畜牧業(yè)開展的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)保障計(jì)劃(LRP),以應(yīng)對(duì)價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)。二、水稻氣象保險(xiǎn)的承保內(nèi)容農(nóng)產(chǎn)品指數(shù)保險(xiǎn)于2009年在我國(guó)出現(xiàn),目前已應(yīng)用于部分地區(qū),主要承保天氣導(dǎo)致的產(chǎn)量變動(dòng)和農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格變動(dòng)引致的風(fēng)險(xiǎn),即天氣指數(shù)保險(xiǎn)和價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)。天氣指數(shù)保險(xiǎn)是我國(guó)發(fā)展的比較成熟的指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品,其承保對(duì)象主要是水稻、蔬菜、蜂蜜、煙葉以及水產(chǎn)品等。如:2009年,安徽國(guó)元農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有限公司于2009年率先推出水稻天氣指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品,主要承保水稻種植的高溫和干旱風(fēng)險(xiǎn),水稻天氣指數(shù)保險(xiǎn)每畝保險(xiǎn)金額為300元,保險(xiǎn)費(fèi)為4%,即12元。農(nóng)戶只需出1元即可獲得該保險(xiǎn)產(chǎn)品;上海安信農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司2009年推出了西甜瓜梅雨強(qiáng)度指數(shù)保險(xiǎn)、花菜氣象保險(xiǎn),2010年又開發(fā)了青菜成本價(jià)格保險(xiǎn);中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司于2012年在福建開展了煙葉氣象保險(xiǎn)。對(duì)價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)的研究最開始集中在介紹國(guó)內(nèi)外相關(guān)經(jīng)驗(yàn)上,從政府執(zhí)行成本與成效、需求主體參與積極性和供給主體承保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)三個(gè)方面來看,價(jià)格指數(shù)保險(xiǎn)優(yōu)于產(chǎn)量保險(xiǎn)。價(jià)格保險(xiǎn)涉及蔬菜、生豬和育肥豬的價(jià)格,如上海安信農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)有限公司于2010年開始承保蔬菜價(jià)格保險(xiǎn),主要針對(duì)綠葉菜,目的在于穩(wěn)定地區(qū)蔬菜供給,保證蔬菜價(jià)格的平穩(wěn)。承保期主要分為綠葉蔬菜供給較少的“夏淡”和“冬淡”兩個(gè)期間。當(dāng)具體品種的蔬菜保險(xiǎn)期日平均價(jià)格小于保險(xiǎn)前三年市場(chǎng)同期平均零售價(jià)格時(shí),則引致賠償事件的發(fā)生。該保險(xiǎn)是以蔬菜市場(chǎng)價(jià)格變化,而不是投保人實(shí)際收到的價(jià)格為賠償基礎(chǔ),因而是指數(shù)保險(xiǎn)。另外,我國(guó)已于2014年在北京等地推行生豬毛利保險(xiǎn),以6:1的豬糧比作為盈虧平衡點(diǎn)。我國(guó)農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)起步較晚,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系還不夠完善,仍存在以下幾個(gè)問題:1.多部門協(xié)作保險(xiǎn)業(yè)務(wù)我國(guó)農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)、運(yùn)營(yíng)管理均由私營(yíng)保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé),缺乏統(tǒng)一的管理機(jī)構(gòu)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的管理部門涉及農(nóng)業(yè)部、林業(yè)部、財(cái)政部、稅務(wù)局、保監(jiān)局和民政部等多個(gè)部門,業(yè)務(wù)活動(dòng)由保監(jiān)會(huì)監(jiān)管,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)資金補(bǔ)貼則由財(cái)政部進(jìn)行管理,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的具體開展則離不開農(nóng)業(yè)部門的協(xié)助和監(jiān)督。一些同業(yè)互保協(xié)會(huì)的保險(xiǎn)活動(dòng)則受到民政部門的管理。民政部門對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)缺乏經(jīng)驗(yàn),保監(jiān)會(huì)更多的是對(duì)商業(yè)性保險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管。