集團(tuán)公司銷售總部庫存商品管理制度1

PAGEPAGE1集團(tuán)公司銷售總部庫存商品管理制度1[★]第一篇：集團(tuán)公司銷售總部庫存商品管理制度1www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理**集團(tuán)公司銷售總部庫存商品管理制度目的1.1進(jìn)一步改善庫存管理，提高庫存商品的管理水平。1.2確保公司財(cái)產(chǎn)安全、完整。2適用范圍2.1適用于分公司、辦事處庫存商品入出庫管理、倉庫現(xiàn)場管理、指令審批管理、庫存商品的盤點(diǎn)與對帳管理及違規(guī)處罰等。2.2二級分庫管理制度另行制訂。3核心條款3.1庫存商品的定義庫存商品是指存放在分公司、辦事處的分支倉庫、二級分庫、維修間、樣品間等所有權(quán)屬公司的且納入庫存商品核算的彩電、VCD、DVD、數(shù)字衛(wèi)星接收機(jī)等商品。3.2庫存商品的入庫管理3.2.1庫存商品的調(diào)入庫存商品由總部調(diào)入.1由分部、分公司市場助理會同辦事處倉庫監(jiān)理根據(jù)市場狀況、倉儲容量等要素編制總部統(tǒng)一格式的要貨計(jì)劃，經(jīng)會計(jì)、經(jīng)理審核，分部總經(jīng)理批準(zhǔn)后www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理傳行銷部計(jì)劃科批轉(zhuǎn)**儲運(yùn)部辦理庫存調(diào)撥手續(xù)。.2**儲運(yùn)部財(cái)務(wù)人員憑要貨計(jì)劃和行銷部計(jì)劃科批示—開具總部統(tǒng)一格式的“出庫單”，相關(guān)要素填列齊全，承運(yùn)單位經(jīng)辦人簽字后辦理提貨手續(xù)?！鶕?jù)承運(yùn)單位簽字確認(rèn)的出庫單，填制“貨運(yùn)收據(jù)及運(yùn)費(fèi)結(jié)算單”，相關(guān)要素填列齊全，并將“運(yùn)費(fèi)結(jié)算聯(lián)”交承運(yùn)部門?！鶕?jù)“出庫單”，填制“分支倉庫發(fā)貨跟蹤單”（見表4.1），傳真相關(guān)辦事處。庫存商品由其它辦事處調(diào)入按庫存商品調(diào)撥的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.2.2庫存商品的驗(yàn)收入庫根據(jù)“分支倉庫發(fā)貨跟蹤單”、“庫存商品調(diào)撥單”（見表4.2）或其它資料，倉庫監(jiān)理兼出納必須在貨物運(yùn)達(dá)的當(dāng)天督促倉儲單位辦理貨物驗(yàn)收入庫，并（由倉儲單位）填制一式五聯(lián)的“**產(chǎn)品入庫單”，貨物品名、型號、數(shù)量等要素填列齊全。倉庫保管、倉庫主管、辦事處倉庫監(jiān)理簽名并加蓋倉儲單位公章。根據(jù)驗(yàn)貨情況：（1）據(jù)實(shí)填寫“分支倉庫發(fā)貨跟蹤單”回單，由辦事處經(jīng)理、會計(jì)www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理分別簽字后傳真**儲運(yùn)部；如為其它辦事處調(diào)入須將要素齊全的入庫單回傳發(fā)貨辦事處。（2）據(jù)實(shí)填寫“分支倉庫驗(yàn)貨證明單”，由辦事處經(jīng)理、會計(jì)分別簽字，加蓋辦事處公章交承運(yùn)部門作結(jié)算運(yùn)費(fèi)之用；貨物丟失、破損、淋濕情況須詳細(xì)列明。辦事處倉庫監(jiān)理應(yīng)在貨物驗(yàn)收入庫的當(dāng)天根據(jù)倉儲單位提供的“入庫單”第二聯(lián)登記庫存商品調(diào)撥明細(xì)帳。辦事處不得把總部調(diào)入或其它辦事處調(diào)入的公司產(chǎn)品，未經(jīng)倉庫驗(yàn)收入庫直接調(diào)給客戶或樣品間、維修間。3.3庫存商品的出庫管理3.3.1批發(fā)客戶的出庫管理在客戶有款的情況下，辦事處業(yè)務(wù)員根據(jù)分支倉庫貨源狀況，先與客戶商定要貨計(jì)劃，要貨計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列明要貨的貨物品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價、金額等交辦事處會計(jì)審核無誤，經(jīng)理審批。辦事處倉庫監(jiān)理根據(jù)要貨計(jì)劃把相關(guān)信息輸入指令單申請系統(tǒng)，E-mail到總部指令科，待總部批復(fù)出庫指令后，打印出公司專用的“**產(chǎn)品出庫指令及發(fā)貨通知單”，指令申請人、客戶代表、會計(jì)、經(jīng)理分別在指令單上簽名，依據(jù)總www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理部批復(fù)的出庫指令辦理出庫手續(xù)。特殊情況（客戶款額足夠且要貨較急）可先由辦事處開具要素齊全的“**產(chǎn)品出庫指令及發(fā)貨通知單”并出具由辦事處經(jīng)理、會計(jì)共同簽名的指令單欠條，憑出庫單、指令單欠條辦理出庫，再由倉庫監(jiān)理在24小時內(nèi)將批復(fù)的出庫指令送達(dá)倉庫并收回指令單欠條。如客戶（未簽字提貨）要求委派業(yè)務(wù)員將貨物直接送達(dá)客戶指定地點(diǎn)或配貨站、郵局等，應(yīng)按以下程序進(jìn)行操作—辦事處必須采用總部統(tǒng)一制作的合同文本，事先與客戶簽訂“代辦托運(yùn)協(xié)議書”（見表4.3），相關(guān)要素填列齊全，雙方簽字蓋章?！蓸I(yè)務(wù)員在“出庫指令及發(fā)貨通知單”客戶代表處簽具本人真實(shí)姓名和提貨日期?！獦I(yè)務(wù)員憑“出庫指令及發(fā)貨通知單”到倉庫提取冰箱空調(diào)等貨物，直接送達(dá)客戶指定地點(diǎn)或配貨站。要求客戶（配貨站、郵局）經(jīng)辦人點(diǎn)數(shù)、驗(yàn)收、簽字，在出庫單“送貨聯(lián)”上詳細(xì)填寫貨物收到數(shù)量，加蓋貨物驗(yàn)收單位公章，向客戶收取運(yùn)費(fèi)。—送貨完畢后業(yè)務(wù)員應(yīng)及時將出庫單“送貨聯(lián)”及送貨運(yùn)費(fèi)交辦事處會計(jì)。www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理客戶異地提機(jī)—根據(jù)其它辦事處的貨源狀況先與客戶商定要貨計(jì)劃，收妥貨款后向貨源調(diào)出辦事處傳真各要素填列齊全且加蓋辦事處公章的“客戶異地提貨申請單”，通知貨源調(diào)出辦事處申請出庫指令?！