KPI績效指標分解案例

某公司基于戰(zhàn)略地圖的KPIS分解和提取提高凈資產(chǎn)回報率提高企業(yè)盈利水平提高資產(chǎn)利用率財務(wù)方面客戶方面內(nèi)部營運方面學習與成長方面控制合理的財務(wù)結(jié)構(gòu)提高市場份額提高經(jīng)銷商滿意度提高最終客戶滿意度建立良好的企業(yè)和品牌形象提高市場盈利提高技術(shù)創(chuàng)新水平提高對市場的洞察力提高供給鏈管理水平提高客戶關(guān)系管理水平建立并持續(xù)改善紫光流程和制度提高職能管理水平持續(xù)提高員工技能水平創(chuàng)立企業(yè)文化提高員工滿意度提高應(yīng)用系統(tǒng)的應(yīng)用水平提高整體勞動生產(chǎn)率11.11.21.32.12.52.22.32.43.13.23.33.43.63.54.14.24.34.44.5用平衡計分卡將公司的戰(zhàn)略形成戰(zhàn)略地圖，包括假設(shè)干戰(zhàn)略主題，這些戰(zhàn)略主題之間存在著緊密的因果關(guān)系，層層遞進，以最終實現(xiàn)企業(yè)的開展目標和戰(zhàn)略提高凈資產(chǎn)回報率戰(zhàn)略主題凈資產(chǎn)回報率關(guān)鍵績效指標關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標提高企業(yè)盈利水平提高資產(chǎn)利用率控制合理的財務(wù)結(jié)構(gòu)銷售凈利潤率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率流動比率資產(chǎn)負債率關(guān)鍵成功因素增加銷售收入降低各項本錢費用，提高凈利潤1.11.21.31當期銷售收入關(guān)鍵績效指標主要負責部門核心指標一般指標并根據(jù)這些不同層面的戰(zhàn)略主題，選擇與之相適應(yīng)的關(guān)鍵績效指標〔財務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績效指標的因果關(guān)系圖〕公司、銷售部門財務(wù)部門財務(wù)部門公司、財務(wù)部門財務(wù)部現(xiàn)金利息歸還能力提高投資收益率加速運營資本周轉(zhuǎn)率投資收益率加速長期資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率運營資本周轉(zhuǎn)天數(shù)長期凈資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率財務(wù)部財務(wù)部戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標增加信息產(chǎn)品的銷售收入當期銷售收入增加銷售收入關(guān)鍵績效指標主要負責部門財務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績效指標的因果關(guān)系圖(續(xù))來自新渠道的銷售收入來自原有渠道的銷售收入來自大客戶的銷售收入來自新產(chǎn)品的銷售收入來自核心產(chǎn)品的銷售收入增加增值分銷產(chǎn)品的銷售收入來自新渠道的銷售收入來自原有渠道的銷售收入來自大客戶的銷售收入增加IT效勞的銷售收入來自系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)的銷售收入來自行業(yè)應(yīng)用業(yè)務(wù)的銷售收入來自行業(yè)軟件產(chǎn)品的銷售收入增加新業(yè)務(wù)的銷售收入來自新興軟件外包業(yè)務(wù)的銷售收入事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門事業(yè)部銷售、市場部門核心指標一般指標戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標降低各項本錢費用，提高凈利潤控制和降低庫存跌價損失控制和降低人員本錢控制與降低銷售費用控制與降低廣告宣傳本錢控制與降低物流本錢庫存跌價損失率直接人員本錢率管理人員本錢率銷售費用率廣告宣傳費用率物流本錢率主要負責部門財務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績效指標的因果關(guān)系圖(續(xù))控制與降低研發(fā)本錢控制與降低其他管理本錢人均銷售費用率新產(chǎn)品研發(fā)費用預(yù)算達成率維修效勞費用率壞賬率預(yù)算制定、調(diào)整按時開展和完成率控制和降低