隨著農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品的豐富,迫切需要形成統(tǒng)一的組織協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。2.收入保險(xiǎn)尚未開展目前我國(guó)開展得比較成熟的是天氣指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品,價(jià)格保險(xiǎn)僅有上海的蔬菜保險(xiǎn)以及四川和北京等地的生豬保險(xiǎn),而占據(jù)未來農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)主要地位的收入保險(xiǎn)計(jì)劃尚未開展。從承保對(duì)象看,目前僅有水稻、花菜、蜜桔、煙葉、青菜、水產(chǎn)以及生豬等幾個(gè)品種,而小麥、玉米、棉花等對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展影響較大的農(nóng)作物尚未涉及;從承保地區(qū)看,由于我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的主要推動(dòng)力量是地方政府,因此某一類產(chǎn)品僅在小范圍內(nèi)推廣。3.保險(xiǎn)成本較低我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)呈現(xiàn)“廣覆蓋,低保障”等特征,農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)同樣如此,主要表現(xiàn)在保成本而不是保產(chǎn)量或者保收入。如上海蔬菜價(jià)格保險(xiǎn)承保的綜合成本僅為1元/公斤,而其市場(chǎng)價(jià)格為7元/公斤;安徽水稻天氣指數(shù)保險(xiǎn)每畝報(bào)保險(xiǎn)金額為300元,北京生豬價(jià)格保險(xiǎn)每頭豬保險(xiǎn)金額為1200元,均低于其市場(chǎng)價(jià)格。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí),保險(xiǎn)賠償難以有效彌補(bǔ)農(nóng)戶的損失。4.支持對(duì)象方面存在缺位現(xiàn)象我國(guó)農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)的政策支持主體是地方政府。以蔬菜價(jià)格和水稻價(jià)格為例,地方政府的補(bǔ)貼比例高達(dá)80%-90%,這需要地方政府有較強(qiáng)的財(cái)政收入能力。在支持對(duì)象方面,主要對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼,而對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司的管理費(fèi)用補(bǔ)貼、稅費(fèi)減免和再保險(xiǎn)均存在缺位現(xiàn)象。由于農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)性,在政府補(bǔ)貼缺位的情況下,保險(xiǎn)公司長(zhǎng)時(shí)間低利潤(rùn)甚至虧本經(jīng)營(yíng),造成其理賠不積極,賠付比例偏低。三、構(gòu)建了完整的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系美國(guó)從1939年開始實(shí)施農(nóng)作物保險(xiǎn)計(jì)劃,至今已有70多年的發(fā)展歷史。在1980年《聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法案》通過后,美國(guó)農(nóng)作物保險(xiǎn)取得了巨大的發(fā)展,已形成了一個(gè)較為完善的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。該體系可以分為傳統(tǒng)保險(xiǎn)和指數(shù)保險(xiǎn),傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)有農(nóng)作物巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)保障、歷史產(chǎn)量計(jì)劃和農(nóng)作物收入保險(xiǎn)等,指數(shù)保險(xiǎn)有植被指數(shù)保險(xiǎn)、降雨指數(shù)保險(xiǎn)、團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃、牲畜風(fēng)險(xiǎn)保障、牲畜毛利保險(xiǎn)、地區(qū)收入保險(xiǎn)和調(diào)整總收入保險(xiǎn)。收入保險(xiǎn)產(chǎn)品在2012年中占全體農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品保費(fèi)收入的82%,占所有保單量約71%,指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品已經(jīng)成為主要的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品。下面就指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品在承保的產(chǎn)量、價(jià)格、毛利和收入等方面的典型產(chǎn)品進(jìn)行分析。1.grp的賠償原理及計(jì)算方法團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃(GRP)是最為典型的產(chǎn)量指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品。