PPP項目咨詢工作服務方案

PPP項目咨詢工作服務方案1.項目識別階段工作開展辦法（1）盡職調(diào)查PPP咨詢工作涉及面廣、狀況復雜，需要收集諸多資料、理解諸多信息，以此為基礎，才干保障后續(xù)各階段工作獲得預期的效果。因此，項現(xiàn)在期的盡職調(diào)查是不可或缺的。根據(jù)所需掌握的信息特點，盡職調(diào)查將通過文獻閱讀、現(xiàn)場踏勘、走訪交流等方式展開。文獻閱讀指的是通過收集并研讀各級政府公布的有關規(guī)定、項現(xiàn)在期的工作成果以及工作中所需的其它文獻資料等，從辦法和根據(jù)層面保障工作成果質(zhì)量；現(xiàn)場踏勘是指通過對項目現(xiàn)場狀況的勘察，增進對于工程特點、難點的理解和判斷，便于發(fā)現(xiàn)工程風險點、投資風險點；走訪交流則是通過走訪與本工程建設有關的主管部門、財政部門、實施機構等各單位，理解政府方對于建設項目核心的控制性規(guī)定。需收集的重要資料以下表所示。所需資料清單序號資料名稱預期提交時間備注1本地物有所值評價工作程序視工作開展狀況財政部門提供2本地財政承受能力論證工作程序視工作開展狀況財政部門提供3物有所值評價工作與否開展定量評價的規(guī)定視工作開展狀況財政部門提供4有關項目專項資金的管理規(guī)定視工作開展狀況財政部門提供5有關項目補貼資金的管理規(guī)定視工作開展狀況財政部門提供6有關項目債券資金的管理規(guī)定視工作開展狀況財政部門提供7本地有關每一年度全部PPP項目需要從預算中安排的支出責任，占普通公共預算支出比例的上限視工作開展狀況財政部門提供8將明年度普通公共預算支出數(shù)額（預計）視工作開展狀況財政部門提供9近五年（~）普通公共預算支出數(shù)額視工作開展狀況財政部門提供10近五年（~）地方政府債券收益率視工作開展狀況財政部門提供11項目土地使用權屬劃歸方案和費用計列方式視工作開展狀況國土部門提供12項現(xiàn)在期已經(jīng)形成的工作成果（如規(guī)劃報告、項目建議書、工可報告等）視工作開展狀況行業(yè)主管部門提供13有關社會資本和后續(xù)的施工承包人招標或采購方式的規(guī)定視工作開展狀況行業(yè)主管部門提供（2）產(chǎn)出闡明編寫1）產(chǎn)出闡明作用產(chǎn)出闡明是指項目建成后項目資產(chǎn)所應達成的經(jīng)濟、技術原則，以及公共產(chǎn)品和服務的交付范疇、原則、績效水平等。PPP模式變化了傳統(tǒng)的采購理念，相較于傳統(tǒng)的工程采購對項目資產(chǎn)的追求，PPP模式更關注的是對項目資產(chǎn)投資所提供的產(chǎn)品或服務。產(chǎn)出闡明是潛在社會資本制訂工程設計方案和計算建設成本的根據(jù)，是政府方考核項目實際績效并擬定支付額度的根據(jù)，現(xiàn)階段所形成的產(chǎn)出闡明，將在得到進一步的完善后納入到實施方案和項目合同中，作為后續(xù)階段工作和成果的重要構成。2）產(chǎn)出闡明重要內(nèi)容考慮到PPP項目關注全生命周期的特點，需對建設期、運行期分別設立對應的產(chǎn)出規(guī)定和評價原則。對于建設期的評價，以交付的資產(chǎn)評價為重點，但為了避免項目施工期間出現(xiàn)有損環(huán)境、安全等關系到公共利益的事件，應對建設時段進行監(jiān)控和評價，而不應僅僅局限于建成時點的評價；對于運行期，除了考察運行時段提供服務的質(zhì)量，還應為了避免出現(xiàn)在項目移交之前社會資本方出于本身利益的考慮可能出現(xiàn)的掠奪性經(jīng)營狀況，而進行移交時點的評價。