公司資產(chǎn)重組方案

山東萬(wàn)容律師事務(wù)全部關(guān)山東凱銀清真肉業(yè)有限公司及各關(guān)聯(lián)公司的資產(chǎn)重組方案山東萬(wàn)容律師事務(wù)所ShandongWanrongLawFirm地址：山東省東營(yíng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)

目錄 TOC\o"1-3"\h\u2143第一章盡職調(diào)查 115873一、盡職調(diào)查狀況 114289二、調(diào)查結(jié)論 21003三、公司資產(chǎn)負(fù)債狀況 55609第二章公司重組方案 2421564一、總體思路 2430415二、資產(chǎn)處置方案 251826第三章債務(wù)清償 2831737一、擔(dān)保債權(quán) 2816947二、資產(chǎn)處置費(fèi)用 2832436三、職工工資、傷殘補(bǔ)貼、撫恤費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)賠償金 2825430四、普通債權(quán) 3120462五、對(duì)未能清償債權(quán)的解決 3416345附：凱銀業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃（公司提供） 3932629一、凱銀肉業(yè)（新凱銀）發(fā)展規(guī)劃 3916700二、沖亞工貿(mào)鋰電池新材料項(xiàng)目 43山東萬(wàn)容律師事務(wù)全部關(guān)山東凱銀清真肉業(yè)有限公司及各關(guān)聯(lián)公司的資產(chǎn)重組方案致：山東凱銀清真肉業(yè)有限公司（下列簡(jiǎn)稱“凱銀肉業(yè)”）、東營(yíng)市沖亞工貿(mào)有限公司（下列簡(jiǎn)稱“沖亞工貿(mào)”）、山東魯良優(yōu)質(zhì)肉羊科技示范有限公司（下列簡(jiǎn)稱“魯良”）、廣饒盛輝肉牛養(yǎng)殖有限公司（下列簡(jiǎn)稱“盛輝”）、廣饒凱銀飯店根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)破產(chǎn)法》等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，本所本著行業(yè)公認(rèn)的業(yè)務(wù)原則、道德規(guī)范和勤勉精神，以公司資產(chǎn)重組之目的，對(duì)公司實(shí)現(xiàn)此目的現(xiàn)在條件下的可行性及實(shí)現(xiàn)此目的需要做出的調(diào)節(jié)出具以下調(diào)查報(bào)告，同時(shí)提出初步的資產(chǎn)重組方案，以供公司領(lǐng)導(dǎo)決策使用。第一章盡職調(diào)查一、盡職調(diào)查狀況山東萬(wàn)容律師事務(wù)所（下列簡(jiǎn)稱“本所”）接受凱銀肉業(yè)、沖亞工貿(mào)、魯良、盛輝、廣饒凱銀飯店的共同委托，于5月18日-6月16日對(duì)上述公司的資產(chǎn)負(fù)債狀況進(jìn)行盡職調(diào)查，盡職調(diào)查期間本所重要作了下列工作：（一）調(diào)取凱銀肉業(yè)及其它公司的工商檔案資料，理解各公司的歷史沿革及基本的工商信息。（二）調(diào)取公司土地證、房產(chǎn)證、商標(biāo)注冊(cè)證書、租賃合同等文獻(xiàn)，到房管局調(diào)取公司房產(chǎn)抵押狀況，并通過(guò)實(shí)地考察具體理解公司資產(chǎn)權(quán)屬狀況。（三）收集各公司股東身份信息，理解各公司股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系。（四）調(diào)取公司員工勞動(dòng)合同、員工工資表、社保繳納明細(xì)等，理解公司員工的基本狀況。（五）調(diào)取各公司公司信用報(bào)告，核對(duì)公司銀行貸款、應(yīng)付票據(jù)、小額貸款公司貸款、融資租賃、對(duì)外擔(dān)保等狀況。（六）收集公司訴訟文書，理解公司涉訴狀況。（七）收集公司生產(chǎn)資質(zhì)文獻(xiàn)、項(xiàng)目建設(shè)審批文獻(xiàn)等，調(diào)查公司產(chǎn)品供銷狀況，對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、項(xiàng)目建設(shè)狀況進(jìn)行具體理解。（八）調(diào)取公司財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)科目明細(xì)等，理解公司的財(cái)務(wù)狀況。（九）根據(jù)公司提供的資料，理解張紅新及與之有關(guān)的其別人或公司對(duì)各公司負(fù)債狀況。（十）根據(jù)從經(jīng)偵調(diào)取的資料及公司提供的資料，理解張紅新及公司對(duì)其它公司或個(gè)人借款狀況。（十一）根據(jù)公司提供資料，理解公司尚欠建筑單位工程款項(xiàng)狀況。（十二）根據(jù)公司提供資料，調(diào)查理解公司、張紅新對(duì)個(gè)人集資狀況。二、調(diào)查結(jié)論盡職調(diào)查期間，根據(jù)公司提供的上述有關(guān)資料及調(diào)查理解，本所初步得出下列結(jié)論：（一）凱銀肉業(yè)與沖亞工貿(mào)等四公司實(shí)際均為張紅新控制，各公司資產(chǎn)不獨(dú)立，存在混淆狀況。1、其它四公司股東均為張紅新關(guān)系親密的家庭組員，張紅新可通過(guò)公司股東對(duì)各公司進(jìn)行有效控制，各公司股東與張紅新關(guān)系以下：序號(hào)公司公司股東與張紅新關(guān)系1凱銀肉業(yè)張紅新-2張長(zhǎng)海父子3沖亞工貿(mào)張連杰兄弟4延永梅夫妻5盛輝張連杰兄弟6延永梅夫妻7魯良張紅新-8延永梅夫妻9廣饒凱銀飯店張紅新-2、根據(jù)公司提供的公司員工名冊(cè)、勞動(dòng)合同、工資表、社保繳納明細(xì)，各公司員工存在混合辦公、交叉任職情形，能夠認(rèn)定公司人員不獨(dú)立。3、經(jīng)本所實(shí)際核查，公司存在一人兼任數(shù)個(gè)公司財(cái)務(wù)人員的情形，且共用財(cái)務(wù)軟件，能夠認(rèn)定公司財(cái)務(wù)不獨(dú)立。4、通過(guò)查詢凱銀肉業(yè)等各公司的供銷狀況，凱銀肉業(yè)的原材料大部分為魯良、盛輝提供，交易較為頻繁，公司之間業(yè)務(wù)不獨(dú)立，并且往來(lái)賬目不清晰。5、公司之間存在資產(chǎn)混淆現(xiàn)象，部分資產(chǎn)難以分清權(quán)屬。因此，通過(guò)上述分析及公司人員的陳說(shuō)，凱銀肉業(yè)、沖亞、魯良、盛輝、廣饒凱銀飯店等五公司均受張紅新控制，資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、人員、業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)之間均存在混淆現(xiàn)象，在對(duì)各公司進(jìn)行財(cái)務(wù)分析及資產(chǎn)處置時(shí)可進(jìn)行綜合考慮。（二）凱銀肉業(yè)及其它四公司已資不抵債，資產(chǎn)不能清償全部債務(wù)。通過(guò)分析解決公司提供的財(cái)務(wù)報(bào)表（財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)專門審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，且與公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況存在一定差別），各公司財(cái)務(wù)狀況以下：凱銀肉業(yè)沖亞工貿(mào)魯良盛輝廣饒凱銀飯店累計(jì)資產(chǎn)32,135,503.32119,778,224.3319,461,138.6728,682,677.375,889,753.98205,947,297.67負(fù)債249,098,567.00377,328,433.40782,163.855,106,300.009,915,579.25642,231,043.50凈資產(chǎn)-216,963,063.68-257,550,209.0718,678,974.8223,576,377.37-4,025,825.27-436,283,745.83通過(guò)分析上述表格，能夠得知魯良、盛輝凈資產(chǎn)即使為正，但由于各公司均由張紅新一人實(shí)際控制，公司資產(chǎn)不獨(dú)立，故綜合起來(lái)考慮，都難以償還凱銀肉業(yè)的債務(wù)，凱銀肉業(yè)已經(jīng)無(wú)法償還到期貸款，資產(chǎn)不能清償全部債務(wù)。另外，各公司賬面上的部分應(yīng)收款項(xiàng)是之前各公司之間互相轉(zhuǎn)款產(chǎn)生，預(yù)計(jì)可收回款項(xiàng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于賬面顯示的款項(xiàng)。因此，上述五公司的資產(chǎn)總和已不能清償公司的全部債務(wù)，公司資不抵債。（三）凱銀肉業(yè)等五公司因資金鏈斷裂臨時(shí)失去持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。1、根據(jù)實(shí)際調(diào)查，除魯良、盛輝尚有牛、羊未解決完畢外，其它公司均已停產(chǎn)停工。2、根據(jù)公司人員陳說(shuō)，公司從去年年終已陸續(xù)給公司員工放假，截至現(xiàn)在為止，公司已無(wú)力承當(dāng)全部員工的工資及社保費(fèi)用，并且已與大部分員工解除勞動(dòng)合同。