第4單元 財務報表

第4單元

財務報表【學習目標】了解財務報表的主要功能及其作用。能夠完成自定義報表的設計并生成報表數(shù)據(jù)；能夠利用報表模板生成報表數(shù)據(jù)。能夠了解在出現(xiàn)操作錯誤時的處理思路和方法。4.1

報表格式設計4.2

報表數(shù)據(jù)處理4.3

報表模板4.1報表格式設計財務報表是通用電子表格軟件，既可以獨立使用，也可以和財務管理軟件的其他模塊結合使用，適用于各行業(yè)的財務、會計、人事、計劃、統(tǒng)計、稅務及物資等部門。財務報表管理系統(tǒng)的主要功能包括提供各行業(yè)報表模板：文件管理功能、格式管理功能、數(shù)據(jù)處理功能、圖表功能及打印功能。定義一張報表，首先應該定義報表數(shù)據(jù)的載體——報表格式。不同的報表，格式定義的內容也會不同，但一般情況下報表格式應該包括報表表樣、單元類型及單元風格等內容。4.1.1啟動財務報表任務4-12012年1月10日，以KJ001(劉然口令：000000)的身份，登錄注冊108賬套的“財務報表”系統(tǒng)并新增一張報表。提示：建立新表后，將得到一張系統(tǒng)默認格式的空表，默認報表名為“Report2.rep”。建立空白報表后，里面沒有任何內容，所有單元的類型均默認為數(shù)值單元。新報表建立后，默認的狀態(tài)欄為格式狀態(tài)。4.1報表格式設計

4.1.2設計表樣任務4-2設置報表尺寸為12行6列。提示：設置完報表的尺寸之后，還可以選擇【格式】菜單中的【插入】或【刪除】選項增加或減少行或列來調整報表大小。1.設置報表尺寸4.1報表格式設計

4.1.2設計表樣任務4-3定義報表第1行行高為12mm，第2~12行的行高為8mm。任務4-4將第1列(A列)和第4列(D列)列寬定義為44mm；第2列(B列)、第3列(C列)、第5列(E列)和第6列(F列)的列寬定義為20mm。提示：行高和列寬的定義，可以通過菜單操作，也可以直接利用鼠標拖動某行或某列來調整。2.定義報表的行高和列寬4.1報表格式設計

4.1.2設計表樣任務4-5將A4：F12劃上網(wǎng)線。提示：劃好的表格線在格式狀態(tài)下變化并不明顯。操作完以后可以在數(shù)據(jù)狀態(tài)下查看效果。3.劃表格線4.1報表格式設計

4.1.2設計表樣任務4-6將單元A1：F1組合成一個單元。提示：組合單元可以用該區(qū)域名或者區(qū)域中的任一單元名來表示。組合單元實際上就是一個大的單元，所有針對單元的操作都對組合單元有效。若要取消定義的組合單元，可以在“組合單元”對話框中，單擊“取消組合”按鈕實現(xiàn)。4.定義組合單元4.1報表格式設計

4.1.2設計表樣任務4-7根據(jù)以下表樣錄入表樣文字。5.輸入表間項目ABCDEF1資產負債表234資產期末余額年初余額負債及所有者權益期末余額年初余額5一、流動資產6貨幣資金7交易性金融資產8應收票據(jù)4.1報表格式設計

4.1.2設計表樣5.輸入表間項目提示在輸入報表項目時，編制單位、日期一般不需要輸入，財務報表系統(tǒng)將其單獨設置為關鍵字。項目輸入完之后，默認的格式均為普通宋體12號，居左。一個表樣單元最多能輸入63個字符或31個漢字，允許換行顯示。4.1報表格式設計

4.1.2設計表樣6.定義單元屬性提示新建報表時，所有單元的單元屬性均默認為數(shù)值型格式狀態(tài)下，將輸入的內容均默認為“表樣”單元。任務4-8分別將區(qū)域B6：C12和E6：F12，設置為數(shù)值型的單元類型和逗號的數(shù)字格式。4.1報表格式設計

