生產(chǎn)型企業(yè)法律風(fēng)險控制常見問題及應(yīng)對方案

生產(chǎn)型企業(yè)法律風(fēng)險控制常見問題及解決應(yīng)對方案湖南宇路律師事務(wù)所黃鴻律師第一頁，共四十二頁。一、什么是企業(yè)法律風(fēng)險“企業(yè)法律風(fēng)險"的定義：

1.國內(nèi)（China）：確切地說，亦可稱為法律性風(fēng)險，是指企業(yè)預(yù)期與未來實際結(jié)果發(fā)生差異而導(dǎo)致企業(yè)必須承擔(dān)法律責(zé)任，并因此給企業(yè)造成損失的可能性。國際律師協(xié)會（IBA）：企業(yè)法律風(fēng)險是指企業(yè)因經(jīng)營活動不符合法律規(guī)定或者外部法律事件導(dǎo)致風(fēng)險損失的可能性。全球企業(yè)法律顧問協(xié)會（ACC）：企業(yè)法律風(fēng)險是指企業(yè)所承擔(dān)的發(fā)生潛在經(jīng)濟損失或其他損害的風(fēng)險。第二頁，共四十二頁。二、企業(yè)法律風(fēng)險產(chǎn)生的原因法律環(huán)境因素當(dāng)今中國不健全的法治大環(huán)境下存在的立法不完備，執(zhí)法不公正，合同相對人失信、違約、欺詐、強迫等因素；企業(yè)自身因素企業(yè)自身法律意識淡薄，法制建設(shè)基礎(chǔ)薄弱，對法律環(huán)境認知不夠，經(jīng)營決策不考慮法律因素，存在僥幸心理，甚至故意違法經(jīng)營等。上述兩者相比之下：企業(yè)自身原因引起的風(fēng)險比例較高，主要原因是企業(yè)法律意識和依法治企的能力與法律環(huán)境變化存在差距。第三頁，共四十二頁。三、企業(yè)法律風(fēng)險控制的重要性和必要性預(yù)防、控制法律責(zé)任的承擔(dān)，減少企業(yè)經(jīng)濟損失和其他風(fēng)險損失。規(guī)范公司內(nèi)部行為，健全公司內(nèi)部管理。提升企業(yè)價值，樹立企業(yè)對外良好社會地位和形象。促進民族企業(yè)的發(fā)展，推進和諧社會的構(gòu)建。第四頁，共四十二頁。四、生產(chǎn)性企業(yè)法律風(fēng)險控制常見問題人力資源管理法律風(fēng)險；合同管理與簽訂法律風(fēng)險；應(yīng)收賬款管理法律風(fēng)險；印章使用管理法律風(fēng)險；內(nèi)部溝通、對外交流法律風(fēng)險；財務(wù)管理法律風(fēng)險；知識產(chǎn)權(quán)管理法律風(fēng)險；商業(yè)秘密泄露法律風(fēng)險；內(nèi)部資料保管法律風(fēng)險；經(jīng)營活動中的刑事犯罪風(fēng)險；應(yīng)急安全處理措施法律風(fēng)險；后勤服務(wù)管理領(lǐng)域法律風(fēng)險；企業(yè)員工缺乏認同感、離職法律風(fēng)險第五頁，共四十二頁。1.人力資源管理法律風(fēng)險生產(chǎn)型企業(yè)一般都是勞動密集型企業(yè)，需要承擔(dān)大量的用工成本，隨著中國勞動法律制度的逐漸健全，企業(yè)面臨的人力資源管理風(fēng)險成本不斷上升增加。案件數(shù)量：根據(jù)最高法在勞動法解釋（四）答記者會議上公布了如下數(shù)據(jù)：2008年新收一審勞動爭議案件29.55萬件，2009年新收31.86萬件，此后，2010至2012年新收均在30萬件左右。法律更新加速：國家及地方勞動法律制度建設(shè)的工作越來越快，1994年出臺《勞動法》；2001年出臺《勞動法解釋一》；2006年出臺《勞動法解釋二》；2007年出臺《勞動合同法》；2008年出臺《勞動合同法實施條例》；2010年出臺《勞動法解釋三》；2010年出臺《社會保險法》；2012年新修訂《勞動合同法》；2013年出臺《勞動法解釋四》......強化企業(yè)責(zé)任：法律修訂的方向是不斷強化企業(yè)責(zé)任承擔(dān)意識和義務(wù)，保護廣大勞動者的合法權(quán)益，第六頁，共四十二頁。1.人力資源管理法律風(fēng)險生產(chǎn)性企業(yè)人力資源管理風(fēng)險主要集中在以下幾個部分：

