商業(yè)銀行期末復習題

一、單項選擇題1.商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉移到短缺者手中，使閑置資金得到充分的運用。這種功能被稱為商業(yè)銀行的(A)功能。A.信用中介B.支付中介C.信用創(chuàng)造D.金融服務2.促使商業(yè)銀行流動性供給增加的因素是（D）。A.客戶提取存款B.客戶用在該行的存款償還貸款C.向股東發(fā)放現(xiàn)金股利D.收回同業(yè)拆出資金3.導致銀行貸款出現(xiàn)呆壞賬問題的最主要風險是(A)A.信用風險 B.流動性風險C.利率風險D.競爭風險4.銀行審查保證人的擔保能力時，應主要觀察其(C)。A.資產總額B.負債總額C.凈資產D.凈現(xiàn)金流量5.下列結算方式中，屬于同城結算方式的是(D)。A．支票結算B．匯兌結算C．托收D．銀行本票6.根據《巴塞爾協(xié)議》具體實施要求，國際大銀行的資本對風險資產比率應達到(C)以上。A．1.25%B.4%C.8%D.50%7.關于政府債券，說法不正確的是(C)A.國庫券是以貼息方式發(fā)行的短期債券B.中長期公債是由財政部發(fā)行的C.政府機構債券是指由政府所屬的企業(yè)或公益事業(yè)單位為特定公用事業(yè)項目發(fā)行的債券D.政府機構債券是指由中央政府以外的政府部門發(fā)行的借款憑證8.在市場利率下降時，以固定利率計息的銀行負債資本（C）A．不變B．降低C．升高D．不確定9.商業(yè)銀行的同業(yè)拆借資金可用于(B)A．彌補信貸缺口B．解決頭寸調度過程中的臨時資金困難C．固定資產投資D．購買辦公大樓10按照貸款五級分類法，當借款人處于停產、半停產狀態(tài)時，該筆貸款應屬于(C)A．關注類貸款B．次級類貸款C．可疑類貸款D．損失類貸款11.強調銀行貸款以商業(yè)行為為基礎、以真實票據作抵押的理論，被稱為(D)A.資金轉移理論 B.預期收入理論C.資產管理理論D.商業(yè)貸款理論12關于回購協(xié)議，說法正確的是（B）AA.商業(yè)銀行證券回購的對象主要是政府短期債券B.回購協(xié)議利率較高C.回購協(xié)議不存在違約風險D.回購協(xié)議融資屬于商業(yè)銀行的被動型負債14.銀行信貸風險形成的外部原因是（D）和企業(yè)資金不足。A.市場風險 B.經濟不景氣C.抵押物質量不高 D.企業(yè)虧損15.某商業(yè)銀行持有票面價值為100元的5年期債券，票面利息為10元，銀行購入該債券的價格為90元，則當期收益率等于（B）A．10% B．11%C．12% D．13%10÷90≈11%16.關于證券投資收益曲線，說法錯誤的是（C）。A.證券投資收益曲線是指證券收益率和證券發(fā)行量之間關系的曲線B.證券市場上的供求關系決定了證券的收益率和證券發(fā)行量C.證券投資收益曲線一般向左下方傾斜D.信用級別最高的國庫券，其收益曲線與橫軸平行17.當利率敏感性資產大于利率敏感性負債時，利率敏感性缺口為（B）。CA.零 B.負值C.正值 D.不確定18.反映商業(yè)銀行資金實力的主要財務比率指標是（A）。A.存款資產比率 B.短期可銷售證券與總資產的比率C.資本風險比率 D.備付金比率19.下列可以作為商業(yè)銀行信譽基本保證的是（D）。A.固定資產B.準備金C.備付金D.現(xiàn)金資產20.商業(yè)銀行與中央銀行再貼現(xiàn)業(yè)務的利率決定于（D）。BA．金融市場 B．中央銀行C．商業(yè)銀行 D．商業(yè)銀行與中央銀行協(xié)商21.借款人或第三人在不轉移財產占有權的情況下，將財產作為債權的擔保稱為（B）。A．質押B．抵押C．保證 D．承諾22商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務中最主要的風險是（D）。