2020年部門整體支出績效自評報告

2020年部門整體支出績效自評報告瀏陽市葛家鎮(zhèn)人民政府二O二一年十月一十八日瀏陽市葛家鎮(zhèn)人民政府2020年部門整體支出績效自評報告一、部門概況（一）基本情況瀏陽市葛家鎮(zhèn)人民政府為獨立核算的行政單位，屬一級預算單位。根據(jù)編委核定，我鎮(zhèn)內(nèi)設機構9個：政府機關、葛家鎮(zhèn)司法所、葛家鎮(zhèn)財政所、葛家鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)綜合服務站、葛家鎮(zhèn)計生服務所、葛家鎮(zhèn)規(guī)劃建設環(huán)保站、葛家鎮(zhèn)安監(jiān)企業(yè)服務站、葛家鎮(zhèn)公共服務中心、葛家鎮(zhèn)林業(yè)服務站，共有人員117人，其中在職92人，退休25人。在職人員全額撥款54人，差額撥款38人（二）2020年本單位財政撥款收入支出情況1、2020年本單位財政撥款收入4713.66萬元，其中：其中基本收入撥款1561.21萬元，項目收入撥款3152.45萬元。2、2020年本部門支出4713.66萬元.其中基本支出1561.21萬元（是指為保障單位正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出其中人員經(jīng)費1521.21萬元，日常公用經(jīng)費40萬元）。項目支出3152.45萬元（是指單位為完成特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，其中政府性基金項目支出101.6萬元，一般公共預算財政撥款農(nóng)林水項目支出3050.85萬元）。二、部門整體支出管理及使用情況1、基本支出：2020年度我鎮(zhèn)基本支出1562.05萬元，一般公共預算財政撥款基本支出1561.2萬元，其中用于人員經(jīng)費支出1522.05萬元，日常公用經(jīng)費支出40萬元，其他收入1107.48萬元。2020年三公經(jīng)費支出26.6萬元（預算為28.73萬元），與上年相比減少14.32萬元，下降35%。其中公務接待費完成17.1萬元（預算為18.73萬元），與上年相比減少13.92萬元，下降44.87%，公務用車運行維護費完成9.5萬元（預算為10萬元），與上年相比減少0.4萬元，下降4.04%。2、項目支出：2020年財政撥款項目支出3152.45萬元（其中政府性基金項目支出101.6萬元，農(nóng)林水項目支出3050.85萬元）。

三、項目組織實施情況（一）項目組織情況分析，主要包括項目招投標、調(diào)整、竣工驗收等情況。建設工程基本建設程序如下：（1）項目建議書階段1、編制項目建設書。2、辦理項目選址規(guī)劃意見書。3、辦理建設用地規(guī)劃許可證和工程規(guī)劃許可證。4、辦理土地使用審批手續(xù)。5、編制環(huán)評并辦理環(huán)保審批手續(xù)。（2）可行性研究階段1、委托第三方機構編制可行性研究報告。2、可行性研究報告論證與報批。3、辦理土地使用、建設工程規(guī)劃許可證。4、辦理征地、青苗補償、拆遷安置等手續(xù)。5、委托勘測單位完成測繪和地勘。（3）設計階段根據(jù)建設項目的不同情況，設計過程一般劃分為兩個階段，即初步設計階段和施工圖設計階段。1、初步設計階段（1）完成設計單位招投標工作。（2）完成初步設計。（3）初步設計文本評審與批復。2、施工圖設計階段（1）施工圖設計。（2）施工圖設計文件的審查備案（消防、人防、節(jié)能）。（3）委托第三方單位編制施工預算。（4）完成財政評審中心的財政評審工作。（4）建設實施階段1、委托中介機構編制招投標文書。2、完成建設項目施工招投標工作。3、開工條件準備。（1）征地、拆遷和場地平整。（2）完成“四通一平”及修建臨時生產(chǎn)和生活設施。（3）組織設備、材料訂貨、包括計劃、組織、監(jiān)督等管理工作以及材料、設備、運輸?shù)任镔|(zhì)條件的準備。（4）招標聘請監(jiān)理單位。（5）具備經(jīng)審查合格的施工圖紙。4、辦理建設工程質(zhì)量、安全監(jiān)督備案手續(xù)。5、辦理建設工程施工許可證。6、項目實施。（5）竣工驗收階段1、根據(jù)國家現(xiàn)行規(guī)定，凡新建、擴建、改建的建設項目和改造項目，按批準的設計文件所規(guī)定的內(nèi)容，完成全部工程量，資料齊全，符合驗收標準的，要及時組織驗收。2、竣工驗收依據(jù)：批準的可行性研究報告、初步設計、施工圖和設備技術說明書、概算和預算、現(xiàn)場施工技術驗收規(guī)范以及主管部門有關審批、修改、調(diào)整文件。3、完成工程竣工驗收備案。（6）竣工結(jié)算、審計1、工程量存在變更的，所有變更手續(xù)齊全，變更程序符合有關規(guī)定和要求，變更資料充分、齊全。變更后的項目工程質(zhì)檢資料完備。2、納入PPP項目的建設工程，在竣工驗收合格、簽訂保修書后5個月內(nèi)，應根據(jù)立項文件、財政評審文件、經(jīng)批準的設計圖紙、盡快完成竣工結(jié)算、決算、審計工作。（二）項目管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監(jiān)督管理等情況。四、資產(chǎn)管理情況2020年，我鎮(zhèn)進一步規(guī)范和完善了資產(chǎn)管理。每次固定資產(chǎn)購置均履行了報批程序，納入年度政府采購預算的資產(chǎn)，實行多方詢價、“貨比三家”，并嚴格根據(jù)批復的政府采購預算規(guī)定實施；按市財政要求和各項流程辦理政府采購業(yè)務手續(xù)，各項采購支出統(tǒng)一由辦公室提出申請，由鎮(zhèn)黨政聯(lián)席會議研究決定、鎮(zhèn)長審核簽字確認后再采購。

