財務(wù)管理表格大全

有關(guān)部門固定資產(chǎn)5萬元以下審核①審核②審批③審核①審核②審批③50萬以下審核①審核②審批③50萬-200萬以下審核①審核②審核③審批④審核①審核②審核③審批④審批⑤10萬以下審核①審核②審批③10萬-50萬審核①審核②審核③審批④審核①審核②審核③審批④審批⑤對內(nèi)100萬以下審核①審核②審批③100萬-300萬以下審核①審核②審批③審核①審核②審核③審批④審核①審核②審核③審批④50萬以下審核①審批②50萬-100萬以下審核①審批②100萬以上審核①審批②行政費1000元以下審批①審核②1000元-2000元以下審核①審核②審批③審核①審核②審核③審批④總部業(yè)務(wù)審核①審核②審批③審核①審核②審核③審批④差旅費3000元以下審核①審核②審批③3000元-1萬元以下審核①審核②審核③審批④1萬元以上審核①審核②審核③審批④審批⑤促銷費用5000元以下審批①審核②5000元-1萬元以下審核①審核②審批③1萬元以上審核①審核②審核③審批④電視2萬元以下審批①審核②2萬元-10萬元以下審核①審核②審批③10萬元-30萬元以下審核①審核②審核③審批④審核①審核②審核③審批④審批⑤電臺3000元以下審批①審核②3000元-5000元以下審核①審核②審批③審核①審核②審核③審批④削價處理5000元以下審核①審核②審核③審批④審核①審核②審核③審批④醫(yī)藥費審核①審核②審核③審批④1萬元以上審核①審核②審核③審批④審核①審核②審核③審批④審核①審批②審核①審批②二、以上單項資金使用系指預算內(nèi)開支。單項資金預算外開支的審核與核準按相應規(guī)定辦理，審批則以超支部分占預算內(nèi)金額的百分比為基礎(chǔ)，20%(含)以內(nèi)的由總經(jīng)理批準，3.核準：指各級財務(wù)負責人根據(jù)財務(wù)管理制度對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加線(按表中所標號的順序即可)。若遇有關(guān)人員出差在外，可由其授權(quán)人代核、代批，但事后交款單位總計金額(大寫)百十萬千百十元角分(收款單位章)卷別卷別百元二元五十元一元角五元分申領(lǐng)部門申領(lǐng)人申領(lǐng)日期申領(lǐng)事由申領(lǐng)金額(大寫)￥說明事項總經(jīng)理注：本單由會計室使用并管理。借款部門使用部門款項類別現(xiàn)金□支票□支票號碼：及理由(大寫)￥財務(wù)審核部門審核附件(張)年到期日備注月日張出差事由起日止日起論地點張數(shù)天數(shù)火車費途中補助汽車費市內(nèi)交通費郵電費(大寫)仟佰拾角分￥財務(wù)審核部門審核注：本單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)會計室留存，第二聯(lián)報銷部門留存，由報銷部門指定人員據(jù)以登記本部門費票據(jù)號碼票據(jù)名稱單位(張)百十萬千百十元角分角元拾佰仟萬拾佰)寫大(:接收人經(jīng)管部門盤點項目盤點日期財產(chǎn)編號固定資產(chǎn)登記卡盤點備注名稱中文名稱取得日期資產(chǎn)成本記錄設(shè)備內(nèi)容規(guī)格型號耐用年限存放地點月折舊額附屬設(shè)備門負責人使用部門負責人中文名稱抵押權(quán)設(shè)定、解除及保險記錄抵押行庫設(shè)定日期規(guī)格型號解除日期廠牌號碼承保公司存放地點投保日期耐用年限月折舊額保險費附屬設(shè)備年月日使用部門保管員年月日使用部門保管員中文名稱抵押行庫設(shè)定日期解除日期廠牌號碼承保公司存放地點投保日期耐用年限附屬設(shè)備名稱保險費日期憑單號碼資產(chǎn)價值年月使用部門保管員年月日列數(shù)截止本期累計數(shù)資產(chǎn)凈值(1)本卡適用于機械(2)本卡編號由保管(3)附屬設(shè)備欄：應動提列之開始日期。行。值余額減截止本期累中文名稱附屬設(shè)備耐用年限規(guī)格型號已使用年數(shù)(移出單位)(移入單位)已折舊金額月折舊額存放地點移出總經(jīng)理部門部門部門移出部門移出移出注：本單一式四聯(lián)，第一聯(lián)財產(chǎn)管理部門留存(如資產(chǎn)在公司內(nèi)部兩個單位之間移轉(zhuǎn)，則要復印一聯(lián)送移入單位的財產(chǎn)管理部門),第二聯(lián)交財務(wù)會計部(如資產(chǎn)在公司內(nèi)部兩個單位之間移轉(zhuǎn)，則要復印一聯(lián)送移入單位的財會部門),第三聯(lián)交移入部門，第四聯(lián)交移出部門。名稱中文存放地點耐用年限已使用年數(shù)日期已提折舊帳面殘值減損原因處理費用審計意見實際損失額抵押行庫月折舊額系統(tǒng)總監(jiān)財務(wù)審核使用部門負責人名稱使用部門附屬設(shè)備耐用年限比價記錄廠商已使用年限已提折舊總價總經(jīng)理部門審計對象審計日期審計內(nèi)容配合事項總經(jīng)理審計監(jiān)察部經(jīng)理編制單位(部門):年月日實際數(shù)比較增減差異原因說明%%%填表說明凡實際數(shù)與預計數(shù)比較，每項差異在10%(含)以上累計數(shù)累計數(shù)%%%%%%%%支出現(xiàn)銷收入材料支出收入外協(xié)加工收入制造費用銷售費用管理費用收入財務(wù)費用其他支出收入資金剩余或短缺借入款項同業(yè)短期信用抵押編制單位(部門):年月日月月月月月月說明事項%%%%%%現(xiàn)銷收入支出勞務(wù)收入材料支出收入外協(xié)加工票據(jù)兌現(xiàn)制造費用收入銷售費用管理費用營業(yè)入財務(wù)費用其他支出收入資金剩余或短缺序號期限已動用額度尚可動用額度備注尋價單號廠商報價(單價)(元)備注出廠價比價結(jié)果；評價人簽字/日期：注：本單一式兩聯(lián)，一聯(lián)比價員自留，以備參考。