1.1勞動人員招聘風(fēng)險；勞動人員培訓(xùn)風(fēng)險；勞動人員合同風(fēng)險；勞動人員“五險一金”風(fēng)險；勞動人員工傷風(fēng)險；派遣人員管理風(fēng)險；第七頁，共四十二頁。1.1勞動人員招聘風(fēng)險及解決方案主要涉及的風(fēng)險：年齡、工種限制風(fēng)險，嚴禁使用16歲以下童工；未成年勞動者和婦女禁忌勞動范圍等。員工病患風(fēng)險，重大病疾史、過敏性病癥、精神健康狀態(tài)以及崗位禁忌或不宜的疾病等。競業(yè)禁止風(fēng)險，企業(yè)可能成為共同被告、賠償經(jīng)濟損失。解決方案：年齡、工種限制，人事部或行政部招聘時應(yīng)當(dāng)要求應(yīng)聘人提供身份證件，驗明身份，核實應(yīng)聘的工種是否符合崗位要求，并要求簽署相關(guān)承諾書。員工病患，入職時要求員工如實填寫專門的身體狀況反饋表，如發(fā)現(xiàn)有重大病疾者，入職前應(yīng)拒絕；入職后應(yīng)調(diào)離崗位或妥善的解除合同。競業(yè)禁止，如有研發(fā)、品質(zhì)、工程等重要部門主管或者其他中高級管理人員跳槽離職的，務(wù)必讓應(yīng)聘者出具上一家公司蓋章的離職或辭退文書，審閱其中有無涉及對本公司產(chǎn)生影響的競業(yè)禁止條款；如無離職或辭退文書的，且公司急需該人才入職的，可以要求該員工出具承諾書。第八頁，共四十二頁。1.2勞動人員培訓(xùn)風(fēng)險；主要涉及的風(fēng)險：培訓(xùn)離位、缺位風(fēng)險，指培訓(xùn)制度不健全，內(nèi)容不完整，考核不到位，為后續(xù)管理帶來隱患風(fēng)險；培訓(xùn)成本風(fēng)險，對于外派進修、學(xué)習(xí)或提供專項技術(shù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)費用的員工離職風(fēng)險。解決方案：培訓(xùn)離位、缺位，完善培訓(xùn)制度與內(nèi)容，建立培訓(xùn)考核機制，培訓(xùn)后所有受訓(xùn)人員簽名認可；針對重要部門尤其要反復(fù)性培訓(xùn)與考核，每次培訓(xùn)與考核內(nèi)容及成績及時公布；上述所有原件應(yīng)該根據(jù)公司具體情況保存數(shù)年時間。培訓(xùn)成本，應(yīng)當(dāng)在勞動合同或?qū)ｉT協(xié)議中約定違約責(zé)任及違約金，保護企業(yè)自身合法利益。第九頁，共四十二頁。1.3勞動人員合同風(fēng)險主要涉及的風(fēng)險：簽訂合同風(fēng)險，勞動合同分為固定期限勞動合同、無固定期限勞動合同、以完成一定工作任務(wù)為期限的勞動合同，不同的合同帶來的是不同的風(fēng)險。履行合同風(fēng)險，勞動合同在履行過程中面臨著因為拒絕調(diào)崗調(diào)位、違反合同約定、突然離職、勞動仲裁訴訟等風(fēng)險。解除合同風(fēng)險，解除勞動合同不當(dāng)引發(fā)的勞動仲裁、訴訟、經(jīng)濟補償金或賠償金等。第十頁，共四十二頁。1.3勞動人員合同風(fēng)險應(yīng)對方案：簽訂合同風(fēng)險，結(jié)合招聘信息及公司要求簽署不同的勞動合同；根據(jù)公司實際情況制定不同的專門勞動合同，在法律允許范圍內(nèi)擴大公司的權(quán)利。履行合同風(fēng)險，建立符合法律及公司實際情況的內(nèi)部規(guī)章制度，盡量保障勞動者的合同履行在公司可控的范圍內(nèi)。解除合同風(fēng)險，解除合同應(yīng)當(dāng)符合法律規(guī)定，在內(nèi)部規(guī)章制度與法律規(guī)定的界限范圍內(nèi)操作，保障公司最大利益。所有的勞動合同風(fēng)險應(yīng)對都應(yīng)該充分利用法律賦予公司內(nèi)部管理制度的效力，在違反公司規(guī)定的制度上應(yīng)當(dāng)做到“從嚴規(guī)定，從輕處理”，將主動權(quán)盡量爭取在公司手上。第十一頁，共四十二頁。1.4勞動人員“五險一金”風(fēng)險“五險一金”通過法律強制性規(guī)定必須購買，所有企業(yè)在面臨著離職員工的訴訟或仲裁時無可避免的需要承擔(dān)風(fēng)險，那么如何“委婉”的盡量控制此類風(fēng)險呢？應(yīng)對方案：將“五險一金”列入勞動合同中約定的員工報酬；公司規(guī)章制度中區(qū)分“五險一金”購買方案；不愿購買的基層員工說明理由并出具承諾書；重要崗位部門員工入職時簽署相關(guān)承諾書；進入仲裁或訴訟階段后，聘請專業(yè)人士輔助，“以談為主，以訴為輔”，施加壓力。第十二頁，共四十二頁。1.5勞動人員工傷風(fēng)險；主要涉及的風(fēng)險：不可避免的工傷認定，主要在工作指符合法律規(guī)定的認定為工傷的10種情形；集體活動的工傷認定，公司組織的集體活動中受傷事宜是工傷；應(yīng)對方案：出現(xiàn)法律上規(guī)定的工傷認定情形時，首先應(yīng)立即組織人收集固定證據(jù)，用以反駁模棱兩可或不屬于工傷的事實（主要考慮工作時間、地點、性質(zhì)等）；其次查實該事件是否是故意犯罪、醉酒或者吸毒、自殘或者自殺的行為。集體活動的工傷認定，首先應(yīng)盡量避免以公司名義組織活動；其次應(yīng)當(dāng)在去之前公布活動信息，聲明活動性質(zhì)；最后如前往高危的地方，應(yīng)簽署相關(guān)承諾書。通過上述行為盡量控制員工要求公司承擔(dān)工傷風(fēng)險的力度。第十三頁，共四十二頁。