公共物品與財政職能概論

全國經濟專業(yè)技術資格考試輔導?經濟根底知識?〔中級〕主講老師：鐘建第十一章公共物品與財政職能一、公共物品的定義及其融資與生產

1．公共物品及其特征

公共物品是指增加一個人對該物品的消費，并不同時減少其他人對該物品消費的那類物品。

“純公共物品〞特征：消費上的非競爭性和非排他性。

非競爭性：某種公共物品一旦被提供，增加一個人的消費并不增加任何額外本錢，也就是增加一個人消費的邊際供給本錢為零。

非排他性：一種公共物品一旦被提供出來，要排除一個額外的消費者在技術上不可行，或

者盡管技術上排他是可行的，但這樣做的本錢過高。

上述公共物品的兩個特征中，非競爭性是主要特征，非排他性是派生特征。

正因為公共物品具有消費上的非競爭性，假設是由于個人沒有付費而阻止他的消費，那么違反了社會資源有效利用的帕累托準那么。

【例11.1】關于公共物品的特征，以下說法錯誤的選項是〔〕。

A．純公共物品具有消費上的非競爭性和非排他性兩大特征

B．非排他性是主要特征，而非競爭性是派生特征

C．非排他性是指物品一旦被提供，要排除一個額外的消費者在技術上不可行

D.非競爭性是指物品一旦被提供，增加一個人的消費并不增加任何額外本錢

【答案】B

【解析】此題考查公共物品的特征。非競爭性是主要特征，而非排他性是派生特征，選項B說法有誤。

2．公共物品的需求顯示

在現(xiàn)實生活中，人們通過政治機制顯示對公共物品的需求。

現(xiàn)實生活中的決策機制往往界于專制和一致同意之間，稱之為“多數(shù)決策規(guī)那么〞或“少數(shù)服從多數(shù)〞。

常見的多數(shù)決策規(guī)那么有：相對多數(shù)決策、二輪決選制、逆向排除法、博爾達計分法、孔多塞規(guī)那么、贊同投票等。

3．公共物品的融資與生產

公共物品的供給包含兩重含義：

一重是指公共物品的資金來源，即誰為公共物品付費、以何種方式付費，稱之為公共物品的融資；

另一重是指由誰負責、如何將公共物品的投入要素轉化為公共物品的產出，稱之為公共物品的生產。

〔1〕公共物品的融資

①政府融資(或強制融資)：“免費搭車〞

結論：政府應作為公共物品供給的資金提供者，以強制稅收的形式為公共物品融資。

缺點：難以滿足社會成員對公共物品的多樣化需求。

②私人融資(或自愿融資)

缺點：可能導致公共物品供給的數(shù)量缺乏和結構不平衡。

③聯(lián)合融資

手段：政府以財政補貼和稅收優(yōu)惠等方式，鼓勵私人機構提供公共物品。

〔2〕公共物品的生產

生產方式：政府生產和合同外包是兩種典型的。

政府生產，是指代表公眾利益的政治家雇傭公共雇員，與他們簽訂就業(yè)合同，合同中對所需提供的物品或效勞做出具體規(guī)定。

合同外包，是指政治家首先與私人廠商簽

約，再由這個私人廠商與其雇員簽訂勞務合同，按政府的要求完成公共物品或效勞的生產任務。

支持公共物品提供私有化的理由：同樣的效勞由私人生產本錢更低。

反對公共物品提供私有化的理由：私人生產降低了效勞的質量。

其他供給方式：特許經營、合同委托等。

效勞供給主體也不限于政府和私人企業(yè)，還包括社會組織、慈善機構、事業(yè)單位等?！纠?1.2】以下說法正確的選項是〔〕。

A.公共物品的供給僅包含公共物品的融資這一層含義

B.非排他性是對公共物品自愿融資起阻礙作用的關鍵因素

C.私人融資的缺點是可能導致公共物品供給的數(shù)量缺乏和結構不平衡

D.免費搭車問題使公共物品市場融資機制失靈，因此引申出來的結論是：政府應作為公共物品供給的資金提供者，以強制稅收的形式為公共物品融資

E.政府融資的缺點是難以滿足社會成員對公共物品的多樣化需求

【答案】BCDE

【解析】公共物品的供給包含兩重含義，一重是指公共物品的資金來源，即誰為公共物品付費，以何種方式付費，稱之為公共物品的融資；另一重是指由誰負責、如何將公共物品的投入要素轉化為公共物品的產出。

