單證員考試輔導(dǎo)：信用證可靠與否的衡量標(biāo)準(zhǔn)

單證員考試輔導(dǎo)：信用證可靠與否的衡量標(biāo)準(zhǔn)知名大銀行開(kāi)立，這一點(diǎn)比擬好理解：既然信用證的原理就是“銀行做中間擔(dān)保人”，那么首先這個(gè)擔(dān)保人就要牢靠。與國(guó)內(nèi)銀行不同，國(guó)外的銀行許多都是私營(yíng)的，規(guī)模有大有小，其信用度自然良莠不齊。且不說(shuō)有一夜間倒閉關(guān)門(mén)的，厚顏無(wú)恥與客戶(信用證申請(qǐng)人)勾結(jié)、設(shè)圈套坑害出口商的也不乏其例。而知名的大銀行由于歷史悠久、講究信譽(yù)，在信用證操作上根本能做到公正合理，對(duì)買(mǎi)賣(mài)雙方的效勞也比擬周到。一般說(shuō)來(lái)，歐美等興旺國(guó)家的銀行信譽(yù)較好，由于歐美國(guó)家市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制健全，金融監(jiān)管也相對(duì)較為完善。在網(wǎng)上不難查找到世界排名前100位的銀行名稱，可以直接以銀行名稱為關(guān)鍵字在Google中進(jìn)展搜尋，看看客戶的開(kāi)證行是否在名單之列。另外查證銀行信譽(yù)還有一個(gè)小技巧，比方依據(jù)開(kāi)證行所在國(guó)家地區(qū)去查閱中國(guó)駐該國(guó)的大使館官方網(wǎng)站。網(wǎng)站上間或會(huì)介紹該國(guó)主要銀行(多半在經(jīng)濟(jì)商務(wù)參贊處網(wǎng)頁(yè)或當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)概況欄目)。假如有此一家，那么多少可以放心一點(diǎn)點(diǎn)。

信用證開(kāi)證行如此重要，因此，外貿(mào)中當(dāng)與客戶協(xié)商采納信用證結(jié)算時(shí),通常都會(huì)預(yù)先聲明信用證應(yīng)經(jīng)由知名銀行開(kāi)立”。不過(guò)東南亞、非洲、南美洲等地區(qū)的客商，有時(shí)的確無(wú)法經(jīng)由知名銀行開(kāi)立信用證的，為促進(jìn)交易，實(shí)在不行的時(shí)候咱們也能承受雜牌小銀行的信用證，條件是“經(jīng)保兌(confirmed)”。保兌的意思：是無(wú)名小銀行開(kāi)立信用證以后，由另一家牢靠些的銀行再做擔(dān)保。這個(gè)“再擔(dān)?！钡你y行就叫做保兌行(ConfirmingBank)。假設(shè)小銀行賴賬不履行其應(yīng)盡責(zé)任，則保兌行須替它背黑鍋。保兌行通常由第三方知名銀行或者通知行(也就是咱們這邊的銀行)來(lái)?yè)?dān)當(dāng)———實(shí)際操作中多半是通知行做保兌行。固然，銀行做保兌是要收費(fèi)的(各銀行視情形不同保兌費(fèi)數(shù)額不等，以總金額0.2%為常見(jiàn)，詳細(xì)數(shù)額可事先征詢?cè)蹅兊你y行)，通常由出口商擔(dān)當(dāng)。這增加了交易本錢(qián)，但至少解決了出口商不信任進(jìn)口商開(kāi)證行的沖突。要求保兌的，事先跟客戶聲明“信用證須加具保兌”即可，無(wú)其它特殊操作。加具了保兌的信用證，會(huì)有相應(yīng)的“confirmed”條款。不過(guò)要留意，“保兌”指的是在單據(jù)無(wú)瑕疵而開(kāi)證行不履行責(zé)任的情形下由保兌銀行擔(dān)當(dāng)付款，而并不是說(shuō)有了保兌就“天下無(wú)賊”———不符點(diǎn)導(dǎo)致的拒付，保兌行可不會(huì)理睬哦。是否做保兌完全依據(jù)自己的權(quán)衡推斷，究竟這是一個(gè)求穩(wěn)妥的法子，而并非肯定必要。