4.1.2設計表樣7.設置單元風格提示設置完成后可以在預覽窗口里查看效果。任務4-9將“資產負債表”設置字體為“宋體”、字型為“粗體”、字號為“14”、水平方向和垂直方向居中。任務4-10將“資產”、“期末余額”、“年初余額”、“負債及所有者權益”、“期末余額”、“年初余額”設置為字體為“宋體”、字型為“斜體”、字號為“14”、水平方向和垂直方向居中。4.1報表格式設計

4.1.3設置關鍵字提示關鍵字在格式狀態(tài)下定義，而關鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入。每張報表可以同時定義多個關鍵字。關鍵字如年、月等會隨同報表數(shù)據(jù)一起顯示，在定義關鍵字時既要考慮編制報表的需要，又要考慮打印的需要。如果關鍵字的位置設置錯誤，可以選擇【數(shù)據(jù)】|【關鍵字】|【取消】選項。取消后再重新設置。關鍵字在一張報表中只能定義一次，即同一張報表中不能有重復的關鍵字。任務4-11在A3單元中定義“單位名稱”，在D有3單元中定義“年”。4.1報表格式設計

4.1.4編輯公式提示在輸入單元公式時，凡是涉及到數(shù)學符號和標點符號的均須輸入英文半角字符。否則系統(tǒng)將認為公式輸入錯誤而不能被保存。任務4-12直接輸入C6單元“貨幣資金”的“期末余額”的計算公式。1.定義單元公式4.1報表格式設計

4.1.4編輯公式提示賬套號和會計年度如果選擇默認，以后在選擇取數(shù)賬套時，需要進行賬套初始工作。如果直接輸入，則不需再進行賬套初始。如果輸入的會計科目有輔助核算，還可以輸入相關輔助核算內容。如果沒輔助核算，則“輔助核算”選擇框呈灰色，不可輸入。任務4-13使用“函數(shù)向導”錄入C8單元(即“應收票據(jù)”年初余額單元)公式。1.定義單元公式4.1報表格式設計

4.1.4編輯公式提示審核公式在格式狀態(tài)下進行編輯，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下執(zhí)行。任務4-14資產總計的年初數(shù)=負債及所有者權益的年初數(shù)。2.定義審核公式4.1報表格式設計

4.1.5保存報表提示“.REP”為用友報表文件專用擴展名。如果沒有保存就退出，系統(tǒng)將彈出“是否保存報表？”對話框。任務4-15將報表文件保存為“資產負債表”。4.2報表數(shù)據(jù)處理

4.2.1進入報表數(shù)據(jù)狀態(tài)任務4-16進入“資產負債表”數(shù)據(jù)狀態(tài)。4.2報表數(shù)據(jù)處理

4.2.2錄入關鍵字任務4-17錄入關鍵字的內容：年為“2012”，月為“1”，日為“31”。提示每一張表頁均對應不同的關鍵字，輸出時隨同單元一起顯示。日期關鍵字可以確認報表數(shù)據(jù)取數(shù)的時間范圍，即確定數(shù)據(jù)生成的具體日期。4.2報表數(shù)據(jù)處理

4.2.3整表重算任務4-18計算西原股份有限公司2012年1月的資產負債表數(shù)據(jù)。4.3報表模板

4.3.1調用報表模板并生成報表數(shù)據(jù)任務4-19調用執(zhí)行“一般企業(yè)”(2007年新會計準則)會計制度的“資產負債表”模板，并將未分配利潤的計算公式修改為“QM(“4104”,月,,,年,,)+QM(“4103”,月,,,年,,)。提示如果需要的報表格式或公式與調用的模板有所不同，可以在格式狀態(tài)下直接修改，然后再進行系統(tǒng)初始、錄入關鍵字和計算報表數(shù)據(jù)。

利用模塊文件生成財務數(shù)據(jù)之前，要保證所有的憑證都已經記賬。生成資產負債表之前，要保證對由工資和固定資產模塊傳遞到總賬模塊憑證上的相關科目數(shù)據(jù)進行對應結轉和期間損益結轉，否則，資產負債表不平衡。4.3報表模板

4.3.2