4．公共物品供給的制度結構

〔1〕公共物品供給的決策制度：何種物品應當被公共地而不是私人地提供？提供多少？決策問題是公共物品供給制度結構的核心。

〔2〕公共物品供給的融資制度：由誰為公共物品付費？以何種方式付費？

〔3〕公共物品供給的生產制度：由誰負責公共物品的生產或公共效勞的遞送？以何種方式生產與遞送？

〔4〕公共物品的受益分配制度：誰將成為公共物品供給的最終受益者？受益的規(guī)模和結構狀況如何？

【例11.3】公共物品供給制度結構的核心是〔〕。

A．分配問題

B.生產問題

C．融資問題

D．決策問題

【答案】D

【解析】此題考查公共物品供給的制度結

構。決策問題是公共物品供給制度結構的核心。

二、市場與政府的經濟活動范圍

1．市場和市場效率

〔1〕市場系統(tǒng)是由居民、企業(yè)和政府組成的。

在市場經濟下，政府構成市場系統(tǒng)的一個主體。

居民〔或者說家庭〕是社會的根本細胞，是社會生活的根本單位。

企業(yè)是商品生產和商品交換的根本單位?！?〕市場機制的根本規(guī)律：供求規(guī)律。

供給大于需求，價格下降，庫存增加，生產低迷；

需求大于供給，價格上漲，庫存減少，生產增長；

通過價格和產量不斷的波動，到達供給和需求的平衡。

亞當?斯密將市場規(guī)律形容為“看不見的

手〞。

2．政府經濟活動范圍

〔1〕提供公共物品或效勞；

〔2〕矯正外部性；

〔3〕維持有效競爭；

〔4〕調節(jié)收入分配；

〔5〕穩(wěn)定經濟。

【例11.4】以下不屬于政府經濟活動范圍的是〔〕。

A．操縱經濟運行職能

B．經濟穩(wěn)定

C．調節(jié)收入分配

D．矯正外部性

【答案】A

三、公共財政的根本職能

1．資源配置職能

〔1〕內容

①滿足政府執(zhí)行職能的需要，包括政府機關的正常運轉和執(zhí)行社會公共職能的根本需要，如國家平安支出，一般公共效勞支出等；

②市場不能有效提供而社會又需要的準公共物品和效勞的支出，如公共衛(wèi)生、科技、公共工程等；

③對社會資源配置的引導性支出，如矯正外部效應、維護市場競爭等。

〔2〕機制和手段

①根據政府職能的動態(tài)變化確定社會公共需要的根本范圍，確定公共財政收支占國內生產總值的合理比例，從總量上實現(xiàn)高效的社會資源配置原那么。

②優(yōu)化財政支出結構。

③為公共工程提供必要的資金保障。

④通過政府直接投資、財政貼息、稅收優(yōu)惠等方式，引導和調節(jié)社會投資方向，提高社會整體投資效率。

⑤通過實行部門預算制度、建立國庫集中收付制度和績效評價制度等體制、機制改革，提高財政自身管理和運營效率。

2．收入分配職能

〔1〕內容

公共財政收入分配職能，是指政府運用財政手段調整國民收入初次分配結果的職能。

旨在實現(xiàn)公平收入分配的目標。

②加強稅收調節(jié)：強制性。〔2〕機制和手段

①根據市場和政府的職責分工，明確市場和政府對社會收入分配的范圍和界限。

應屬于政府財政發(fā)揮作用的范圍，財政發(fā)揮的作用要到位，不能缺位；不屬于政府財政發(fā)揮作用的范圍，財政不能越位。

③發(fā)揮財政轉移支付作用。