A．市場風險B．匯率風險C．經營風險 D．信用風險23獨家銀行制的銀行主要集中在（A）A．美國 B．英國C．德國 D．日本24.銀行風險管理最重要的一環(huán)是(A)A.風險預防 B.風險規(guī)避C.風險分散 D.風險轉嫁25.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，銀行核心資本比率應大于或等于（C）BA.1.25%B.4%C.8%D.50%26.資產轉移理論認為，銀行流動性的強弱取決于（A）A.銀行資產的迅速變現(xiàn)能力B.貸款期限的長短C.銀行能否迅速借入資金D.銀行的資金來源主要是活期存款27.杠鈴投資法基本不投資于（B）A.短期證券 B.中期證券C.長期證券 D.中長期證券28一家銀行的利率敏感性缺口為負，當利率上升時，其利潤會（B）A．上升B．下降C．不變D．不確定29.銀行對抵押品失去控制的貸款屬于(A)A.關注貸款 B.次級貸款C.可疑貸款 D.損失貸款30.股份制商業(yè)銀行內部組織機構中的最高權力機構是(B)A.董事會 B.股東大會C.工會 D.監(jiān)事會31.商業(yè)銀行資產管理理論的“真實票據論”是指（A）。A.商業(yè)貸款理論 B.資產轉移理論C.預期收入理論 D.資產收入理論32.關于呆賬準備金，敘述正確的是（A）A.提取目的是彌補貸款損失B.呆賬準備金的提取應在損失實際發(fā)生、需要沖銷貸款時進行C.普通呆賬準備金反映了貸款的真實損失程度D.貸款質量高，呆賬準備金就多33.在商業(yè)銀行的經營管理中，最直接、最方便的風險識別方法是（A）A.財務報表分析法B.風險樹搜尋法C.專家意見法 D.概率統(tǒng)計法34.銀行在經營租賃業(yè)務時，兼具承租人和出租人雙重身份的業(yè)務是（B）A．直接租賃B．轉租賃C．回租租賃 D．杠桿租賃35.對于地方政府債券中的普通債券來說，其擔保是（B）AA．地方政府的稅收B．中央政府的稅收C．地方政府融資項目的收益 D．金融市場的收益36.我國商業(yè)銀行法規(guī)定銀行的貸款/存款比率不得超過（B）。A．100%B．75%C．50%D．25%37.以下說法正確的是（C）AA.利息支出是銀行支出的主要部分B.凈利潤是營業(yè)利潤減去所得稅后的剩余利潤C.銀行的各種營業(yè)開支雜項應列入銀行的使用費開支中D.銀行的利潤分為營業(yè)利潤和凈利潤兩種類型38.銀行資本的關鍵作用是（A）和消除不穩(wěn)定因素。A.吸收意外損失 B.防范經營風險C.展示銀行實力 D.保障資本充足率39.票據發(fā)行便利屬于銀行的（D）A．資產業(yè)務B．與利率有關的或有項目C．擔保業(yè)務 D．承諾業(yè)務40.商業(yè)銀行進行證券投資的最佳投資種類是（A） A.國家債券B.政府機構債券C.地方政府債券 D.公司債券41．商業(yè)銀行在經營中面臨的信用風險是指（C）A.由各種自然災害、意外事故等引起的風險B.由于激烈的同業(yè)競爭帶來的風險C.由于債務人無法清償債務而使銀行蒙受損失的風險D.由于市場利率變化帶來的風險42.下列屬于商業(yè)銀行附屬資本的是（A）A.未公開儲備B.未分配利潤C.公積金 D.股票發(fā)行溢價43.商業(yè)匯票的承兌期限一般最長不得超過（C）A．3個月 B．6個月C．9個月 D．12個月43.關于同業(yè)拆借，敘述正確的是（B）CA.拆借雙方僅限于商業(yè)銀行B.拆入資金只能用于發(fā)放流動資金貸款C.隔夜拆借一般不需要抵押D.拆借利率由中央銀行預先規(guī)定44.能夠從根本上決定商業(yè)銀行流動性需求的是（C）A.投資量 B.貸款量C.存款量 D.現(xiàn)金量45.