3、魯良、盛輝已沒有足夠資金購(gòu)置飼料等原材料，對(duì)牛、羊等進(jìn)行低價(jià)解決。4、沖亞工貿(mào)煤場(chǎng)由擔(dān)保單位強(qiáng)制占有，處在停工狀態(tài)；正在建設(shè)的鋰項(xiàng)目因無(wú)法支付工程款也已停工。因此，能夠認(rèn)定，各公司因資不抵債，沒有足夠的資金繼續(xù)維持經(jīng)營(yíng)，已失去持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。三、公司資產(chǎn)負(fù)債狀況（一）銀行貸款明細(xì)序號(hào)客戶名稱合同余額（萬(wàn)元）備注1廣饒農(nóng)商行大王支行1,400.00張紅新確保、房產(chǎn)抵押2廣饒農(nóng)商行大王支行780.00設(shè)備抵押、大王集團(tuán)、盛輝養(yǎng)殖擔(dān)保3云南國(guó)際信托投資有限公司2,000.00東營(yíng)市博宸化工有限責(zé)任公司、張紅新?lián)?中國(guó)銀行東營(yíng)分行1,000.00勝星化工擔(dān)保、張紅新個(gè)人房產(chǎn)抵押5民生銀行東營(yíng)分行800.00山東恒達(dá)橡膠有限公司6交通銀行東營(yíng)分行540.00山東華信擔(dān)保有限公司7浦發(fā)銀行東營(yíng)分行502.20山東勝星化工有限公司8廣饒梁鄒村鎮(zhèn)銀行400.00山東朗特實(shí)業(yè)有限公司9廣饒農(nóng)商行大王支行3,000.00房地產(chǎn)抵押10廣饒農(nóng)商行大王支行2,300.00東營(yíng)順新、大王集團(tuán)11廣饒農(nóng)商行大王支行2,200.00金正石油、朗特建宇12廣饒農(nóng)商行大王支行2,300.00朗特實(shí)業(yè)、建宇建材13中國(guó)銀行股份有限公司廣饒支行1,000.00山東大王集團(tuán)有限公司、張連杰、韓麗娜累計(jì)18,222.20（二）應(yīng)付票據(jù)明細(xì)序號(hào)客戶名稱合同余額（萬(wàn)元）備注1齊商銀行東營(yíng)分行1,000.00山東恒達(dá)橡膠有限公司、鑫星化工2廣饒農(nóng)商行大王支行700.00廣饒縣恒利工貿(mào)有限公司3青島銀行西城支行800.00山東恒達(dá)橡膠有限公司4恒豐銀行0.00全額確保金5中國(guó)光大銀行0.00全額確保金6交通銀行股份有限公司0.00全額確保金7中國(guó)銀行廣饒支行1,000.00山東大王集團(tuán)有限公司、張連杰、韓麗娜8東營(yíng)銀行股份有限公司0.00全額確保金累計(jì)3,500.00（三）小額公司貸款序號(hào)客戶名稱合同余額（萬(wàn)元）1廣饒金豐源小貸公司500.002廣饒樂安小貸公司650.003廣饒豐泰小貸公司300.004東營(yíng)市東營(yíng)區(qū)城發(fā)小額貸款股份有限公司500.005廣饒縣金橋小額貸款公司400.006廣饒縣豐泰小額貸款公司500.007廣饒縣金豐源小額公司800.008黃河三角洲設(shè)備租賃公司2,700.00累計(jì)6,350.00（四）公司代償序號(hào)客戶名稱合同余額（萬(wàn)元）1山東朗特實(shí)業(yè)有限公司500.002廣饒縣建宇新型建材有限公司500.003東營(yíng)嘉頤化工有限公司500.004東營(yíng)恒達(dá)橡膠有限公司250.005東營(yíng)鑫星化工有限公司250.006山東一鳴工貿(mào)有限公司2,000.007山東勝星化工有限公司2,000.008山東勝星化工有限公司497.809廣饒縣恒利工貿(mào)有限公司600.0010東營(yíng)市萬(wàn)迪諾制動(dòng)系統(tǒng)有限公司1,000.0011萬(wàn)特瑞公司500.0012國(guó)風(fēng)公司500.0013山東維爾斯化工有限公司1,000.0014山東金旺達(dá)輪胎有限公司（第三方）750.0015山東勝星化工有限公司1,800.0016山東華輪實(shí)業(yè)有限公司（第三方）800.0017山東雙王橡膠有限公司3,004.3618廣饒縣建宇新型建材有限公司408.63累計(jì)16,860.79（五）應(yīng)付款項(xiàng)序號(hào)客戶名稱合同余額(元）備注1安丘匯泉輕工機(jī)械有限公司7,800.00設(shè)備款2北京肉研中心8,468.40加工費(fèi)3博興富華2,750.00交接4創(chuàng)新制冷設(shè)備廠2,380.00交接5岱峰衡器公司5,935.00交接6大王集團(tuán)3,163,262.67借款7大王鎮(zhèn)田辛建筑公司162,300.00工程款8大王修軍彩印27,000.00復(fù)印材料等9延樹東198,147.00工程款10張漢兵160,275.50工程款11大王鎮(zhèn)人民政府50,000.00借款12葛孚義10,634.90保溫防腐工程款13金宇公司7,000.00交接14科達(dá)集團(tuán)股科達(dá)加油中心14,391.00汽油，柴油款15南京宏偉刀具廠24,870.00交接16青島麥道裝飾工程有限公司4,250.00裝飾工程款17青州市三立包裝有限公司7,559.40包裝物18青州市拓普紙塑包裝有限公司1,000.69包裝物19日月星廣告公司8,272.00交接20山東魯良肉羊4,672.26賣羊糞21壽光市萬(wàn)佳裝飾有限公司3,000.00裝飾工程款22廣饒縣孫武路順通汽配中心6,595.00維修費(fèi)23田志軍1,500.00交接24響鈴廣告4,048.68交接25希悅爾高明包裝公司534.30交接26延永貴1,820.75交接27煙臺(tái)星瑞經(jīng)貿(mào)有限公司140,820.11貨款28暫估126.49暫估29廣饒縣興田建筑安裝有限責(zé)任公司1,463,500.0030廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司9,396,732.5531東營(yíng)宇宏建筑安裝有限公司9,022,000.0032博興縣金旭鋼構(gòu)造有限公司367,462.0033延海成177,000.0034李元平124,114.0035郭金6,275.0036田茂亭910,000.0037廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司492,600.0038延海成1,187,685.3539廣饒金源鋁塑門窗廠（裴美欣）175,293.4040李萍183,285.6041焦東勝66,018.0042郭金6,891.0043東營(yíng)金正建設(shè)工程有限公司129,542.6044東營(yíng)市歐科航建筑有限公司444,414.1045賈榮寧482,846.3046李廣林1,230,496.3847廣饒縣西關(guān)大街鴻運(yùn)廣告133,000.0048東營(yíng)市旭康商貿(mào)有限公司54,715.0049其它9,983,172.1250東營(yíng)市沖亞工貿(mào)有限公司3600內(nèi)部往來(lái)51山東凱銀清真肉業(yè)有限公司287355.69內(nèi)部往來(lái)52呂吉生127,353.60.12.13花生秧粉款53李元平5,000.00.05.21羊舍刷漆工程款54廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑66,000.00.05.31北大門工程款55廣饒縣大王鎮(zhèn)萬(wàn)豪彩印5,000.00.12.12印刷費(fèi)56吳龍飛2,325.00.01.14維修費(fèi)57張漢兵19,000.00.09.17盛輝東墻工程款58山東凱銀清真肉業(yè)有限公司273163.63內(nèi)部往來(lái)59山東凱銀清真肉業(yè)有限公司1867669.27內(nèi)部往來(lái)60聶仁光679,636.12.02.01青貯材料款61吳龍飛70.00.01.14維修費(fèi)62煙臺(tái)農(nóng)標(biāo)普瑞納飼料142,200.00.12.31材料款63暫估（未報(bào)賬輔助材料）45.0064盛華超市220.0065王云霞252.0066大王田志星440.0067廣饒城南百貨辦公文具441.1068劉杰500.0069巴黎720.0070榮和茶莊840.0071大刀面1,100.0072萬(wàn)鑫紙品--魏海濱1,163.6073誠(chéng)信1,635.0074科宏低壓2,082.0075張延國(guó)2,100.0076河口區(qū)海盛市場(chǎng)2,640.0077永程（太陽(yáng)能材料）3,224.0078餐具4,840.5079熊向陽(yáng)5,298.0080饅頭7,214.2081鐵李打井隊(duì)7,294.0082李福順7,804.9083科宇廚業(yè)8,410.0084裴云成8,440.0085宏偉批發(fā)11,264.0086鐵李11,638.7087布草15,021.0088青島三菱16,154.0089壹品禮行14,394.0090韓克元17,515.0091劉政洋20,160.0092丁海波24,000.0093景以星24,096.0094南通政昊24,765.0095帝力酒窖25,134.4096朱萬(wàn)山28,019.0097隋慧亮32,100.0098五先批發(fā)部32,338.6099東營(yíng)市萬(wàn)鑫紙制品廠39,805.00100炊餅37,301.50101圣光裝飾47,191.00102瑞源酒水50,560.00103果汁54,631.00104廣饒聚豐商貿(mào)有限公司63,780.00105海鮮77,460.00106凱銀超市72,908.50107生物燃料84,390.00108劉振剛163,815.00109景陽(yáng)春水產(chǎn)調(diào)料批發(fā)部167,183.15110肉業