區(qū)別于傳統(tǒng)的實(shí)際歷史產(chǎn)量計(jì)劃(APH)針對(duì)單個(gè)農(nóng)戶,GRP是以一個(gè)縣為投保對(duì)象的一種集體保險(xiǎn)計(jì)劃。其承?？h的平均產(chǎn)量損失風(fēng)險(xiǎn),當(dāng)該縣某種農(nóng)作物的實(shí)際產(chǎn)量低于預(yù)期產(chǎn)量時(shí),則觸發(fā)賠償事件。該保險(xiǎn)是以縣的平均產(chǎn)量(指數(shù))而不是農(nóng)戶的個(gè)人產(chǎn)量為賠償依據(jù)?？h農(nóng)作物的預(yù)期產(chǎn)量由國(guó)家農(nóng)業(yè)統(tǒng)計(jì)服務(wù)局根據(jù)縣的歷史產(chǎn)量估算得出。保險(xiǎn)賠償觸發(fā)產(chǎn)量為預(yù)測(cè)產(chǎn)量的一定百分比,即承保水平。承保水平根據(jù)不同的保障費(fèi)率分為五檔,從70%-90%,以5%間距為一檔。承保水平越高,保險(xiǎn)費(fèi)率也越高。GRP的賠償計(jì)算公式如下:預(yù)期價(jià)格由期貨價(jià)格決定,因品種而異。如大豆的預(yù)期價(jià)格由芝加哥期貨交易所11月份的大豆合約在次年2月份的平均價(jià)格決定。保障規(guī)模從90%-150%不等,具體由投保人根據(jù)自己的偏好結(jié)合保險(xiǎn)費(fèi)率進(jìn)行選擇。GRP一般針對(duì)大規(guī)模種植作物進(jìn)行承保,主要包括棉花、大豆、玉米、小麥、花生和高梁等。2.正常飼養(yǎng)成本lgm-dairy隨著統(tǒng)一的農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)的形成,以價(jià)格為代表的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)逐漸取代自然風(fēng)險(xiǎn),成為影響農(nóng)戶收入的主要因素。農(nóng)產(chǎn)品特別是畜產(chǎn)品的價(jià)格波動(dòng)幅度越加寬泛,為應(yīng)對(duì)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn),美國(guó)聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司于2008年開始陸續(xù)推出牲畜毛利保險(xiǎn)(LGM)和牲畜風(fēng)險(xiǎn)保障計(jì)劃(LRP)。LGM主要為應(yīng)對(duì)牲畜飼養(yǎng)毛利的損失,LPR則承保牲畜銷售價(jià)格下降的風(fēng)險(xiǎn)。兩者針對(duì)的保險(xiǎn)對(duì)象均為畜產(chǎn)品,目前有肉牛(Cattle)、奶牛(Dairy)和生豬(Swine)三種。LGM-dairy承保的是牛奶銷售收入和喂養(yǎng)成本之間的差距,即毛利。隨著美國(guó)牛奶價(jià)格和飼料價(jià)格波動(dòng)的不斷加劇,LGM-dairy成為一款頗受歡迎的保險(xiǎn)產(chǎn)品。LGM-dairy類似于一個(gè)“捆綁的期權(quán)策略”,即第三等級(jí)牛奶的賣出期權(quán)和玉米、豆粕的買入期權(quán)。農(nóng)戶可以在每個(gè)月的最后一個(gè)周五至第二天晚上之間購買一份為期10個(gè)月的保險(xiǎn)合約。在合約中,農(nóng)戶需要明確其需要保障的奶牛數(shù)量以及相對(duì)應(yīng)的玉米、豆粕等飼料的預(yù)期用量。飼料用量根據(jù)不同的保險(xiǎn)費(fèi)率,可以在一個(gè)區(qū)間進(jìn)行取值。毛利為牛奶銷售收入與飼料成本之間的差值,預(yù)期毛利取決于預(yù)期牛奶價(jià)格和預(yù)期的飼料價(jià)格。預(yù)期價(jià)格根據(jù)購買保險(xiǎn)前3天的到期月期貨價(jià)格的平均值決定,實(shí)際價(jià)格為保險(xiǎn)到期月最后3天的實(shí)際交割價(jià)格。3.grap的運(yùn)行隨著農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的不斷增大,美國(guó)于1996年開辦收入保險(xiǎn),最開始在小麥、玉米、大豆和棉花等品種中開展,后逐漸擴(kuò)展到稻米、高粱、菜籽油、大麥和向日葵等品種。2006年,收入保險(xiǎn)計(jì)劃占據(jù)了美國(guó)聯(lián)邦作物保險(xiǎn)計(jì)劃承保面積的57%,超越了產(chǎn)量保險(xiǎn)。收入保險(xiǎn)計(jì)劃有很多種,如農(nóng)作物收入保險(xiǎn)、收入保障、地區(qū)收入保險(xiǎn)和調(diào)整總收入保險(xiǎn)。其中后兩種是收入指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品,又以地區(qū)收入保險(xiǎn)(GRIP)最具代表性。GRIP是以縣的收入變化來計(jì)算賠償額。GRIP不僅賠償基于產(chǎn)量的損失,也賠償基于價(jià)格下降導(dǎo)致的損失。當(dāng)縣的實(shí)際收入小于承保的收入水平時(shí)(觸發(fā)收入)時(shí),引發(fā)賠償事件。縣的實(shí)際收入為縣的實(shí)際產(chǎn)量與收獲價(jià)格的乘積,觸發(fā)產(chǎn)量為預(yù)測(cè)價(jià)格、承保水平以及預(yù)測(cè)價(jià)格的乘積。預(yù)測(cè)價(jià)格和收獲價(jià)格均由期貨價(jià)格決定,根據(jù)不同的品種有不同的價(jià)格決定時(shí)間。其中玉米的預(yù)測(cè)價(jià)格為芝加哥期貨交易所十二月份期貨合約在次年二月份的平均價(jià)格決定,收獲價(jià)格則由十二月份的期貨合約在次年十月份的平均價(jià)格決定。