竣工決算報告

前言南寧市馬山縣喬利鄉(xiāng)耕地提質改造（旱改水）項目位于喬利鄉(xiāng)樂圩村、古樓村、北良村、東雞村、興科村，項目共涉及19個地塊，建設規(guī)模為46.6468公頃。項目重要建設內(nèi)容有：澆灌與排水工程、田間道路配套工程等。項目通過公開招標由廣西恒廣建設工程有限公司承建，于3月1日開工建設，于5月30日竣工，現(xiàn)將項目財務決算報告以下：竣工財務決算編制根據(jù)竣工財務決算編制是根據(jù)《廣西壯族自治區(qū)土地開發(fā)整頓項目驗收技術原則》、《廣西壯族自治區(qū)土地整治專項整治專項資金管理方法》（桂財建[]244號）、《廣西壯族自治區(qū)土地整治項目管理暫行方法》（桂國土資發(fā)[]20號）的編制。項目實施狀況1、項目實施的組織狀況項目的實施經(jīng)馬山縣人民政府同意由馬山縣國土資源局作為項目實施管理單位負責項目全方面管理和監(jiān)督，馬山縣土地礦產(chǎn)開發(fā)整頓儲藏中心具體組織實施。項目工程由馬山縣國土資源局向社會進行了公開招標，由廣西恒廣建筑工程有限公司中標承建，馬山縣土地礦產(chǎn)開發(fā)整頓儲藏中心進行技術監(jiān)督和指導，委托廣西恒碩工程項目對項目建設進行監(jiān)理。項目實施管理制度建設執(zhí)行狀況建立并嚴格執(zhí)行五項制度：為了抓好項目的建設，項目領導小組建立并嚴格執(zhí)行項目法人制、招投標制、合同管理制、監(jiān)理制、公示制等五項制度?？h國土資源局負責項目的全程管理，馬山縣土地礦產(chǎn)開發(fā)整頓儲藏中心推行法人職責；與中標單位按照投標文獻和投標書商定訂立了《施工合同》、與監(jiān)理公司訂立了《工程委托監(jiān)理合同合同》，明確了各方責任、權力、義務。對項目區(qū)土地權屬調(diào)查成果、調(diào)節(jié)方案進行了公示，對項目建設范疇、內(nèi)容進行了公示，將招投標成果在網(wǎng)上及有關媒體上進行了公示。搞好宣傳動員和組織群眾參加：土地整頓建設離不開廣大干部群眾在共同參加，因此，宣傳發(fā)開工作顯得十分重要。工作中，我們重要把握了兩個環(huán)節(jié)：第一，全同進一步發(fā)動。我們通過會議、電視、廣播、標語、宣傳資料等形式，大力宣傳土地整頓工作的重要性和必要性，在項目區(qū)召開了土地整頓專項工作會議，進行全方面動員，說服干部群眾帶動面上工作，使廣大干部群眾形成共識，主動投入項目建設。加強監(jiān)督管理，確保工程準時保質完畢：一是嚴格工程監(jiān)理，在完畢招投標工作的同時，委托含有土地整頓建設監(jiān)理經(jīng)驗的廣西恒碩工程項目人常駐施工現(xiàn)場，重要采用了材料報審、旁站監(jiān)理、平行檢查，巡視檢查，規(guī)定整治，督增進度，監(jiān)理例會，監(jiān)理日志，監(jiān)理月報，工程進度月付款簽證等監(jiān)理辦法和方法，做好監(jiān)理日志和施工日志，填報每天施工的質量檢查狀況表，每月或不定時監(jiān)理例會，對工程建設質量、進度、撥款狀況進行通報。二是主動接受群眾監(jiān)督。規(guī)定施工隊伍成立項目經(jīng)理部，將工程范疇、內(nèi)容、質量規(guī)定、施工進度、完畢時限、項目負責人、實際安排的施工人數(shù)等進行掛牌公示，接受鄉(xiāng)村組干部、群眾代表和各級領導的監(jiān)督。三是堅持巡視辦公，及時解決問題。項目領導小組辦公室、中心技術管理人員、監(jiān)理人員、施工單位、各村監(jiān)督堅持每天現(xiàn)場巡視辦公，及時協(xié)調(diào)解決施工中出現(xiàn)的問題。