(yè)419,469.54累計(jì)42,654,840.96（六）其它應(yīng)付序號(hào)客戶名稱合同余額(元）備注1大王集團(tuán)6,800,534.01借款2張漢兵120,000.00工程款3高洪平301.65貨款4風(fēng)險(xiǎn)抵押金49,507.00風(fēng)險(xiǎn)抵押金5廣饒縣建宇新型建材有限公司5,014,150.00代還銀行款6曲陽(yáng)宏利商貿(mào)有限公司（30225850）轉(zhuǎn)款7山東凱銀清真肉業(yè)有限公司145,239.40借款8中國(guó)平安保險(xiǎn)股份有限公司1,794.53保險(xiǎn)9青島新快3,800.00代收下貨款10日本全盛14,000.00代收下貨款11山東恒達(dá)橡膠有限公司2,500,000.00代還銀行款12山東凱明食品有限公司900.00標(biāo)簽款13山東魯良肉羊643,574.89借款14山東朗特實(shí)業(yè)有限公司5,014,161.11代還銀行款15山東圣光裝飾工程有限公司10,000.00押金16山東勝星化工有限公司70,000.00代還銀行款17山東天托立石化有限公司5,000,000.00代還銀行款18預(yù)扣職工保險(xiǎn)28,527.06預(yù)扣職工保險(xiǎn)19職工養(yǎng)老保險(xiǎn)47,911.50職工養(yǎng)老保險(xiǎn)20陽(yáng)信從建1,700.00牛皮押金21張廣孝500.00交接22張紅新（2759553）轉(zhuǎn)款23張紅新（41471635.88）24延樹東35,750.0025徐春江28,000.0026馮國(guó)夏2,170.0027凱銀肉業(yè)（6826818.71）28魯良羊場(chǎng)（78191.07）29職工保險(xiǎn)39,577.0530預(yù)扣職工保險(xiǎn)664.9531勝星化工18,226,800.0032郭金13,166.0033山東大王集團(tuán)有限公司36,360,000.0034東營(yíng)金正石油化工有限公司7,638,788.8235廣饒縣恒利工貿(mào)有限公司3,045,173.3436廣饒縣建宇新型建材有限公司23,440,781.7737廣饒盛輝肉牛養(yǎng)殖有限公司-4,193,825.6238山東華輪實(shí)業(yè)有限公司15,000,000.0039山東朗特實(shí)業(yè)有限公司12,962,737.1940神華工貿(mào)3,055,515.5341馮磊500.00.11.02用電押金42凱銀集團(tuán)55,000.00.02.12收到土地承包費(fèi)43山東凱銀清真肉業(yè)有限公司248349.28內(nèi)部往來(lái)44李成社233.6045繆興勇1,218.00.09.19用電押金46吳永紅7,008.65用電押金3000元47職工養(yǎng)老保險(xiǎn)525.0048張峰2,000.00.09.28用電押金49張紅新500,000.00內(nèi)部往來(lái)50朱文廣10,000.00.12.01購(gòu)羊押金51東營(yíng)市沖亞工貿(mào)有限公司180000內(nèi)部往來(lái)52山東凱銀清真肉業(yè)有限公司70071.11內(nèi)部往來(lái)53山東凱銀清真肉業(yè)有限公司7600000內(nèi)部往來(lái)54山東魯良優(yōu)質(zhì)肉羊科技示范有限公司2809943.79內(nèi)部往來(lái)55延海成建筑隊(duì)2.6156預(yù)扣職工養(yǎng)老保險(xiǎn)816.00已付完57鐘彩萍28,200.00.01.14押金58張紅新150,000.00內(nèi)部往來(lái)59凱銀飯店欠總公司8,059,202.2260東方裝飾45,840.0061田辛建筑隊(duì)15,351.4062大恒水族3,000.0063敬岳家具28,850.0064郭少文1,538.4465用友500.0066職工83,559.00累計(jì)150,015,245.10（七）預(yù)收款項(xiàng)序號(hào)客戶名稱合同余額(元）1廣饒王洪軍0.482凱銀超市99,931.753淄博潤(rùn)眾食品有限公司2,620.004劉東杰1,000.005李建軍600.006劉小平500.007徐永波1,000.008張先生9月5號(hào)500.009李海達(dá)500.0010逯晴晴600.0011燕俊波500.0012東青高速2,859.0013輪胎展6,000.0014平安財(cái)產(chǎn)526.0015散戶1,301.5016王維—中油管道2,190.0017預(yù)訂散戶9,200.0018永泰8,640.0019章佳欣68.00累計(jì)138,536.73（八）根據(jù)從經(jīng)偵調(diào)取的資料及公司提供的資料，張紅新及公司對(duì)其它公司或個(gè)人借款狀況以下：實(shí)際債權(quán)人轉(zhuǎn)入額轉(zhuǎn)出額累計(jì)備注一諾117,000,000.00134,035,800.00-17,035,800.00社會(huì)資金宋紹峰48,000,000.0041,494,001.006,505,999.00社會(huì)資金王榮彪276,614,000.00266,309,375.0010,304,625.00社會(huì)資金延建34,630,000.0039,494,800.00-4,864,800.00社會(huì)資金東營(yíng)藍(lán)鵬金融4,000,000.00社會(huì)資金，肉業(yè)名義李建明2,000,000.002,000,000.00沖亞、魯良名義借款李建立15,000,000.005,755,000.009,245,000.00東營(yíng)市眾誠(chéng)物流有限公司1,000,000.0025,400,000.00-24,400,000.00社會(huì)資金馬洪春10,000,000.0010,000,000.00社會(huì)資金李建華6,000,000.003,515,000.002,485,000.00社會(huì)資金東營(yíng)菲克森金屬機(jī)械有限公司600,000.00社會(huì)資金，主張尚欠60萬(wàn)東營(yíng)市華強(qiáng)橡塑有限公司2,700,000.00（后補(bǔ)）主張借600萬(wàn)，尚欠270萬(wàn)許雙3,000,000.00（后補(bǔ)）山東金嶺集團(tuán)有限公司20,000,000.00沖亞名義，利率20%東營(yíng)信義汽車配件有限公司10,000,000.00代償沖亞中行貸款廣饒縣興田建筑安裝800,000.00肉業(yè)名義山東興田建設(shè)工程有限公司6,462,200.00-6,462,200.00主張借了210萬(wàn)，已還130換，尚欠80萬(wàn)山東維爾斯化工有限公司1,000,000.00主張尚欠100萬(wàn)金宇10,000,000.00（九）根據(jù)公司提供資料，調(diào)查理解公司、張紅新對(duì)個(gè)人集資狀況，已初步理解的狀況以下表所示：（3月15日之前年利率為15%，之后年利率為12%）序號(hào)姓名日期金額（萬(wàn)元）收據(jù)號(hào)已打利息（元）扣除利息后本金（元）1卜凡武/8/111584272,875.0037,125.00卜凡武/2/255671713,750.0036,250.002卜令敏/2/53514680153,125.00196,875.003卜美華/4/166.3562144,100.0018,900.004卜祥江/5/1020396110,000.0090,000.00卜祥江/8/152012655102,500.0097,500.00卜祥江/2/1201467787,500.00112,500.00卜祥江/3/9566729154,000.00406,000.005卜小智/11/72612691123,500.00136,500.006卜玉霞/9/22131267363,375.0066,625.007常方玲/8/820108128,333.00191,667.008陳剛山/4/1210117897,499.7092,500.309陳立紅/3/2330370168,750.00131,250.00陳立紅/2999.00275,001.0010陳英富/6/21155822101,250.0048,750.0011陳友亮/4/25121426948,000.0072,000.0012陳曰光/2/11101478158,750.0041,250.0013陳澤生/4/11190261,875.0048,125.0014成向東/11/20101216531,250.0068,750.0015崔洪鋒/7/292584113,250.006,750.00崔洪鋒/11/1381216026,000.0054,000.0016崔湘軍/2/28111480063,250.0046,750.0017崔效林/12/30201176424,000.00176,000.0018崔紫剛/7/110158252,500.0047,500.0019鄧建啟/8/26101265850,000.0050,000.0020刁順成/3/118604158,000.0022,000.0021丁兵營(yíng)/3/510672027,500.0072,500.0022丁春明/2125.0061,875.0023丁洪軍/8/261552,500.0097,500.00丁洪軍/11/29221217268,750.00151,250.0024杜春江/1332.60181,667.4025杜德臣/11/2110012700462,500.00537,500.00杜德臣/1/2810012195287,500.00712,500.0026杜洪軍/12/312014762120,000.0080,000.0027高愛香/2/101.5140288,812.506,187.5028高秀芬/3/281537184,375.0065,625.0029葛孚全/3/7101404357,