1.6勞務(wù)派遣人員管理風(fēng)險主要涉及的風(fēng)險：勞務(wù)派遣單位不具備勞務(wù)派遣資質(zhì)，那么勞務(wù)合同無效，與用工單位形成的是事實勞動合同關(guān)系，用工單位承擔(dān)五險一金、解除合同的經(jīng)濟補償金、賠償金以及行政部門的處罰；派遣過程中未履行正規(guī)手續(xù)，勞務(wù)派遣單位與被派遣人員在發(fā)生爭議時，可以通過不正規(guī)的手續(xù)將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁到用工單位， 如用工單位無法證明勞務(wù)派遣關(guān)系時被動承擔(dān)被派遣人員要求的經(jīng)濟補償金和五險一金的等費用。工作性質(zhì)、職位風(fēng)險，《勞動合同法》第六十六條規(guī)定：勞務(wù)派遣一般在臨時性、輔助性或可替代性的工作崗位上工作。并就“三性”作出明確解釋，如不符合“三性”的合同可以或被認定為事實勞動關(guān)系。連帶責(zé)任風(fēng)險：第一，程序上的風(fēng)險?！秳趧臃ń忉尪返谑畻l規(guī)定，勞動者因履行勞動力派遣合同產(chǎn)生勞動爭議而起訴，以派遣單位為被告；爭議內(nèi)容涉及接受單位的，以派遣單位和接受單位為共同被告”?！秳趧訝幾h調(diào)解仲裁法》第二十二條第二款規(guī)定，“勞務(wù)派遣單位或者用工單位與勞動者發(fā)生爭議的，勞務(wù)派遣單位和用工單位為共同當(dāng)事人”。第二，實體上的風(fēng)險?！秳趧雍贤ā返诰攀l規(guī)定：用工單位給被派遣勞動者造成損害的，勞務(wù)派遣單位與用工單位承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。也就是說用工單位存在過錯行為，并因過錯行為給勞動者造成了損害的就需承擔(dān)連帶責(zé)任。第十四頁，共四十二頁。1.6勞務(wù)派遣人員管理風(fēng)險應(yīng)對方案：勞務(wù)派遣單位的管理：首先企業(yè)在使用勞務(wù)派遣單位的派遣人員時，應(yīng)當(dāng)調(diào)查清楚勞務(wù)派遣單位是否具備相應(yīng)資質(zhì)；此外要對勞務(wù)派遣單位的經(jīng)濟實力、聲譽、業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)覆蓋地區(qū)、社保登記地、糾紛記錄、主要工源地、招工途徑、招工能力、勞務(wù)派遣配套服務(wù)、派遣管理費標(biāo)準(zhǔn)等信息進行收集、核實、比較，然后最好通過競標(biāo)的方式進行公開選擇；最后企業(yè)

要對勞務(wù)派遣公司的監(jiān)督主要是針對勞務(wù)工工資發(fā)放、社會保險手續(xù)辦理等方面進行監(jiān)督，實際操作中可以通過授權(quán)用工單位發(fā)放、定期反饋或不定期抽查等方式進行。科學(xué)設(shè)計合同：勞務(wù)合同的設(shè)計應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)的實際情況和管理需要進行設(shè)計，主要應(yīng)當(dāng)考慮到《勞動合同法》第五十九條及相關(guān)法律規(guī)定，格外注意日常管理規(guī)定及工傷、非因工受傷、死亡、女工“三期”等其他特殊情況下的責(zé)任分擔(dān)。規(guī)范操作流程：必須在接收、退返勞務(wù)工過程中一方面要保持與勞務(wù)工之間的非勞動關(guān)系界限，另一方面要確保勞務(wù)工充分知悉并遵守用工企業(yè)的各項規(guī)章制度。加強與勞務(wù)派遣公司的溝通、對勞務(wù)工實行人性化管理：勞動者是勞務(wù)派遣合同中的基礎(chǔ)，處理好與勞務(wù)派遣公司及被派遣人員的關(guān)系有助于企業(yè)的日常經(jīng)營管理、改善勞務(wù)派

遣效果并降低風(fēng)險。第十五頁，共四十二頁。人力資源管理法律風(fēng)險應(yīng)對方案小結(jié)人力資源管理法律風(fēng)險是企業(yè)普遍存在的問題，我們先前針對一些具體情況制定了具體的應(yīng)對方案，規(guī)整以下：必須有完善的內(nèi)部管理制度，包括招錄、培訓(xùn)、日常行政管理、晉升、獎懲等制度，制度內(nèi)容設(shè)計應(yīng)當(dāng)在符合法律的前提下幫助企業(yè)避免風(fēng)險；必須有合適的勞動合同管理制度，根據(jù)具體情況隨時修訂與簽署不同的勞動合同及條款。有制度要執(zhí)行。所有企業(yè)或多或少都具有一定的制度和合同，如不能保證執(zhí)行到位，純粹只是擺設(shè)而已。第十六頁，共四十二頁。2.合同管理與簽訂法律風(fēng)險我們在此處說的合同專指公司對外簽署的涉及公司經(jīng)濟效益、商業(yè)效益的商務(wù)類合同。