因此，產(chǎn)生闡明應分四個部分分別表述。產(chǎn)出闡明以設立技術經(jīng)濟指標為重要形式，產(chǎn)出闡明有關報告的重要內(nèi)容涉及：項目概況、工程建設和運行方案、產(chǎn)出闡明的編制原則、編制根據(jù)、編制辦法、建設時段技術經(jīng)濟指標、建成時點技術經(jīng)濟指標、運行時段技術經(jīng)濟指標、移交時點技術經(jīng)濟指標等。3）產(chǎn)出闡明指標體系制訂的原則a、科學性和互斥性原則。指標設立應遵照定量與定性相結合的原則，以定量分析為主、定性分析為輔。指標之間應不含有強有關性，各指標所包含的信息應盡量避免重復。b、全方面性和層次性原則。指標設立既要從社會宏觀整體角度出發(fā)，又要從個體消費者微觀處著手，力求全方面完整。另外，一種完整的指標體系應由不同層次構成。4）產(chǎn)出闡明定量指標體系制訂的規(guī)則制訂產(chǎn)出闡明定量指標體系時，應遵照SMART規(guī)則，即具體的（Specific）、可衡量的（Measurable），可實現(xiàn)的（Achievable），現(xiàn)實的（Realistic），以及及時的（Timely）。5）產(chǎn)出闡明指標體系的形式產(chǎn)出闡明指標體系形式分為兩類，一是國家有關部門頒發(fā)的一系列原則、規(guī)范、規(guī)程、指南等文獻和規(guī)定給出的評價指標，二是針對項目有關方所做的公眾滿意度調(diào)查指標。（3）初步實施方案編寫1）初步實施方案（初稿）編寫初步實施方案與可行性研究報告和產(chǎn)出闡明在項目識別階段的作用類似，是進行物有所值評價和財政承受能力論證的根據(jù)之一。初步實施方案與項目準備階段應編寫的實施方案相比，現(xiàn)有聯(lián)系又有區(qū)別。相似點是，兩者均構建了為確保項目順利實施而需要的涉及風險分派框架、項目運作方式、交易構造、合同體系等因素在內(nèi)的實施模式；不同點是兩者所處階段不同、深度不同、作用不同。正由于初步實施方案和實施方案之間存在著聯(lián)系和區(qū)別，初步實施方案的內(nèi)容可在實施方案內(nèi)容基礎上酌情簡化而擬定。2）物有所值試評價物有所值評價分為定性評價和定量評價兩個方面，其中定性評價必須采用專家組會議的形式進行。為了提高評價的效率，控制召集專家、組織評價的資源消耗，有必要在正式評價工作開展之前，先由咨詢單位（也可邀請主管部門參加）根據(jù)初步實施方案和其它資料，進行物有所值的試評價工作。試評價通過后，可進行財政承受能力的試論證工作；試評價不通過，則應及時調(diào)節(jié)初步實施方案。試評價的辦法和內(nèi)容與正式評價相似，區(qū)別僅在于程序的嚴肅性和專家的構成及其數(shù)量上。試評價由于不是真正意義上的評價工作，因此不必過于講究正式評價時所規(guī)定的程序和形式；試評價的人員基本為咨詢公司內(nèi)部專家以及主管部門有關人員，不邀請外部專家。3）財政承受能力試論證與物有所值試評價的考慮相似，為使財政承受能力論證工作更有成效，在正式論證之前，先根據(jù)初步實施方案開展試論證工作。試論證不通過的，應及時調(diào)節(jié)初步實施方案。財政承受能力試論證的根據(jù)、辦法、環(huán)節(jié)等與正式論證相似。4）初步實施方案（定稿）編寫在初步實施方案（初稿）基礎上開展了物有所值試評價和財政承受能力試論證工作后，存在的問題得到了發(fā)現(xiàn)和解決，此時根據(jù)評價和論證工作所掌握的狀況，對初步實施方案進行細化完善，形成初步實施方案的定稿版本，用于開展正式的物有所值評價和財政承受能力論證。