500.0042,500.0030葛汝?yáng)|/6/715156580,625.0069,375.0031郭愛華/5/93010819165,000.00135,000.00郭愛華/8/3351595179,375.00170,625.0032郭春英/5/161040053,750.0046,250.0033郭東永/5/71439177,000.0063,000.0034郭奉倩/3/153214258136,000.00184,000.00郭奉倩/9/176029784202,500.00397,500.0035郭會(huì)/4/1306090213,750.0086,250.0036郭其勝/8/10102977136,250.0063,750.0037郭憲文/8/2123108147,666.36222,333.6438郭忠/2000.00290,000.00郭忠/10/28201175228,000.00172,000.0039韓愛紅/2/20101469142,500.0057,500.0040韓廣華/5/520389110,000.0090,000.00韓廣華/3/153614257153,000.00207,000.00韓廣華/11/23301216893,750.00206,250.00韓廣華/12500.00137,500.0041韓麗娜/11/1031144018,750.0011,250.0042韓志功/4/1235674973,500.00276,500.0043韓子全/3/172606914,250.005,750.00韓子全/12/2831476018,000.0012,000.0044黃麗華/4/95560235,625.0014,375.0045黃平安/4/95560335,625.0014,375.0046紀(jì)海霞/2/243556921,750.008,250.0047紀(jì)榮光/4/138.5561560,562.5024,437.50紀(jì)榮光/5/57.5564152,500.0022,500.0048賈巧燕/12/272714666121,500.00148,500.00賈巧燕/6/4101428938,750.0061,250.00賈巧燕/3/1222673160,500.00159,500.0049姜莉莉/12/1615011763180,000.001,320,000.0050鞠學(xué)新/8/63584519,875.0010,125.0051李愛/1/521401112,000.008,000.0052李愛菊（李峰）/3/3111608978,375.0031,625.0053李愛香/5/161039953,750.0046,250.0054李兵/10/30102980032,500.0067,500.0055李長(zhǎng)福/12/29201466790,000.00110,000.00李長(zhǎng)福/1/145014674300,000.00200,000.0056李呈緒/3/223014047168,750.00131,250.0057李德義/11/2281216725,000.0055,000.0058李飛飛/2/1931670385,250.00224,750.0059李峰/3/31396088277,875.00112,125.0060李廣欣/9/8101141965,000.0035,000.00李廣欣/9/29101268148,750.0051,250.0061李桂文/1/321476412,000.008,000.0062李紅美/2/7251177122,915.75227,084.25李紅美/8/258108172,666.5677,333.4463李紅燕/2/1161403035,250.0024,750.00李紅燕/12/3101465746,250.0053,750.0064李洪吉/2/24101479257,500.0042,500.0065李建軍/5/2810581268,750.0031,250.00李建軍/10/662316738,250.0021,750.00李建軍/1/1851401929,375.0020,625.00李建軍/9/23101267748,750.0051,250.00李建軍/1/123014672135,000.00165,000.0066李景京/3/116604543,500.0016,500.00李景京/9/562315539,000.0021,000.0067李敬明/6/316156286,000.0074,000.0068李靜（韓卓衡）/3/3156021108,750.0041,250.00李靜（韓卓衡）/9375.0066,625.00李靜（韓卓衡）/6/25301080514,999.40285,000.6069李軍/4/41038056,250.0043,750.00李軍/10/8151268473,125.0076,875.00李軍/12/20101217930,000.0070,000.0070李蘭花/2/242014793115,000.0085,000.0071李敏杰/4/1951426720,000.0030,000.0072李青梅/3/12514694106,250.00143,750.0073李秋蘭/2/2210671627,500.0072,500.0074李世永/6/21155821101,250.0048,750.00李世永/2/24101479457,500.0042,500.0075李樹成/3/205607635,625.0014,375.00李樹成/4/121090556,250.0043,750.0076李香圃/6/2310158052,500.0047,500.0077李向紅/2164.10635,835.9078李秀菊/3/510603472,500.0027,500.00李秀菊/5/101039555,000.0045,000.0079李秀麗/7/12201586105,000.0095,000.0080李學(xué)軍/8/1920130,000.0070,000.0081李業(yè)農(nóng)/3/225607835,625.0014,375.00李業(yè)農(nóng)/4/98560657,000.0023,000.00李業(yè)農(nóng)/6/125581934,375.0015,625.00李業(yè)農(nóng)/2/12101403158,750.0041,250.00李業(yè)農(nóng)/4/131590684,375.0065,625.0082李葉森/3/83014041172,500.00127,500.00李葉森/5/27201558107,500.0092,500.0083李英恩/3/168605957,000.0023,000.0084李永華/9/921142013,000.007,000.0085李玉華/3/30406083285,000.00115,000.00李玉華/6/3015158178,750.0071,250.00李玉華/8/21501081516,666.00483,334.0086李玉萍/2/23101403457,500.0042,500.0087李志平/10/913029787438,750.00861,250.00李志平/4/261001080366,664.00933,336.0088李重賓/7/2401583210,000.00190,000.0089劉愛芹/2498.50412,501.5090劉愛榮/4/11156097,125.002,875.00劉愛榮/6/85581634,375.0015,625.00劉愛榮/1/2861402335,250.0024,750.0091劉寶光/6/2710582567,500.0032,500.0092劉寶效/11/238014653370,000.00430,000.0093劉寶珍/10/23252979881,250.00168,750.0094劉保三/11/22511436156,250.0093,750.00劉保三/1/5301218790,000.00210,000.0095劉福祥/4/265562535,000.0015,000.00劉福祥/2/11221468396,250.00123,750.0096劉廣城/4/283014272120,000.00180,000.0097劉海云/2/2456.91177747,414.77521,585.23劉海云/2/24181177814,999.40165,000.6098劉洪蘭/10/211231756,250.003,750.0099劉金光/2/10201177018,332.60181,667.40100劉蘭英/3/171136661,875.0048,125.00劉蘭英/4/26201427080,000.00120,000.00101劉美榮/11/10101269447,500.0052,500.00102劉其祿/3/410117818,333.0091,667.00103劉強(qiáng)/7/1320537436,000.00164,000.00104劉樹玲/3/11100359575,000.00425,000.00劉樹玲/6/8701568376,250.00323,750.00劉樹玲/10/116012687292,500.00307,500.00105劉西濤/1500.00142,500.00106劉翔升/3/151036257,500.0042,500.00107劉曉玲/8/273.51140422,750.0012,250.00劉曉玲/1/2631477817,625.0012,375.00劉曉玲/6/2111428842,625.0067,375.00108劉玉梅/3/232014049112,500.0087,500.00劉玉梅/6/27201579105,000.0095,000.00劉玉梅/5/26361080420,999.16339,000.84109呂玉梅/3/3011.3608480,512.5032,487.50呂玉梅/9/28201268297,500.00102,500.00110馬俊華/1/122514673112,500.00137,500.00馬俊華/3/8231425397,750.00132,250.00111馬