一聯(lián)報評價部門，對照實際采購價格分析并簽署意驗收日期備注財務(wù)審核部門審核財產(chǎn)編號帳面價值使用情況(年限)閑置原因總價已提折舊耐用已使用會計科目財產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱增減原因備注耐用年限月折舊額耐用年限已提折舊月折舊額部門類別品名及規(guī)格型號帳面數(shù)量說明審計類別審計對象審計日期審計人員會同人員日常定期不定期起止房屋名稱；建筑物標示建筑日期執(zhí)照字號頂頂架架號號造原始總值建筑面積附屬建筑物產(chǎn)值變動年月日減損己提折舊額土地標示省市(縣)新地名街(路)號所有權(quán)記錄原所有權(quán)人街(路)號面積所有權(quán)狀字號付款日期年期總稅額起訖小計印花稅登記費土地改良費他項權(quán)利設(shè)定登記權(quán)利人姓名登記原因存續(xù)期間證明書字號設(shè)定日期申請注銷登記日期字號日期字號日期字號財產(chǎn)編號規(guī)格/型號年移入部門移往部門月日銀行存款及現(xiàn)金余額日報表編制單位(部門):年月日帳戶名稱當天收入當天匯出未到帳款(大寫)￥總經(jīng)理系統(tǒng)總監(jiān)財務(wù)審核部門審核精品文檔精心整理財務(wù)管理表單范本精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理表單，已經(jīng)進入我們管理的每一個環(huán)節(jié)，以數(shù)據(jù)說話的財務(wù)管理更不例外。是實現(xiàn)管理標準化、現(xiàn)代化的重要工具，尤其是實施計算機管理后，表單幾乎不可或缺。為了幫助財務(wù)管理工作者提升管理水平，我們精選了財務(wù)管理中最常用也是最適用的管理表單，主要包括以下幾部分：預算、融資、投資管理表單、成本管理表單、應收應付賬款管理表單、收益管理表單、財務(wù)控析管理表單，在所有管理工具中，表單的通用性最強，絕大多數(shù)工具表單都不存在企業(yè)差精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理姓名部門請假及曠職日數(shù)獎懲性別曠工到職年月警告降級評分范圍評分率服務(wù)精神合作精神總評評分簽章人力資源部簽章精品文檔可編輯的精品文檔工資調(diào)整精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理被調(diào)查單位性質(zhì)被調(diào)查單位財務(wù)負責人類別調(diào)查項目主要檢討事項調(diào)查記錄組織1.規(guī)格否配合2.結(jié)算體系分類賬及輔助賬與結(jié)算的關(guān)系3.賬簿輔助賬簿與總控制賬的關(guān)系會計單位與其他單位的聯(lián)絡(luò)處理手續(xù)1.速度結(jié)算表的迅速程度遲延的原因2.傳票的流動開票、檢證、出納等記賬程度及手續(xù)如何傳票的流通及內(nèi)部牽制是否確立3.賬簿的樣式形簡化財產(chǎn)管理1.余額應付賬款與應收賬款的差額當2.存貨資產(chǎn)當賬目上的存量與實物存存貨是否過多固定資產(chǎn)賬簿記錄情形賬面價格與實際價格的差額資本支出與費用支出之分是否適當壞賬、價格變動、退積金等準備是否提存5.其他火災保險等的處理是否恰當精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理預算編號預算項目名稱資金用途單價申請金額合計預算審批精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理借方科目備注調(diào)整貸方科目備注調(diào)整現(xiàn)金公積金應收票據(jù)制造費用制成品原料折舊設(shè)備管理費用銷貨在制人工銷貨成本在制品費用銷貨退回應付票據(jù)銷貨折扣財務(wù)費用已分攤制造費已分攤管理費本期利潤精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理對比分析期年年負債融資融資總額息稅前利潤本稅前利潤稅后利潤本年實現(xiàn)的可分配利潤年度資本(股本)利潤率年度負債融資成本率精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理占銷售額%本年計劃資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期資產(chǎn)資產(chǎn)合計負債及所有者權(quán)益短期借款應付票據(jù)應付款項預提費用長期負債負債合計實收資本資本公積留存收益融資需求總計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理彈性融資流動負債未分配利潤盈余公積(公積金)彈性融資合計非彈性融資實收資本資本公積盈余公積(非公益金部非彈性融資合計總?cè)谫Y融資合計資本結(jié)構(gòu)彈性精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理年年差異期初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)期初數(shù)期末數(shù)平均數(shù)比重差升降幅度3.