二、單證要求合理可行

所謂“單證要求合理可行”，指的是信用證中要求的單據(jù)，特殊是由第三方機(jī)構(gòu)如商檢局、貨代等出具的單據(jù)，咱們是否都能按時(shí)、按量取得。曾見(jiàn)過(guò)一個(gè)案例，信用證要求出具“一正三副的普惠制證明”，業(yè)務(wù)員審核的時(shí)候不加思考地承受了，可實(shí)際上咱們的普惠制證明一般只能出具一正兩副。另一個(gè)案例教訓(xùn)是關(guān)于時(shí)間的：信用證要求船期后5日內(nèi)寄交副本提單，10日內(nèi)交單銀行，而客戶指定了香港的貨代，香港貨代則要求先港幣支付雜費(fèi)，到賬后才肯出提單。實(shí)際操作時(shí)由于外匯支付、提單寄交內(nèi)地城市等因素，根本無(wú)法在5天內(nèi)取得提單。由于事先沒(méi)有與香港貨代溝通，業(yè)務(wù)員出貨制單時(shí)候手忙腳亂險(xiǎn)象環(huán)生。此外，信用證對(duì)單據(jù)的要求往往還細(xì)致到語(yǔ)句表述，遇到這類對(duì)詞句有特殊詳細(xì)要求的單據(jù)，沒(méi)有十足把握的，事先向單據(jù)出具方詢問(wèn)，確認(rèn)是否能按要求繕制。假如這一點(diǎn)有疏漏，到時(shí)候不能完全依照信用證要求來(lái)出具單證，勢(shì)必產(chǎn)生不符點(diǎn)，信用證的牢靠性就大打折扣了。

留神信用證的“不符點(diǎn)”

信用證很脆弱，對(duì)它繁雜的單證規(guī)定咱們可不能有半點(diǎn)的馬虎，連一個(gè)標(biāo)點(diǎn)符號(hào)也不能無(wú)視。銀行在推斷交易是否有效的時(shí)候，就是依據(jù)信用證上的要求來(lái)審核單據(jù)的。單據(jù)不符合信用證上的要求，行話叫做“不符點(diǎn)”。不符點(diǎn)可大可小，別說(shuō)遲交貨、單據(jù)不齊全這樣的大錯(cuò)誤，就是一個(gè)錯(cuò)別字也能構(gòu)成不符點(diǎn)。而一旦有不符點(diǎn)，信用證對(duì)于賣(mài)方的付款保證即告失效。接下來(lái)的處理就有幾種：

1.銀行征詢買(mǎi)方意見(jiàn),假如買(mǎi)方不介意這個(gè)不符點(diǎn)，那么，信用證照舊履行,支付貨款,但是要扣幾十美元甚至上百美元的罰款。這種罰款就叫做不符點(diǎn)扣款，其金額在信用證中會(huì)預(yù)先聲明。

2.買(mǎi)方不承受不符點(diǎn)。那么，銀行就拒絕支付貨款，即行話的“拒付”。把單證退回賣(mài)方，賣(mài)方自行處理貨物。

3.買(mǎi)方情愿承受不符點(diǎn),但是要求扣款。于是，買(mǎi)賣(mài)雙方另行協(xié)商。為了避開(kāi)退貨返運(yùn)的損失，賣(mài)方經(jīng)常會(huì)息事寧人，同意扣款。于是，銀行依據(jù)雙方協(xié)商結(jié)果支付余款給賣(mài)方。

固然，不符點(diǎn)不肯定會(huì)構(gòu)成拒付。理論上，稍微的不符點(diǎn)，比方不影響單證效力和性質(zhì)的錯(cuò)別字等，不但不應(yīng)構(gòu)成拒付，甚至也不必征求買(mǎi)方意見(jiàn)。多數(shù)狀況下誠(chéng)意合作的國(guó)際貿(mào)易商都能承受小的不符點(diǎn)，賣(mài)方的損失僅限于銀行的不符點(diǎn)罰款。但是，在實(shí)際操作中也不乏趁機(jī)挑刺的現(xiàn)象。尤其是國(guó)際市場(chǎng)行情變動(dòng)的時(shí)候，一旦消失不符點(diǎn)，買(mǎi)方借機(jī)拒付或要求扣款，變相降價(jià)的情形屢見(jiàn)不鮮。更有甚者，一些國(guó)際買(mǎi)家會(huì)利用信用證單證至上的特性，有意設(shè)置一些新手或外行不易發(fā)覺(jué)的“陷阱條款”，極易造成不符點(diǎn)，或使其成為變相的“可撤銷信用證”，隨時(shí)變卦。對(duì)于這一點(diǎn)的識(shí)別防范，我們?cè)诤竺娴恼鹿?jié)中還要特地爭(zhēng)論。

所以，信用證用得好，咱們貨款就有保證;處理不當(dāng)，反而深受其誤，不行不