發(fā)行股票時，股票實際銷售價格超過面值的溢價部分是商業(yè)銀行資本構成中的（B）（3）回購協(xié)議（4）國際金融市場借款（5）發(fā)行中長期債券簡述利率敏感性缺口管理策略。利率敏感性缺口有三種狀態(tài)：正缺口、負缺口、零缺口當利率上升時，正缺口狀態(tài)利差收益增加，負缺口利差收益減少當利率下降時，正缺口狀態(tài)利差收益減少，負缺口利差收益增加當利率上升時，應擴大正缺口，當利率下降時擴大負缺口簡述商業(yè)銀行現(xiàn)金資產的主要構成?，F(xiàn)金資產一般包括銀行庫存現(xiàn)金、在途托收現(xiàn)金、代理行存款和在中央的存款四部分。（1）庫存現(xiàn)金是銀行金庫中的紙幣和硬幣，以及同中央銀行發(fā)生往來但尚在運送中的現(xiàn)金。（2）在途托收現(xiàn)金指已簽發(fā)支票送交中央銀行或其他銀行但相關賬戶尚未貸記的部分。（3）代理行存款即存放同業(yè)的款項，主要用于同業(yè)間、聯(lián)行間業(yè)務往來的需要。（4）在中央銀行的存款主要用于應付法定準備金的要求，并可作支票清算、財政部庫券交易和電匯等財戶的余額。簡述商業(yè)銀行從外部籌集資本的方法。1發(fā)行普通股。2發(fā)行優(yōu)先股。3發(fā)行資本性工具。4出售資產與租賃設備。5股票與債券的互換等。影響銀行貸款利率的主要因素有哪些？借貸資金的供求。中央銀行利率：再貼現(xiàn)率和再貸款率。銀行吸收資金的成本簡述貸款五級分類。五級分類法就是按照貸款的風險程度，將貸款劃分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。正常貸款：借款人能夠履行合同，銀行對借款人按時足額償還貸款本息有充分把握。關注貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。次級貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息可疑貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失。損失貸款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回，或只能收回極少部分。簡述對借款企業(yè)財務分析的主要內容。財務分析是銀行對借款人財務報表中的有關數據資料所進行的確認，比較，研究和分析，借以掌握借款人的財務狀況，分析借款人的償債能力，預測借款人的未來發(fā)展趨勢。（1）審查借款人的損益表（2）審查借款人資產負債表述商業(yè)銀行風險管理的主要內容。商業(yè)銀行的風險管理包括風險識別、風險估計、風險評價、風險處理等四個方面的具體內容。簡述商業(yè)銀行證券投資的目的商業(yè)銀行證券投資是指為了獲取一定收益而承擔一定風險，對有一定期限的資本證券的購買行為。銀行證券投資的基本目的是在一定風險水平下使投資收入最大化。1）獲取收益。從證券投資中獲取收益是商業(yè)銀行投資業(yè)務的首要目標。2）分散風險。降低風險的一個基本做法是實行資產分散化以分散風險。3）增強流動性。商業(yè)銀行保持一定比例的高流動性資產是保證其資產業(yè)務安全的重要前提。簡述商業(yè)銀行為什么通常將國家債券作為證券投資的主要對象？安全性高。國家債券的發(fā)行者是中央政府流動性較強。風險小，安全性高，轉讓較容易抵押代用率高。簡述信托業(yè)務的特點。（1）以資財為核心。（2）以信用為基礎（3）具有多邊關系。（4）收益具有雙向性。（5）信托資財具有獨立性。五、計算題一某一銀行總資本為6000萬元，計算其資本充足率。已知條件備用信用證的轉換系數為100％，對私人公司的長期信用承諾的轉換系數為50％。