其中：負債合計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理(單位：千元序號度年率(利期限已動用額度可動用額度備注精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理投資項目名稱投資類別投資項目名稱投資類別預計投資金額已支付金額完成程度產(chǎn)品產(chǎn)量財務(wù)其他金額收益期間回收年限收益合計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理年度：投資名稱收回期間資金額實際投資金額預計回收金額實際回收金額預計回收率預計收益率備注預計修正預計修正精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理投資類別△購置更換設(shè)備△開發(fā)產(chǎn)品組件△提高生產(chǎn)效率△財務(wù)投資投資方案說明投資有效期限預計開始日期負責部門投資收益分析年度投資收益收益性質(zhì)或資金來源(利率)當期收益累積收益總額(利當期投資累積收益總額(利凈利益填表說明填寫投資款項性質(zhì)的說明收益名稱或資金來源及利息填寫預定收益金額當期收益總額加本期利息及收益填寫預定投資前期投資總額加本期利息收益總額資額投資價△良好△尚可△不佳精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理項目編號投資名稱度1234567收益狀況分析說明年度合計實際增加收益①實際投資金額②累計凈收益⑤累積凈利潤⑦累計投資額⑨⑨精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理現(xiàn)金庫存面額類別明細前日余額額本日支出額元量現(xiàn)金收入張20元1元點鈔明細來源備注假鈔經(jīng)理：復核：制表：精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理銀行名稱數(shù)票據(jù)收支銀行存款銀行名稱前日結(jié)存100元50元20元10元1元5角2角5分2分1分現(xiàn)金精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

出納收支統(tǒng)計日報表備注前日余額收入銷售進賬預收保險金收入合計支出1購買固定資產(chǎn)2還款3支付貨款456進損益的各項費用：1租金2工資56789現(xiàn)金存款精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理月年月收入金額結(jié)存銷貨資本收入原物料工資管理費用制造費用123456789精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理項目人事費制造費用銷售費用管理費用財務(wù)費用制造費用銷售費用管理費用財務(wù)費用.保險費動力燃料費其他合計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理債權(quán)人長期借款貼現(xiàn)票據(jù)合計短期借款營業(yè)額抵押借款存款抵押合計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理資金類別1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月平均現(xiàn)金應收票據(jù)成品在制品原料短期投資分析說明精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理合計現(xiàn)金上期結(jié)存入預計其他收入減：預計票據(jù)到期預計薪資支出預計水電費用預計利息支出預計經(jīng)常支出預計購料還款預計償還借款預計其他支出資金余缺經(jīng)調(diào)度后結(jié)存資金調(diào)度計劃資金預算部意見財務(wù)負責人意見精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理收支內(nèi)容月(次一月)月(次一月(次二收付日期主管：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理借入款項已動用借款外銷利息收入現(xiàn)金銷售收入票據(jù)兌現(xiàn)本日累計本日累計本日累計本日累計本日累計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理(單位：萬元)項目差異原因說明數(shù)與實際數(shù)差異分析說上者均由資料提供部門列明差異原因，于每月審核：制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理前月累計備注預算實際預算實際差額預算實際差額上月轉(zhuǎn)入收入應收賬款回收支出借款償還長期短期小計滯銷償還物品費用設(shè)備小計費用小計支付利息固定資產(chǎn)購入本月結(jié)余轉(zhuǎn)入下月精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理存貨類別：存貨名稱期初存貨本期進貨本期出庫精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理材料名稱期初結(jié)存本期進貨本期出庫精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理產(chǎn)品名稱期初結(jié)存本期進貨本期出庫精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理半成品名稱期初結(jié)存本期進貨本期出庫精品文檔精心整理類別：名稱期初結(jié)存本期進貨本期出庫精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理材料名稱期初結(jié)存本期進貨本期出庫精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理產(chǎn)品名稱期初結(jié)存本期進貨本期出庫精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

固定資產(chǎn)卡片(正面)中文名稱抵押權(quán)設(shè)定、解除及保險記錄抵押行庫英文名稱設(shè)定日期規(guī)格型號解除日期廠牌號碼購置日期承保公司額保單號碼點投保日期使用年限附屬設(shè)備保險費移動情形日期使用部門用途保管員日期使用部門用途保管員精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