琳/1/30161402594,000.0066,000.00112馬學(xué)會(huì)/2/24111479563,250.0046,750.00113毛春方/11/125012158162,500.00337,500.00114毛淑媛/1/2651402029,375.0020,625.00115門學(xué)江/9/3131266365,000.0065,000.00116乜新福/1/6101401360,000.0040,000.00117聶愛蘭/10/162123172131,250.0078,750.00118聶中亮/4/1220904112,500.0087,500.00119任國(guó)芹/6/137157037,625.0032,375.00任國(guó)芹/11000.0087,000.00120任紅/2/20376711101,750.00268,250.00121任建新/12/27301218290,000.00210,000.00122任健全/4/3556741115,500.00434,500.00123任秀云/2/275600736,250.0013,750.00124榮新明/10/24302979997,500.00202,500.00125史金田/6/275582633,750.0016,250.00126宋國(guó)濤/8/83312651169,125.00160,875.00127蘇翠英/9/30101268348,750.0051,250.00128蘇祥奎/10/1322317112,750.007,250.00129隋海霞/4/56674612,600.0047,400.00130孫建敏/8/110159451,250.0048,750.00131唐會(huì)/10/26102317762,500.0037,500.00唐會(huì)/10/2652317931,250.0018,750.00132田愛令/9/2110029785337,500.00662,500.00133田德亮/5/11405649280,000.00120,000.00田德亮/2/117014782411,250.00288,750.00田德亮/5/24231557123,625.00106,375.00田德亮/7500.00313,500.00田德亮/7/30501593256,250.00243,750.00田德亮/8/1710612656530,000.00530,000.00田德亮/9/152012666100,000.00100,000.00田德亮/10/31201268995,000.00105,000.00田德亮/12/22201466590,000.00110,000.00田德亮/5/1217014280680,000.001,020,000.00134田德勝/5/1711580375,625.0034,375.00135田鳳華/7/4511080725,498.98484,501.02136田崗/3/175606835,625.0014,375.00137田家鄉(xiāng)/6/710156453,750.0046,250.00138田曉燕/4/173614264144,000.00216,000.00139田昭強(qiáng)/2500.0067,500.00140田兆花/3/25151405084,375.0065,625.00141田志鵬(田家榮）/3/7505354137,500.00362,500.00142王伯訓(xùn)/5/2310155553,750.0046,250.00143王洪軍/4/11201426082,500.00117,500.00144王洪云/5/9201080213,332.80186,667.20145王金富/2/2210607172,500.0027,500.00146王軍友/2/253557621,750.008,250.00王軍友/2/254557729,000.0011,000.00王軍友/3/23601821,750.008,250.00147王立/11/27201217162,500.00137,500.00148王明志/1/571401042,000.0028,000.00149王青春/4/1410561871,250.0028,750.00王青春/2/2671479740,250.0029,750.00王青春/9/651266425,000.0025,000.00王青春/12/741465918,500.0021,500.00王青春/7/442975715,000.0025,000.00王青春/2/1812670433,000.0087,000.00150王秀芳/5/30201560107,500.0092,500.00151王學(xué)海/10/10232978877,625.00152,375.00152王振國(guó)/2/225555236,250.0013,750.00153王尊蘭/10/211231736,250.003,750.00154魏立紅/3/12406733110,000.00290,000.00155魏麗紅/12/2521400612,000.008,000.00156魏玉華/2/275600636,250.0013,750.00魏玉華/8/612159961,500.0058,500.00魏玉華/8/612160061,500.0058,500.00157吳小芳/8/2613538520,800.00109,200.00158郗春燕/2/24101479657,500.0042,500.00郗春燕/2750.0056,250.00郗春燕/2/1915670841,250.00108,750.00159謝安元/3/42602814,500.005,500.00謝安元/3/85603636,250.0013,750.00160謝倩/12/2505358231,250.00268,750.00謝倩/9/151105359385,000.00715,000.00謝倩/11/92905360942,500.001,957,500.00161謝學(xué)才/8/3081140652,000.0028,000.00162徐愛云/5/92514277100,000.00150,000.00163徐春翔/3500.00362,500.00164徐金芝（聶仁賓）/5/121139860,500.0049,500.00165徐生鵬/7/28421081017,499.30402,500.70166徐新海/3999.40185,000.60167徐秀華/5/2850536695,000.00405,000.00168徐子建/11/22151175819,500.00130,500.00169許美華/1/5101476660,000.0040,000.00170延?xùn)|民/9/2121266260,000.0060,000.00延?xùn)|民/2/2121467852,500.0067,500.00延?xùn)|民/3/2121469751,000.0069,000.00171延美華/11/27201217062,500.00137,500.00172燕愛榮/4/21537884,375.0065,625.00燕愛榮/6/21201429875,000.00125,000.00173楊佃福/5/1313580191,000.0039,000.00楊佃福/3/222214048123,750.0096,250.00174楊煥宏/5125.0046,875.00楊煥宏/9/4122315178,000.0042,000.00楊煥宏/8/26181265790,000.0090,000.00楊煥宏/12500.00107,500.00楊煥宏/12/1561217818,750.0041,250.00175楊建玲/11/23112319567,375.0042,625.00楊建玲/5/91039455,000.0045,000.00176楊永亮/5/7121427648,000.0072,000.00177于建剛/11/2222319312,250.007,750.00178于新國(guó)/4000.00120,000.00179于學(xué)忠/2/223014692127,500.00172,500.00180張長(zhǎng)海/2/2210555772,500.0027,500.00181張長(zhǎng)榮/3/31.8602913,050.004,950.00182張傳東/2/1210117729,166.3090,833.70183張廣吉（張春蘭）/2/2110671227,500.0072,500.00184張桂香/3/5151178212,499.50137,500.50185張國(guó)紅/11/19301216493,750.00206,250.00186張漢軍/2/2612117809,999.60110,000.40187張好國(guó)/7/110536718,000.0082,000.00張好國(guó)/7/1210536918,000.0082,000.00張好國(guó)/4/10151178711,249.55138,750.45188張紅志（李小梅）/3/121403711,500.008,500.00張紅志（李小梅）/10/81126854,875.005,125.00張紅志（李小梅）/11/122126959,500.0010,500.00張紅志（李小梅）/11/62121536,500.0013,500.00張紅志（李小梅）/4/115117883,749.8546,250.15189張連杰(韓麗娜）/2/2210555172,500.0027,500.00張連杰(韓麗娜）/2/229606665,250.0024,750.00張連杰(韓麗娜）/1/3321176531,998.72288,001.28190張美麗（王金富）/4/2310562370,000.0030,000.00191張平/3/12206051145,000.0055,000.00張平/6/88156743,000.0037,000.00張平/4/56674712,600.0047,400.00張平/10000.0085,000.00192張清/10/252512688118,750.00131,250.00193