單位：萬元資產項目：總資產100000現(xiàn)金5000；國庫券20000；國內銀行存款5000；居民住宅抵押貸款5000；私人公司貸款65000表外項目：加總30000用以支持市政債券的一般義務債券的備用信用證10000；對私人公司長期借貸合同200006000/（5000×0%+20000×0%+5000×20%+5000×50%+65000×100%+10000×100%×10%+20000×50%×100%=7.55%（5分）二某客戶向銀行申請500萬元的信用額度，貸款利率為15%，客戶實際使用資金額度為500萬元。當銀行決定將貸款額度的20%作為補償余額存入該銀行，并對補償余額收取1%的承擔費，則該銀行貸款的稅前收益率為多少？單位：萬元貸款稅前收益率=銀行貸款收入/客戶實際使用資金額銀行貸款收入=500×15%+500×20%×1%=76借款人實際使用金額=500×（1-20%）=400貸款稅前收益=76/400=0.19三某商業(yè)銀行的利率敏感性分析資料：利率敏感性分析表單位：百萬元0~1月1月~3月3月~6月6月~12月利率不敏感項目合計資產現(xiàn)金及存放同業(yè)00001320.51320.5短期金融工具150.40000150.4證券投資3028296.116526373210.1商業(yè)貸款2728.1264.9549.1273.266.43881.7個人貸款230.7347.6589.7905.111413214.1不動產貸款29.858.182.41971804.52171.8其他00056611.2667.2資產總額14615.8負債及權益活期存款00003163.23163.2計息支票帳戶2911.900002911.9儲蓄存款0000684.3684.3小額存單134.1208.5277.8428.9884.51933.8其他存款38122.7140.7476.7388.31166.4大額CD279.4861.8848.51073.3144.83207.8短期借款337.918000355.9其他負債003.213.592.4109.1權益00001083.41083.4負債及權益總額14615.8根據以上某商業(yè)銀行的利率敏感性分析資料：（1）計算期間缺口。（2）在未來一年中，市場利率如何變化對該行有利？（3）如果預測未來利率將出現(xiàn)相反變化，該行應如何避險？（1）0~1月：3169-3701.3=-532.3(1分)1~3月：952.6-1211=-258.4(1分)3~6月：1317.3-1270.2=47.1(1分)6~12月：1596.3-1992.4=-396.1(1分)（2）1~3月內，利率下跌。3~6月內，利率上漲。6~12月內，利率下跌(3分)（3）在1~3月內，營造正缺口；3~6月內，營造負缺口；6~12月內，營造正缺口。(3分)四假設某銀行的資產總額為100億元，資產收益率為1.5%，資本總額為10億元。試計算該行的財務杠桿比率和資本收益率。杠桿比率=總資產/總資本=100/10=10資產收益率=凈利潤/總資產×100%=1.5%凈利潤=100×1.5%=1.5資本收益率=凈利潤÷總資本×100%=1.5÷10×100%=15%五某商業(yè)銀行擁有總資產10億元，其中現(xiàn)金5000萬元，政府證券3000萬元，同業(yè)拆出9000萬元，同業(yè)拆入4000萬元，計算其流動資產比率。流動資產比率=流動資產/總資產=（5000+3000+9000-4000）/10億=13%六、案例分析題（10分）一美國次貸危機當美國經濟在2000年互聯(lián)網泡沫破裂和2001年“9·11”事件的雙重打擊下呈現(xiàn)衰退危險時，美國政府為挽救經濟采取低利率和減稅等一系列措施。這些措施使大量資金涌入沉寂10年的房地產市場。隨著資金的不斷涌入，房地產價格一路攀升。不少投資人通過貸款購買第二套甚至第三套房產，同時大批沒有償還能力的貸款者和有不良還款記錄者也向銀行申請次級按揭貸款以購買房產。