初步實施方案（定稿）的報告內(nèi)容、章節(jié)安排和深度規(guī)定與其初稿相似。（4）投資估算和財務分析1）投資估算根據(jù)不同項目已經(jīng)完畢的前期工作的深度狀況，分別采用指標法、清單定額法對項目投資進行估算。2）財務分析根據(jù)項現(xiàn)在期盡職調(diào)查階段獲得的各類數(shù)據(jù)，涉及本地區(qū)類似項目的運行成本、人員配備、管理費用等運行階段的各項支出，以及現(xiàn)在的稅收政策，建立財務模型，模擬計算中標（成交）社會資本所組建的項目公司可能的財務狀況，需提出的財務報表涉及（但不限于）現(xiàn)金流量表、利潤分派表、資產(chǎn)負債表等。通過上述分析，形成合理利潤率的建議取值，為下步物有所值評價、財政承受能力論證工作提供根據(jù)，也是實現(xiàn)PPP模式“盈利但不暴利”的有力保障。（5）物有所值評價涉及物有所值評價方案的提出，物有所值評價的流程、內(nèi)容、辦法、成果等。1）物有所值評價方案提出物有所值評價工作根據(jù)財金[]167號文印發(fā)的《PPP物有所值評價指導（試行）》開展。評價工作開始前，應先進行物有所值評價的工作策劃，形成全方面、詳實、重點突出、可操作性強的評價方案，用于指導正式評價工作。物有所值評價方案的策劃應解決下列幾方面的問題：a、提出物有所值評價的類型（與否開展定量評價）；b、提出定性評價程序、指標及其權重、評分原則等評價要素；c、如果決定開展定量評價，則應提出定量評價的內(nèi)容、測算指標和辦法，以及定量評價結論與否作為采用PPP模式的決策根據(jù)；d、梳理物有所值評價所需資料，驗證資料的完備性；物有所值評價方案提出后，應提交財政部門（或PPP中心）會同行業(yè)主管部門，審查擬定評價方案。2）物有所值評價a、定性評價物有所值定性評價以物有所值評價方案策劃工作所形成的成果為基礎而展開。在預定評價日期的3天前，應擬定參加評價的專家人選，定性評價所需資料在評價會議召開前送交有關專家。物有所值定性評價以專家組會議的形式進行，會議由項目本級財政部門或PPP中心會同行業(yè)主管部門組織，會議的基本程序以下：專家在充足討論后按評價指標逐項打分；按照指標權重計算加權平均分，得到評分成果，形成專家組意見。根據(jù)專家組意見，做出物有所值定性評價的結論。原則上，評分成果在60分（含）以上的，通過定性評價；否則，未通過定性評價。b、定量評價由項目本級財政中心（或PPP中心）會同行業(yè)主管部門，明確項目與否開展物有所值定量評價。定量評價假定采用PPP模式與政府傳統(tǒng)投資方式產(chǎn)出績效相似，通過計算并比較PPP項目全生命周期內(nèi)政府方凈成本的現(xiàn)值（PPP值）與公共部門比較值（PSC值）進行物有所值判斷。PPP值等同于PPP項目全生命周期內(nèi)股權投資、運行補貼、風險承當和配套投入等各項財政支出責任的現(xiàn)值。PSC值是下列三項成本的全生命周期現(xiàn)值之和：參考項目的建設和運行維護凈成本、競爭性中立調(diào)節(jié)值、項目全部風險成本。參考項目應選用假設政府采用現(xiàn)實可行的、最有效的傳統(tǒng)投資方式實施的、與PPP項目產(chǎn)出相似的虛擬項目或近來五年內(nèi)，相似或相似地區(qū)采用政府傳統(tǒng)投資方式實施的、與PPP項目產(chǎn)出相似或非常相似的項目。運行維護凈成本計算時，應扣除假設參考項目與PPP項目付費機制相似狀況下能夠獲得的政府補貼收入。3）報告編寫物有所值評價結論形成后，應編寫物有所值評價報告，統(tǒng)計和敘述評價的過程與結論。物有所值評價報告內(nèi)容涉及：a、項目基礎信息。