銷售本錢控制和降低經(jīng)營管理本錢加強預(yù)算管理本錢費用與預(yù)算的差異率關(guān)鍵成功因素物流公司、事業(yè)部職能部門銷售部門銷售部門銷售部門品推部門物流部研發(fā)部門客服部門財務(wù)部門各部門各部門核心指標一般指標主要負責部門財務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績效指標的因果關(guān)系圖(續(xù))戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標提高資產(chǎn)利用率加速應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)率加速庫存的周轉(zhuǎn)率降低應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)率加速固定資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率庫存周轉(zhuǎn)率應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.2提高投資收益率加速長期資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率關(guān)鍵成功因素加速運營資本的周轉(zhuǎn)率財務(wù)部門財務(wù)部門、供給體系，物流部財務(wù)部門財務(wù)部門投資收益率投資管理部、新業(yè)務(wù)部門核心指標一般指標增加客戶價值和盈利水平提高市場份額提高客戶滿意度建立良好的企業(yè)和品牌形象提高市場活動有效性市場份額客戶滿意度品牌認知度市場活動現(xiàn)場效果評估結(jié)果22.12.22.32.4客戶方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標因果關(guān)系圖戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標主要負責部門品牌市場價值產(chǎn)品認知度銷售部門、產(chǎn)品管理部門銷售部門、客服宣傳籌劃、產(chǎn)品管理部門宣傳籌劃、產(chǎn)品管理部門宣傳籌劃、產(chǎn)品管理部門渠道營銷部門核心指標一般指標客戶方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標因果關(guān)系圖(續(xù))主要負責部門銷售部門提高市場份額戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標提高目標細分市場的市場份額提高新地區(qū)市場的市場份額提高客戶的平均利潤水平目標細分市場份額目標地區(qū)市場的市場份額每個客戶的平均利潤奉獻關(guān)鍵成功因素保存老客戶開展新客戶2.1老客戶的銷售額比例關(guān)鍵績效指標新客戶的數(shù)量銷售部門業(yè)務(wù)拓展部門、平臺派出人員銷售部門核心指標一般指標提高分銷商的滿意度分銷商滿意度提高經(jīng)銷商拜訪水平加強經(jīng)銷商管理，維護市場穩(wěn)定經(jīng)銷商拜訪任務(wù)完成率向分銷商供貨標準時間的達成率客戶方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標因果關(guān)系圖(續(xù))戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標關(guān)鍵績效指標主要負責部門市場上由經(jīng)銷商造成的沖貨次數(shù)客戶流失率及時向分銷商供貨制定并維護合理的渠道價格渠道價格實際與定價的匹配程度對由經(jīng)銷商造成的沖貨情況的反響速度銷售部、大區(qū)/區(qū)域經(jīng)理提高消費者滿意度消費者滿意度降低產(chǎn)品投訴次數(shù)提供客戶高質(zhì)量的售后效勞及時反響客戶提出的意見產(chǎn)品投訴次數(shù)售后效勞客戶滿意度對客戶意見在標準時間內(nèi)的反響率提高消費者對產(chǎn)品質(zhì)量的滿意度消費者對產(chǎn)品質(zhì)量的滿意度銷售部、客戶效勞部客戶效勞部客戶效勞部品質(zhì)部門研發(fā)部新產(chǎn)品客戶滿意度對分銷商反響的響應(yīng)分銷商反響響應(yīng)率大區(qū)經(jīng)理銷售部銷售部、大區(qū)/區(qū)域經(jīng)理銷售部、大區(qū)/區(qū)域經(jīng)理銷售部核心指標一般指標建立良好的企業(yè)和品牌形象提高市場活動有效性市場活動現(xiàn)場效果評估結(