浽凑{(diào)出辦事處倉庫監(jiān)理依據(jù)“客戶異地提貨申請單”的提貨情況向總部申請調(diào)撥類指令（指令單抬頭用“調(diào)撥-XX辦事處”），客戶必須在指令單上簽名，并在指令單備注欄中注明客戶名稱及車號等資料?！蛻羲诘剞k事處財(cái)務(wù)開具入庫單作假入庫處理，按規(guī)定向總部指令科申請指令，總部批復(fù)指令后作假出庫處理，據(jù)此登記庫存商品調(diào)撥帳及客戶往來帳。如客戶要求先提貨后付款，按“擔(dān)保、抵押管理制度”規(guī)定的有關(guān)條款執(zhí)行。3.3.2零售直供專柜的出庫管理憑總部批準(zhǔn)的“專柜設(shè)置申請表”、“**產(chǎn)品直供商場代銷協(xié)議書”向行銷部申請信用等級。憑行銷部核準(zhǔn)的信用等級，其中：AAA類專柜鋪底額應(yīng)控制在20XX以內(nèi)（特大型專柜向行銷部申報(bào)特批后可增加鋪底額，但必須在指令申請單“其它”www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理欄予以注明）。AA類專柜鋪底額控制在10萬元以內(nèi)。A類專柜鋪底原則上控制在3萬元內(nèi)。隨旺季市場需要，月中允許分部（或分公司）總經(jīng)理、辦事處經(jīng)理、業(yè)務(wù)員對AAA類、AA類專柜分別在20XX10萬元以內(nèi)擔(dān)保補(bǔ)貨，并逐單報(bào)總部批準(zhǔn)，但必須以月度結(jié)算日鋪底額分別降到20XX10萬元以內(nèi)為前提。否則，總部指令科應(yīng)停止簽發(fā)該專柜的出庫指令。無風(fēng)險(xiǎn)零售專柜一律不予鋪底，采取預(yù)付貨款（或承兌抵押額度內(nèi)）提貨方式。辦事處在行銷部核準(zhǔn)的鋪底（或預(yù)付貨款及承兌抵押）額度內(nèi)向總部申請指令，憑總部批復(fù)指令辦理出庫手續(xù)，客戶特定授權(quán)人應(yīng)在出庫單上簽名。3.3.3非正常提機(jī)的出庫管理廣告機(jī)、贈送機(jī)、獎品機(jī)：由經(jīng)辦人填寫“請示報(bào)告單”，會計(jì)、經(jīng)理簽具意見，報(bào)分部總經(jīng)理及總部相關(guān)部門批準(zhǔn)（其中，入分公司、辦事處的廣告費(fèi)由財(cái)務(wù)相關(guān)審批人批準(zhǔn)，入總部廣告費(fèi)由廣告部及財(cái)務(wù)部相關(guān)審批人負(fù)責(zé)批準(zhǔn)），憑批件向總部申請出庫指令，待批復(fù)指令后方可辦理出庫手續(xù)?；馃龣C(jī)：由中心主任填寫“突發(fā)事件處理申報(bào)表”，報(bào)分部總www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理經(jīng)理、用戶服務(wù)部總監(jiān)批準(zhǔn)，然后依據(jù)批件向總部指令科申請出庫指令，待批準(zhǔn)后方能辦理出庫手續(xù)。原用戶火燒報(bào)廢機(jī)不得再向總部申請退庫指令。專柜演示機(jī)：(1)由辦事處經(jīng)理填寫“請示報(bào)告單”向總部廣告部終端管理科申請，并出具借條，辦事處倉庫監(jiān)理憑批示及借條申請指令，總部指令科批復(fù)指令后方可辦理出庫手續(xù)。辦事處將專柜演示機(jī)作固定資產(chǎn)（或低值易耗品）管理。(2)專柜演示機(jī)退回后，經(jīng)維修主任檢測鑒定附件完整、包裝完好、無劃傷，可由辦事處經(jīng)理出具請示報(bào)告（附鑒定報(bào)告）報(bào)財(cái)務(wù)分管副總批準(zhǔn)，辦事處倉庫監(jiān)理憑批件以演示機(jī)申請（負(fù)數(shù)）退庫指令，獲批準(zhǔn)后增加辦事處庫存。個人或倉儲單位賠機(jī)：因丟機(jī)、毀損、其它原因或經(jīng)審計(jì)、片區(qū)財(cái)務(wù)經(jīng)理確認(rèn)應(yīng)由責(zé)任人（單位）賠償?shù)?，辦事處以報(bào)告或理賠證明等申報(bào)總部財(cái)務(wù)副總批準(zhǔn)，憑批件向總部申請出庫指令，經(jīng)批準(zhǔn)后入責(zé)任人（單位）個人往來，并由總部執(zhí)行扣款。3.3.4庫存商品的調(diào)撥管理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理辦事處內(nèi)部的庫存調(diào)撥—辦事處內(nèi)部分支倉庫調(diào)二級分庫、樣品間、維修間或二級分庫、樣品間、維修間調(diào)分支倉庫均由辦事處倉庫監(jiān)理向總部申請出庫指令，批復(fù)指令后方可辦理出庫手續(xù)。—辦事處樣品間與維修間之間的庫存內(nèi)部調(diào)撥，由辦事處倉庫監(jiān)理開具“庫存商品內(nèi)部調(diào)撥單”（見表4.4）作內(nèi)部移庫處理，不向總部申請出庫指令，但應(yīng)根據(jù)“庫存商品內(nèi)部調(diào)撥單”登記庫存商品調(diào)撥明細(xì)帳；展示機(jī)與樣品間、維修間之間的調(diào)撥需向總部申請出庫指令，辦理出入庫手續(xù)?！故緳C(jī)出庫，由辦事處經(jīng)理填制“展示機(jī)出庫批準(zhǔn)單”（見表4.5），經(jīng)分部及總部批準(zhǔn)后（出庫時間10天且出庫數(shù)量在10臺以內(nèi)的由分部總經(jīng)理審批，出庫時間超10天或出庫數(shù)量超10臺經(jīng)分部總經(jīng)理及行銷部批準(zhǔn)），方可憑批件辦理出庫手續(xù)。—辦事處樣品間樣機(jī)總數(shù)量應(yīng)控制在10臺以內(nèi)，同一型號、品名的樣機(jī)只能展示一臺，樣機(jī)保管責(zé)任人為倉庫監(jiān)理兼出納。辦事處之間的庫存調(diào)撥—由辦事處倉庫監(jiān)理向總部儲運(yùn)部（分部外調(diào)貨）或分部（分部內(nèi)www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理調(diào)貨）申請，經(jīng)貨運(yùn)總監(jiān)或分部總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由貨物調(diào)出方憑批件向總部財(cái)務(wù)部申請指令，待批復(fù)指令后方可辦理出入庫手續(xù)。—財(cái)務(wù)部會計(jì)科每天根據(jù)指令科提交的調(diào)撥指令制作“辦事處庫存商品調(diào)撥明細(xì)表”并掛總部網(wǎng)站，辦事處會計(jì)必須每天上網(wǎng)查看在途商品的調(diào)入情況，如發(fā)現(xiàn)其未及時到達(dá)，應(yīng)盡快與調(diào)出辦事處聯(lián)系處理?！