根據(jù)生產(chǎn)型企業(yè)的特點，我們按照企業(yè)上下游管理的性質(zhì)把商業(yè)類合同分為客戶類合同和供應(yīng)商類合同及其他類合同。客戶類合同，指的是與下游客戶簽訂的一系列商務(wù)類合同或協(xié)議。供應(yīng)商類合同，指的是與上游供應(yīng)商簽訂的一系列商務(wù)類合同或協(xié)議。其他類合同，指的是除上述兩類合同之外的公司在日常經(jīng)營管理過程中簽署的商務(wù)類合同或協(xié)議。第十七頁，共四十二頁。2.合同管理與簽訂法律風(fēng)險主要涉及的風(fēng)險：簽約主體資格風(fēng)險。自然人是否具備簽約能力、法人是否具備合法的經(jīng)營主體資格、是否真實存在、是否有正常的履約能力、有無通過企業(yè)年檢、代理人有無公司授權(quán)委托書、分公司與子公司是否真實合法有效存在、職能部門代表對外簽署合同有無授權(quán)等等。合同簽字蓋章風(fēng)險。合同需要加蓋什么印章、誰能代表公司合同簽字、法人或股東簽字風(fēng)險性、合同大于2頁的正確蓋章方法等；違約責(zé)任的風(fēng)險。怎么約定違約金或損失賠償金、二者能否同時適用，訂金、押金、保證金與定金的區(qū)別；糾紛解決方式的風(fēng)險。怎么約定管轄地域和管轄方式才是對我方利益最大化。合同履行過程中的其他風(fēng)險。包括貨物質(zhì)量約定，送貨方式、時間約定，擔(dān)保約定，知識產(chǎn)權(quán)約定，環(huán)保與安全約定，商業(yè)秘密約定，貨物致?lián)p風(fēng)險以及其他特別的約定，都是需要根據(jù)合同的實際情況及法律的規(guī)定做適當(dāng)性的調(diào)整。第十八頁，共四十二頁。2.合同管理與簽訂法律風(fēng)險應(yīng)對方案：嚴格審查簽約主體資質(zhì)。簽約前應(yīng)當(dāng)自行、通過律師、工商部門或其他渠道等調(diào)查簽約主體資質(zhì)。簽約主體是自然人的應(yīng)當(dāng)要求其提供身份證復(fù)印件，主要查詢有無年滿18歲及精神狀況是否正常。簽約主體是法人的應(yīng)當(dāng)要求法人提供經(jīng)過年檢的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、相關(guān)資質(zhì)證書、法人身份證復(fù)印件、代理人的授權(quán)委托書等，或者企業(yè)通過官方渠道自行查詢。明確對外簽約人員。法定代表人對外簽署與公司有關(guān)的商業(yè)類合同是一般是認定有效的，代表著公司的意志，即使不加蓋公章亦可認定為有效合同。除法定代表人以外的所有人員對外簽約，應(yīng)當(dāng)向公司備案，請公司出具合法有效的授權(quán)委托書，并致電對方企業(yè)告知。違約責(zé)任的風(fēng)險。公司合同簽訂之前要先考慮到違約責(zé)任的成本，通常情況下公司習(xí)慣把違約金和賠償金并用，或者把違約金定得過高，在一定程度上影響的簽約和履約的信任成本。實際上，大部分的商業(yè)交易都是秉承著“填平原則”的思想來彌補損失，不會支持過高的違約金和賠償金要求。另外，在簽訂合同履行的過程中，要明確“定金”和保證金、押金、訂金的風(fēng)險！第十九頁，共四十二頁。2.合同管理與簽訂法律風(fēng)險應(yīng)對方案：糾紛解決方式的風(fēng)險。目前，糾紛解決的方式分為兩大類，仲裁和訴訟。在保證公平合理的情況下，仲裁具有省時、省費用、程序靈活的優(yōu)點。訴訟方式的優(yōu)點在于能夠?qū)τ诎讣嶓w問題提出上訴，申訴等權(quán)利，并有諸多的監(jiān)督機關(guān)和救濟權(quán)利，具有多重保障性。所以企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身優(yōu)勢選擇糾紛解決方式。另外，糾紛解決機構(gòu)的確定在很大程度上影響著糾紛最后的處理結(jié)果，建議企業(yè)把機構(gòu)選在自己地域范圍內(nèi)，既能控制仲裁訴訟成本的支出，又能在一定程度上影響糾紛的處理結(jié)果。合同履約過程中的其他風(fēng)險。風(fēng)險與利益是并存的，任何一個條款都是一種風(fēng)險，所以建議企業(yè)聘請專業(yè)的法律顧問，就企業(yè)對外的合同在簽署前做專項審查，有針對、目的的調(diào)整每一份合同，保證企業(yè)的合法利益最大化。所有合同要分類、妥善保管。建議根據(jù)本公司實際情況就合同安排專人專職進行分類保管，如有條件的可以掃描存檔成電子檔，以免遺失，為公司日后的糾紛解決造成不必要的麻煩。第二十頁，共四十二頁。3.應(yīng)收賬款管理法律風(fēng)險主要涉及的風(fēng)險：應(yīng)收賬款能否及時足額回收是生產(chǎn)型企業(yè)一直面臨的重大問題，面臨著競爭激烈的市場經(jīng)濟和隨時“跑路”的債務(wù)人，公司的現(xiàn)金流遭遇重大威脅，公司的生存遭遇重大危機。