張守德/8/2725538740,000.00210,000.00194張婷婷（李保紅）/8/122012654102,500.0097,500.00張婷婷（李保紅）/6/75095,000.00405,000.00張婷婷（李保紅）/5/5101427540,000.0060,000.00張婷婷（李保紅）/10/12202979167,500.00132,500.00195張文榮/2/275600436,250.0013,750.00196張興華/8/31161266080,000.0080,000.00張興華/9/21141267068,250.0071,750.00197趙海宏/9/20201266997,500.00102,500.00趙海宏/9/273012680146,250.00153,750.00198趙青美/12/222014756120,000.0080,000.00199趙萬(wàn)邦/3/153605421,750.008,250.00200趙曉芳/12/1201217462,500.00137,500.00201鐘學(xué)/9/662977821,000.0039,000.00202周文玉/9/2652316531,875.0018,125.00203周學(xué)成/10/21102317462,500.0037,500.00204朱峰高/2/20506709137,500.00362,500.00/3000.00395,000.00205朱萬(wàn)林/4/66610042,750.0017,250.00累計(jì)6,757.3026,579,765.4040,993,234.60（十）公司負(fù)債累計(jì)序號(hào)負(fù)債分類數(shù)額（萬(wàn)元）1銀行貸款182,222,000.002應(yīng)付票據(jù)35,000,000.003小額公司貸款63,500,000.004擔(dān)保單位或第三方代償168,607,861.005已起訴92,530.006應(yīng)付賬款42,654,840.967其它應(yīng)付150,015,226.318預(yù)收賬款138,536.509個(gè)人集資67,573,000.00負(fù)債累計(jì)709,803,994.77第二章公司重組方案據(jù)上所述，公司現(xiàn)在已資不抵債，失去持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，難以有效存續(xù)，本所根據(jù)公司的實(shí)際狀況，按照資產(chǎn)處置價(jià)值最大化的原則，重要通過(guò)成立新公司以剝離有效資產(chǎn)的方式，制訂方案以下：一、總體思路在公司因嚴(yán)重資不抵債，無(wú)法持續(xù)經(jīng)營(yíng)的狀況下，為了最大程度地維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，最大程度地保護(hù)債權(quán)人的利益，必須按照價(jià)值最大化的原則對(duì)公司的資產(chǎn)和債務(wù)進(jìn)行重組?？傮w思路及方案以下：（一）債權(quán)申報(bào)。（二）構(gòu)成凱銀重組項(xiàng)目組，由政府、公司人員、中介機(jī)構(gòu)、債權(quán)人代表等構(gòu)成。（三）對(duì)公司資產(chǎn)、債權(quán)進(jìn)行進(jìn)一步的梳理，剝離設(shè)定抵押資產(chǎn)、回租資產(chǎn)，對(duì)剩余的可處置資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)定作價(jià)。對(duì)可處置資產(chǎn)進(jìn)行拍賣或變賣，處置價(jià)款優(yōu)先償還拖欠農(nóng)民工工資、對(duì)個(gè)人集資款等。（四）對(duì)于未能清償?shù)膫鶛?quán)能夠用剩余資產(chǎn)或價(jià)款按照一定比例進(jìn)行清償；也可對(duì)盛輝、凱銀肉業(yè)、魯良等公司進(jìn)行重組，進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)節(jié)，通過(guò)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的方式將未能償還的公司債權(quán)轉(zhuǎn)換成公司股權(quán)，同時(shí)將公司股權(quán)在區(qū)域股交中心、新三板掛牌進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。二、資產(chǎn)處置方案（一）設(shè)定抵押的資產(chǎn)根據(jù)公司提供的資料，公司已設(shè)定抵押資產(chǎn)以下：序號(hào)抵押人抵押權(quán)人抵押物備注估值1凱銀肉業(yè)廣饒農(nóng)商行號(hào)房權(quán)證登記房產(chǎn)，建筑面積累計(jì)4335.28平米抵押價(jià)值：1400萬(wàn)元約3000萬(wàn)2沖亞工貿(mào)廣饒農(nóng)商行0146號(hào)房權(quán)證登記房產(chǎn)，累計(jì)6589.93平米抵押價(jià)值：3000萬(wàn)3沖亞工貿(mào)廣饒農(nóng)商行0147號(hào)房權(quán)證登記房產(chǎn)，建筑面積累計(jì)4445.71平米抵押價(jià)值：3000萬(wàn)4沖亞工貿(mào)廣饒農(nóng)商行0148號(hào)房權(quán)證登記房產(chǎn)，建筑面積累計(jì)1194.57平米抵押價(jià)值：3000萬(wàn)5凱銀肉業(yè)農(nóng)商行設(shè)備抵押價(jià)值：5,565,016.00元約80萬(wàn)根據(jù)以上統(tǒng)計(jì)，公司抵押房產(chǎn)價(jià)值約3000萬(wàn)元，抵押設(shè)備價(jià)值約80萬(wàn)元，累計(jì)3080萬(wàn)元。對(duì)于以上設(shè)定抵押資產(chǎn)，重要有下列處置方式：（1）與抵押權(quán)人商定，對(duì)上述資產(chǎn)評(píng)定作價(jià)或由抵押權(quán)人與抵押資產(chǎn)受讓人商定價(jià)格對(duì)外出讓，確保抵押權(quán)人優(yōu)先受償。（2）由抵押權(quán)人或委托拍賣機(jī)構(gòu)對(duì)抵押資產(chǎn)進(jìn)行拍賣，拍賣價(jià)款償還貸款。（二）融資租賃資產(chǎn)沖亞工貿(mào)鋰電設(shè)備、煤場(chǎng)設(shè)備均為融資租賃方式獲得，公司對(duì)其無(wú)全部權(quán)，只有使用權(quán)?；刈赓Y產(chǎn)詳情以下：設(shè)備編號(hào)設(shè)備名稱規(guī)格型號(hào)數(shù)量原值（元）評(píng)定價(jià)值（元）寄存地點(diǎn)1Φ2.8*50m回轉(zhuǎn)窯--6,050,000.006,050,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地2Φ2.0*20m酸化窯--4,080,000.004,080,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地3煤氣發(fā)生爐--3,400,000.003,400,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地4脈沖式布袋除塵器--1,515,150.001,515,150.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地5煤氣濕法脫硫設(shè)備--1,400,000.001,400,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地6高壓互感器L22BJP-10A5G2300/600/5-7,400.007,400.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地7高壓開關(guān)柜KYN28-12-513,000.00513,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地8直流屏40AH-47,000.0047,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地9入磨皮帶輸送機(jī)--505,440.00505,440.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地10工業(yè)電腦配料系統(tǒng)--1,006,200.001,006,200.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地11NE提高機(jī)--437,580.00437,580.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地12裝車機(jī)系統(tǒng)--575,640.00575,640.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地13直筒式球磨機(jī)Φ3.8*13m15,750,000.005,750,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地14管式球磨機(jī)Φ3.8*13m15,890,000.005,890,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地15管式球磨機(jī)Φ3.2*13m29,750,000.009,750,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地16設(shè)計(jì)費(fèi)--300,000.00300,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地17設(shè)計(jì)費(fèi)--500,000.00500,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地18設(shè)計(jì)費(fèi)--550,000.00550,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地19設(shè)計(jì)費(fèi)--550,000.00550,000.