{(diào)入辦事處在收到商品后，倉庫監(jiān)理應(yīng)及時辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)。同時填“制庫存商品調(diào)撥單”（回單），商品短少、毀損等有關(guān)情況必須列明。然后傳真貨物調(diào)出的分公司、辦事處?！缲浳锇l(fā)生短少或毀損必須查明原因并與有關(guān)辦事處協(xié)商處理，并取得一致意見。否則，應(yīng)專題報(bào)告總部財(cái)務(wù)分管副總。辦事處庫存商品調(diào)回總部：按“滯銷和不可修復(fù)商品返廠管理制度”相關(guān)條款執(zhí)行。3.3.5辦事處必須取得所有客戶出具的“授權(quán)提貨委托書”（見表4.6），客戶辦理提貨的經(jīng)辦人必須在委托書上簽名（手寫），辦事處倉庫監(jiān)理憑此建立完整的www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理客戶提貨管理檔案，并按以下條款進(jìn)行跟蹤。凡客戶采取自提或業(yè)務(wù)員送貨方式的，必須取得客戶特定授權(quán)人的簽名或收貨憑證。凡采取配送或郵寄等提貨方式的，取得配送站或郵局經(jīng)辦人的簽字及加蓋公章的收貨憑證后即可。3.3.6任何客戶提貨或退貨，如果既提（退）彩電又提（退）音響（背投、數(shù)字電視）等類型產(chǎn)品必須分類型申請出庫（退機(jī)）指令。3.4用戶換機(jī)管理3.4.1辦事處可從分支倉庫提取20XX機(jī)作為用戶換機(jī)的周轉(zhuǎn)機(jī)。維修文員從分支倉庫提取周轉(zhuǎn)機(jī)入維修間或換取的壞機(jī)經(jīng)修復(fù)后入分支倉庫，必須按規(guī)定辦理出入庫手續(xù)并向總部申請（出入庫）指令，嚴(yán)禁隨意給客戶退換機(jī)或?qū)⒅苻D(zhuǎn)機(jī)無指令借給客戶。周轉(zhuǎn)機(jī)的管理責(zé)任人為辦事處維修主任，其發(fā)生串號、短少或換機(jī)后產(chǎn)生滯銷、不可修復(fù)、報(bào)廢而造成的損失由維修主任或有關(guān)責(zé)任人全額賠償。3.4.2用戶因產(chǎn)品質(zhì)量問題要求換機(jī)，由維修主任填制“差異換機(jī)申www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理請報(bào)告”，報(bào)片區(qū)技服經(jīng)理及總部用戶服務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)（其中：換機(jī)差價損失在300元以內(nèi)的報(bào)片區(qū)技服經(jīng)理批準(zhǔn)，換機(jī)差價損失在300元以上報(bào)總部用戶服務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)）。3.4.3用戶換機(jī)金額大于零（出庫機(jī)大于退機(jī)金額），報(bào)告批準(zhǔn)其差價由用戶承擔(dān)或換機(jī)金額小于零（出庫金額小于退機(jī)金額），差價應(yīng)退給用戶或退換機(jī)金額相等，統(tǒng)一以“零售”戶申請指令。3.4.4用戶換機(jī)金額大于零，報(bào)告批準(zhǔn)其差價由維修環(huán)節(jié)費(fèi)用承擔(dān)或用戶換機(jī)金額小于零，差價沖減辦事處維修環(huán)節(jié)費(fèi)用，統(tǒng)一以“換機(jī)差價”戶申請指令。3.4.5零售用戶換機(jī)差價大于零（出庫金額大于退機(jī)金額）只申請一張指令單，如差價小于或等于零必須按提機(jī)與退機(jī)分別申請指令。3.4.6向用戶收取換機(jī)差價，必須開具總部統(tǒng)一格式的“收款收據(jù)”，向用戶以現(xiàn)金支付退機(jī)差價，必須取得用戶出具的“收款收據(jù)”。3.5客戶退機(jī)管理3.5.1批發(fā)客戶退機(jī)對客戶10臺以內(nèi)售前機(jī)、或質(zhì)量壞機(jī)的退貨，須由客戶開出“退機(jī)發(fā)票”或“退貨www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理折讓證明單”，經(jīng)維修主任檢驗(yàn)符合退機(jī)條件并出具“返修機(jī)檢驗(yàn)報(bào)告單”。辦事處憑以上附件向總部申請退機(jī)指令，待總部批復(fù)退機(jī)指令后方可辦理退機(jī)入庫手續(xù)。同時取得貨物保管人員（倉庫保管員或維修文員）的簽字確認(rèn)。對批發(fā)客戶10臺以上售前機(jī)因質(zhì)量問題需退貨，除按第一條規(guī)定提供相關(guān)附件外，由倉庫監(jiān)理根據(jù)“返修機(jī)檢驗(yàn)報(bào)告單”、“客戶退機(jī)發(fā)票”或“退貨折讓證明單”向總部行銷部遞交退機(jī)報(bào)告，經(jīng)行銷部審批后再向總部指令科申請退機(jī)指令，待總部批復(fù)（退機(jī)）指令后方可辦理退機(jī)入庫手續(xù)。同時取得貨物保管人員的簽字確認(rèn)。3.5.2零售直供專柜客戶退機(jī)專柜未開具發(fā)票的委托代銷商品的退機(jī)，由商場開具“商返單”經(jīng)維修主任檢驗(yàn)符合退機(jī)條件后開具“返修機(jī)檢驗(yàn)報(bào)告單”（經(jīng)理、會計(jì)簽名），辦事處倉庫監(jiān)理憑此向總部申請退機(jī)指令，待總部批復(fù)退機(jī)指令后方可辦理退機(jī)入庫手續(xù)，同時取得貨物保管人員簽字確認(rèn)。專柜已開具發(fā)票的委托代銷商品的退機(jī)，除履行第上項(xiàng)規(guī)定的全部手續(xù)外，還應(yīng)取www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理得客戶開出的“退機(jī)發(fā)票”或“退貨折讓證明單”。否則，不能辦理退機(jī)入庫手續(xù)。3.5.3用戶退機(jī)：根據(jù)用戶退機(jī)申請，經(jīng)技服主任檢驗(yàn)符合退機(jī)條件并簽具意見報(bào)總部用戶服務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后方可以“零售戶”（按當(dāng)月開單價或批準(zhǔn)價）申請退機(jī)指令，指令批復(fù)后由倉庫監(jiān)理辦理入庫手續(xù)，退機(jī)價款（憑客戶出具收據(jù)）由出納以現(xiàn)金支付。3.6客戶送貨費(fèi)用的管理客戶要求辦事處送貨，原則上應(yīng)按照當(dāng)?shù)剡\(yùn)價計(jì)算運(yùn)費(fèi)并向客戶全額收取。