使工程質量、進度、資金得到了有效控制，合同商定得到了有效推行，各方面的工作關系得到了有效協(xié)調(diào)。財務組織管理財務管理為增加項目資金使用的透明度，加強項目資金管理與監(jiān)督，有效合理使用項目資金，馬山縣人民政府成立了馬山縣喬利鄉(xiāng)耕地提質改造（旱改水）項目工作領導小組，經(jīng)縣委常委、縣長任組長，縣政府分管副縣長任副組長，縣國土資源局局長、財政局局長等各有關部門負責人任組員。項目資金實施專戶管理，對撥付的項目資金實施專項管理，?？顚Ｓ?，單獨核算。?？顚Ｓ?、單獨核算：資金管理按專款專用，專戶儲存，專項管理，單獨核算，一支筆審批“的原則進行管理，項目嚴格按規(guī)定的用途使用，杜絕擠占、挪用。在開工后對每一次工程款的撥付采用由施工單位根據(jù)簽字，業(yè)主單位在會簽單上由現(xiàn)場技術人員、分管理領導、局長共同簽字后報縣財政局審核后報縣領導審批，后報縣財政局支付款中心直接撥付給項目施工單位，工程竣工后對項目資金使用狀況進行財務和基建審計，從制度上規(guī)范了資金使用，避免了截留、挪用和擠占行為的發(fā)生，確保了資金得到安全高效運行。強化資金監(jiān)督。縣財政局對項目資金嚴格實施專戶存儲、專人管理、專款專用，建立專項帳戶，確保的挪用、不截留。嚴格按工程進度撥款，工程竣工初驗后，支付工程款不超出已完畢工程建設工程款的80%，項目驗收合格后，支付工程款至90%，扣留10%作為工程保修金，待保修期滿后支付；嚴格支出管理，工程資金劃撥必須經(jīng)施工、監(jiān)理、國土、土地整頓中心簽注明確意見后劃撥支付。按照《會計法》和國家統(tǒng)一規(guī)定設立的帳薄，進行會計核算，及時提供正當、真實、精確、完整的會計信息。設立的會計科目有：現(xiàn)金、撥入?？?、其它應收款、專項工程支出、預付帳款、應付帳款等，對于項目資金管理以《土地開發(fā)整頓項目資金管理暫行方法》和《預算法》《會計法》為根據(jù)。（2）、財務制度與財經(jīng)紀律執(zhí)行狀況對項目的資金的撥付的使用，嚴格按照預算規(guī)定的范疇，原則及上級有效文獻精神，對各項目支出嚴格把關。對違返規(guī)定的支出，不予列支和報銷，領導不簽字的錢不支。項目工程款嚴格按工程預算、工程的進度和質量進行撥付，沒有違規(guī)支出和財務違紀的現(xiàn)象發(fā)生。重要合同項目的重要合同見下表：本項目承當單位（馬山縣國土資源局）與各參加方訂立合同以下：合同名稱訂立單位合同額（萬元）備注項目可行性研究報告編制合同廣西壯族自治區(qū)國土測繪院4.98項目勘測、規(guī)劃設計及預算編制合同廣西壯族自治區(qū)國土測繪院18.8建設工程招標代理合同廣西天柱建設管理有限公司0中標方出建設工程施工合同廣西恒廣建筑工程有限公司100.69建設工程委托監(jiān)理合同廣西恒碩工程項目管理有限公司8.25項目工程委托復核委托合同廣西泰誠土地咨詢有限公司2.3325項目耕地質量等及評定費合同廣西壯族自治區(qū)國土測繪院7.38項目建設完畢狀況項目自3月1日開工建設，于5月竣工，共完畢澆灌與排水工程76.16萬元，配套工程27.33萬元。由于工程施工過程中碰到了部分工程規(guī)劃設計不符合實際規(guī)定，根據(jù)群眾提出意見，本著項目實施的最后目的是為了改善本地群眾的生產(chǎn)生活條件的理念。經(jīng)縣國土資源局、設計單位和監(jiān)理單位多次到現(xiàn)場勘查核算、根據(jù)項目現(xiàn)場實際狀況和本地群眾的規(guī)定，由施工單位提出工程增加申請，使工程項目更加符合實際狀況和發(fā)揮更大的工程效益。項目共同意工程增加簽證份。