重要涉及項目概況、項目產(chǎn)出闡明和績效原則、PPP運作方式、風險分派框架和付費機制等。b、評價辦法。重要涉及定性評價程序、指標及權重、評分原則、評分成果、專家組意見以及定量評價的PSC值、PPP值的測算根據(jù)、測算過程和成果等。c、評價結論。分為“通過”和“不通過”。d、附件。涉及初步實施方案、項目產(chǎn)出闡明、可行性研究報告、設計文獻、存量公共資產(chǎn)的歷史資料等。（6）財政承受能力論證1）責任識別和支出測算PPP項目全生命周期過程的財政支出責任，涉及股權投資、運行投資、風險承當、配套投入等。政府方若出資入股項目公司，股權投資支出應根據(jù)項目資本金和政府占項目公司股權比例計算。運行補貼支出應當根據(jù)項目建設成本、運行成本及利潤水平合理擬定，并按照不同付費模式分別測算。對政府付費模式的項目，在項目運行補貼期間，政府承當全部直接付費責任，政府每年直接付費數(shù)額涉及：社會資本方承當?shù)哪昃ㄔO成本（折算成各年度現(xiàn)值）、年度運行成本和合理利潤；對可行性缺口補貼模式的項目，在項目運行補貼期間，政府承當部分直接付費責任，政府每年直接付費數(shù)額涉及：社會資本方承當?shù)哪昃ㄔO成本（折算成各年度現(xiàn)值）、年度運行成本和合理利潤，再減去每年使用者付費的數(shù)額。風險承當支出應充足考慮各類風險出現(xiàn)的概率和帶來的支出責任，可采用比例法、情景分析法及概率法進行測算。如果PPP合同商定保險賠款的第一受益人為政府，則風險承當支出應為扣除該等風險賠款金額的凈額。配套投入支出責任應綜合考慮政府將提供的其它配套投入總成本和社會資本方為此支付的費用。配套投入支出責任中的土地等實物投入或無形資產(chǎn)投入，應依法進行評定，合理擬定價值。2）能力評定每一年全部PPP項目需要從預算中安排的支出責任，占普通公共預算支出的比例應當不超出10%。工作中應以此作為論證的準繩，做出論證的結論。3）報告編寫財政承受能力論證報告內(nèi)容涉及：a、項目基礎信息。重要涉及項目概況、項目產(chǎn)出闡明和績效原則、PPP運作方式、風險分派框架和付費機制、物有所值評價結論等。b、論證辦法。重要涉及財政支出責任的識別，支出測算的辦法、參數(shù)和成果，能力評定的根據(jù)、原則等。c、論證結論。分為“通過論證”和“未通過論證”。d、附件。涉及初步實施方案、項目產(chǎn)出闡明、可行性研究報告、設計文獻、存量公共資產(chǎn)的歷史資料等。2.項目準備階段工作開展辦法（1）市場測試按照財政部公布的PPP操作流程，項目采購階段包含資格預審工作，并且是強制資格預審。設立強制資格預審的用意，在于預先理解項目受關注狀況，盡量提高項目實施的成功率。然而，通過資格預審，招標人僅能懂得潛在社會資本“來”或者“不來”，并不懂得潛在社會資本不肯參加項目的具體因素。這是由于資格預審的過程是“單向”的，并沒有形成信息的雙向互通機制。因此，為了實現(xiàn)設立資格預審的初衷，更是為了切實的保障項目落地，我們推薦進行市場測試。通過這種雙向交互的測試，招標人能夠掌握潛在社會資本對項目及其實施方案的意見。為了檢查項目的實施方案與否符合市場參加主體如潛在競標人和融資機構的意愿、提高本PPP項目實際推向市場后的成功率、得到反饋并完善實施方案，在實施方案的編制訂稿前擬進行市場測試。擬邀請有類似項目經(jīng)驗的投資機構和融資機構各3家進行市場測試，市場測試的基本原則以下：1）激勵潛在投資者參加市場測試，但是即使不參加市場測試的投資者仍然有資格參加正式的采購程序，參加市場測試的投資者并不會因此在正式采購程序中得到特別的優(yōu)待；2）投資者不會由于參加市場測試中提出的問題而遭到政府方的歧視；3）涉及投資者商業(yè)機密的討論內(nèi)容，政府能夠安排一對一的溝通場合；4）市場測試不是正式采購程序的構成部分，政府提供的方案信息仍然可能進一步修改，對各方并不含有約束力。