3.6.1由辦事處會計(jì)單獨(dú)填制總部統(tǒng)一格式的“收款收據(jù)”（在備注欄注明運(yùn)費(fèi)及計(jì)算結(jié)果）交業(yè)務(wù)員，業(yè)務(wù)員將貨物送達(dá)客戶指定地點(diǎn)后向客戶收取，并請客戶在收款收據(jù)上簽章。業(yè)務(wù)員返辦事處后應(yīng)及時將收據(jù)及款項(xiàng)交辦事處出納存入銀行匯總部，相應(yīng)沖減辦事處運(yùn)輸費(fèi)用。3.6.2少數(shù)辦事處客戶不愿意支付送貨運(yùn)費(fèi)的，辦事處經(jīng)理及相關(guān)業(yè)務(wù)員應(yīng)及時與會計(jì)協(xié)商取得一致意見，由會計(jì)建立備查登記簿予以登記并跟蹤。3.6.3已經(jīng)配置送貨車的辦事處，凡因客戶送貨發(fā)生的汽油費(fèi)、修理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理費(fèi)、司機(jī)工資等費(fèi)用，按照總部規(guī)定的費(fèi)用管理制度報(bào)支入帳。3.7庫存現(xiàn)場管理辦事處倉庫監(jiān)理應(yīng)經(jīng)常不定期地檢查倉庫是否有白條或無指令出庫；檢查倉庫的防水、防火、防盜、防潮濕、防污染等到設(shè)施是否齊全；檢查倉庫保管帳是否真實(shí)、準(zhǔn)確、及時、完整地進(jìn)行登記；檢查庫存商品堆放是否整齊、規(guī)范等。如倉儲單位有違反倉儲保管合同的行為應(yīng)督促其迅速整改，倉儲單位擅自變賣或處置商品或倉庫存在較大的安全隱患等重要事項(xiàng)必須專題向財(cái)務(wù)分管副總報(bào)告。3.8指令的審批管理3.8.1審查指令申請單各要素（指令申請日期、客戶編碼、客戶性質(zhì)、客戶名稱、客戶回款資料等）的填列是否齊全；出庫貨物的型號、型號編碼、單價是否正確。3.8.2審查相關(guān)附件是否齊全，附件各要素填寫是否完整、合規(guī)。3.8.3審查專柜發(fā)貨是否控制在總部規(guī)定的鋪底額度內(nèi)。3.8.4對客戶擔(dān)保提貨，首先應(yīng)該查明擔(dān)保責(zé)任人的擔(dān)保權(quán)限及額度是否符合總部規(guī)定，手續(xù)是否完備。www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理3.8.5凡辦事處申請的出入庫指令不符合總部規(guī)定，應(yīng)按以下辦法進(jìn)行處理。屬“指令申請單”所附商返單、擔(dān)保協(xié)議書等附件填寫不完整應(yīng)在當(dāng)天通知（原申請指令的）辦事處補(bǔ)齊有關(guān)手續(xù)后才予審批指令。屬“指令申請單”價格、客戶往來、欠款原因等填寫不正確，產(chǎn)品的型號、型號編碼、單價錯誤，指令審批人在指令申請單上注明原因退回辦事處修改。對客戶擔(dān)保、抵押手續(xù)不全，不符合總部政策的一律不能簽發(fā)出庫指令，指令審批負(fù)責(zé)人必須嚴(yán)格把關(guān)。對辦事處會計(jì)（出納）不認(rèn)真、不負(fù)責(zé)、不懂相關(guān)政策等人為原因造成指令無法審批的要進(jìn)行登記，報(bào)科室主管審核后轉(zhuǎn)綜合科考評。3.8.6正常情況下，辦事處當(dāng)天申請出庫指令，指令科應(yīng)在當(dāng)天審批完畢，不得無故拖延。3.9庫存商品的盤點(diǎn)及對帳管理3.9.1每月末最后一天，辦事處倉庫監(jiān)理應(yīng)將當(dāng)月發(fā)出的庫存商品出入庫單全部登記入帳并結(jié)出庫存商品各存放地點(diǎn)每一型號期未結(jié)存數(shù)量。3.9.2次月的第一天，辦事處會計(jì)、倉庫監(jiān)理應(yīng)對分支倉庫、維修間、辦公室屬公司的庫存商品進(jìn)行全面徹底的盤點(diǎn)。編制“分支倉庫存貨盤點(diǎn)匯總表”（加蓋www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理倉儲單位公章）、“**維修間與辦公室屬公司冰箱空調(diào)產(chǎn)品匯總表”（參加盤點(diǎn)人員簽章）。3.9.3盤點(diǎn)完畢，應(yīng)將辦事處庫存調(diào)撥帳面數(shù)量與倉庫盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)量、倉庫保管帳面數(shù)量逐型號進(jìn)行核對，找出差異原因，根據(jù)不同情況作出相應(yīng)的帳務(wù)處理。并將“**分支倉庫存貨盤點(diǎn)匯總表”、“**維修間與辦公室屬公司冰箱空調(diào)產(chǎn)品匯總表”一并交辦事處會計(jì)審核后納入辦事處財(cái)務(wù)月報(bào)表體系寄回總部稽核科。3.10違規(guī)處罰3.10.1辦事處有關(guān)人員（會計(jì)、倉庫監(jiān)理或其它人員）無款、無指令出庫；虛報(bào)客戶欠余款，虛填專柜客戶擔(dān)保額等騙取總部指令；假冒客戶簽名將貨物提走擅自變賣、處置，并將款項(xiàng)據(jù)為己有；與客戶串通騙取公司貨物后私分等，均屬嚴(yán)重違規(guī)或違法犯罪行為。除責(zé)成責(zé)任人盡快追回出庫損失外，還將按集團(tuán)有關(guān)規(guī)定實(shí)施嚴(yán)厲處罰。構(gòu)成犯罪的由集團(tuán)法律事務(wù)部提請司法機(jī)關(guān)立案偵查，追究其刑事責(zé)任。3.10.2辦事處有關(guān)人員有款出庫超過24小時補(bǔ)指令，不按總部有關(guān)規(guī)定辦理客戶退（換）機(jī)及庫存商品內(nèi)部調(diào)撥手續(xù)，未建立完整的客戶檔案，庫存商品未按時進(jìn)行盤點(diǎn)、對帳并查出帳實(shí)差異原因，倉庫現(xiàn)場管理混亂或存在其它違規(guī)行為，按集團(tuán)有關(guān)規(guī)定實(shí)施處罰。www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理www.培訓(xùn)管理資料大全《商務(wù)智庫》整理17第二篇：庫存商品管理制度1庫存商品管理制度BRANDS4/14/20XX3庫存商品管理制度（草稿）1.0目的為改善庫存管理，提高商品庫存的管理水平，以確保公司財(cái)產(chǎn)安全。2.0定義資。3.0適用范圍入庫管理4.1進(jìn)貨。4.2從專賣店加盟店）返回的滯銷商品。對于此類商品，必須由各店主管（店“**產(chǎn)品入庫單”（三聯(lián)式），其內(nèi)容包括：貨物品名、型號、數(shù)量、產(chǎn)地等要素。同時庫管員、營銷部（各店）經(jīng)辦人員必須在入庫單上簽名，并加蓋入庫專用章。