項目完畢后，馬山縣國土資源局會同農(nóng)業(yè)局、水利局、交通局等有關部門對項目工程進行了初步驗收，經(jīng)驗收認為，該項目工程的施工維護了規(guī)劃設計的嚴肅性，各項工程質量良好，達成了預期的目的，項目完畢后為本地發(fā)展起到了較好的增進作用。項目預算分解、執(zhí)行和資金到位狀況項目預算分解、執(zhí)行狀況項目規(guī)劃設計和預算批復后，馬山縣土地礦產(chǎn)開發(fā)整頓儲藏中心按預算將各單項工程的工程施工費進行分解。項目的撥款嚴格按照施工進度執(zhí)行，項目總預算金額333.22萬元。項目預算中，工程施工費103.5萬元，占項目總投資的31.02%；前期工作費25.64萬元，占項目總投資13.93%；竣工驗收費7.08萬元，點項目總投資的3.85%；業(yè)主管理費4.17萬元，點項目總投資的2.27%；土地清查費0.52萬元，點項目總投資的0.28%；項目可行性研究費5萬元，點項目總投資的2.72%；項目勘測費5.6萬元，點項目總投資的3.04%；項目設計及預算編制費14萬元，點項目總投資的7.61%；期項目招標代理費0.52萬元，點項目總投資的0.28%；工程監(jiān)理費12萬，點項目總投資的6.52%；工程復核費0.73萬元，點項目總投資的0.4%；工程驗收費1.46萬元，點項目總投資的0.79%；項目決算編制與審計費1.04萬元，點項目總投資的0.57%；新增水田復核費3.06萬元，點項目總投資的1.66%；工程管護費5.17萬元，點項目總投資的2.81%；耕地質量等級評定費7.7萬元，點項目總投資的4.18%。工程施工費中，澆灌與排水工程施工費為76.16萬元，配套工程施工費為27.33萬元。以上費用按照實際發(fā)生的費用進行支出。財產(chǎn)物資的清理及債權債務的清償狀況項目竣工后，重要完畢工程量為耕地“提質改造”面積：40.7724公頃，山塘加固215.96米，改建農(nóng)渠21條共3613.47米，排灌渠2條共631.93米，田間主道1條1016.45米，村屯硬化道路1條125.73米，過路涵管3座，交付給村屯管理，并制訂管護實施方案，同時與項目受益村委會簽定了交接合同，村委會已制訂管理方案，派專人管理。重要經(jīng)驗和建議實施監(jiān)理公司、建設單位雙重監(jiān)管機制，加大工程監(jiān)督力度，確保工程質量的中心環(huán)節(jié)是對項目實施過程中的監(jiān)督管理，在項目實施過程中，無論項目大小，都應委托的資質的監(jiān)理公司監(jiān)督，同時，委派甲方代表進行監(jiān)管，實施監(jiān)理公司、建筑單位雙重監(jiān)管機制。工程質量嚴格按照《土寺開發(fā)管理原則》和有關行業(yè)施工規(guī)范，實施全方位跟蹤檢查，并建立項目監(jiān)督管理日志、月報、測評、簽證、驗收等工作制度。在項目資金管理上，嚴格執(zhí)行國土資源部和自治區(qū)國土資源廳有關資金管理制度，做到事前審查、事中監(jiān)督、可后檢查。同時，對項目資金的使用狀況，自覺接受財政、審計，紀檢、監(jiān)察等部門的監(jiān)督審計，確保全部資金用于建設和管理。實踐證明，資金管理、工程水平管理與所造耕地質量、數(shù)量管理密不可分，只有嚴格管理規(guī)范運作才干確保項目高質量完畢，才干確保項目區(qū)開發(fā)的耕永續(xù)高效運用。馬山縣土地開發(fā)整頓儲藏中心項目經(jīng)費收支狀況表項目南寧市馬山縣喬利鄉(xiāng)耕地提質改造（旱改水）項目預算數(shù)（萬元）實際數(shù)（萬元）備注資金來源1、中央投資2、地方投資333.223、其它資金累計資金使用1、前期工作費25.64a、土地清查費0.52b、項目可行性研究費5.00c、項目勘察費5.60d、項目設計與預算編制費14.00e、項目招標費0