為市場測試準備的文獻涉及市場測試公示、項目介紹、PPP項目初步方案和參加者反饋表。市場測試的過程應全方面統(tǒng)計，完畢市場測試后，將提出《市場測試狀況闡明》，作為實施方案編制訂稿的建議。（2）實施方案編寫1）實施方案（送審稿）編寫根據(jù)初步實施方案、物有所值評價結論、財政承受能力論證結論、市場測試成果編寫實施方案（送審稿），其重要內(nèi)容涉及：a、項目概況。項目概況重要涉及基本狀況、經(jīng)濟技術指標和項目公司股權狀況等?；緺顩r重要明確項目提供的公共產(chǎn)品和服務內(nèi)容、項目采用PPP模式運作的必要性和可行性，以及項目運作的目的和意義。經(jīng)濟技術指標重要明確項目區(qū)位、占地面積、建設內(nèi)容或資產(chǎn)范疇、投資規(guī)?；蛸Y產(chǎn)價值、重要產(chǎn)出闡明和資金來源等。項目公司股權狀況重要明確與否要設立項目公司以及公司股權構造。b、風險分派基本框架。按照風險分派優(yōu)化、風險收益對等和風險可控等原則，綜合考慮政府風險管理能力、項目回報機制和市場風險管理能力等要素，在政府和社會資本間合理分派項目風險。原則上，項目設計、建造、財務和運行維護等商業(yè)風險由社會資本承當，法律、政策和最低需求風險由政府承當，不可抗力等風險由政府和社會資本合理共擔。c、項目運作方式。項目運作方式重要涉及委托運行、管理合同、建設-運行-移交、建設-擁有-運行、轉(zhuǎn)讓-運行-移交和改建-運行-移交等。具體運作方式的選擇重要由收費定價機制、項目投資收益水平、風險分派基本框架、融資需求、改擴建需求和期滿處置等因素決定。d、交易構造。交易構造重要涉及項目投融資構造、回報機制和有關配套安排。項目投融資構造重要闡明項目資本性支出的資金來源、性質(zhì)和用途，項目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移等。項目回報機制重要闡明社會資本獲得投資回報的資金來源，涉及使用者付費、可行性缺口補貼和政府付費等支付方式。有關配套安排重要闡明由項目以外有關機構提供的土地、水、電、氣和道路等配套設施和項目所需的上下游服務。e、合同體系。合同體系重要涉及項目合同、股東合同、融資合同、工程承包合同、運行服務合同、原料供應合同、產(chǎn)品采購合同和保險合同等。項目合同是其中最核心的法律文獻。項目邊界條件是項目合同的核心內(nèi)容，重要涉及權利義務、交易條件、履約保障和調(diào)節(jié)銜接等邊界。權利義務邊界重要明確項目資產(chǎn)權屬、社會資本承當?shù)墓藏熑?、政府支付方式和風險分派成果等。交易條件邊界重要明確項目合同期限、項目回報機制、收費定價調(diào)節(jié)機制和產(chǎn)出闡明等。履約保障邊界重要明確強制保險方案以及由投資競爭保函、建設履約保函、運行維護保函和移交維修保函構成的履約保函體系。調(diào)節(jié)銜接邊界重要明確應急處置、臨時接管和提前終止、合同變更、合同展期、項目新增改擴建需求等應對方法。f、監(jiān)管架構。監(jiān)管架構重要涉及授權關系和監(jiān)管方式。授權關系重要是政府對項目實施機構的授權，以及政府直接或通過項目實施機構對社會資本的授權；監(jiān)管方式重要涉及履約管理、行政監(jiān)管和公眾監(jiān)督等。g、采購方式選擇。