在市場經(jīng)濟中，如不具備絕對的市場資源優(yōu)勢，就必須承擔(dān)應(yīng)收賬款的風(fēng)險，中小企業(yè)尤甚。那么在中小企業(yè)如何來控制、減少這種風(fēng)險呢？不能僅僅依靠事后的補救措施，而是更加應(yīng)該依靠前期建立強大的信息收集預(yù)警機制，完善公司的應(yīng)收賬款管理制度和流程。第二十一頁，共四十二頁。3.應(yīng)收賬款管理法律風(fēng)險應(yīng)對方案：建立前期預(yù)警機制。預(yù)警機制的建立最主要的是依靠強大的信息來源，要保持對客戶和市場信息的關(guān)注，及時了解客戶和市場信息變化，隨時制定應(yīng)收賬款策略。完善和建立標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)收賬款管理體系。大部分中小生產(chǎn)型企業(yè)的應(yīng)收賬款情況嚴重且無規(guī)范的應(yīng)收制度和管理體系，給企業(yè)的賬款回收帶來了一定的阻礙作用。我們根據(jù)部分企業(yè)的實際情況制定了相應(yīng)的管理制度及配套文書，重點突出“以預(yù)防控制為主，以事后追收為輔”的原則。第二十二頁，共四十二頁。3.應(yīng)收賬款管理法律風(fēng)險我們制定的應(yīng)收賬款管理制度及配套文書具有以下特點：客戶信息的收集是絕對重點。①客戶基本信息調(diào)查表，這是與客戶合作前業(yè)務(wù)員應(yīng)當(dāng)根據(jù)自己的了解并且收集填寫的客戶信息資料，表格內(nèi)容要求詳細，涉及到客戶的諸多方面，為公司與該客戶合作提供一個客觀的評價標(biāo)準(zhǔn)。②周總結(jié)報告表，這是要求業(yè)務(wù)員每周就與客戶的主要交流信息及客戶的反饋信息匯總成工作報告，形成對該客戶的合作跟蹤記錄。③客戶基本情況變化表，要求業(yè)務(wù)員每半月提交一次客戶異常情況信息，保證公司能夠及時采取相應(yīng)防范措施，維護自己的合法權(quán)益?？蛻粜庞玫燃壓涂蛻粜庞妙~度的設(shè)立。通過對客戶信息的收集和及時調(diào)整，同時考慮到客戶的月平均交易額、賬款支付力度、提貨時間以及其他因素，對客戶做出綜合等級評定。綜合等級評定直接影響著公司給予客戶的授信種類及授信額度。區(qū)別于業(yè)績提成的考核。收集客戶信息及評定等級的準(zhǔn)確度、及時度將直接影響著公司對客戶的政策。在制度推行初期，為了提升員工們的積極性和工作熱情，可以專門就應(yīng)收賬款管理制度的設(shè)定考核。第二十三頁，共四十二頁。4.印章使用管理法律風(fēng)險主要涉及的風(fēng)險：印章不備案承擔(dān)不利法律后果。根據(jù)要求，凡企事業(yè)單位行政公章、合同專用章、財務(wù)專用章、發(fā)票專用章、企事業(yè)法人私章和以單位銜頭冠名的所有印章，都要入網(wǎng)備案。不備案的印章不具備法律效力，不受法律保護，要承擔(dān)由此引起的行政、民事法律后果。印章使用范圍和用途不明確。公司的印章種類、數(shù)量不一，對外簽署的合同及發(fā)函因為對象的不一樣需要使用的印章也不一樣，如果濫用難免會引出不必要的麻煩。管理、使用不當(dāng)致使出現(xiàn)私用、盜用、冒用等現(xiàn)象。出現(xiàn)私用、盜用、冒用等現(xiàn)象若第三人屬于善意第三人且經(jīng)查實公司有過錯（主要指疏于管理及主觀過錯），那么公司將要承擔(dān)一定的法律后果。第二十四頁，共四十二頁。4.印章使用管理法律風(fēng)險應(yīng)對方案：制定規(guī)范的印章使用管理制度。制度中應(yīng)當(dāng)明確印章保管人（尤其是公章、法人私章、財務(wù)章和合同章），嚴格遵守用章審批制度，用章登記制度，做到“專人保管、專人登記、流程審批”。加強印章管理人員印章知識及安全防范的培訓(xùn)。首先要讓相關(guān)管理人員明白自己管理的印章的使用范圍和用途；其次要經(jīng)常進行安

全用章檢查，提高印章管理人員風(fēng)險意識性。重視重要印章防偽性的提高。目前絕大部分生產(chǎn)型企業(yè)的印章是橡皮章或低端原子印章，缺乏防偽力度。建議刻制具備防偽技術(shù)、帶防偽編碼的防偽印章并及時備案，失效的公章應(yīng)當(dāng)立即銷毀或交相關(guān)部門處理。納入員工績效考核，提升員工責(zé)任感。第二十五頁，共四十二頁。5.內(nèi)部溝通、對外交流法律風(fēng)險主要涉及的風(fēng)險：對外交流人員散亂。公司對外交流人員及信息代表著公司的形象和意向，不當(dāng)?shù)墓芾砗托畔聿槐匾姆娠L(fēng)險。信息的滯后、遺失，責(zé)任的不明確?，F(xiàn)在的許多中小型生產(chǎn)型企業(yè)因為自身原因，經(jīng)常發(fā)生信息的滯后、遺失或者責(zé)任無法落實到人的事故。這種情況的發(fā)生在很大程度上為公司帶來了法律上的隱患風(fēng)險。