合伙公司規(guī)章制度

合伙公司規(guī)章制度【篇一：合伙人制度規(guī)則】準(zhǔn)入與退出制度一、準(zhǔn)入條件1.在*******內(nèi)的工程商或個人，且具備法律規(guī)定的行為能力；2.平均年工程量不低于*****萬元；3.必須以個人名義參加參加；4.信譽良好，無不良負(fù)債或其他經(jīng)濟(jì)糾紛。二、相關(guān)規(guī)則1.合伙人之間業(yè)務(wù)競爭沖突的，以企業(yè)裁定為準(zhǔn)：2.合伙人不得參與經(jīng)營與本企業(yè)或其他合伙人競爭的業(yè)務(wù)；3.合伙人不得以低于企業(yè)所給出的成本價的價格簽訂合同業(yè)務(wù)；4.合伙人未經(jīng)企業(yè)同意而轉(zhuǎn)讓其財產(chǎn)份額的，如果企業(yè)不愿接納受讓人為新的合伙人，可按退伙處理；6.合伙人同意終止合伙關(guān)系，在不給合伙企業(yè)事務(wù)執(zhí)行造成不利影響的情況下，可以退伙；7.合伙人不再具備法定的行為能力，按退伙處理；8.違反合作機(jī)制契約精神，借用企業(yè)名義進(jìn)行虛假宣傳以謀取不正當(dāng)利益的，給企業(yè)造成重大損失的，追究合伙人的相關(guān)責(zé)任后按退伙處理；9.合伙人只限于進(jìn)行工程業(yè)務(wù)的洽談、工程項目的全程商業(yè)活動及相關(guān)管理活動，合伙人不得在企業(yè)不知情的情況下從事以下活動：a.不得以工程合同、公司資質(zhì)文件等進(jìn)行第三方經(jīng)濟(jì)經(jīng)營活動；b.不得以此進(jìn)行額外商業(yè)活動（諸如：抵押、擔(dān)保、貸款等）等損害本企業(yè)利益的活動，否則追究合伙人的相關(guān)責(zé)任后按退伙處理；10.出現(xiàn)法律、行政法規(guī)規(guī)定的合伙企業(yè)解散的其他原因，按自動退伙解散處理；【篇二：合伙公司管理制度】合伙公司管理制度與財務(wù)管理制度財務(wù)管理規(guī)則□總則第一條為加強(qiáng)公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。第二條公司財務(wù)部門的職能是：(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。(六)對有關(guān)機(jī)構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。(七)完成公司交給的其他工作。第三條公司財務(wù)部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。在沒有專職總會計師之前，總會計師職責(zé)由會計兼任承擔(dān)。第四條公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。第五條總會計師負(fù)責(zé)組織本公司的下列工作：(一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；(二)進(jìn)行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟(jì)效益；(三)建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財務(wù)會計資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析：(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第六條會計的主要工作職責(zé)是：(一)按照國家會計制度的規(guī)定、記帳、復(fù)帳、報帳做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，帳目清楚，按期報帳。(二)按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，及時向總經(jīng)理提出合理化建議，當(dāng)好公司參謀。(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。第七條出納的主要工作職責(zé)是：(一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。(二)嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵壓現(xiàn)金。(三)建立健全現(xiàn)金出納各種帳目，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。(四)嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。(五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。(五)糾正財務(wù)工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為。(六)針對公司財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施。(七)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作?！踟攧?wù)工作管理第九條會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。第十條會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。第十一條財務(wù)工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。第十二條財務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會同總經(jīng)理辦公室專人定期進(jìn)行財務(wù)清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。第十三條財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須會計簽名或蓋章。第十四條財務(wù)工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。第十五條財務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實物、款項不符時，應(yīng)及時向總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理書面報告，并請求查明原因，作出處理。財務(wù)工作人員對上述事項無權(quán)自行作出處理。第十六條財務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。第十七條財務(wù)審計每季一次。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。第十八條財務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交?！踔惫芾淼谑艞l支票由出納員或總經(jīng)理指定專人保管。支票使用時須有“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。