項目采購應根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》及有關規(guī)章制度執(zhí)行，采購方式涉及公開招標、競爭性談判、邀請招標、競爭性磋商和單一來源采購。項目實施機構應根據(jù)項目采購需求特點，依法選擇適宜采購方式。公開招標重要合用于核心邊界條件和技術經(jīng)濟參數(shù)明確、完整、符合國家法律法規(guī)和政府采購政策，且采購中不作更改的項目。2）實施方案評審根據(jù)送審稿實施方案，對物有所值和財政承受能力結論進行再一次的驗證，驗證通過的，該實施方案（送審稿）由項目實施機構報政府審核。實施方案的評審以會議形式進行。3）實施方案（審定稿）編寫按照實施方案評審意見修改完善實施方案，提出審定稿，作為下階段工作的根據(jù)。3.項目采購階段工作開展辦法（1）項目采購方案制訂項目采購階段工作涉及資格預審、項目采購、合同談判與訂立等，工作量大、時序性強。為了更加好地完畢項目采購階段的各項工作，擬根據(jù)實施方案中采購方式選擇等方面的內(nèi)容，進一步展開敘述，做好項目采購階段的工作安排，形成《項目采購方案》。方案中應敘述并擬定采購方式，明確資格預審和項目采購的時間和人員安排等具體事項。（2）資格預審文獻編寫資格預審文獻的章節(jié)編排和重要內(nèi)容以下：1）資格預審公示。重要內(nèi)容涉及招標條件，項目概況與招標范疇，申請人資格規(guī)定，資格預審辦法，資格預審文獻的獲取，資格預審申請文獻的遞交，公布公示的媒介，政府采購政策及投標擔保、履約擔保，聯(lián)系方式等。2）申請人須知。重要內(nèi)容涉及申請人須知前附表，總則，資格預審文獻，資格預審申請文獻的編制，資格預審申請文獻的遞交，資格預審申請文獻的評審，告知和確認，申請人的資格變化，紀律與監(jiān)督，需要補充的其它內(nèi)容等。3）資格評審方法。重要內(nèi)容涉及資格評審方法前附表，評審辦法，評審原則，評審程序，評審成果等。4）資格預審申請文獻格式。重要內(nèi)容涉及資格預審申請函，法定代表人身份證明及授權委托書，聯(lián)合體合同書，申請文獻附表格式，其它資料等。5）項目基礎資料。涉及可行性研究報告，產(chǎn)出闡明，實施方案，物有所值評價報告，財政承受能力報告等。（3）資格預審工作完畢資格預審文獻的編制后，開始資格預審工作。資格預審公示應在省級以上人民政府財政部門指定的媒體上公布，提交資格預審申請文獻的時間自公示公布之日起不得少于15個工作日。項目有3家以上社會資本通過資格預審的，項目實施機構能夠繼續(xù)開展采購文獻準備工作；項目通過資格預審的社會資本局限性3家的，項目實施機構應在實施方案調(diào)節(jié)后重新組織資格預審；項目經(jīng)重新資格預審合格社會資本仍不夠3家的，可依法調(diào)節(jié)實施方案選擇的采購方式。資格預審工作完畢后，編寫《資格預審狀況闡明》具體統(tǒng)計有關狀況。（4）項目采購文獻編寫項目可采用公開招標的方式選擇社會資本，項目采購文獻的章節(jié)編排和重要內(nèi)容以下：1）招標公示。重要內(nèi)容涉及招標條件，項目概況與招標范疇，投標人資格規(guī)定，招標文獻的獲取，投標文獻的遞交及有關事宜，公布公示的媒介，政府采購政策及投標擔保、履約擔保，聯(lián)系方式等。2）投標人須知。重要內(nèi)容涉及投標人須知前附表，總則，招標文獻，投標文獻，投標，開標，評標與中標，合同授予，重新招標，紀律和監(jiān)督，其它規(guī)定等。3）評標方法。重要內(nèi)容涉及評標方法前附表，評標辦法，評標原則，評標程序等。4）投資合同、政府和社會資本合作項目合同。