4.3.2對于貨物丟失、破損、淋濕情況須詳細(xì)列明，由庫管員和營銷部（店）經(jīng)辦人員簽字認(rèn)可，并立即上報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)。4.3.3庫管員應(yīng)在貨物驗(yàn)收入庫的當(dāng)天根據(jù)入庫單存根，及時登記商品入庫明細(xì)帳。4.3.4嚴(yán)禁未經(jīng)驗(yàn)收入庫的商品直接調(diào)給店鋪或客戶。庫存商品管理制度BRANDS4/14/20XX35.0出庫管理5.1各專賣店（連鎖店、加盟店）需要配貨時，需由各店主管（店長）向營銷部提出詳細(xì)申請，列明商品名稱、數(shù)量等，由營銷部統(tǒng)一報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。5.2營銷部經(jīng)辦人員持商品出庫通知書到庫房，按通知書所載內(nèi)容提貨。5.3庫管員憑商品出庫通知書出庫，并填寫出庫單（一式三聯(lián)），其填寫方式與入庫一樣。但需填寫出庫單位（店鋪名或經(jīng)辦人）上簽字。5.4團(tuán)購出庫。5.4.1充貨品。5.4.2批準(zhǔn)。事后，按正常出庫情況補(bǔ)辦手續(xù)。如果客戶愿意到倉庫提貨，陪同前往。由店長（主管或其委派人）負(fù)責(zé)辦理出庫手續(xù)。5.4.3派人）前往倉庫提貨。..2可向客戶推介同等性價比的其他品牌;或讓客戶先提部分。5.5“一切以銷售為主”，限時辦理，不得推諉，5.6對于客戶要求送到指點(diǎn)的情況，原則上先付款，后送貨。對于國家機(jī)關(guān)企業(yè)、事業(yè)單位，及正規(guī)公司，可在簽訂協(xié)議的情況下，將貨送到后，按協(xié)議內(nèi)容結(jié)算貨款。5.7對于庫存滯銷商品，按規(guī)定可以退還廠家的，按程序辦理。5.7.1清理符合可以退還廠家的貨品，建立明細(xì)帳；5.7.2提出退貨申請，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；5.7.3經(jīng)公司批準(zhǔn)后，營銷部憑出庫通知書，及時辦理出庫手續(xù)，并立即發(fā)回相應(yīng)的廠庫存商品管理制度BRANDS4/14/20XX商。6.0庫存現(xiàn)場管理6.1庫房管理人員應(yīng)嚴(yán)格按進(jìn)出庫制度管理貨品；6.2經(jīng)常檢查倉庫的防水、防火、防盜、防潮濕、防污染等到設(shè)施是否齊全；6.3按時檢查倉庫貨品是否帳實(shí)相符，相關(guān)憑據(jù)是否齊全；6.4做好貨品堆放工作，及時整理現(xiàn)場，做到井然有序。6.5嚴(yán)禁擅自變賣或處置商品；6.67.0庫存商品的盤點(diǎn)及對帳管理7.1每月末最后一天，庫管員按要求做好庫存盤點(diǎn)。7.2留存。7.38．08.12倍罰款，并取消當(dāng)月績效考核，情況嚴(yán)重的按公司有關(guān)制度予8.2出庫的，庫管員需承擔(dān)由此造成的損失的100%的賠償；強(qiáng)制出庫者，需承擔(dān)由此造成的損失的300%的賠償。8.3公司其他人員虛報(bào)客戶騙取公司商品出庫通知書，提出貨品的，按貨品零售價值總額的300%罰款；8.4公司其他人員假冒客戶簽名將貨物提走擅自變賣、處置，并將款項(xiàng)據(jù)為己有者；按貨品零售價值總額的300%罰款;庫存商品管理制度BRANDS4/14/20XX8.5與客戶串通騙取公司貨物后私分,按貨品零售價值總額的300%罰款;8.6對于上述行為，視其情節(jié)，按相應(yīng)規(guī)定處理，觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)處理。8.7庫管員不按公司有關(guān)規(guī)定辦理客戶退（換）貨及庫存商品內(nèi)部調(diào)撥手續(xù)，庫存商品未按時進(jìn)行盤點(diǎn)、對帳并查出帳實(shí)差異原因，倉庫現(xiàn)場管理混亂或存在其它違規(guī)行為，按公司有關(guān)規(guī)定實(shí)施處罰。財(cái)務(wù)部20XX-12-16第三篇：辦事處庫存商品及物資管理制度辦事處庫存商品及物資管理制度為了規(guī)范辦事處財(cái)務(wù)管理，根據(jù)辦事處執(zhí)行的《辦事處財(cái)務(wù)管理制度》，針對庫存商品及物資管理的情況，為保證辦事處經(jīng)營的正常開展，杜絕辦事處庫存商品管理混亂的情況，現(xiàn)對辦事處庫存商品及物料管理規(guī)定執(zhí)行如下：存貨管理包括：庫存商品、促銷物資第一部分：庫存商品管理第一條：辦事處主任是所在辦事處的第一責(zé)任人，負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任；辦事處財(cái)務(wù)會計(jì)承擔(dān)賬賬相符、賬實(shí)相符和及時反映的責(zé)任；保管員對倉庫中庫存商品的安全負(fù)直接管理責(zé)任；業(yè)務(wù)人員對所管代理商、賣場中的庫存商品負(fù)主要責(zé)任。第二條：辦事處應(yīng)根據(jù)銷售目標(biāo)、市場預(yù)測、客戶訂單等按品規(guī)，由統(tǒng)計(jì)員匯總制定備貨計(jì)劃，統(tǒng)計(jì)員對辦事處的備貨計(jì)劃負(fù)責(zé)，辦事處主任對所轄區(qū)域的備貨安排負(fù)責(zé)。第三條：辦事處保管負(fù)責(zé)接貨、貨物的驗(yàn)收核對；并對商品按批次（或生產(chǎn)日期）管理；對庫存商品的安全負(fù)責(zé)。接貨時，真空產(chǎn)品根據(jù)《發(fā)貨明細(xì)表》按品規(guī)、數(shù)量核對商品，無誤后在發(fā)貨明細(xì)表的運(yùn)費(fèi)聯(lián)簽章，客戶聯(lián)留存；對散裝熟食由接貨人進(jìn)行稱重抽查，對存在差異的，及時匯報(bào)給辦事處主任及銷售部經(jīng)理，按公司答復(fù)處理；第四條：保管員應(yīng)對倉庫的防盜、防潮、防火、防雨等情況進(jìn)行檢查和防范，對倉庫鑰匙進(jìn)行專人專管，因工作失誤造成的損失，由保管員承擔(dān)。第五條：嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定辦理出庫業(yè)務(wù)，有權(quán)拒發(fā)手續(xù)不全的貨物，有權(quán)拒絕閑雜人員進(jìn)入倉庫；有權(quán)拒絕私人物品占用倉庫；不允許將已做銷售的商品存放在倉庫內(nèi)；第六條：對庫存商品禁止使用手工單出庫，嚴(yán)格執(zhí)行先開單后出庫的工作要求，審計(jì)部對不開單出庫或手工單出庫的情況將嚴(yán)重處理。