提供、借用企業(yè)內(nèi)部資料的風(fēng)險。部門之間內(nèi)部借用資料的風(fēng)險以及客戶或供應(yīng)商請求配合企業(yè)信息填寫查詢的風(fēng)險。第二十六頁，共四十二頁。5.內(nèi)部溝通、對外交流法律風(fēng)險應(yīng)對方案：制定規(guī)范的內(nèi)部溝通、對外交流制度并推行實施。制度中應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部溝通和外部交流的方式，信息收集，注意事項等內(nèi)容，并強力配合推行。啟用企業(yè)郵箱、0A辦公系統(tǒng)。先行注冊企業(yè)郵箱，后按照企業(yè)部門、職位等崗位進行劃分，規(guī)定所有對內(nèi)的工作內(nèi)容應(yīng)通過郵箱發(fā)送的必須以企業(yè)郵箱的形式發(fā)送，對外的工作交流除采購、財務(wù)等特殊部門之外應(yīng)當(dāng)一律采用企業(yè)郵箱，這樣可以將所有與企業(yè)有關(guān)的信息能全部掌握在企業(yè)內(nèi)部；有條件的公司可以選擇啟用內(nèi)部OA辦公系統(tǒng)來代替日常的電話、短信、喊話等交流方式。落實責(zé)任到人，強化崗位意識，控制法律風(fēng)險。企業(yè)資料內(nèi)部借用、外部請求填寫的要求。內(nèi)部借用應(yīng)當(dāng)填寫內(nèi)部借用資料信息表，并報主管部門或上級領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借用；外部請求填寫信息應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司上述制度規(guī)定填寫，避免出現(xiàn)股東身份信息、公司內(nèi)部商業(yè)機密等信息外露的情況。第二十七頁，共四十二頁。6.財務(wù)管理法律風(fēng)險財務(wù)部作為公司最重要的職能部門，負責(zé)公司資產(chǎn)、負債及成本和利潤的核算，編制財務(wù)會計報告并對公司經(jīng)營決策提供財務(wù)建議，有的財務(wù)部門還負責(zé)公司投資、融資與股權(quán)管理等職能。在頭上籠罩著耀眼光環(huán)的同時，其背后的法律風(fēng)險，卻并不為人所關(guān)注或者說刻意忽略。主要涉及的風(fēng)險：民事責(zé)任風(fēng)險。企業(yè)資金拆借；公私財務(wù)混同；財務(wù)不履行忠實、勤勉敬業(yè)義務(wù)的行為都將可能帶來民事責(zé)任賠償。刑事責(zé)任風(fēng)險。公司財務(wù)應(yīng)當(dāng)普及刑事法律知識，學(xué)習(xí)了解虛報注冊資本罪，虛假出資、抽逃出資罪，欺詐發(fā)行股票、債券罪，隱匿、故意銷毀會計憑證、會計帳簿、財務(wù)會計報告罪，妨礙清算罪，逃稅罪等諸多與財務(wù)相關(guān)的罪名。行政責(zé)任風(fēng)險。公司財務(wù)報告、賬簿、憑證有弄虛作假以及公司拖欠稅款等不合法行為，將要面臨著警告(責(zé)令限期改正)、罰款、停止出口退稅權(quán)、沒收違法所得、收繳發(fā)票或者停止發(fā)售發(fā)票、提請吊銷營業(yè)執(zhí)照、通知出境管理機關(guān)阻止出境等行政處罰。第二十八頁，共四十二頁。6.財務(wù)管理法律風(fēng)險應(yīng)對措施：樹立法律意識，掌握專業(yè)技能。企業(yè)要重視財務(wù)部的法律知識培訓(xùn)，并定期培訓(xùn)其專業(yè)技能，應(yīng)付經(jīng)濟環(huán)境日益復(fù)雜的經(jīng)濟社會。建立健全財務(wù)流程及制度。完整的財務(wù)制度是企業(yè)的防火墻，應(yīng)當(dāng)充分給與財務(wù)授權(quán)，在關(guān)鍵時刻能拒絕企業(yè)管理者的不法行為，維護公司的合法利益。當(dāng)風(fēng)險可能出現(xiàn)競合時，應(yīng)當(dāng)擇其優(yōu)而從之。一個不法行為的產(chǎn)生可能引發(fā)民事、刑事、行政等責(zé)任的競合，在不法行為產(chǎn)生后，應(yīng)當(dāng)邀請專業(yè)人士參與分析，在出現(xiàn)競合時積極選擇承擔(dān)較輕的責(zé)任，獲取有關(guān)部門的支持，將風(fēng)險控制在最小范圍內(nèi)。第二十九頁，共四十二頁。7.知識產(chǎn)權(quán)管理法律風(fēng)險主要涉及的風(fēng)險：知識產(chǎn)權(quán)不及時申報、泄密帶來的風(fēng)險。企業(yè)的商標(biāo)、商號被搶注引發(fā)法律糾紛；專利權(quán)不申報、延遲申報或者泄密；著作不及時發(fā)表等帶來的法律風(fēng)險隱患；生產(chǎn)產(chǎn)品時涉及的產(chǎn)品專利有無許可權(quán)。