房價的高漲使銀行對發(fā)放貸款進行了一系列的“創(chuàng)新”?！皠?chuàng)新”問：試分析美國次貸危機的成因。（1）寬松的貸款資格審核埋下了危機的種子。所謂次級按揭，是指在美國向信用分數較低、收入證明缺失、負債較重的人提供貸款，一些貸款機構甚至推出了“零首付”、“零文件”的貸款方式?？梢姡渭壈唇铱蛻舻膬斶€保障不是建立在客戶本身的償還能力基礎上，，而是建立在房價不斷上漲的假設之上，一旦房價下跌加上貸款利率上升，客戶償還負擔加重，大量客戶無力償還時，危機就此爆發(fā)。（3分）（2）房屋抵押貸款證券化使得危機迅速蔓延。資產證券化的作用具有雙重性性。次級抵押貸款機構通過將房貸資產抵押的債權證券化，出售給機構投資者以轉移自己潛在的高風險。然而，資產證券化在發(fā)展過程中被過度濫用，機構投資者們也被高回報率誘惑而忽視了其背后隱藏的風險。當房地產市場衰退時，違約率上升，風險顯現(xiàn)，金融衍生品市場便會劇烈動蕩；同時，隨著多種多樣的組合證券銷售給世界各類投資人，債務鏈條不斷加長，風險被迅速傳播到了更加廣泛的領域。（4分）（3）監(jiān)管缺失使得風險不斷積累。在此次次貸危機中,美國政府的監(jiān)管能力及資產評級公司的公信力均遭到不同程度的質疑。（3分）二美國的貨幣中心銀行增資以抵御壞債帶來的風險1982年，世界經濟的衰退導致發(fā)展中國家出口猛烈下降，進而致使其償債發(fā)生困難。美國銀行持有的第三世界的債務超過了1000億美元，債務國大多數是拉丁美洲國家，特別是巴西和墨西哥。花旗銀行、制造商漢諾威銀行、美洲銀行、大通曼哈頓銀行、化學銀行、J．P．摩根、銀行家信托以及芝加哥銀行等，都是對第三世界的大貸款者。1982年，當對第三世界國家違約的憂慮與日俱增時，人們擔心美國的銀行體系會因此而崩潰，因為，許多貨幣中心銀行所持有的第三世界國家的債務量大大超過了它們的資本金。在管理者的鼓勵下，貨幣中心銀行將核心資本從1981年占資產的4.2％增加到現(xiàn)在的7％以上。此外，這些銀行一直把一部分收入提存以增加它們的貸款損失準備，用來彌補這次債務危機的損失。盡管在第三世界債務上遭受的損失是巨大的，大大地降低了它們尤其是大的貨幣中心銀行的盈利，但由于增加了資本金，提高了抵御風險的能力，增強了人們對銀行的信心，銀行體系還是經受住了風暴。問：該案例說明了什么？為何充足的銀行資本能降低銀行經營風險？可以通過哪些途徑補充銀行資本金？1保持一定規(guī)模的銀行資本是規(guī)避風險的策略之一。2銀行資本是銀行穩(wěn)健經營的基礎。銀行資本的關鍵作用是吸收意外損失和消除銀行的不穩(wěn)定因素，維護公眾信心。資本對資產的比例越高，其資產的安全性就越強，銀行的信譽就越好，從而出現(xiàn)資不抵債而倒閉的可能性就越小。資本充足度減低了銀行破產的可能性，增加了銀行資產的流動性。3一旦金融管理當局認為商業(yè)銀行的資本金率低于一定限度，就會責令其增加資本金。提高資本充足率的措施是：一是增加資本，二是減少資產規(guī)模，三是調整資產組合中高低風險資產的比重，降低高風險資產。三海南發(fā)展銀行的失敗海南發(fā)展銀行（以下簡稱海發(fā)行）于1995年8月18日開業(yè)，注冊資金16．77億元人民幣（其中外幣折合人民幣3000萬元）。股東有43個，主要股東為海南省政府、中國北方工業(yè)總公司、中國遠洋運輸集團公司、北京首都國際機場等，由海南省政府控股。略…..結合案例,請回答:（1）你認為在案例中海南發(fā)展銀行正經歷著什么風險？進一步分析。（2）海南發(fā)展銀行的案例，可以總結出哪些經驗教訓？(1)案例中的海南發(fā)展銀行的風險，最突出表現(xiàn)為銀行的信用風險。這是對金融機構存亡到關重要的風險。對銀行來說，信用風險是存款者擠兌提款而銀行無法支付的風險。在這種情況下，銀行就不得不宣布破產。