GRIP的預(yù)期產(chǎn)量、實(shí)際產(chǎn)量、承保水平、保障規(guī)模與GRP中的規(guī)定一致。GRIP賠償額的計(jì)算如下:美國(guó)農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)的特點(diǎn)有以下幾點(diǎn),值得我國(guó)借鑒學(xué)習(xí),以完善我國(guó)的農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品體系設(shè)計(jì)。1.管理機(jī)制完善?，F(xiàn)階段美國(guó)農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)采用政府監(jiān)管下的私營(yíng)公司經(jīng)營(yíng)模式,其體系比較完善。不僅有全國(guó)統(tǒng)一的管理機(jī)構(gòu),更有完善的法律保障。美國(guó)聯(lián)邦政府在農(nóng)業(yè)部專門成立了風(fēng)險(xiǎn)管理局(RMA),由它通過聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司批準(zhǔn)相關(guān)作物保險(xiǎn)計(jì)劃,對(duì)保險(xiǎn)費(fèi)率進(jìn)行核算,管理保費(fèi)和補(bǔ)貼支出,私營(yíng)保險(xiǎn)公司則負(fù)責(zé)不同保險(xiǎn)單的銷售和理賠。2.政策支持力度大。美國(guó)農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)的政策支持較多,體現(xiàn)在保費(fèi)補(bǔ)貼、經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用補(bǔ)貼、再保險(xiǎn)和稅收減免上。其中最重要的是對(duì)農(nóng)戶的保費(fèi)補(bǔ)貼。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的高風(fēng)險(xiǎn)性,其保險(xiǎn)費(fèi)率相對(duì)其他理財(cái)產(chǎn)品較高。近年來,聯(lián)邦政府對(duì)農(nóng)戶的保費(fèi)補(bǔ)貼率在不斷上調(diào)。2012年美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼71億美元,補(bǔ)貼率為62%。保費(fèi)補(bǔ)貼因農(nóng)戶選擇的保險(xiǎn)產(chǎn)品而異,隨著農(nóng)戶選擇保險(xiǎn)水平的提高而增加。除了對(duì)農(nóng)戶保費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)貼外,聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司對(duì)私營(yíng)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用也進(jìn)行了補(bǔ)貼,補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為其保險(xiǎn)收入的20%。為分散指數(shù)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)性,聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司還向私營(yíng)保險(xiǎn)公司提供費(fèi)用較低的再保險(xiǎn)服務(wù)。在稅收減免方面,聯(lián)邦政府對(duì)農(nóng)業(yè)私營(yíng)保險(xiǎn)公司只收取4%以內(nèi)的營(yíng)業(yè)稅,免征其他任何稅收。3.農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品體系內(nèi)容豐富。2012年美國(guó)各類農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品達(dá)50種,承保農(nóng)作物種類(含牲畜類)131種。其豐富性還表現(xiàn)在承保風(fēng)險(xiǎn)和承保品種兩個(gè)方面:在承保風(fēng)險(xiǎn)方面,其指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品涵蓋了產(chǎn)量保險(xiǎn)、價(jià)格保險(xiǎn)、毛利保險(xiǎn)、收入保險(xiǎn)等;在承包品種方面比較全面,既包括小麥、玉米、稻米和高粱等主要糧食作物,也包括菜籽油、甘蔗、油菜和向日葵等經(jīng)濟(jì)作物,蘋果、香蕉和藍(lán)莓等水果,以及煙草、果樹、牧草、鮮花和牲畜等。4.grp保險(xiǎn)費(fèi)率模型從承保水平以及保障規(guī)模兩方面來看,美國(guó)農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)的保障水平較高。以GRP為例,其承保水平從70%-90%,以5%遞進(jìn)一個(gè)檔,共有五個(gè)檔次,其保障規(guī)模從90%-150%,最高的保障金額為實(shí)際金額的135%,承保水平越高,則對(duì)應(yīng)的保險(xiǎn)費(fèi)率也越高。四、完善我國(guó)農(nóng)業(yè)指數(shù)保險(xiǎn)產(chǎn)品體系的建議1.鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司對(duì)公司的研發(fā)我國(guó)應(yīng)盡快建立由中央部門統(tǒng)一管理、地方政府協(xié)助、保險(xiǎn)