主要分為代加工和自行生產(chǎn)銷售的產(chǎn)品兩類；知識產(chǎn)權(quán)交易帶來的風(fēng)險。生產(chǎn)型企業(yè)最多的是涉及到專利的交易，交易方有無該項專利權(quán)、是否已經(jīng)續(xù)展、剩余期限、授權(quán)方式、交易合同的簽訂等都是企業(yè)需要慎重考慮的。知識產(chǎn)權(quán)出資/投資中的法律風(fēng)險。該項知識產(chǎn)權(quán)的價值評估、占股比例、有無權(quán)利瑕疵、期限限制、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移等諸多風(fēng)險。企業(yè)對外宣傳中的知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險。涉及不正當(dāng)競爭及名稱、商標(biāo)、商號、產(chǎn)品包裝等多方面的風(fēng)險。第三十頁，共四十二頁。7.知識產(chǎn)權(quán)管理法律風(fēng)險應(yīng)對方案：制定規(guī)范、系統(tǒng)的知識產(chǎn)權(quán)管理制度，成立知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)導(dǎo)小組。以制度和組織來規(guī)范公司內(nèi)部的知識產(chǎn)權(quán)日常管理工作，保證知識產(chǎn)權(quán)的及時正常申報、續(xù)展和維權(quán)等事宜。產(chǎn)品生產(chǎn)時知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險控制。代第三方企業(yè)加工，由第三方企業(yè)提供技術(shù)支持或產(chǎn)品主要配件的，應(yīng)當(dāng)在雙方的合同中約定；如是企業(yè)自行運用某些仍在保護期內(nèi)的專利技術(shù)加工生產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)提前查詢并獲得該項技術(shù)的授權(quán)許可。知識產(chǎn)權(quán)交易的風(fēng)險控制。企業(yè)應(yīng)當(dāng)先委派專人調(diào)查了解該項知識產(chǎn)權(quán)的真實性、現(xiàn)有期限的長短、有無權(quán)利瑕疵等內(nèi)容，再行考慮知識產(chǎn)權(quán)的交易方式和合同條款內(nèi)容。知識產(chǎn)權(quán)出資/投資帶來的風(fēng)險控制。企業(yè)在面臨知識產(chǎn)權(quán)出資或投資的時候首先應(yīng)當(dāng)聘請專業(yè)機構(gòu)就其知識產(chǎn)權(quán)價值做整體評估，同時要調(diào)查該項知識產(chǎn)權(quán)有無權(quán)利瑕疵、期限限制等不理因素，最后明確占股比例、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移等合同條款約定事宜。產(chǎn)品對外宣傳的知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險控制。召開業(yè)務(wù)、采購及熟悉市場情形的公司骨干會議，共同對市場情況進行分析，邀請律師等專業(yè)人士就可疑情況進行分析，是否存在宣傳中的知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險。第三十一頁，共四十二頁。8.商業(yè)秘密泄露法律風(fēng)險商業(yè)秘密是一個公司對外形成競爭力的關(guān)鍵因素，他是公司資源優(yōu)勢的綜合表現(xiàn)形式，一旦泄露將會給公司帶來不可估量的損失。應(yīng)對方案：《勞動合同》和《保密協(xié)議》加以約束。企業(yè)與所有員工都要簽署勞動合同和保密協(xié)議。同時，保密協(xié)議分為有競業(yè)禁止條款的和

無競業(yè)禁止條款的，對普通員工一律簽無競業(yè)禁止條款的保密協(xié)議，對高管或者高技術(shù)人才等能接觸公司商業(yè)秘密的重要員工視情況建

議簽署有競業(yè)禁止條款的保密協(xié)議。建立企業(yè)內(nèi)部防火墻制度。對于掌握公司商業(yè)秘密的技術(shù)部門和管理部門首先要在空間上隔絕；其次，建立風(fēng)險應(yīng)急措施，在公司出現(xiàn)緊急情況時要馬上評估相應(yīng)損失，并收集證據(jù)做好訴訟準(zhǔn)備。第三十二頁，共四十二頁。9.內(nèi)部資料保管法律風(fēng)險大多數(shù)中小型生產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部資料不重視日常內(nèi)部資料的保管，存在不規(guī)范，不成體系，無專門人員、專門場所進行內(nèi)部資料保管的風(fēng)險。