商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)1、中間業(yè)務(wù)：是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入業(yè)務(wù)。即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)。2、銀行控股公司：是指由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購(gòu)兩家以上的銀行。3、公開儲(chǔ)備：是指通過保留盈余或其他盈余的方式在資產(chǎn)負(fù)債表上明確反映的儲(chǔ)備，如股票發(fā)行溢價(jià)、未分配利潤(rùn)和公積金等。4、票據(jù)發(fā)行便利：是客戶與商業(yè)銀行締結(jié)的具有法律約束力的一系列協(xié)議，銀行承諾在一定時(shí)期內(nèi)為客戶的票據(jù)融資提供各種便利條件，以使票據(jù)發(fā)行順利完成，使客戶籌措到必要的資金。5、融資租賃：融資性租賃業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行出資購(gòu)買承租人選定的設(shè)備，并按協(xié)議將設(shè)備出租給承租人使用。6、超額準(zhǔn)備金：是指在中央銀行存款準(zhǔn)備金賬戶中超出了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。它與法定存款準(zhǔn)備金有此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。7、可用頭寸：是指扣除了法定準(zhǔn)備金以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn)，包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的超額準(zhǔn)備金及存放同業(yè)存款?？捎妙^寸也稱為可用現(xiàn)金。8、同業(yè)拆借：金融機(jī)構(gòu)之間的一種互助性短期資金融通。它在會(huì)員銀行之間通過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成，是流動(dòng)性盈余銀行向流動(dòng)性短缺銀行提供的信貸。巴塞爾協(xié)議規(guī)定的資本構(gòu)成1、核心資本：股本、公開儲(chǔ)備2、附屬資本：未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具、長(zhǎng)期附屬債務(wù)二、貸款的程序：1）貸款申請(qǐng)2）貸款調(diào)查3）對(duì)借款人的信用評(píng)估4）貸款審批5）借款合同的簽定與擔(dān)保6）貸款發(fā)放7）貸款檢查8）貸款的收回三、現(xiàn)金流量表三大活動(dòng)及內(nèi)容1、來自經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中現(xiàn)金流入的項(xiàng)目有：1）從發(fā)放的貸款中獲得的利息收入以及在中央銀行和其他銀行的同業(yè)存款中獲得的利息收入2）從證券投資活動(dòng)中獲得的收入3）從各種中介服務(wù)中獲得的手續(xù)費(fèi)收入和擔(dān)保等業(yè)務(wù)中獲得的費(fèi)用收入4）出售交易證券而產(chǎn)生的現(xiàn)金流入5）其他非投資和籌資活動(dòng)發(fā)生的現(xiàn)金流入在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的現(xiàn)金流出有：1）各種利息支付2）薪金和工資等各類營(yíng)業(yè)費(fèi)用的支付3）交納稅金、罰沒款或其他費(fèi)用的現(xiàn)金支出4）為買入交易證券而發(fā)生的現(xiàn)金支出5）其他非投資和融資活動(dòng)而發(fā)生的現(xiàn)金支出2、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量：1）銀行收回貸款或出售貸款而取得的現(xiàn)金收入2）銀行出售其投資證券以及投資證券當(dāng)年到期所取得的現(xiàn)金收入3）銀行出售其擁有的房屋、設(shè)備等固定資產(chǎn)而取得的現(xiàn)金收入4）銀行向客戶發(fā)放貸款或買入其他銀行的貸款而導(dǎo)致的現(xiàn)金流出5）銀行買入投資證券所發(fā)生的現(xiàn)金流出6）銀行買入房屋、設(shè)備等固定資產(chǎn)而產(chǎn)生的現(xiàn)金流出3、籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流量：1）銀行廣泛接受各類存款所取得的現(xiàn)金收入2）銀行發(fā)行其權(quán)益證書（股票）所取得的現(xiàn)金收入3）銀行發(fā)行各類債務(wù)證券所獲得的現(xiàn)金收入4）向股票持有者發(fā)放現(xiàn)金股利所支付的現(xiàn)金5）償還各種債務(wù)證券的支出四、銀行資本需要量的影響因素：1、有關(guān)的法律規(guī)定各國(guó)的金融監(jiān)管部門為了加強(qiáng)控制與管理。一般以法律的形式對(duì)銀行資本做出了具體的規(guī)定。2、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)狀況對(duì)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)具有直接影響，如果經(jīng)濟(jì)周期處于繁榮階段，銀行資本的持有量可以少于其他時(shí)期。3、銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)從負(fù)債來看，不同負(fù)債的流動(dòng)性不同，從而需要保持的資本儲(chǔ)備也不同；從資產(chǎn)來看，銀行資本受資產(chǎn)質(zhì)量的制約，如果資產(chǎn)質(zhì)量高，銀行只需保持少量的資本儲(chǔ)備。4、銀行的信譽(yù)銀行信譽(yù)的高低影響著銀行應(yīng)該持有的資本數(shù)量。五、五級(jí)分類法及各自的特征（不良貸款包括次級(jí)類、可疑類、損失類）五級(jí)分類法就是按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款劃分為五級(jí)：正常類。借款人能夠履行合同，有充分把握按時(shí)足額償還本息關(guān)注類。盡管借款人目前有能力償還貸款，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)類。借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入已無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失?？梢深悺＝杩钊藷o法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失類。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。七、銀行組織形式及其特點(diǎn)1、外部組織形式：1）單一銀行制，特點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)2）分行制，特點(diǎn)是實(shí)行分行制的商業(yè)銀行可以在總行以外，普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，分支銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。3）銀行控股公司制，特點(diǎn)是由某一集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制兩家以上的若干獨(dú)立銀行。在法律上，這些銀行是獨(dú)立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)政策統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。2、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)：1）決策機(jī)構(gòu)：股東大會(huì)、董事會(huì)以及董事會(huì)下設(shè)的各委員會(huì)是通過分析存貸款資金結(jié)構(gòu)及其變化趨勢(shì)來預(yù)測(cè)未來的流動(dòng)性需求。3)流動(dòng)指標(biāo)法：流動(dòng)性指標(biāo)體系能夠反映一家銀行整體的流動(dòng)性狀況，銀行可以通過對(duì)比分析自身的流動(dòng)性指標(biāo)與同行業(yè)的平均水平來估算其流動(dòng)性需要。4、流動(dòng)性需求管理的原則1）進(jìn)取型原則——主動(dòng)負(fù)債方式要考慮資金成本、受市場(chǎng)因素的影響，有一定的風(fēng)險(xiǎn)2）保守型原則——資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、出售方式風(fēng)險(xiǎn)小、機(jī)會(huì)成本大3）成本最低原則流動(dòng)性缺口的滿足應(yīng)以籌資成本最低為原則。5、資產(chǎn)流動(dòng)性管理策略——資產(chǎn)轉(zhuǎn)換策略：以持有流動(dòng)性資產(chǎn)來儲(chǔ)存流動(dòng)性。6、流動(dòng)性資產(chǎn)的特征1)流動(dòng)性資產(chǎn)必須有即時(shí)變現(xiàn)的市場(chǎng)2)流動(dòng)性資產(chǎn)必須有合理的穩(wěn)定價(jià)格3)流動(dòng)性資產(chǎn)必須是可逆的7、以創(chuàng)新方式來滿足流動(dòng)性的需要