金融機構的信用風險有時與其客戶的信用風險息息相關。(4分)（2）A．及時分析判斷市場信號的變化，加強流動性管理。B．加強商業(yè)銀行負債成本管理，優(yōu)化負債結構。C．加強銀行的風險管理，保持銀行經營穩(wěn)定性，樹立公眾對銀行的信心。D．嚴格貸款管理，保證貸款質量。E．加強金融監(jiān)管和法制建設，防止銀行業(yè)的惡性競爭。（列舉3點以上即可）(6分)四日本幸福銀行破產案日本金融再生委員會1999年5月23日正式宣布，總部設立在大阪的地方銀行——幸福銀行破產，由政府接管。這是自日本金融破產法案生效以來第二家宣告破產倒閉并由金融再生委員會委任破產管理人的地方銀行。金融當局說，在稽核幸福銀行的賬戶后發(fā)現(xiàn)，截至1998年9月，該銀行資本虧損達到569億日元，包括所持的證券的虧損；到1999年3月底，自有資金率只有0.5％。幸福銀行有50年的歷史，在日本國內有110家分支機構，2000多名員工。過去三年一直虧損，日本金融監(jiān)管部門曾要求該銀行立即增加資本，該銀行總裁江川篤明也提出動用私人財產挽救銀行，但該銀行終究還是逃脫不了倒閉的厄運。根據案例，回答問題：問:（1）資本金對于銀行來說，意味著什么?（2）日本幸福銀行由資本金造成的風險對中國商業(yè)銀行有什么借鑒意義?（1）商業(yè)銀行的資本是銀行從事經營管理活動的基本物質條件，要辦銀行首先要有資本。一般企業(yè)的資本通常占其資產總額的50％以上，是其維持生產經營的主要物質條件和支撐力量，而商業(yè)銀行的資產經營主要不是依靠資本來支撐，而是依靠存款負債。這就決定了銀行資本和企業(yè)資本的區(qū)別。銀行資本的關鍵功能是吸收意外損失和消除不穩(wěn)定因素。當銀行喪失清償能力和發(fā)生流動性危機時保護未保險的存款人；以充足的保證金彌補未預料的虧損，維持公眾對銀行的信心，提高銀行的信譽；購置房產設備。由于資本能有效地保證存款安全，抵御風險損失，從而最終有利于社會經濟和金融秩序的穩(wěn)定，因而各國銀行管理當局無不十分重視資本充足程度的管理。(5分)（2）一般來說，銀行經營管理者總是傾向于使用較少的資本千方百計地擴展資產業(yè)務，以獲得較大的股權收益率和盈利水平，其必然結果是增大銀行的經營風險；而銀行管理當局則更重視銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定和保護存款者的利益，因而要求商業(yè)銀行提高資本比率，以保證銀行業(yè)務經營的穩(wěn)健。《巴塞爾協(xié)議》將銀行的資本劃為核心資本與附屬資本兩類，并且規(guī)定銀行的核心資本比率為4％，全部資本比率為8％。我國的《商業(yè)銀行法》第4章第39條第1款規(guī)定，“資本充足率不得低于百分之八”，第8章第75條第2款規(guī)定，“未遵守資本充足率、存貸比例、資產流動性比例、同一借款人貸款比例和中國人民銀行有關資產負債比例管理的其他規(guī)定的，由中國人民銀行責令改正”。五匯豐集團的經營戰(zhàn)略匯豐銀行集團成立于1991年，總部設在倫敦，匯豐銀行集團是一家英資的金融控股公司，也是全球著名的跨國金融機構之一，它的股票除了在倫敦、香港證券交易所掛牌上市之外，還要將其股票到紐約上市，在全球80多個國家和地區(qū)設有5家區(qū)域性銀行。略…..根據案例回答：匯豐銀行集團確立了什么樣的金融發(fā)展戰(zhàn)略？并加以分析。匯豐銀行集團確立并實施了一條全球“網絡金融超市”戰(zhàn)略。（3分）當前，國際銀行業(yè)的大趨勢是金融服務網絡化，金融產品多元化，銀行服務全能化?？