固定資產(chǎn)卡片(反面)維修情況(1)本卡適用于機械設(shè)備、運輸設(shè)備、機電設(shè)備、新卡的填寫由管理部門填制(認為精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理中文名稱取得日期資產(chǎn)成本記錄外文名稱設(shè)備機臺取得成本規(guī)格型號取得金額廠牌使用年限存放地點月折舊額附屬設(shè)備相關(guān)說明會計管理部門廠長科長(3)附屬設(shè)備欄，應詳細逐件填寫(如電機、儀表等)。(4)資產(chǎn)成本記錄欄：填寫成本科目(如內(nèi)購、外購、關(guān)稅、運輸費、基礎(chǔ)工程等項)。精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理名稱中文耐用年限英文廠牌已使用年數(shù)購置日期數(shù)量取得已提折舊賬面殘值減損原因值處理費用實際損失額辦法資材倉庫抵押行庫保險單號碼月折舊額總經(jīng)理經(jīng)理管理部門會計廠長科長主辦精品文檔精心整理申請購買的資產(chǎn)明原因：可能的價格：備注：申請結(jié)果：申請審核簽名：簽名：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理名稱中文耐用年限廠牌已使用年數(shù)購置日期數(shù)量取得賬面殘值廢損原因值處理使用實際損失額擬處理辦法使用、填報人總經(jīng)理意見位意見使用單位意見管理單位意見廠長或經(jīng)理主管主辦主管主辦精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理財產(chǎn)編號名稱規(guī)格牌數(shù)量單位賬面價值使用情況閑置原因擬處理意見總價已提折舊凈值購置日期使用年限已用時間精品文檔精心整理(2)折舊年限以國家會計制度規(guī)定為準。(3)如需經(jīng)重新估價者，應分別按成本及重估增值逐項列明。精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

固定資產(chǎn)處置(出售)比價單名稱廠牌規(guī)格使用部門附屬設(shè)備購置日期單位數(shù)量使用年限已用年數(shù)比價記錄廠商原價單價已提折舊總價凈值經(jīng)理部門主管經(jīng)辦人精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理使用部門：移出——中文名稱購置日期附屬設(shè)備使用年限已使用年限移前用途(移出單位)已折舊金額：移后用途(移入單位)移出備注經(jīng)理會計管理部門移入一式四聯(lián)，分別呈送管理部門、會計、移入部門、移出部門精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理頁頁財產(chǎn)編號部門登記卡盤點備注名稱規(guī)格廠牌數(shù)量數(shù)量數(shù)量金額精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理格原料品名代號用料比率每噸用量用料比率每噸用量用料比率每噸用量用料比率每噸用量用料比率每噸用量用料比率每噸用量用料比率每噸用量合計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理說明精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理原料采購地區(qū)進口費用運輸費用綜合成本條件與方式名稱代號國別商內(nèi)購外購內(nèi)購外購精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理月月月月月月金額構(gòu)成金額構(gòu)成金額構(gòu)成金額構(gòu)成金額構(gòu)成金額構(gòu)成制品原料額人工費物料費折舊制造利潤制品原料額人工費物料費折舊制造利潤制品原料額人工費物料費折舊制造利潤制品原料額人工費物料費折舊制造利潤制品原料額人工費物料費折舊制造利潤精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理期間上月實際去年累計比百分比百分比百分比百分比百分比凈額直接人工制造費用銷貨成本員工新資文具用品交通費保險費交際費郵電費傭金支出運費差旅費廣告費修繕費…營業(yè)費用精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理實際定額比較差異單位成本直接人工變動制造費用高壓熱水冷卻水電力費折舊機械修護費消耗品業(yè)務(wù)費用攤銷費用其他費用工作時間(分)每分鐘分攤的固定成本精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理規(guī)格：繳庫單編號直接材料名稱規(guī)格領(lǐng)料單號碼單位數(shù)量單價金額直接物料名稱規(guī)格領(lǐng)料單號碼單位數(shù)量單價直接人工成本已分配制造費用成本匯計單位成本單位日期工時數(shù)工資率金額分攤率金額項目名稱單位成本備注直接人工已分配制造費用出貨記錄備注繳庫日期繳庫單號繳庫日期廠商發(fā)票號碼數(shù)量精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理號數(shù)量日期直接材料成本直接人工成本制造費用日期領(lǐng)料單號原物料數(shù)量金額日期憑證號碼部門金額日期憑證號碼金額制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