第二十條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經(jīng)理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統(tǒng)一編制憑證號，按規(guī)定登記銀行帳號，原支票領(lǐng)用人在“支票領(lǐng)用單”及登記簿上注銷。第二十一條財務(wù)人員月底清帳時憑“支票領(lǐng)用單”轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。第二十二條對于報銷時短缺的金額，財務(wù)人員要及時催辦，到月底按第二十一條規(guī)定處理。凡一周內(nèi)收入款項累計超過10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理。凡與公司業(yè)務(wù)無關(guān)款項，不分金額大小由承辦人文字性報告總經(jīng)理。第二十三條凡1000元以上的款項進(jìn)入銀行帳戶兩日內(nèi)，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理。費用報銷管理規(guī)定一、費用報銷單書寫：1、費用填寫日期：填寫實際送到財務(wù)部的日期。2、單據(jù)張數(shù)：附件+費用報銷單。（一）費用內(nèi)容：1、購物：某日期、某某人去某地某物（型號、特征）用途、數(shù)量。2、工程合同：某公司在某處安裝（維修、建設(shè)等）某某工程、某部份款。3、軟件合同：某公司對某軟件（系統(tǒng)）進(jìn)行開發(fā)安裝（維護(hù)）某部份款。4、手機(jī)話費：某某日期、某某人、某某號碼實報話費。（二）金額填寫：1、書寫工整、涂改無效。2、書寫規(guī)范、大小需正確書寫，正確封面頂。小寫例：正：￥1258.00￥1258.10￥1258￥1258.1大寫例：正：￥1.258.10○x萬壹仟貳佰伍拾捌元壹角零分￥258.00○x萬○x仟貳佰伍拾捌元零角零分錯：￥258.00萬￥仟貳佰伍拾捌元另角零分￥258.00另萬另仟貳佰伍拾捌元零角零分主管意見：1、先經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽“情況屬實”或其它更恰當(dāng)?shù)呐咀謽樱蝗缓笥芍鞴芨笨偤灪恕巴鈭箐N”。2、簽名寫全名，并簽具日期。二、費用報銷原始單據(jù)要求：（一）發(fā)票：1、發(fā)票必須有寧波市鑫洋電器有限公司的抬頭，不可以其他名稱代替，或開錯抬頭等。2、發(fā)票必須填定明細(xì)，不可以籠統(tǒng)的填寫，必要時需附清單，清單須加蓋供應(yīng)商公章或財務(wù)章，但發(fā)票必須財務(wù)專用章或發(fā)票專用章。3、發(fā)票必須是通過正規(guī)途徑取得。4、購買物品，須辦理驗收手續(xù)，發(fā)票承辦人員與驗收人員在發(fā)票背面簽名，并附上“采購請購單”。5、發(fā)票填寫必須完整，各戶名、日期、摘要、金額、填票人、收款人、供應(yīng)商名稱，“缺”一不可。6、其他附件6．1含復(fù)印件的必須交送原件與復(fù)印件校對，在由相關(guān)部門主管級以上人員不確認(rèn)，簽下“與原件核對無誤某某人、某某年某某月某某日”方為有效附件。6．2車修理及保養(yǎng)必須附修理廠的清單。6．3由倉庫簽收的物品，都必須有倉庫的驗收，并附“供應(yīng)商的送貨單”、“采購請購單”等。6．4付工程合同尾款或1000元以上的維修款項，都必需填寫完工報告，由副總經(jīng)批示后方可作為有效的附件；1000元以下的維修款，有完工報告，由相關(guān)人確認(rèn)后，由經(jīng)手人部門經(jīng)理簽名。注：各部門簽訂的經(jīng)濟(jì)合同，財務(wù)必須持原件一件。三、送審費用報銷1、必須單證齊全，不再允許憑發(fā)票或收據(jù)付款。2、購材料須有收貨人及驗收人簽名，且附上采購請購單。費用報銷程序（包括貨款）（說見圖1-1）報銷人：1、有借支的費用報銷將在一周內(nèi)完成，延遲不報者先扣工資，若無特殊理由，將罰款50-200元。2、報銷人可在費用報銷送單三個工作日后進(jìn)行追蹤。3、有經(jīng)常性借支人員可采用“備用金”形式，開支后可按實報銷，不沖銷借款，長期保持500-1000的借款；借款可先由財務(wù)部審核。4、借支憑借款單必要時附上附件，方可借款，借款單上應(yīng)注明內(nèi)容及還款日期。部門主管：1、對本部門的費用報銷真實性，費用額度等進(jìn)行把關(guān)，對源頭進(jìn)行控制。2、財務(wù)部將有問題的報銷單據(jù)退至報銷人處。會計：1、費用報銷單送審時間為每周的周一至周三上午7：30-8：302、會計對費用報銷單據(jù)合法性、真實性、合理性、進(jìn)行審查。第二十四條公司財務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字?？偨?jīng)理外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補簽?！醅F(xiàn)金管理第二十五條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：(一)職員工資、津貼、獎金；(二)個人勞務(wù)報酬；(三)出差人員必須攜帶的差旅費；(四)結(jié)算起點以下的零星支出；(五)總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。前款結(jié)算起點定為100元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。第二十六條除本規(guī)定第二十五條外，財務(wù)人員支付個人款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金。第二十七條公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。第二十八條日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。超額部分應(yīng)存入銀行。第二十九條財務(wù)人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第三十條財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。第三十一條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核；交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款，在當(dāng)月工資中扣還。第三十二條符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認(rèn)可的有效報銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。第三十三條發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記帳憑證。第三十四條工資由財務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經(jīng)理審核，總經(jīng)理簽字，財務(wù)人員按時提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進(jìn)行帳務(wù)處理。第三十五條差旅費及各種補助單(包括領(lǐng)款單)，由部主任簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報主管副總經(jīng)理復(fù)核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手