第七條：出庫單的開具由業(yè)務(wù)員在系統(tǒng)中錄制打印，打印的出庫單由辦事處主任、會計(jì)、業(yè)務(wù)員簽字，辦事處會計(jì)負(fù)責(zé)審核出庫單的數(shù)量、價格，會計(jì)保留存根聯(lián)。保管員根據(jù)業(yè)務(wù)員出具的簽字齊全的提貨聯(lián)發(fā)貨，并保留提貨聯(lián)。禁止出庫單重復(fù)打印，保管員有權(quán)停發(fā)重復(fù)打印的出庫單。第八條：業(yè)務(wù)員根據(jù)出庫單提貨送達(dá)訂貨單位，對方收到貨物后，簽收貨單，收貨單可以是購貨商在出庫單上面簽字、蓋印，也可以是對方出具的驗(yàn)收單；業(yè)務(wù)員當(dāng)天回辦事處后交保管（最長不可超過三天），保管員根據(jù)收貨回執(zhí)核對對方收到貨物品規(guī)、數(shù)量與提貨聯(lián)是否相符，無異議后，把收貨回執(zhí)交辦事處會計(jì)，由辦事處會計(jì)做最終的審核，并負(fù)責(zé)保管，對有差異的驗(yàn)收單，查明原因及時改正，保證出庫單與驗(yàn)收單一致。第九條：特殊情況，辦事處主任不在時，經(jīng)告知辦事處會計(jì)同意后，保管員可按辦事處主任的答復(fù)發(fā)貨，同時，必須在辦事處主任到辦事處的當(dāng)天辦理正常發(fā)貨手續(xù)。第十條：辦事處主任不在辦事處的情況下，由辦事處主任書面授權(quán)業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)辦理商品出庫的審批手續(xù)，授權(quán)書內(nèi)容包括：授權(quán)人、被授權(quán)人、授權(quán)范圍、授權(quán)期間等內(nèi)容，授權(quán)書做為辦事處重要檔案保存，授權(quán)期間出現(xiàn)任何風(fēng)險(xiǎn)，由授權(quán)人和被授權(quán)人共同承擔(dān)。第十一條：超市退貨的，業(yè)務(wù)人員要在第一時間到超市辦理退貨手續(xù)，核對退貨明細(xì)與貨物品規(guī)、數(shù)量、價格是否相符，無差異后，業(yè)務(wù)人員同超市辦理相關(guān)手續(xù)；退辦事處后，由保管員清點(diǎn)貨物與明細(xì)是否相符，無異議，業(yè)務(wù)員在系統(tǒng)里錄制退貨單并打印，并由相關(guān)人員簽字。第十二條：超市出具的退貨單必須同退貨實(shí)物相符，對存在差異的由業(yè)務(wù)員及時同超市溝通處理，保管員負(fù)責(zé)退貨單同系統(tǒng)單的初審，會計(jì)負(fù)責(zé)最終的審查；因退貨不及時造成往來賬核對不清的，由業(yè)務(wù)員承擔(dān)。第十三條：辦事處退公司的貨物，辦事處保管員填制一份手工退貨單，由司機(jī)簽字確認(rèn)，公司保管員在收到貨物后，在系統(tǒng)中做退貨單，辦事處保管及時審核，保證退貨業(yè)務(wù)在發(fā)出之后三天內(nèi)處理完畢。第十四條：業(yè)務(wù)人員對渠道內(nèi)的商品嚴(yán)格控制，避免大量供貨造成積壓的情況，限定退貨率按《營銷管理大綱》執(zhí)行；第十五條：每月末辦事處會計(jì)負(fù)責(zé)驗(yàn)收單的整理裝訂歸檔，保管員負(fù)責(zé)入庫單、出庫單、退貨單的整理，并裝訂成冊，歸檔管理。第十六條：根據(jù)公司要求，保管員協(xié)同辦事處會計(jì)定期對產(chǎn)品進(jìn)行清點(diǎn)，做到帳物相符，對庫存存在差異無法落實(shí)原因的進(jìn)行責(zé)任分擔(dān)，盤盈入賬，盤虧由保管員承擔(dān)70%，辦事處主任承擔(dān)30%，盤點(diǎn)結(jié)果以書面形式上報(bào)公司財(cái)務(wù)部和辦事處主任，每月的盤點(diǎn)表要留存辦事處備查。第二部分：促銷物資管理第十七條：辦事處保管必須建立促銷物料臺賬，按品類登記促銷物料的收、發(fā)、存，保管員對促銷物料的管理負(fù)責(zé)，臺賬登記必須認(rèn)真，按正常商品的管理要求執(zhí)行；第十八條：辦事處對總部配發(fā)的或自行購買的促銷物料，保管員要根據(jù)貨物明細(xì)單核對促銷物料品類、數(shù)量是否相符，并登記促銷物料臺賬，領(lǐng)用手續(xù)按正常商品出庫要求辦理；第十九條：對重復(fù)使用的促銷物料，必須有借出領(lǐng)用單，按品類、數(shù)量、領(lǐng)用人、用途等明細(xì)登記，使用完畢后，保管員根據(jù)借出領(lǐng)用單查驗(yàn)物料是否全部退回，未退回的，由相關(guān)業(yè)務(wù)員打借條，并注明返還時間，到期沒有返還的，及時催收，丟失的原價賠償，損壞的有使用人負(fù)責(zé)維修好。第二十條：不能重復(fù)使用的促銷物料，填寫促銷物料領(lǐng)用單，由業(yè)務(wù)員、辦事處主任、會計(jì)、保管員簽字方可領(lǐng)用。第二十一條：送達(dá)賣場的促銷物料，必須有營業(yè)員簽收，保管員把業(yè)務(wù)員帶回的簽收單做為回執(zhí)統(tǒng)一管理，每月統(tǒng)一整理，裝訂成冊，匯總歸檔；第二十二條：財(cái)務(wù)主任每月末對促銷物料進(jìn)行盤點(diǎn)，并填制《促銷物料盤點(diǎn)表》，存檔備查，對庫存存在差異的，進(jìn)行責(zé)任承擔(dān)，盤盈入賬，盤虧按公司采購價保管員承擔(dān)70%，辦事處主任承擔(dān)30%。本制度是為了統(tǒng)一規(guī)范辦事處庫存商品及物資管理，由肉食財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、銷售部共同制定，適用于肉食公司各辦事處20XX年財(cái)務(wù)管理。肉食財(cái)務(wù)部：肉食審計(jì)部：肉食副總經(jīng)理：肉食副總經(jīng)理：肉食總經(jīng)理：20XX年5月31日送：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部長發(fā)：各辦事處擬稿：肉食審計(jì)部第四篇：XXXXX有限公司庫存商品管理制度庫存商品管理制度第一章總則第一條庫存商品指企業(yè)在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品，或者為了出售仍然處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品，以及將在生產(chǎn)過程中或提供勞務(wù)過程中耗用的材料、物料，主要包括原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、半成品、商品及周轉(zhuǎn)材料等。企業(yè)代銷、代管、代修、受托加工的存貨，雖不歸企業(yè)所有，也應(yīng)納入企業(yè)存貨管理范疇。