jié)果2.32.4提高品牌在最終用戶前出現(xiàn)的頻率提高品牌形象廣告與宣傳的質(zhì)量提高公共關(guān)系活動質(zhì)量提高區(qū)域性市場活動有效性提高行業(yè)市場活動有效性廣告投放方案執(zhí)行率品牌形象廣告與宣傳的質(zhì)量評定級別在社區(qū)中的企業(yè)信譽級別公共關(guān)系活動的質(zhì)量評定級別區(qū)域性市場活動目標達成率行業(yè)市場活動目標達成率水平客戶方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標因果關(guān)系圖(續(xù))品牌認知度品牌市場價值產(chǎn)品認知度關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標關(guān)鍵績效指標主要負責部門銷售部門公共關(guān)系活動的次數(shù)銷售部門宣傳籌劃部、產(chǎn)品管理部門宣傳籌劃部、董秘宣傳籌劃部、產(chǎn)品管理部門宣傳籌劃部、董秘宣傳籌劃部、董秘核心指標一般指標戰(zhàn)略主題提高內(nèi)部營運效率提高技術(shù)創(chuàng)新水平提高對市場的洞察力，以市場引導銷售提高供給鏈管理水平提高客戶關(guān)系管理水平建立并持續(xù)改善公司的流程和制度提高職能管理水平公司戰(zhàn)略目標完成情況有效的流程和制度得到實施的百分率33.13.23.33.43.63.5內(nèi)部營運方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標因果關(guān)系圖戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標主要負責部門切實保證公司戰(zhàn)略目標的達成提高員工工作水平提高渠道拓展水平3.83.93.12員工出勤率新渠道拓展數(shù)量人均利潤率人均銷售收入提高工程管理水平3.7提高企業(yè)信息化應(yīng)用程度3.10流程自動化比率提高生產(chǎn)控制水平3.11各部門戰(zhàn)略規(guī)劃部各職能部門銷售部門銷售部門信息化中心業(yè)務(wù)拓展部核心指標一般指標提高技術(shù)創(chuàng)新水平提高對市場的洞察力，以市場引導銷售新品開發(fā)上市的數(shù)量市場調(diào)研方案完成率市場調(diào)研質(zhì)量提高技術(shù)創(chuàng)新性提高技術(shù)開發(fā)的效率提高市場調(diào)研和細分水平3.13.2內(nèi)部營運方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標因果關(guān)系圖(續(xù))戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標主要負責部門新產(chǎn)品開發(fā)周期新產(chǎn)品開發(fā)各階段按期完成率研發(fā)目標達成率提高研發(fā)目標達成水平產(chǎn)品管理中心研發(fā)部研發(fā)部研發(fā)部業(yè)務(wù)拓展部、渠道營銷部業(yè)務(wù)拓展部、渠道營銷部核心指標一般指標提高供給鏈管理水平提高銷售預(yù)測的準確性加強供給商管理，確保采購任務(wù)的完成建立完善的質(zhì)量標準體系3.3內(nèi)部營運方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標因果關(guān)系圖(續(xù))銷售預(yù)測的準確率戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標關(guān)鍵績效指標主要負責部門采購訂單按時完成率采購質(zhì)量檢驗合格率供給商檔案資料完備率ISO9000質(zhì)量體系認證結(jié)果產(chǎn)品經(jīng)理、銷售方案產(chǎn)品管理中心產(chǎn)品管理中心平臺管理中心戰(zhàn)略規(guī)劃體系物流部物流部物流部物流部物流部物流部商務(wù)部商務(wù)部商務(wù)部商務(wù)部提高庫存管理水平，減少倉儲損失減少運輸環(huán)節(jié)本錢，減少物流損失加強銷售訂單的執(zhí)行率庫存盤點帳實相符率倉儲產(chǎn)品損壞率FIFO達成率1年內(nèi)過期的倉儲產(chǎn)品金額運輸過程的產(chǎn)品損壞率內(nèi)部調(diào)撥運輸費用占總運輸費用的比率銷售訂單數(shù)量完成率銷售訂單時間完成率補貨訂單的執(zhí)行時間合同管理過失率核心指標一般指標內(nèi)部營運方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