將資金直接補貼給地區(qū)和個人，對改變社會分配不公的程度具有重要作用。

④發(fā)揮公共支出的作用。

通過公共支出提供社會福利。

3．經濟穩(wěn)定和開展職能

〔1〕內容

公共財政經濟穩(wěn)定和開展職能，是指通過財政活動對生產、消費、投資和儲蓄等發(fā)生影響，到達穩(wěn)定和開展經濟的目的。

財政履行穩(wěn)定和開展職能的四大目標是充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、經濟增長和國際收支平衡。

〔2〕機制和手段

①通過財政政策和貨幣政策的協(xié)調配合，推動社會總需求和總供給的根本平衡，保證物價和經濟開展的穩(wěn)定，實現(xiàn)充分就業(yè)和國際收支平衡。

②通過稅收、財政補貼、財政貼息、公債等，調節(jié)社會投資需求水平，影響就業(yè)水平，使經濟保持一定的增長；通過財政直接投資，調節(jié)社會經濟結構，調節(jié)社會有效供給能力。③通過稅收等調節(jié)個人消費水平和結構。

④財政加大對節(jié)約資源、能源和環(huán)境保護的投入，加大對科技、文化、衛(wèi)生、教育事業(yè)的投入，完善社會保障制度建設等，實現(xiàn)經濟和社會的協(xié)調健康開展。

【例11.5】通過資源稅調節(jié)自然資源形成的級差收入，是財政發(fā)揮〔〕職能的體

現(xiàn)。

A．資源配置

B．收入分配

C．經濟穩(wěn)定

D．經濟開展

【答案】B

【解析】實現(xiàn)收入分配職能的機制和手段有：①根據市場和政府的職責分工，明確市場和政府對社會收入分配的范圍和界限；②加強稅收調節(jié)；③發(fā)揮財政轉移支付作用；④發(fā)揮公共支出的作用。

【例11.6】財政履行經濟穩(wěn)定和開展職能的目標包括〔〕。

A．充分就業(yè)

B．實現(xiàn)全社會資源配置效率的最優(yōu)狀態(tài)

C．國際收支平衡

D．物價穩(wěn)定

E．經濟增長

【答案】ACDE

三、公共選擇與政府失靈

1．公共選擇

公共選擇可以定義為對非市場決策的經濟學研究。

其代表人物：詹姆斯?布坎南、戈登?塔洛克等。

公共選擇是關于“政府失靈〞的理論，它分析的是政治場景和公共選擇中的個人(包括投票人、政治家、官僚)行為。

公共選擇的三大理論基石是：

〔1〕個人主義方法論

人們只能通過對個人及其行為的理解來理解社會。

〔2〕經濟人假設

政治場景中的個人與市場環(huán)境中的個人一樣，都是自利、理性和效用最大化者。

〔3〕作為一種交易的政治過程

和市場過程一樣，政治過程也可以看作是一種個人之間的交易網絡。

所不同的是：

①在通常的市場上，個人用貨幣交換所需的物品和效勞；而在政治市場上，個人以自己同意承擔的本錢份額(或稅收)，交換政府提供的公共物品與效勞。

②市場交易是邊際交易，交易雙方可以就商品的價格和數(shù)量討價還價，最終到達雙方滿意的結果；而政治交易中，個人在特定方案上只能做出同意或不同意的選擇，根據少數(shù)服從多數(shù)原那么，那些持不同意見的少數(shù)派只能接受對其不利的方案。