第二條庫存商品是一項(xiàng)重要的流動資產(chǎn)，為了促進(jìn)企業(yè)倉庫管理人員對庫存商品進(jìn)行詳盡、全面的控制和管理，庫存會計(jì)更好地對庫存商品進(jìn)行核算，各種庫存報(bào)表和庫存分析為企業(yè)的決策提供更有利的依據(jù)，降低庫存、減少資金占用，避免物品積壓或短缺，特制定本制度。第三條存貨管理的目標(biāo)：確保庫存合理，防止存貨積壓、閑置，造成浪費(fèi)；科學(xué)保管，保證數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格；規(guī)范處置，避免公司資產(chǎn)流失以及保證存貨賬目的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，存貨成本計(jì)價準(zhǔn)確，財(cái)務(wù)賬表與實(shí)物核對相符。第二章庫存商品采購及入庫第一條依銷售需求，確定采購需求。銷售部門依據(jù)銷售預(yù)測或者倉庫保管員提供庫存商品實(shí)際情況，向運(yùn)營總監(jiān)提出進(jìn)貨需求，運(yùn)營總監(jiān)填寫上報(bào)《采購申請單》，寫清項(xiàng)目名稱、用途、規(guī)格、單位、數(shù)量，總經(jīng)理審批同意后，按公司采購有關(guān)規(guī)定進(jìn)貨。第二條按照主要商品由總公司銷售渠道進(jìn)貨，其他商品則通過采價、比價后確定供應(yīng)商和價格的原則，由公司組成采購小組進(jìn)行詢價比較后確定供貨商，信息部門負(fù)責(zé)進(jìn)行商品采購。第三條商品到達(dá)后,倉庫保管員負(fù)責(zé)貨物驗(yàn)收,貨物驗(yàn)收應(yīng)包括單據(jù)審核、數(shù)量驗(yàn)收、質(zhì)量檢驗(yàn)等方面,并填寫商品入庫質(zhì)量檢測報(bào)告單。驗(yàn)收中發(fā)現(xiàn)的不符產(chǎn)品，要及時通知采購經(jīng)理,采購經(jīng)理與供應(yīng)商協(xié)商處理，符合退貨條件的，及時辦理退貨手續(xù)。第四條貨物經(jīng)驗(yàn)收合格后，庫存管理員應(yīng)根據(jù)相關(guān)驗(yàn)收單據(jù)辦理貨物入庫手續(xù)，并及時進(jìn)行相關(guān)記錄。第五條一般要求采購發(fā)票跟隨所購貨物同時發(fā)到公司。有關(guān)人員接到采購發(fā)票時應(yīng)及時交與財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。（1）業(yè)務(wù)部門確保在增值稅專用發(fā)票抵扣期內(nèi)將發(fā)票交予財(cái)務(wù)應(yīng)付會計(jì)崗，并填寫交接清單，雙方簽字確認(rèn)。（2）財(cái)務(wù)部會計(jì)崗應(yīng)確保進(jìn)項(xiàng)稅的及時抵扣。（3）接近抵扣期的增值稅專用發(fā)票若因?yàn)槭掷m(xù)不全等原因暫時無法報(bào)銷的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)先將其抵扣聯(lián)交予財(cái)務(wù)進(jìn)行抵扣，避免超期不能抵扣造成的損失。第六條退貨入庫?？蛻籼岢鐾素浀模?jīng)辦人員及業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核,技術(shù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)總監(jiān)審批,由倉庫管理員辦理驗(yàn)貨入庫手續(xù)；已開具發(fā)票的作廢原發(fā)票，對于以往月份的開具紅字發(fā)票并辦理退款。對退回的貨物驗(yàn)收時應(yīng)清點(diǎn)、檢驗(yàn)和注明退回貨物的數(shù)量和質(zhì)量情況，開具退貨入庫單并據(jù)以登記相關(guān)賬簿。第三章庫存商品銷售及出庫第一條日常銷售出庫：公司前臺或銷售人員，根據(jù)客戶請購需要，填寫商品出庫單，并引導(dǎo)客戶交由收銀處收款。收銀員收妥貨款后，在出庫單據(jù)上蓋上收訖章,開具商品發(fā)票。倉庫保管員根據(jù)蓋有“現(xiàn)金收訖”章的出庫單和商品發(fā)票辦理商品出庫，并據(jù)以登記相關(guān)臺帳。第二條借用商品出庫：上門服務(wù)人員臨時需要借用商品的，按公司要求填寫商品借用單據(jù)，單據(jù)上寫明所借商品品名、型號、單位、數(shù)量及售價等詳細(xì)明細(xì)信息，由部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，給技術(shù)總監(jiān)審批,在收銀員處登記特殊業(yè)務(wù)登記臺賬,借出發(fā)票,在倉庫保管員處辦理商品借用出庫手續(xù),商品出庫。第三條贈品出庫：公司對于用于促銷的贈品，視同正常庫存商品對待。在出庫時，需要有申請人提出贈品領(lǐng)用申請,填寫贈品領(lǐng)用申請單,運(yùn)營總監(jiān)審核簽字,贈與客戶簽字，方可在倉庫保管員處辦理出庫手續(xù),贈品出庫并登記。月末倉庫保管員需要匯總本月贈品出庫情況表，寫明日期、銷售何種商品贈送何種贈品，贈送數(shù)量、單位等詳細(xì)信息，并經(jīng)技術(shù)總監(jiān)和副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批簽字確認(rèn)后交由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行帳務(wù)處理。第四條其他出庫：內(nèi)部領(lǐng)用、報(bào)損報(bào)廢、調(diào)換貨等。如果因需要，公司出現(xiàn)非正常銷售出庫的這些情況時，需要遵照相關(guān)規(guī)定，填寫申請表，并由部門負(fù)責(zé)人、綜合管理部門、財(cái)務(wù)部門以及總經(jīng)理審批后，辦理商品出庫手續(xù)。審批單和出庫單一起轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部門做財(cái)務(wù)處理。第四章庫存商品的日常保管與盤點(diǎn)清查第一條倉庫保管員要隨時撐握所管商品的出貨情況。對于商品進(jìn)貨后一直處于不動且保質(zhì)期在1年之內(nèi)的商品，倉庫保管員及時統(tǒng)計(jì)將商品的數(shù)量、名稱、到期日期詳細(xì)列出后上報(bào)部門經(jīng)理，部門經(jīng)理提出處理意見后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批示后及時進(jìn)行處理，若倉庫保管員不及時上報(bào)造成商品過期無法變價處理，損失由倉庫倉庫保管員承擔(dān)全部責(zé)任第二條庫存商品報(bào)損報(bào)廢應(yīng)由倉庫保管員根據(jù)實(shí)際情況就需要報(bào)損商品填寫商品報(bào)損審批單，部門經(jīng)理審核。