制造費用分攤表費用科目費用固定費用應動費用金額車間費用生產(chǎn)管理費用生產(chǎn)一線生產(chǎn)二線生產(chǎn)三線生產(chǎn)四線生產(chǎn)五線人事行政制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理產(chǎn)品名稱(單位：元)成本項目單位預計數(shù)單價單位成本制造成本變動成本直接人工變動制造費用小計固定成本小計期間費用銷售費用管理費用財務(wù)費用小計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理單位：元/噸(件)種類項次成本項目名稱單位單價理論成本成本對比說明定額與實際單位用量金額單位用量金額%單位用量金額單位用量金額單位用量金額原料成本23456789能源費變動費用小計固定費用折舊維修費費用精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理人工成本小計期初生期末在本完工產(chǎn)品成本精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理產(chǎn)品名稱原材料成本人工成本合計名稱數(shù)量金額說明工資率人數(shù)工時成本精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理債務(wù)人名稱金額賬齡風險提示3個月以內(nèi)3個月以6個月以內(nèi)6個月以上一年以內(nèi)一年以上一年半以內(nèi)一年半以上合計不同賬齡應收賬款比重分析(餅圖)精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理名稱上月應收賬款本月增加本月減少本月底應收賬款結(jié)構(gòu)分銷售形成形成回款折讓小計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理客戶名稱信用等級摘要銷售發(fā)票發(fā)貨單號額實收金額月日字號小計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理日客戶名稱應收票據(jù)本日發(fā)生本月累計本日發(fā)生本月累計本日發(fā)生本月累計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理客戶名稱應收票據(jù)本月發(fā)生累計本月發(fā)生累計本月發(fā)生累計填表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理商業(yè)承兌匯票票據(jù)類別結(jié)存張數(shù)張數(shù)張數(shù)張數(shù)銀行承兌匯票銀行本日退票結(jié)存張數(shù)張數(shù)張數(shù)張數(shù)張數(shù)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理日銀行名稱賬號支票號碼沖銷日期號客戶名稱精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理收票日期發(fā)票人銀行票碼支號金額累計金額轉(zhuǎn)出記錄日期受款人銀行賬戶票碼支號金額累計金額備注合計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理未達賬項種類摘要結(jié)算憑證種類號數(shù)記賬憑證種類號數(shù)明銀行已收，本單位未收賬項小計銀行已付，本單位未付賬項小計本單位已收，銀行未收賬項小計本單位已付，銀行未付賬項小計審核：出納：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理客戶名稱公司地址電話負責人電話開始往來日期經(jīng)辦人結(jié)束往來日期交易項目授信額度問題賬金額問題發(fā)生調(diào)查客戶倒閉質(zhì)量不良客戶要求延后付款銷售處理意見財務(wù)部門意見監(jiān)察部門意見總經(jīng)理意見精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理年度呆賬編號及內(nèi)容年年年票據(jù)張數(shù)票據(jù)張數(shù)票據(jù)張數(shù)銷售部門意見財務(wù)部門意見監(jiān)察部門意見總經(jīng)理意見精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理承蒙貴公司賜教，深表感謝。茲送上貴行本月份應收賬款明細賬一份敬請查收業(yè)務(wù)發(fā)生日期貨名數(shù)量等級單位單價備注月日千百十萬千百十元角分精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理應收票據(jù)銷貨日期客戶訂單或憑證號碼收單日期客戶名稱銀行名稱審核：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理頁號企業(yè)名稱額付款日期章備注計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理申請日期：總務(wù)科分批交貨暫支付審核及審批精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理產(chǎn)品名稱價格當月銷售額前期轉(zhuǎn)入銷售成本邊際收益率數(shù)量單價金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額金額綜合產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整建議精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理銷售總額變動費用收益銷售固定費用部門收益回收總額部門銷售部門計劃實際完成率公司本部計劃實際完成率本部計劃實際完成率本部計劃實際完成率分店計劃實際完成率分店(二)計劃實際完成率分店(三)分店(四)分店(五)調(diào)整意見精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理年度：投資項目名稱投資項目分管部門統(tǒng)計項上期未分配盈余本期稅后收益調(diào)整項目分配項目法定盈余公積特別盈余公積各項準備股利精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理月份成本項目123456789固定費用營銷費用折舊間接人工其他雜費間接材料動力費加班費獎金單位變動成本利潤精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理單位：元行次上年同期數(shù)11.