一般都是由各自部門或員工保管，保管方式、年限不一。需要查找相關(guān)材料的時候無法及時、完全的找出來。應(yīng)對方案：有條件的公司可以安排專門資料保管員和保管場所，按照公司實際情況分部門、分時間進行保管；財務(wù)、買賣合同、戰(zhàn)略協(xié)議等重要性文件都必要保存有電子掃描文檔。內(nèi)部資料的保管納入獎懲考核制度。內(nèi)部資料內(nèi)部借用或外借必須遵守《內(nèi)部溝通和對外交流制度》。第三十三頁，共四十二頁。10.經(jīng)營活動中的刑事犯罪風(fēng)險企業(yè)法人具備獨立的主體資格，享有獨立的權(quán)利和承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)。企業(yè)在經(jīng)營活動中存在著民事、行政和刑事的風(fēng)險，民事風(fēng)險和行

政風(fēng)險更多的是一種傾向于財產(chǎn)處罰性質(zhì)的風(fēng)險，而刑事風(fēng)險則面

臨著嚴峻的失去人身自由、財產(chǎn)雙重風(fēng)險。主要涉及的風(fēng)險：公關(guān)活動中的刑事犯罪。主要有行賄罪、對非國家工作人員行賄罪等；內(nèi)部管理中出現(xiàn)的職務(wù)犯罪。主要有職務(wù)侵占罪、挪用資金罪、公司、企業(yè)人員受賄罪等；生產(chǎn)經(jīng)營中的刑事犯罪。主要有合同詐騙罪、重大責(zé)任事故罪、強令違章冒險作業(yè)罪、消防責(zé)任事故罪、污染環(huán)境罪、走私罪等；第三十四頁，共四十二頁。10.經(jīng)營活動中的刑事犯罪風(fēng)險知識產(chǎn)權(quán)保護中的刑事犯罪。主要涉及有侵犯商業(yè)秘密罪、假冒注冊商標(biāo)罪、假冒專利罪等；企業(yè)銀行借貸及融資出現(xiàn)的刑事犯罪。主要涉及有集資詐騙罪、非法吸收公眾存款罪、信用證詐騙罪、保險詐騙罪、票據(jù)詐騙罪以及其他的金融犯罪等；稅務(wù)刑事犯罪。主要涉及的有虛開發(fā)票罪、提供虛假財會報告罪、偷稅罪、騙取出口退稅罪；虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退

稅、抵扣稅款發(fā)票罪等；日常生活中出現(xiàn)的刑事犯罪。主要涉及有交通肇事罪、拒不支付勞動報酬罪、信用卡詐騙罪等；上述刑事罪名僅為經(jīng)常觸及的部分罪名，請引起注意！第三十五頁，共四十二頁。10.經(jīng)營活動中的刑事犯罪風(fēng)險應(yīng)對方案：基本法律素質(zhì)不可缺，打鐵還需自身硬。企業(yè)及高管應(yīng)當(dāng)自覺學(xué)習(xí)、遵守法律法規(guī)，謹防觸碰刑事犯罪“高壓線”。完善法人治理結(jié)構(gòu)，保證有效運行，避免家長式管理。許多中小型企業(yè)三會如同虛設(shè)，公司只是“一言堂”，缺乏科學(xué)的管理機制，股東層將面臨著承擔(dān)獨立決策帶來的全部法律風(fēng)險。完善公司法務(wù)制度。公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的法務(wù)部，參與分析公司所有內(nèi)外重大決策，評析法律風(fēng)險。有條件的應(yīng)當(dāng)聘請專門的律師作為公司的法律顧問，幫助企業(yè)家分析法律風(fēng)險。充分信任你的律師。刑事風(fēng)險出現(xiàn)的時候，應(yīng)當(dāng)馬上邀請你的顧問律師或者聘請專門的律師為你出謀劃策，盡量爭取化危機與事前。如事不可控的時候，企業(yè)家應(yīng)當(dāng)積極配合律師工作，避免帶來更大的風(fēng)險損失。第三十六頁，共四十二頁。11.應(yīng)急安全處理措施法律風(fēng)險鑒于中小型生產(chǎn)企業(yè)自身性質(zhì)及社會環(huán)境影響，企業(yè)需要面對工廠騷亂、工廠緊急安全事故、外來人員沖擊工廠、外來人員擾亂工廠秩序等一系列的突發(fā)安全事故。如處理不當(dāng)，將會給企業(yè)帶來經(jīng)濟利益和社會名譽的雙重損失，嚴重的還會面臨著行政和刑事風(fēng)險。應(yīng)對方案：明確應(yīng)急安全處理方案和領(lǐng)導(dǎo)小組。合適和方案和明確的應(yīng)急負責(zé)人能讓所有人找到中間力量，在緊急安全事故發(fā)生時能發(fā)揮企業(yè)最大的力量。及時上報有關(guān)主管部門，請求主管部門協(xié)助。公權(quán)力機構(gòu)在社會上擁有最強的震懾力量，及時上報能借助公權(quán)力機構(gòu)將事情的影響力控制在最小范圍，保證企業(yè)的最大利益。收集、保管妥善所有證據(jù)。在所有涉及法律風(fēng)險的事項中，在劃分責(zé)任大小的時候最主要依靠的就是證據(jù)，訴訟中也不例外。第三十七頁，共四十二頁。12.后勤服務(wù)管理領(lǐng)域法