服務(wù)事業(yè)部負(fù)責(zé)驗(yàn)證商品是否符合報(bào)損標(biāo)準(zhǔn)，如物品確實(shí)符合報(bào)損報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)，綜合管理部會同財(cái)務(wù)部核對報(bào)損單據(jù)所列內(nèi)容與實(shí)物是否一致。財(cái)務(wù)部、服務(wù)事業(yè)部、綜合管理部共同對報(bào)損報(bào)廢物品作出處理意見交總經(jīng)理助理審核后報(bào)總經(jīng)理審批處理。報(bào)損審批單一式兩聯(lián)，一份交財(cái)務(wù)做賬務(wù)處理，一份交倉庫保管員做好庫存調(diào)整并建檔備查。第三條商品的報(bào)廢報(bào)損處理1.因人為因素造成商品短缺及損失，視情節(jié)輕重，由業(yè)務(wù)部提出處理意見，公司領(lǐng)導(dǎo)研究決定，對商品倉庫保管員或責(zé)任人按商品成本價的20XX-100%賠償。2.凡因商品質(zhì)量問題或商品包裝短缺等，由部門經(jīng)理與供應(yīng)商聯(lián)系解決退調(diào)補(bǔ)貨事宜。3.凡因不可抗力因素，造成商品短缺及損失，由商品倉庫保管員撰寫專項(xiàng)報(bào)告，經(jīng)部門經(jīng)理簽字認(rèn)可，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批示，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。第四條庫存商品的盤點(diǎn)清查1、公司財(cái)務(wù)人員協(xié)同倉庫保管員每月末對庫存商品進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn),出具庫存商品盤點(diǎn)表，由盤點(diǎn)人員在盤點(diǎn)表上簽字。2、對于賬實(shí)不符的存貨，由庫存管理部門查明原因，并出具書面盤點(diǎn)報(bào)告，對存貨的盤盈、盤虧提出處理意見，并履行相應(yīng)的決策程序后交財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理。第五條商品報(bào)損報(bào)溢的處理.商品保管人在盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)商品溢余或短缺，在查明原因后，填制“商品報(bào)損報(bào)溢單”，報(bào)部門經(jīng)理審核。部門經(jīng)理審核無誤后簽發(fā)意見,報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。財(cái)務(wù)管理部對發(fā)生商品報(bào)損報(bào)溢情況進(jìn)行核實(shí)，對商品短缺較大的經(jīng)常報(bào)損的商品進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，提出處理意見，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。領(lǐng)導(dǎo)出具審批意見后，財(cái)務(wù)據(jù)以進(jìn)行賬務(wù)處理。附則本規(guī)定解釋權(quán)歸公司。本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行。XXXXX有限公司20XX.09.14第五篇：20XX銷售總部總結(jié)暨20XX新年規(guī)劃20XX國順銷售總部年終總結(jié)暨20XX新年規(guī)劃我們從五湖四海匯聚到無錫國順，一起踏實(shí)的工作，一起快樂的生活，一起來收獲我們的夢中的期愿！在這萬象更新的新春伊始，我首先仍要先帶給大家新年祝福：祝愿你們在新的一年里，所有的希望都能如愿，所有的夢想都能實(shí)現(xiàn)，所有的期待都能出現(xiàn)，所有的付出都能兌現(xiàn)！我們國順經(jīng)歷了20XX年材料市場的跌宕起伏，就預(yù)示了20XX年的銷售之路不會一帆風(fēng)順，現(xiàn)時存在的市場情況及國際經(jīng)濟(jì)、國內(nèi)房產(chǎn)控制等情況的影響，將繼續(xù)對我國順市場產(chǎn)生不利影響。對國順企業(yè)來說，這是充滿機(jī)遇的一年，也是大有可為的一年，但同樣也是危機(jī)四伏的一年。回顧過去，我們銷售系統(tǒng)在20XX年基本完成了公司在20XX年底設(shè)定的銷售目標(biāo)，20XX的銷售總量較20XX提升17.3%，單項(xiàng)國內(nèi)貿(mào)易總量突破1.69億較20XX年提升22.5%，但國際貿(mào)易由于我們自身及國際大環(huán)境的影響20XX較20XX下跌22%。（以上是數(shù)據(jù)反映，實(shí)際情況是我們行業(yè)的產(chǎn)量總體增長在30%以上）2400220XX000******40020XX20XX20XX一月三月五月七月九月十一月（國順國內(nèi)貿(mào)易20XX，20XX銷售對比表）*********20XX*****3456789101112（國順國際貿(mào)易20XX，20XX銷售對比表）在競爭激烈,強(qiáng)手如林的打印材料行業(yè),我國順銷售體系一定要有很強(qiáng)烈的危機(jī)感“不前進(jìn)就是退步”、“落后就是挨打”、“弱肉強(qiáng)食”所以我們必須理清我們的發(fā)展方向與發(fā)展目標(biāo).作為負(fù)責(zé)分管國順銷售的我來說20XX年必須完成下面的一些事情：一，堅(jiān)持有效的提升銷售團(tuán)隊(duì)，我們知道早在西周時期，太師姜尚就提出了“治國安家，得人也。亡國破家，失人也”的思想。這說明人才對于國家的重要性，其實(shí)對于企業(yè)也是同理。想要在20XX年與同行的市場競爭中勝出，就是我們銷售團(tuán)隊(duì)整體實(shí)力要勝出。具體細(xì)節(jié)1:加強(qiáng)總部及駐外辦管理制度的建設(shè)與落實(shí)及時刻監(jiān)督執(zhí)行。2：加強(qiáng)銷售人員及后勤保障人員的績效考核制度的建設(shè)與落實(shí)及有效監(jiān)督執(zhí)行。3：有計(jì)劃協(xié)調(diào)公司財(cái)務(wù)部門做好各駐外機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的配合與監(jiān)督機(jī)制