利息支出2(1)國內(nèi)長期借款利息支出3利息4股份企業(yè)其他并表單位借款利息5企業(yè)及所屬單位借款利息6其他關(guān)聯(lián)單位借款利息7銀行借款利息8其他借款利息9(2)外資長期借款利息支出(3)應付債券利息債券利息應付股份企業(yè)其他關(guān)聯(lián)單位債券利息應付集團企業(yè)及所屬單位債券利息應付其他關(guān)聯(lián)單位債券利息應付其他債券利息(4)短期借款利息支出利息股份企業(yè)其他所屬單位借款利息集團企業(yè)及所屬單位借款利息其他關(guān)聯(lián)單位借款利息銀行借款利息其他借款利息2.利息收入(1)本分、子公司并表單位利息收入(2)股份企業(yè)其他并表單位利息收入(3)集團財務(wù)企業(yè)利息收入(4)其他集團企業(yè)及所屬單位利息收入(5)其他關(guān)聯(lián)單位利息收入(6)其他外部單位利息收入二、匯兌凈損失1.匯兌損失2.匯兌收益三、其他費用1.銀行手續(xù)費2.擔保費精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理3.承諾費4.現(xiàn)金折扣行次上年同期數(shù)5.其他支出備注：資本化利息小計利息股份企業(yè)其他并表單位借款利息集團企業(yè)及所屬單位借款利息其他關(guān)聯(lián)單位借款利息銀行借款利息其他借款利息精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理會計科目一分公司二分公司公司四分公司五分公司六分公司總公司計1.工廠2.國內(nèi)廠商3.國外廠商銷貨退回銷貨成本銷貨毛利營業(yè)費用1.工廠2.通信費3.水電費4.出差費5.交通費6.交際費7.修繕費8.文具印刷9.雜費10.書報雜志11.薪金支出12.員工福利13.租金支出14.傭金支出15.呆賬損失16.保險費17.廣告費18.折舊19.其他營業(yè)凈利營業(yè)外收入營業(yè)外支出本期凈利核準：復核：制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理比較本月上月預算本月與上月相比本月實際與預算比金額金額金額金額金額制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理主要科目月月月計累計月計累計必要純利益計劃實績允許營業(yè)外損失計劃實績必要經(jīng)營外收益計劃實績必要營業(yè)利益計劃實績允許營銷費用計劃實績允許銷售費用計劃實績允許管理費用計劃實績必要銷售利益計劃實績允許銷售成本計劃實績必要銷售額計劃實績管理層評價營銷部總經(jīng)辦精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

事業(yè)部(利潤中心)資產(chǎn)負債簡表事業(yè)部負責人：年月日期初數(shù)期末數(shù)上年同期期初上年同期末固定資產(chǎn)設(shè)備折舊流動資產(chǎn)原料半成品制成品據(jù)款其他資產(chǎn)款據(jù)上期凈值本期利潤析精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理日期內(nèi)部憑單號碼備注月日說明：支付款記為負，收入款記為正精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理(單位：元)去年同期去年同期累計原料成本人工成本折舊間接物料間接人工動力水電消耗費維修費勞保費制造費用制造成本上期半成品本期半成品上期成品本期成品銷貨成本毛利銷管費用凈利審核：制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理(單位：元)費用類別式及標準金額金額金額金額合計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理統(tǒng)計期間：號碼借方余額額計息日期利息結(jié)余日期憑證號碼貸方金額計息日期結(jié)余月日借方貸方月日借方貸方合計精品文檔精心整理被盤點部門(區(qū)域、庫位)品名編號3、盤點人同會點人簽章(復寫),再送盤點人及其主管(復盤人)簽認。精品文檔精心整理項次品名料品資產(chǎn)編號賬載數(shù)量差異數(shù)差異原因精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理部門(區(qū)域、庫位):年月日品名子規(guī)格單位單價賬面盤點差異原因說明五、財務(wù)部門——經(jīng)管部門——財務(wù)部門——總經(jīng)理——經(jīng)管部門(白色)六、財務(wù)部門——經(jīng)管部門——財務(wù)部門——總經(jīng)理——財務(wù)部門(紅色)七、財務(wù)部門經(jīng)管部門財務(wù)部門總經(jīng)理總經(jīng)理室(黃精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理差異原因分析及改善建議加：未報銷費用賬面結(jié)存金額票據(jù)項目賬面數(shù)差異原因分析及改善建議張數(shù)金額張數(shù)金額張數(shù)金額應收票據(jù)：代收總經(jīng)理部門主管主管保管人會點人4.