重要內(nèi)容涉及投資合同，政府和社會資本合作項目合同，資金管理合同書格式，投資人履約銀行保函格式，建設期履約銀行保函格式，運行期履約銀行保函格式等。5）投標文獻格式。重要內(nèi)容涉及投標函，法定代表人身份證明或法定代表人的授權委托書，聯(lián)合體合同書，投標確保金，有關投資合同、PPP項目合同條款的建議，投標文獻附表格式，項目實施計劃，其它資料等。6）項目基礎資料。涉及可行性研究報告，產(chǎn)出闡明，實施方案，物有所值評價報告，財政承受能力報告等。（5）項目采購工作項目采購工作根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購法實施條例》等法律法規(guī)進行。（6）項目系列合同編寫按照項目實際狀況，除了項目合同，還需要草擬的合同有：1）股東合同。由我方主導起草；2）融資合同。由社會資本方主導起草，我方審核；3）施工圖設計合同。由社會資本方主導起草，我方審核；4）工程承包合同。由社會資本方主導起草，我方審核；5）運行服務合同。由社會資本方主導起草，我方審核；6）原材料供應合同。由社會資本方主導起草，我方審核；7）產(chǎn)品采購合同。由社會資本方主導起草，我方審核；8）保險合同。由社會資本方主導起草，我方審核。（7）合同談判和訂立我方全程協(xié)助業(yè)主進行項目合同談判工作，具體工作內(nèi)容涉及：1）根據(jù)項目的特點和難點，全方面查閱投標文獻，針對核心問題和社會資本方在投標文獻中表述含糊的問題，列出詢標問題清單；2）復核社會資本方投標文獻中提出的技術經(jīng)濟參數(shù)；3）參加合同談判會議，協(xié)助業(yè)主就技術經(jīng)濟等專業(yè)問題陳說意見，做好有關統(tǒng)計和分析測算工作；4）根據(jù)合同談判會議形成的共識，調(diào)節(jié)完善有關合同文獻；5）為合同訂立的各項準備工作。4.項目執(zhí)行階段工作開展辦法（1）融資方案協(xié)審項目合同訂立后，正式進入到執(zhí)行階段。該階段的工作重要由項目公司開展，為更加好的推行監(jiān)督管理職能，我公司可受業(yè)主委托狀況下，在項目執(zhí)行階段做好必要的審核評定工作。項目融資方案評定涉及權益類資金評定和負債類資金評定，具體評定原則和內(nèi)容以下：1）對于權益類資金來源中以土地使用權、實物等非貨幣資產(chǎn)作價出資部分，應審查其價值與否通過有資格的資產(chǎn)評定機構評定且在使用期內(nèi)，評定辦法與否符合有關法律、法規(guī)的規(guī)定。2）對于權益類資金來源中的貨幣資金部分，應根據(jù)各投資人近三年及近來一期的財務報表，結合其在出資期間的債務償還、投資計劃及其它資金運用狀況，分析投資人與否有能力按計劃出資。對新設法人進行評定時資本金尚未完全到位的項目，除按上述規(guī)定評價投資人出資能力外，還應對重要投資人領導班子的構成、經(jīng)營業(yè)績、管理水平，投資人的資本構造和基本組織架構，投資人以往的投資方投資償還統(tǒng)計及其它重要業(yè)務的履約狀況進行調(diào)查，評定其按期出資的資信水平。3）對于負債類資金來源，應調(diào)查其籌措數(shù)額、籌措方式、籌資成本、籌資計劃安排及審批貫徹狀況，使用其它投資方投資的最少應有書面的意向承諾。對擬通過發(fā)行債券籌資的，應審查與否獲得有關審批部門的同意，調(diào)查理解發(fā)行規(guī)模、價格、時間、辦法和闡明等信息，結合證券市場的運行狀況，分析其能否準時完畢該部分資金的籌集。4）評定項目融資方案時，對于已到位的各項資金，必須審查驗資報告或?qū)馁Y金到位證明，必要時應對寄存資金的賬戶進行調(diào)查。