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地20設(shè)備配套設(shè)施--2,737,822.002,737,822.00承租人主生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地累計(jì)45,565,232.0045,565,232.00估值約900萬(wàn)，另付1000萬(wàn)定金對(duì)于上述資產(chǎn)可交由融資租賃公司自行處置，以償還貸款，也可經(jīng)融資租賃公司同意與鋰項(xiàng)目、煤粉項(xiàng)目其它的配套資產(chǎn)一并處置。（三）可處置資產(chǎn)根據(jù)各公司的資產(chǎn)清單，公司可處置資產(chǎn)涉及貨幣資金、應(yīng)收款項(xiàng)、存貨、固定資產(chǎn)等，具體明細(xì)詳見各公司資產(chǎn)清單。對(duì)于各公司固定資產(chǎn)，價(jià)值約萬(wàn)元，可對(duì)其進(jìn)行拍賣或變賣；對(duì)于應(yīng)收賬款，可采用法律手段進(jìn)行追償。根據(jù)統(tǒng)計(jì)，各公司截止4月底的存貨涉及原材料、輔助材料、產(chǎn)成品、牛、羊等累計(jì)5,564,918.49元，可采用下列方法解決：（1）對(duì)于存在一定價(jià)值的，可評(píng)定作價(jià)作為出資轉(zhuǎn)入新公司，或由新公司收購(gòu)。（2）可與供應(yīng)商聯(lián)系由其回購(gòu)，協(xié)商支付價(jià)款。（3）選擇適宜價(jià)格對(duì)外解決。第三章債務(wù)清償一、擔(dān)保債權(quán)設(shè)定擔(dān)?；蚱渌袃?yōu)先權(quán)的債權(quán)對(duì)于抵押財(cái)產(chǎn)或設(shè)定其它擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償。二、資產(chǎn)處置費(fèi)用此方面費(fèi)用涉及公司處置資產(chǎn)的處置費(fèi)、律師費(fèi)等。三、職工工資、傷殘補(bǔ)貼、撫恤費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)賠償金1、工資：6月份工資，按照現(xiàn)在在廠職工統(tǒng)計(jì)，約需17萬(wàn)左右；2、社保：公司已于本月與大部分員工解除合同，不再承當(dāng)其保險(xiǎn)費(fèi)用；3、經(jīng)濟(jì)賠償金：公司與員工解除勞動(dòng)合同，要按照員工在本單位的工作年限，每滿一年支付一種月工資的原則向員工支付經(jīng)濟(jì)賠償，六個(gè)月以上不滿一年的，按一年計(jì)算，不滿六個(gè)月的，按六個(gè)月計(jì)算。經(jīng)濟(jì)賠償?shù)脑鹿べY按照勞動(dòng)者應(yīng)得工資計(jì)算，涉及計(jì)時(shí)工資或計(jì)件工資以及獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼等貨幣性收入。公司正式訂立勞動(dòng)合同的約有86人，3人為空掛，員工名冊(cè)以下：?jiǎn)挝恍蛱?hào)姓名合同起始期限工作期限備注凱銀肉業(yè)1徐良玉.10.15年6個(gè)月返聘人員2李洪巖.8.151年8個(gè)月3徐金芝.10.15年6個(gè)月4趙春紅.1.13年3個(gè)月5高紅.10.15年6個(gè)月6李小霞.1.13年3個(gè)月7李紅.10.14年6個(gè)月8郭鳳娟.10.15年6個(gè)月9張文明.10.15年6個(gè)月10陳國(guó)芳.6.12年10個(gè)月11景秦玲.1.13年3個(gè)月12呂建波.10.15年6個(gè)月13卜小玲.10.15年6個(gè)月214高敬.10.15年6個(gè)月15孫紅文.6.12年10個(gè)月16紀(jì)海霞.10.15年6個(gè)月17聶義玲.10.14年6個(gè)月18呂潔.10.15年6個(gè)月19韓麗娜.10.15年6個(gè)月20于友華.10.14年6個(gè)月21李愛.10.15年6個(gè)月22劉世濤.10.15年6個(gè)月23楊新衛(wèi).10.15年6個(gè)月24朱洪芹.1.10年3個(gè)月實(shí)際入廠已1年25付玲玲.10.15年6個(gè)月不交社保26李永芳.1.13年3個(gè)月27卜令麗.10.15年6個(gè)月28于春生.5.14年11個(gè)月29張紅新.10.15年6個(gè)月30張輝.5.10年11個(gè)月31楊慶良.10.15年6個(gè)月32于浩.1.13年3個(gè)月33丹立軍.10.15年6個(gè)月不交社保34趙新喜.10.15年6個(gè)月35張傳香.10.15年6個(gè)月.2.26始終未上班36王全芳.10.15年6個(gè)月37王青春.10.15年6個(gè)月38李瑞芳.10.15年6個(gè)月39韓新志.10.15年6個(gè)月40張風(fēng)啟.10.14年6個(gè)月41龐偉偉.10.15年6個(gè)月42李小林.10.15年6個(gè)月43于永泉.10.15年6個(gè)月44王偉.5.14年11個(gè)月45李文君.10.14年6個(gè)月46李文浩.10.15年6個(gè)月47鞠學(xué)新.5.14年11個(gè)月48孟海紅.1.13年3個(gè)月不交社保49鄧寧寧.10.15年6個(gè)月50于文波.10.15年6個(gè)月51馮景偉.1.13年3個(gè)月52李愛.10.15年6個(gè)月53朱文廣.10.15年6個(gè)月空掛1張嘉強(qiáng).7.13年9個(gè)月2延永梅.10.15年6個(gè)月3延香.7.13年9個(gè)月沖亞1郭康.1.13年3個(gè)月2李國(guó)利.10.15年6個(gè)月3王振國(guó).10.15年6個(gè)月4劉長(zhǎng)偉.10.15年6個(gè)月5韓光輝.1.13年3個(gè)月6王軍友.10.15年6個(gè)月7趙振平.10.15年6個(gè)月8馬萬(wàn)山.5.10年11個(gè)月9王金富.10.15年6個(gè)月10丁江輝.10.15年6個(gè)月11劉群民.10.15年6個(gè)月12劉曉飛.1.13年3個(gè)月工資社保在凱銀肉業(yè)13張連杰.10.15年6個(gè)月魯良1趙永峰.10.14年6個(gè)月2李俊田.10.15年6個(gè)月不交社保3裴鳳榮.10.15年6個(gè)月工資社保在凱銀肉業(yè)4張吉林.10.15年6個(gè)月5郭東永.10.15年6個(gè)月不交社保盛輝1王瀟.1.13年3個(gè)月工資社保在凱銀肉業(yè)2李成華.10.15年6個(gè)月工資社保在凱銀肉業(yè)3李勝輝.1.13年3個(gè)月4甄朋.1.13年3個(gè)月工資社保在凱銀肉業(yè)廣饒飯店1溫兆婷.10.15年6個(gè)月2田崗.5.14年11個(gè)月3劉相鯤.1.12年3個(gè)月4張麗華.3.11年1個(gè)月5李新東.10.15年6個(gè)月6郭曉川.6.12年10個(gè)月7李巧玲.3.11年1個(gè)月超市1張美秀.1.13年3個(gè)月2聶萌.1.13年3個(gè)月3韓艷霞.6.12年10個(gè)月4荊向麗.1.15年3個(gè)月累計(jì)89四、普通債權(quán)普通債權(quán)涉及無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保借款、對(duì)個(gè)人集資款、應(yīng)付款項(xiàng)、已生效判決規(guī)定支付的款項(xiàng)等，在解決此項(xiàng)債務(wù)時(shí)，要以保護(hù)弱勢(shì)群體、公平、公正為原則。另外，對(duì)于下列債權(quán)能夠進(jìn)行特殊解決：（一）建筑工程應(yīng)付款據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，公司因建設(shè)新項(xiàng)目拖欠建筑工程款項(xiàng)約26,053,871.28元。根據(jù)《合同法》規(guī)定：“發(fā)包人未按照商定支付價(jià)款的，承包人能夠催告發(fā)包人在合理期限內(nèi)支付價(jià)款。發(fā)包人逾期不支付的，除按照建設(shè)工程的性質(zhì)不適宜折價(jià)、拍賣的以外，承包人能夠與發(fā)包人合同將該工程折價(jià)，也能夠申請(qǐng)人民法院將該工程依法拍賣。建設(shè)工程的價(jià)款就該工程折價(jià)或者拍賣的價(jià)款優(yōu)先受償?！苯ㄖこ虄r(jià)款涉及承包人為建設(shè)工程應(yīng)當(dāng)支付的工作人員酬勞、材料款等實(shí)際支出的費(fèi)用，不涉及承包人因發(fā)包人違約所造成的損失。建設(shè)工程承包人行使優(yōu)先權(quán)的期限為六個(gè)月，自建設(shè)工程竣工之日或者建設(shè)工程合同商定的竣工之日起計(jì)算。