五、部門整體支出績效情況2020年，我鎮(zhèn)積極履職，強化管理，較好的完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，整體支出管理水平得到提升；各項績效指標均達到了預期效果。根據(jù)部門整體支出績效評價指標體系，我鎮(zhèn)2020年度分。部門整體支出績效情況詳見附表。

六、存在的問題及原因1.因業(yè)務水平有限，年初預算的編制支出類別上理解不夠，比如基本支出和項目支出，在日常業(yè)務操作時容易出錯。2.預決算項目支出編制需進一步明確、精細化。同時項目執(zhí)行率需進一步提高。3.隨著對預、決算編制工作水平要求越來越高，數(shù)據(jù)編制要求越來越精準、規(guī)范；時間緊、任務大；加之現(xiàn)行決算工作與實際賬務處理工作間銜接還存在一定差異；會計人員業(yè)務明顯增加，人員緊缺，加之業(yè)務操作水平有限，實際操作中確實感到力不從心

。七、意見及建議1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強局內(nèi)部機構各處室的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。2、加強財務管理，嚴格財務審核。加強單位財務管理，健全單位財務管理制度體系，規(guī)范單位財務行為。在費用報賬支付時，按照預算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用審核、財務嚴格核算，杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。3、合理安排會計崗位，適當增加會計人員，增加業(yè)務知識培訓，加強決算工作與賬務處理工作銜接。4、持續(xù)抓好“三公”經(jīng)費控制管理。嚴格控制“三公”經(jīng)費的規(guī)模和比例，把關“三公”經(jīng)費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為；進一步細化“三公”經(jīng)費的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費支出。5、加強項目開展進度的跟蹤，開展項目績效評價，確保項目績效目標的完成。瀏陽市葛家鎮(zhèn)人民政府2020年部門整體支出績效評價指標表一級指標分值二級指標分值三級指標分值評價標準指標說明得分投入10預算配置10在職人員控制率5以100%為標準。在職人員控制率≦100%，計5分；每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）×100%，在職人員數(shù)：部門（單位）實際在職人數(shù)，以財政廳確定的部門決算編制口徑為準。

編制數(shù)：機構編制部門核定批復的部門（單位）的人員編制數(shù)。5“三公經(jīng)費”變動率5“三公經(jīng)費”變動率≦0,計8分；“三公經(jīng)費”＞0，每超過一個百分點扣0.8分，扣完為止?！叭?jīng)費”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費”預算數(shù)-上年度“三公經(jīng)費”預算數(shù)）/上年度“三公經(jīng)費”預算數(shù)]×100%5過程60預算執(zhí)行40預算完成率5100%計滿分，每低于5%扣2分，扣完為止。預算完成率=（上年結(jié)轉(zhuǎn)+年初預算+本年追加預算-年末結(jié)余）/（上年結(jié)轉(zhuǎn)+年初預算+本年追加預算）×100%。5預算控制率5預算控制率=0，計5分；0-10%（含），計4分；10-20%（含），計3分；20-30%（含），計2分；大于30%不得分。預算控制率=（本年追加預算/年初預算）×100%。4新建樓堂館所面積控制率5100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。沒有樓堂館所項目的部門按滿分計算。樓堂館所面積控制率=實際建設面積/批準建設面積×100%。

該指標以2020年完工的新建樓堂館所為評價內(nèi)容。5新建樓堂館所投資概算控制率5100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。樓堂館所投資預算控制率=實際投資金額/批準投資金額×100%。

該指標以2020年完工的新建樓堂館所為評價內(nèi)容。5公用經(jīng)費控制率8100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。公用經(jīng)費控制率=（實際支出公用經(jīng)費總額/預算安排公用經(jīng)費總額）×100%。

公用經(jīng)費支出是指部門基本支出中的一般商品和服務支出。7“三公經(jīng)費”控制率6100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。“三公經(jīng)費”控制率-（“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)/“三公經(jīng)費”預算安排數(shù)）×100%。6政府采購執(zhí)行率6100%計滿分，每超過（降低）5%扣2分?？弁隇橹?。政府采購執(zhí)行率=（實際政府采購金額/政府采購預算數(shù)）×100%6過程預算管理管理制度健全性9①有內(nèi)部財務管理制度、會計核算制度等管理制度，2分；

②有本部門厲行節(jié)約制度,2分；

③相關管理制度合法、合規(guī)、完整，3分；④相關管理制度得到有效執(zhí)行，2分。8資金使用合規(guī)性6①支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定；②資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)；③項目支出按規(guī)定經(jīng)過評估論證；④支出符合部門預算批復的用途；⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

以上情況每出現(xiàn)一例不符合要求的扣1分，扣完為止。5預決算信息公開性5①按規(guī)定內(nèi)容公開預決算信息，1分；②按規(guī)定時限公開預決算信息，1分；③基礎數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實，1分；④基礎數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整，1分；⑤基礎數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準確，1分。預決算信息是指與部門預算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關的信息。5產(chǎn)出及效率30職責履行8重點工作實際完成率8根據(jù)績效辦2020年對各單位為民辦實事和單位重點工程與重點工作考核分數(shù)折算。

該項得分=（績效辦對應部分考核得分/100）*87履職效益10經(jīng)濟效益10此兩項指標為設置部門整體支出績效評價指標時必須考慮的共性要素，可根據(jù)部門實際情況有選擇的進行設置，并