（2）融資工作評價建議全程參加融資工作的評價，確保項目公司以各方審定確認的融資方案開展融資工作。（3）建設效果評價建議項目施工完畢并通過驗收后，在需要的狀況下，我公司協(xié)助開展建設效果評價，作為該節(jié)點政府方付費的根據(jù)。建設效果評價重要考察項目交付運行時與否符合產(chǎn)出闡明的有關規(guī)定。（4）運行績效評價建議為監(jiān)督社會資本或項目公司推行合同義務，在需要的狀況下，受項目業(yè)主委托，我公司應根據(jù)項目合同的商定，定時監(jiān)測項目產(chǎn)出績效指標，編制季報和年報，報財政局備案。（5）支付申請審核建議社會資本或項目公司在運行期間將定時提出支付申請，在需要的狀況下，我公司根據(jù)績效評價資料，對該申請進行審核，為政府方付費決定做好專業(yè)支撐。（6）中期評定在需要的狀況下，我公司受項目業(yè)主委托對項目進行中期評定，重點分析項目運行狀況和項目合同的合規(guī)性、適應性和合理性；及時評定已發(fā)現(xiàn)問題的風險，制訂應對方法，報財政局備案。5.項目開展過程中的其它工作如因項目開展過程中實際需要或業(yè)主交辦的其它工作，我公司能夠協(xié)助或協(xié)助完畢，如決策參考、項目庫建設、示范項目報批輔導、部分項目造價咨詢等工作。（1）決策參考我公司將配備咨詢、造價、代理、法律、財務等各專業(yè)人員，解答業(yè)主提出的有關項目按PPP模式實施的有關問題，提供決策參考。（2）項目庫建設我公司將按照財政部有關PPP項目入庫的有關規(guī)定，如《財政部有關推動政府和社會資本合作規(guī)范發(fā)展的實施意見》(財金〔〕10號)、《財政部有關印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的告知》（財金[]113號）、《財政部有關規(guī)范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺運行的告知》（財金[]166號）等，為業(yè)主提供項目入庫的有關咨詢服務。普通而言，項目發(fā)起并入庫的程序以下：1）行業(yè)主管部門可從國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及行業(yè)專項規(guī)劃中的新建、改建項目或存量公共資產(chǎn)中遴選潛在項目，報財政部門（政府和社會資本合作中心）。2）財政部門（政府和社會資本合作中心）會同行業(yè)主管部門，對潛在政府和社會資本合作項目進行評定篩選，擬定備選項目。3）地方各級財政部門要按照PPP項目操作流程，做好本地區(qū)PPP項目各階段信息填報、資料上傳與管理工作。原則上，經(jīng)地方各級財政部門會同有關部門評定、篩選的潛在PPP項目基本信息，均應錄入綜合信息平臺。綜合信息平臺網(wǎng)址：.org。經(jīng)省級財政部門審核滿足上報規(guī)定的，由省級財政部門提交，列為儲藏項目。4）財政部門（政府和社會資本合作中心）應根據(jù)篩選成果制訂項目年度和中期開發(fā)計劃。對于列入年度開發(fā)計劃的項目，行業(yè)主管部門應按財政部門（政府和社會資本合作中心）的規(guī)定提交有關資料。5）行業(yè)主管部門應提交的資料涉及：新建、改建項目應提交可行性研究報告、項目產(chǎn)出闡明和初步實施方案；存量項目應提交存量公共資產(chǎn)的歷史資料、項目產(chǎn)出闡明和初步實施方案。（3）示范項目報批輔導1）示范項目申報程序地方項目由各級財政部門會同本級行業(yè)部門聯(lián)合組織初選，通過初選的項目由省級財政部門統(tǒng)一