因此，建筑工程施工方在之前竣工驗(yàn)收的已喪失優(yōu)先權(quán)，尚未竣工的17,980,049.23元能夠行使優(yōu)先權(quán)，具體明細(xì)以下：工程名稱施工公司完畢工程量按實(shí)際工程量應(yīng)付款煤氣站基礎(chǔ)及水池廣饒縣興田建筑安裝有限責(zé)任公司100%526,000.00煤氣站凈化區(qū)平臺(tái)廣饒縣興田建筑安裝有限責(zé)任公司100%102,500.00焙燒車間基礎(chǔ)廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司100%956,059.00浸出車間、鋰渣庫(kù)基礎(chǔ)廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司100%170,000.00鋰項(xiàng)目西門衛(wèi)、看墻廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司100%243,238.00院墻、道路、管道、落水井廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司100%948,362.00大門外停車場(chǎng)廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司100%380,000.00配堿站及罐基礎(chǔ)廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司100%393,000.00配電室工程廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司100%113,000.00主生產(chǎn)車間、包裝車間基礎(chǔ)東營(yíng)宇宏建筑安裝有限公司100%920,000.00精礦庫(kù)鋼構(gòu)造博興縣金旭鋼構(gòu)造有限公司100%206,462.00配堿站鋼構(gòu)造博興縣金旭鋼構(gòu)造有限公司100%161,000.00羊線改化驗(yàn)室和追加工程、堵樓梯門工程延海成100%27,000.00羊待宰圈改倉(cāng)庫(kù)、維修車間倉(cāng)庫(kù)空缺處改造倉(cāng)庫(kù)工程延海成100%150,000.00肉業(yè)宿舍樓裝修工程郭金100%6,275.00新辦公樓廠區(qū)化糞池廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司100%113,000.00新辦公樓廠區(qū)砼道路廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司100%368,600.00新辦公樓廠區(qū)北大門工程廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司100%11,000.00透明墻、東門衛(wèi)延海成100%68,190.00新辦公樓、專家樓、職工樓、餐廳、展廳樓內(nèi)外墻涂料及防水延海成100%1,119,495.35新辦公樓廠區(qū)餐廳、展廳門窗廣饒金源鋁塑門窗廠（裴美欣）100%63,248.00新辦公樓廠區(qū)專家樓、職工樓、展廳、餐廳樓梯扶手廣饒金源鋁塑門窗廠（裴美欣）100%97,165.90新辦公樓拆除窗口工程廣饒金源鋁塑門窗廠（裴美欣）100%14,879.50新辦公樓購(gòu)瓷磚合同李萍100%135,481.60新辦公區(qū)產(chǎn)區(qū)管道、雨污井焦東勝100%66,018.00新辦公樓玻璃圍墻工程郭金100%6,891.00新辦公樓外裝飾工程?hào)|營(yíng)金正建設(shè)工程有限公司100%129,542.60新辦公樓裝飾裝修東營(yíng)市歐科航建筑有限公司100%444,414.10新廠區(qū)戶外廣告牌制作、安裝合同廣饒縣西關(guān)大街鴻運(yùn)廣告100%133,000.00累計(jì)8,073,822.05新辦公樓廠區(qū)綠化、鋪裝、公路、暖氣管溝、配電室工程決算清單李廣林99%1,230,496.38煤氣站鋼構(gòu)安裝廣饒縣興田建筑安裝有限責(zé)任公司98%835,000.00新辦公樓廠區(qū)安裝監(jiān)控和電話網(wǎng)絡(luò)安裝工程?hào)|營(yíng)市旭康商貿(mào)有限公司98%54,715.00新辦公樓美心木門銷售合同李萍95%47,804.00新辦公樓職工餐廳裝飾裝修賈榮寧95%482,846.30包裝車間土建及鋼構(gòu)東營(yíng)宇宏建筑安裝有限公司90%877,000.00焙燒車間框架構(gòu)造廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司85%1,010,000.00碳酸鋰、氫氧化鋰、硫酸鈉車間框架東營(yíng)宇宏建筑安裝有限公司85%7,225,000.00浸出車間框架構(gòu)造廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司80%1,979,876.00正極材料加工車間基礎(chǔ)及鋼構(gòu)田茂亭80%910,000.00供、排水總站廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司65%2,611,197.55鍋爐房工程廣饒縣大王鎮(zhèn)田辛建筑公司40%592,000.00儲(chǔ)煤棚工程李元平20%124,114.00累計(jì)17,980,049.23（二）個(gè)人集資款根據(jù)公司提供的明細(xì)，已基本擬定的對(duì)個(gè)人集資款有6757.30萬(wàn)元，涉及約205人。對(duì)于此部分欠款，因涉及人數(shù)較多，范疇較廣，為減少社會(huì)影響，能夠?qū)ζ鋬?yōu)先解決。對(duì)于償還本金的擬定，能夠與債權(quán)人商議將之前已付利息從本金中扣除，按照比例償尚未扣除部分。（三）高息社會(huì)資金的解決張紅新私自以公司名義或以個(gè)人名義由公司擔(dān)保的形式向個(gè)人或其它公司借款，對(duì)于此部分借款，公司方面沒有精確的記載，建議以公司名義對(duì)外發(fā)出公示，規(guī)定一定時(shí)限由債權(quán)人向公司申報(bào)債權(quán)，按照其提供的有關(guān)證據(jù)對(duì)其債權(quán)進(jìn)行確認(rèn)，根據(jù)實(shí)際狀況擬定債務(wù)人（公司或張紅新）及債權(quán)數(shù)額。對(duì)于商定利息不符正當(dāng)律規(guī)定的，讓其償還已付的超出法律規(guī)定部分的利息。同時(shí)，也可與其商議將已付利息從本金中扣除，只對(duì)剩余部分按照清償比例清償。五、對(duì)未能清償債權(quán)的解決對(duì)于未能清償?shù)膫鶛?quán)重要有下列方案進(jìn)行解決：（一）按比例清償據(jù)預(yù)計(jì)，公司可處置資產(chǎn)（不涉及抵押資產(chǎn)）約3000萬(wàn)元，負(fù)債（扣除能夠用抵押資產(chǎn)償還部分）約6.5億，清償比例約為4.6%。公司全部未清償債權(quán)人按照上述比例進(jìn)行清償，未清償部分能夠繼續(xù)向張紅新等人追償，各公司在進(jìn)行處置后注銷。（二）破產(chǎn)清算債權(quán)人或公司向人民法院申請(qǐng)破產(chǎn)，法院對(duì)受理破產(chǎn)申請(qǐng)后按照法律規(guī)定決定對(duì)各公司進(jìn)行破產(chǎn)清算，按法律規(guī)定的清償次序?qū)鶛?quán)人進(jìn)行清償，破產(chǎn)清算完畢后將公司進(jìn)行注銷，未能進(jìn)行償還的債務(wù)也能隨之免去。按照破產(chǎn)清算程序能夠完全、徹底地解決公司債務(wù)問題，但可能所需時(shí)間較長(zhǎng)，程序也相對(duì)復(fù)雜。（三）債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)方式是經(jīng)工商局承認(rèn)的能較為有效的解決公司債務(wù)的一種方式，國(guó)家工商總局已審議通過(guò)《公司債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)登記管理方法》，對(duì)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)的具體方式作出了規(guī)定。根據(jù)公司實(shí)際狀況，債轉(zhuǎn)股重要有下列方案：第一種方式：1、新設(shè)或收購(gòu)一殼公司A，由大王集團(tuán)收購(gòu)A公司股權(quán)，溢價(jià)部分作為資本公積；同時(shí)選兩名債權(quán)人代表或公司高管人員、大王集團(tuán)受讓凱銀各公司股權(quán)，沖亞、飯店能夠?qū)⑵滟Y產(chǎn)直接對(duì)外轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓款優(yōu)先償還公司債務(wù)。2、聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)凱銀各公司的債務(wù)、資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)定，債權(quán)人以對(duì)凱銀各公司債權(quán)的評(píng)定價(jià)值作為出資對(duì)A公司進(jìn)行增資，以債權(quán)的實(shí)際價(jià)值（約等于凱銀各公司剩余可處置資產(chǎn)價(jià)值）作為A公司的實(shí)收資本，多出部分計(jì)入公司壞賬準(zhǔn)備，債權(quán)人成為A公司的股東。（如評(píng)定機(jī)構(gòu)認(rèn)為對(duì)債權(quán)評(píng)定作價(jià)有難度，能夠由債權(quán)人以貨幣進(jìn)行實(shí)際出資，之后再由公司按照債權(quán)人實(shí)際出資數(shù)額受讓其債權(quán)，將其出資轉(zhuǎn)回）。3、通過(guò)上述程序，A公司成為凱銀各公司的債權(quán)人，與其它不