會計部門——財務(wù)部門——總經(jīng)理室——財務(wù)部門(白色)5.會計部門——財務(wù)部門——總經(jīng)理室——會計部門(紅色)6.會計部門——財務(wù)部門——總經(jīng)理室(黃色)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理昨日金額昨日余額本日銷貨本日發(fā)票付賬折讓退回現(xiàn)金銷貨支付票據(jù)貨款回收應收票據(jù)應付票據(jù)昨日余額昨日余額本日支付票據(jù)本日到期銀行昨日結(jié)存本日支出明日應付額核準：復核：制表：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理年月日收入現(xiàn)銷收入收入薪資利息支出支出精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理客戶名稱上月應收賬銷增加本月減項退回合計復核：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理供應商名稱品名上月采購單價單價單價精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理被審計單位名稱產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)經(jīng)濟類型企業(yè)類型內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置情況核算形式及核算財務(wù)部門組織及人員分工情況期末員工人數(shù)期末固定資產(chǎn)總產(chǎn)值營業(yè)收入總數(shù)原值凈值上年上年上年負責人財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)濟師財務(wù)審核：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理被審計部門名稱審計方式編制依據(jù)計劃工作時間審計主要內(nèi)容和范圍審計難點及對策審計組成員總經(jīng)理意見：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理審計項目審計方法審計人員起止日期應收集的審計資料審計重點與難點經(jīng)理：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理單位名稱重要事項說明1、查閱被審計單位所屬行業(yè)資料1、外部環(huán)境：2、參觀生產(chǎn)過程和辦公場所2、企業(yè)生產(chǎn)條件：3、詢問管理當局和內(nèi)審人員3、市場分析：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理單位：元單位：元會計報表項目年年年比年增長說明已審數(shù)未審數(shù)①②③=②-①①營業(yè)收入審定會計報表項目的比較營業(yè)成本營業(yè)毛利凈利潤存貨速動資產(chǎn)流動資產(chǎn)流動負債固定資產(chǎn)資產(chǎn)總額負債總額實收資本凈資產(chǎn)額備注：說明欄僅分析增減比例超過10%以上的項目。精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理會計報表項目年年說明已審數(shù)未審數(shù)①②③④②流動資產(chǎn)年未審會計報表項目同年審定會計報表項目的長期投資固定資產(chǎn)凈額遞延資產(chǎn)無形及其他資產(chǎn)待處理財產(chǎn)凈損失資產(chǎn)合計流動負債長期負債負債合計實收資本其他權(quán)益負債及權(quán)益合計精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理單位：元單位名稱單位：元會計報表項目年年說明已審數(shù)未審數(shù)①②③④入年未審會計報表項目同年審定會計報表項銷售費用管理費用財務(wù)費用營業(yè)稅金及附加二、主營業(yè)務(wù)利潤加：其他業(yè)務(wù)利潤三、營業(yè)利潤營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出四、利潤總額五、凈利潤精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理目錄說明一、管理機構(gòu)、管理制度的調(diào)查1、控制環(huán)境調(diào)查記錄3、控制環(huán)境和會計系統(tǒng)內(nèi)控調(diào)查小結(jié)二、業(yè)務(wù)循環(huán)調(diào)查1、銷售與收款循環(huán)內(nèi)控問卷2、購置與付款循環(huán)內(nèi)控問卷3、生產(chǎn)循環(huán)以及工薪與人事循環(huán)內(nèi)控問卷4、倉儲與存貨循環(huán)內(nèi)控問卷5、融資與投資循環(huán)內(nèi)控問卷精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理1.決策和管理方面(1)董事會是否獨立，能否有效地對經(jīng)營、管理實施控制?(2)董事會是通過哪些措施實施控制的?(3)重大投資、收購合并、財產(chǎn)抵押、購置重要資產(chǎn)和簽訂重要合同、協(xié)議是否經(jīng)董事會批準?(摘錄或復印董事會有關(guān)決議)(4)重大購銷業(yè)務(wù)，大額資金借貸和現(xiàn)金支付、資產(chǎn)調(diào)整、長期工程合同(5)高層管理人員是否重視和了解內(nèi)控?(與總經(jīng)理交談)是否及時采納外部、內(nèi)部審計人員所提出的建議?