萍际侄蔚陌l(fā)展及在銀行的應用使銀行的交易系統(tǒng)、清算系統(tǒng)和服務網絡日新月異，貨幣由現(xiàn)金轉向票據化，進而轉向電子化，傳統(tǒng)的銀行產品——存款、貸款和結算的內涵和外延都有了驚人的發(fā)展，號稱“金融超市”的全能銀行已成為國際商業(yè)銀行發(fā)展的一大趨勢；同時，金融創(chuàng)新在銀行業(yè)發(fā)展中的地位與作用日顯突出，信用卡、電話銀行和網絡銀行促使銀行的金融產品由賣方市場向買方市場轉變，迫使各國銀行業(yè)紛紛揚棄傳統(tǒng)的經營理念和經營方式，更加頻繁地調整其經營戰(zhàn)略。匯豐集團在這一背景下，也加快了其實施全球“網絡金融超市”的步伐。七、論述題一試述商業(yè)銀行貸款政策的基本內容。貸款政策是指商業(yè)銀行指導和規(guī)范貸款業(yè)務、管理和控制貸款風險的各項方針、措施和程序的總和。其基本內容有：（1）貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略。（2）貸款審批的分級授權（3）貸款的期限和品種結構（4）貸款發(fā)放的規(guī)?？刂?。（5）關系人貸款政策（6）信貸集中風險管理政策（7）貸款定價（8）貸款的擔保政策（9）貸款檔案管理政策（10）貸款的審批和管理程序（11）貸款的日常管理和催收政策（12）對所有貸款質量評價的標準（13）不良貸款的管理。二論述商業(yè)銀行非存款類資金來源及其規(guī)模的確定。（1）銀行非存款資金來源的分類或渠道：A．同業(yè)拆借：同業(yè)拆借要在會員銀行之間通過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動性盈余的銀行向流動性短缺的銀行提供的信貸。銀行間的同業(yè)拆借主要目的是補充準備金的不足和保持銀行的流動性。(1分)B．向中央銀行的貼現(xiàn)借款：商業(yè)銀行需持中央銀行規(guī)定的票據向中央銀行申請抵押貸款。商業(yè)銀行獲得貼現(xiàn)借款的利率由中央銀行規(guī)定，這一利率是中央銀行調節(jié)商業(yè)銀行準備金的最重要的利率之一。(1分)C．證券回購：商業(yè)銀行以其持有的流動性強、安全性高的優(yōu)質資產，以簽訂回購協(xié)議的方式融資?；刭弲f(xié)議的一方暫時出售這些資產，同時約定在未來的某一日以協(xié)商的價格購回這些資產。回購協(xié)議利率較低，如果銀行以此融資用于收益較高的投資，則會帶來更高的盈利。(1分)D．國際金融市場融資：最典型的是歐洲貨幣存款市場。(1分)E．發(fā)行中長期債券：商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份，通過承擔債券利息的方式，直接向貨幣所有者借債的融資方式。銀行發(fā)行中長期債券所承擔的利息成本較其他融資方式要高，但保證銀行資金的穩(wěn)定。資金成本的提高促使商業(yè)銀行經營風險較高的資產業(yè)務，這從總體上增大了銀行經營的風險。(1分)（2）非存款性資金來源規(guī)模的確定：銀行非存款性資金規(guī)模取決于存款量和投資與貸款需求量之間的對比關系，非存款性資金來源的確定取決于存款性資金能否滿足銀行貸款和投資的需求，其缺口為非存款性資金來源。同時，非存款資金來源還受成本、風險和國家政策的制約。(5分)三論述商業(yè)銀行資本的構成及其功能。（1）一般而論，商業(yè)銀行的資本由資本金、資本盈余、未分配利潤及各種準備金等無須償還的資金構成。（2）巴塞爾協(xié)議規(guī)定銀行的資本由核心資本和附屬資本構成。核心資本由股本和公開儲備組成；附屬資本由未公開儲備、重估儲備、普通準備金、混合資本工具、長期附屬債務組成。(2分)（3）銀行資本的主要功能有：吸收銀行的經營虧損，保護銀行的正常經營；(1分)為銀行的注冊和營業(yè)提供啟動資金；(1分)樹立公眾對銀行的信心；(1分)為銀行的擴展、銀行新業(yè)務和新計劃的開拓提供發(fā)展資金；(1分)作為銀行增長的