標因果關(guān)系圖(續(xù))戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標關(guān)鍵績效指標主要負責部門客服、平臺管理中心提高客戶關(guān)系管理3.4保持向客戶提高產(chǎn)品和效勞時的統(tǒng)一行為模式維護完備的客戶信息和市場信息加強客戶效勞部門與技術(shù)部門、制造部門的溝通統(tǒng)一產(chǎn)品和效勞行為模式的執(zhí)行率客戶檔案資料完備率客戶效勞中發(fā)現(xiàn)重要質(zhì)量問題的及時傳遞銷售部、客服、平臺管理中心客服核心指標一般指標提高職能管理水平3.6內(nèi)部營運方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標因果關(guān)系圖(續(xù))戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標關(guān)鍵績效指標主要負責部門提高職能效勞的內(nèi)部客戶滿意度做好重要檔案的管理工作及時、有效地開展人力資源活動人力資源效勞滿意度信息技術(shù)效勞滿意度行政總務(wù)效勞滿意度財務(wù)職能效勞滿意度會計效勞滿意度法律效勞滿意度檔案管理及時、正確率招聘空缺職位所需的平均天數(shù)員工工資發(fā)放正確率員工工資發(fā)放及時率績效考核報告提交及時率B人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部人力資源部／戰(zhàn)略規(guī)劃部人力資源部人力資源部績效考核工作過失數(shù)績效考核報告質(zhì)量評級招聘成功率提高財務(wù)報表的準確性和及時性財務(wù)報表正確率財務(wù)報表及時提交率財務(wù)部、會計部財務(wù)部、會計部審計效勞滿意度平臺效勞滿意度人力資源部信息化中心總裁辦方案財務(wù)部會計部審計部平臺管理中心法務(wù)部總裁辦核心指標一般指標提高職能管理水平3.6內(nèi)部營運方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標因果關(guān)系圖(續(xù))戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標關(guān)鍵績效指標主要負責部門加強公司資產(chǎn)管理提供優(yōu)質(zhì)的信息技術(shù)效勞增強工程投資分析，減少工程投資風險有效開展內(nèi)審工作，提高內(nèi)審質(zhì)量審計調(diào)整分錄的數(shù)量會計事務(wù)處理過失次數(shù)備品備件、固定資產(chǎn)、勞動防護用品等帳物相符率信息技術(shù)效勞需求平均完成時間硬件系統(tǒng)事故次數(shù)軟件系統(tǒng)事故次數(shù)工程投資可行性分析報告質(zhì)量內(nèi)部審計報告的質(zhì)量評定級別內(nèi)部審計按照方案及時開展的比率內(nèi)部審計報告的及時率B提高會計核算的準確性會計部會計部會計部、信息化中心會計部

信息化中心信息化中心信息化中心信息化中心信息化中心投資管理部審計部審計部審計部審計部總裁辦定期盤點完成率加強總務(wù)后勤支持、保障職能總務(wù)事務(wù)處理過失延遲次數(shù)硬件系統(tǒng)建設(shè)、維護進度完成率軟件系統(tǒng)建設(shè)、維護進度完成率重點監(jiān)察領(lǐng)域發(fā)生的事故數(shù)量核心指標一般指標提高工程管理水平3.7內(nèi)部營運方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標因果關(guān)系圖(續(xù))戰(zhàn)略主題關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效指標關(guān)鍵績效指標主要負責部門提高工程人員利用水平提高工程達成水平人員利用率工程按時達成率工程質(zhì)量合格率工程預(yù)算達成率提高生產(chǎn)控制水平3.11提高生產(chǎn)方案按時達成水平提高產(chǎn)能利用水平生產(chǎn)方案按時達成率產(chǎn)能利用率工程實施部工程實施部工程實施部工程實施部研發(fā)供給體系研發(fā)供給體系協(xié)助完成工程銷售的奉獻水平工程實施部核心指標一般指標提高員工技能和滿意度持續(xù)提高員工技能水平創(chuàng)立持續(xù)創(chuàng)新、勇于變革、富有彈性的企業(yè)文化提高員工滿意度加強知識共享水平員工技能提升率企業(yè)文化評分員工滿意度44.1