(6)管理當局是否參與計劃和預算的編制和審核?(7)總經(jīng)理層是否對財務(wù)報表進行獨立的檢查和分析?(8)總經(jīng)理層是否對有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)部報告進行獨立的檢查和分析?(9)總經(jīng)理層是否對那些屬于“非?；蚶狻笔马椉皶r作出反應?(10)總經(jīng)理層是否對財務(wù)和經(jīng)營業(yè)務(wù)中失控情況，及時采取應急措施以使(11)會計系統(tǒng)和控制環(huán)境發(fā)生變化時，是否經(jīng)總經(jīng)理核準?(如有，請企業(yè)提供書面核準程序)(1)公司本部、分部和子公司在重大生產(chǎn)經(jīng)營方面的決策權(quán)限是否劃分清楚?(2)生產(chǎn)、經(jīng)營和管理部門是否健全?(獲取企業(yè)組織機構(gòu)圖復印件)(3)上述部門所擁有的權(quán)力和應承擔的責任是否有明確規(guī)定人員是否均已正確理解權(quán)、責劃分情況?(請企業(yè)提供企業(yè)經(jīng)濟責任制復印件)(4)采購和銷售業(yè)務(wù)的執(zhí)行、記錄、交易和資產(chǎn)保管職能是否分開?(獲取管理人員分工圖)3.管理制度方面(1)對重大投資和購置活動是否有可行性研究并經(jīng)財務(wù)部門會審制度?(2)企業(yè)內(nèi)部是否有較嚴格的經(jīng)濟責任制，并對各部門完成業(yè)績的好壞(3)是否實行目標成本管理制度?(如有請企業(yè)提供復印件)(4)是否有費用預算限額開支制度?(如有請企業(yè)提供復印件)(5)是否有費用與成本分析考核制度?(6)是否有材料與工時定額管理制度?(如有請企業(yè)提供復印件)(7)是否對資金實行歸口管理制度?(如有請企業(yè)提供復印件)(8)資金使用前是否編制計劃及授權(quán)審批?(9)對存貨是否有定期盤點制度?(請企業(yè)提供存貨管理與盤點制度)(10)對固定資產(chǎn)是否一年至少盤點一次?(請企業(yè)提供固定資產(chǎn)管理盤點制度)(11)對企業(yè)主要資產(chǎn)是否有財產(chǎn)保險制度?精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理1.財會主管方面(1)會計和財務(wù)方面的事項，是集中于總部或母公司處理，還是按分權(quán)原則，由各子公司或分部分別處理，集中或分散程度如何?(2)財務(wù)主管擁有哪些方面專業(yè)知識和技能，掌握的深度和訓練程度如何?(3)財會主管是否能參加企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的重大決策?(4)財會主管對重大支出是否親自核準?2.會計機構(gòu)和人員方面(1)財務(wù)會計機構(gòu)是否獨立?(2)財務(wù)會計機構(gòu)是否健全?(3)財務(wù)會計機構(gòu)人員是否充足?(4)業(yè)務(wù)分工是否明確并考慮批準、執(zhí)行和記錄職能分開的內(nèi)部牽制原則?3、會計核算與管理方面(1)銀行日記賬和現(xiàn)金日記賬是否采用定本式?(2)有價證券、應收(付)票據(jù)是否設(shè)置了備查登記簿?(3)原始憑證是否都經(jīng)稽核人員和有關(guān)領(lǐng)導審核無誤?(4)是否有企業(yè)財務(wù)收支審批制度?(如有請企業(yè)提供復印件)(5)空白支票和印章是否分開由專人保管?(6)現(xiàn)金保險箱是否由專人掌握鑰匙和密碼?(7)是否有會計核算業(yè)務(wù)手冊?(如有請企業(yè)提供復印件)(8)是否有成本核算規(guī)程?(如有請企業(yè)提供復印件)(9)固定資產(chǎn)總賬是否每年與固定資產(chǎn)管理部門臺賬核對相符?(10)存貨總賬是否每月與存貨管理部門明細賬核對相符?(11)應收賬款、其他應收款是否定期催收清理?4.會計控制系統(tǒng)的變化(1)近年來財務(wù)部門所承擔的職能、財會部門組織和內(nèi)部職責劃分方面(2)以前年度審計中是否發(fā)現(xiàn)會計系統(tǒng)控制中存在重大問題?(如有列舉問題)(3)本年度會計系統(tǒng)控制有無重大變化?(如有，列舉改變內(nèi)容)精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理被審計部門：(單位：元)年冊編號憑證號碼內(nèi)容摘要審計結(jié)論月日借貸審計組長：審計日期精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理品名規(guī)格賬面數(shù)備注精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理被審部門審計項目內(nèi)容摘要被審部門意見審計組長(主審):年月日精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理商品名稱年年年年年精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

運營狀況分析表(1):存貨周轉(zhuǎn)狀況分析表(單位：元)年年年銷貨成本存貨周轉(zhuǎn)率(次數(shù))綜合分析：

運營狀況分析表(2):固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)狀況分析(單位：元)年年年固定資產(chǎn)年末余額固定資產(chǎn)平均凈值固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次數(shù))綜合分析：精品文檔可編輯的精品文檔精品文檔精心整理

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