【例11.7】公共選擇的三大理論基石是

〔〕。

A．經濟人假設

B．個人主義方法論

C．理性的非理性假設

D．政治家選票極大化假設

E．作為一種交易的政治過程

【答案】ABE

2．政府失靈及其表現(xiàn)形式

常見的政府失靈表現(xiàn)為：

〔1〕選民“理性的無知〞與“理性的非理性〞

唐斯的“理性投票人假說〞：理性的個人投票與否，取決于參加投票的期望凈收益。

“理性的無知〞：指理性的選民由于不指望自己的一票能夠影響選舉結果，因而沒有動力花費時間和本錢去搜尋有關選舉的信息。

“理性的非理性〞：正是由于手中的一

票對于選舉結果無足輕重，即使擁有必要的信息，選民也不愿意投入精力和時間，他們不會好好利用這些信息。

〔2〕政治家(政黨)選票極大化

追求自我利益的政治家(政黨)，獲得利益和再次中選，提出符合選民意愿的綱領或提

案，一味迎合中間選民的利益，有違社會公正原那么。

〔3〕投票循環(huán)

投票循環(huán)又被稱作“孔多塞悖論〞。

孔多塞主張，集體應中選擇在兩兩對決中以簡單多數(shù)勝出的議案，該種形式的選舉規(guī)那么被稱之為“孔多塞規(guī)那么〞，其核心思想一般由“三個選民一三個選項，兩兩表決、得多數(shù)票者獲勝〞的簡單模型來表達。

該模型說明，某些情況下簡單多數(shù)表決沒有結果，即出現(xiàn)投票循環(huán)現(xiàn)象，沒有哪個候選對象能夠穩(wěn)定地勝出。事實說明，隨著選項數(shù)目和群體成員人數(shù)的增加，投票循環(huán)現(xiàn)象出現(xiàn)的概率還將增大。

“阿羅不可能定理〞：中選項超過三個、社會成員超過三人時，所有的投票規(guī)那么都是有缺陷的。

〔4〕官僚體系無效率

主流的公共行政研究通常認為，官僚總是努力追求部門的工作效率的。

尼斯坎南的官僚理論解釋了官僚體系缺乏效率的原因。

該模型中的官僚機構具有兩大特征：①官僚在給定需求約束和本錢約束條件

下，最大化本部門的總預算；

②官僚機構(行政部門及其公務人員)負責生產某種公共物品與效勞(或其組合)，以與其效勞對象(立法機構或其中間投票人)的預算撥款相交換。

官僚機構與其效勞對象的關系，類似于市場上的廠商與消費者的關系。

尼斯坎南模型在公共物品的政府生產上，具有重要的政策含義：

①應當增強官僚部門內部的競爭性；

②通過改變對官僚的鼓勵，引導其最小化既定產出的本錢；

③通過公共物品和效勞的生產外包，讓更多的私人營利性企業(yè)參加到公共物品和效勞的生產過程中來，以期提高效率。

〔5〕利益集團與尋租

利益集團對于公共政策的形成和運行起著不可無視的作用。

利益集團與官僚的合作，通常只是推進了小集團而非中間投票人的利益。

利益集團尋求租金的努力，通過影響政府稅收、管制、關稅保護等政策，導致了非生產性再分配，既降低了經濟效率，又浪費了社會資源。

利益集團還通過提供經濟資助直接影響行政和立法的選舉格局；通過戰(zhàn)略性地提供與公共政策相關的信息以影響公共政策。

【例11.8】以下關于政府失靈表現(xiàn)形式的說法中，正確的有〔〕。

A．“阿羅不可能定理〞證明，中選項超過2個、社會成員超過3個時，所有的投票規(guī)那么都是有缺陷的

B．主流的公共行政研究通常認為，官僚總是努力追求部門的工作效率

C．官僚在給定需求約束和本錢約束條件下，最大化本部門的總預算

D．官僚機構與其效勞對象的關系，類似于壟斷廠商與消費者的關系

E．利益集團與官僚合作，推進了中間投票人的利益

【答案】BCD

【例11.9】根據尼斯坎南的官僚理論，官僚在給定需求約束和本錢約束條件下，會

〔〕本部門的總預算。

A．最小化

B．最大化

C．平滑

D．平均