其它雜項費用報銷及核銷

歡迎閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!歡迎閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!感謝閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!感謝閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!歡迎閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!感謝閱讀本文檔，希望本文檔能對您有所幫助!其它雜項費用報銷及核銷流程目的在有效監(jiān)控下準確及有效率的核銷雜項費用。適用范圍本流程適用於省，市計劃財務(wù)和縣公司的辦公室部進行其他雜項費用(如水電費)核銷時使用以方便企業(yè)對費用付款的分析和配合周付款計劃來加強資金調(diào)動的管理。此流程包括了：費用通知單的核對和錄入；費用付款的審批；接現(xiàn)金付款流程；歸檔。

流程說明：編號任務(wù)說明處理方式文檔輸入文檔輸出負責部門監(jiān)控要點核對和輸入應(yīng)付數(shù)據(jù)核對供應(yīng)商/公用部門或其他無采購單的雜項費用付款通知單的準確性。然后，把有關(guān)雜項應(yīng)付數(shù)據(jù)輸入系統(tǒng)。對于一些每期應(yīng)付不同金額的重復(fù)性的雜項費用，如水、電費，經(jīng)適當?shù)墓芾韺訉徟?，亦可以利用系統(tǒng)自動制成重復(fù)性的帳務(wù)處理，待收到費用付款通知單才由計劃財務(wù)部(會計-應(yīng)付)輸入應(yīng)付金額。應(yīng)付模塊付款通知單付款通知單/費用核銷申請單計劃財務(wù)部

(應(yīng)付)輸入雜項費用應(yīng)付前，對付款通知單和有關(guān)合同協(xié)議作適當?shù)暮藢θ缓笞鳛閼{證。審批部門主管對費用事項的真實性、必要性、合理性進行審批。對于事項有問題或帳務(wù)處理不準確的，返回會計修改。審核無誤后，系統(tǒng)自動根據(jù)核銷的性質(zhì)進行適當?shù)膸?wù)處理。如果經(jīng)現(xiàn)金、銀行付款，轉(zhuǎn)現(xiàn)金、銀行付款流程，由司庫(出納會計)進行付款。應(yīng)付模塊付款通知單/費用核銷申請單付款通知單/費用核銷申請單計劃財務(wù)部

(應(yīng)付)對于每一筆的報銷都要有適當級別的用款部門領(lǐng)導(dǎo)審批。報銷事項的合法性、合規(guī)性；報銷所附發(fā)票、附件的完整性、規(guī)范性；帳務(wù)處理的準確性；報銷金額不可以超出預(yù)算。過帳如果經(jīng)銀行自動直接轉(zhuǎn)帳，即由司庫(出納會計)進行過帳。應(yīng)付模塊付款通知單/費用核銷申請單付款通知單/費用核銷申請單計劃財務(wù)部

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