2022年初級銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風(fēng)險管理模擬試題15

2022年初級銀行業(yè)專業(yè)人員資格考試-風(fēng)險管理模擬試題

15

姓名年級學(xué)號

題型選擇題填空題解答題判斷題計算題附加題總分

得分

評卷人得分

一、單項選擇題

1.個人信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行國內(nèi)個人業(yè)務(wù)的主要組成部分，其操作風(fēng)險控制點(diǎn)

之一是優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、改進(jìn)操作流程，重點(diǎn)發(fā)展以（）和（）為擔(dān)保

方式的個人貸款。

A.質(zhì)押；保證

B.抵押；留置

C.個人信用貸款；法人信用貸款

D.質(zhì)押；抵押V

解析：個人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制點(diǎn)之一是優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、改進(jìn)操作流程，重

點(diǎn)發(fā)展以質(zhì)押和抵押為擔(dān)保方式的個人貸款。

2.在利率敏感性缺口條件下，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入

（）O

A.上升

B.下降

C.不變

D.不確定V

解析：利率敏感性缺口是指在一定時期以內(nèi)將要到期或重新確定利率的資產(chǎn)和

負(fù)債之間的差額，如果資產(chǎn)大于負(fù)債，為正缺口，反之，如果資產(chǎn)小于負(fù)債，

則為負(fù)缺口。當(dāng)市場利率處于上升通道時，正缺口對商業(yè)銀行有正面影響，若

利率處于下降通道，則又為負(fù)面影響，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入

下降。負(fù)缺口的情況正好與此相反。

3.某商業(yè)銀行可用穩(wěn)定資金為5000萬元，所需穩(wěn)定資金為3000萬元，則凈穩(wěn)

定資金比例為（）。

A.166.67%J

B.118.33%

C.113.95%

D.126.56%

解析：根據(jù)公式：凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）=可用穩(wěn)定資金/所需穩(wěn)定資金

X100%,凈穩(wěn)定資金比例（NSFR）=5000/3000X100%=166.67%。凈穩(wěn)定資

金比率定義可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100%。

4.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)因沒有遵循規(guī)則和準(zhǔn)則可能受到監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲

譽(yù)損失的風(fēng)險是指（）。

A.市場風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.違規(guī)風(fēng)險V

解析：違規(guī)風(fēng)險是指新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)因沒有遵循規(guī)則和準(zhǔn)則可能受到監(jiān)管處罰、

重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。

5.下列資產(chǎn)證券從資產(chǎn)質(zhì)量看可分為（）。

A.存量貸款證券化

B.優(yōu)良貸款證券化V

C.增量貸款證券化

D.表內(nèi)貸款證券化

解析：從資產(chǎn)質(zhì)量看可分為：不良貸款（次級貸款）證券化和優(yōu)良貸款證券

化。

6.根據(jù)CreditRisk+模型，假設(shè)某貸款組合由100筆貸款組成，該組合的平均

違約率為2%,E=2.72,則該組合發(fā)生4筆貸款違約的概率為（）。

A.0.09V

B.0.08

C.0.07

D.0.06

解析：在一個貸款組合里面，發(fā)生n筆貸款違約的概率公式為：n筆貸款違約

=E-mXm/n其中，E2.72,m為貸款組合平均違約率X100,本題中即m=2,n

為實(shí)際月末的貸款數(shù)量，本題中n=4,代入公式得概率=2.72-2X24+

（4X3X2X1）=0.09o

7.商業(yè)銀行可以采?。ǎ┐胧┻M(jìn)行操作風(fēng)險緩釋。

A.放棄衍生產(chǎn)品創(chuàng)新

B.外包數(shù)據(jù)備份業(yè)務(wù)V

C.實(shí)行差錯率考核

D.改變市場定位

解析：操作風(fēng)險緩釋是指金融機(jī)構(gòu)采取如抵押、擔(dān)保、金融衍生品等風(fēng)險緩釋

工具，或者采取保險、融資等手段所實(shí)施的風(fēng)險轉(zhuǎn)移技術(shù)。商業(yè)銀行往往很難

規(guī)避和降低火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險，但可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營

業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。

8.若其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險的說法，正確的是

（）O

A.資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益

B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險V

C.購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%,則該交易不存在利率風(fēng)

險

D.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風(fēng)險增加

解析：題中B項，商業(yè)銀行作為發(fā)行人，發(fā)行固定利率債券相當(dāng)于固定了每期

支付利率，所以將來即使市場利率上升，其支付的成本也不會上升，因而有效

地降低了利率可能上升造成的風(fēng)險。A項，當(dāng)利率上升時，資產(chǎn)收益固定，負(fù)

債成本上升，所以總收益減少；C項，該交易存在利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險（基準(zhǔn)風(fēng)

險）；D項，當(dāng)商業(yè)銀行以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券時，其利率會

隨市場波動，存在利率風(fēng)險。

9.巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵

御操作風(fēng)險造成的損失安排（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本V

B.資本充足率

C.貼現(xiàn)率

D.存款準(zhǔn)備金

解析：巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)

為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。

10.外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險來源于（）。

A.代理外匯買賣

B.自營外匯買賣

C,即期外匯買賣

D.銀行資產(chǎn)與負(fù)債以及資本之間幣種的不匹配V

解析：外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險是因為銀行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，也

包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負(fù)債表的會計處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時因

匯率變動產(chǎn)生的風(fēng)險。

11.由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失,

而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴(yán)重的（）危機(jī)。

A.操作風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險V

D,信用風(fēng)險

解析：流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的正價提供融資

而造成損失或者破產(chǎn)的風(fēng)險。絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身

管理或技術(shù)上存在致命的薄弱環(huán)節(jié)。例如，由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金

融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平

倉，出現(xiàn)嚴(yán)重的流動性風(fēng)險。

12.公司治理是指控制、管理機(jī)構(gòu)的一種機(jī)制或制度安排，其核心是在（）

分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會、高級管理層的組

織體系安排和監(jiān)督制衡機(jī)制。

A.所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)V

B.所有權(quán)、治理權(quán)

C.處置權(quán)、治理權(quán)

D.清償權(quán)、經(jīng)營權(quán)

解析：公司治理是指控制、管理機(jī)構(gòu)的一種機(jī)制或制度安排，其核心是在所有

權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會、高級

管理層的組織體系安排和監(jiān)督制衡機(jī)制。

13.（）針對特定時段，計算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負(fù)債（現(xiàn)金流

出）之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。

A.流動性比率或指標(biāo)法

B.現(xiàn)金流分析法

C.缺口分析法J

D.久期分析法

解析：缺口分析法針對特定時段，計算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負(fù)債（現(xiàn)

金流出）之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。

14.（）限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。

A.凈頭寸V

B.總頭寸

C.交易

D.頭寸

解析：總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭

寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。

15.如果利率變動對存款人有利，存款人就可能重新安排存款，從而對銀行產(chǎn)生

不利影響，這是（）。

A.重新定價風(fēng)險

B.收益率曲線風(fēng)險

C.基準(zhǔn)風(fēng)險

D.期權(quán)性風(fēng)險V

解析：題干論述屬于利率風(fēng)險中的期權(quán)性風(fēng)險。一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款

都是在對期權(quán)買方有利而對期權(quán)賣方不利時執(zhí)行，因此，此類期權(quán)性工具因具

有不對稱的支付特征而會給期權(quán)賣方帶來風(fēng)險。

16.關(guān)于久期缺口為正值時，以下的敘述不正確的是（）。

A.如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會增加

B.如果市場利率上升，則銀行最終的市場價值將減少

C.如果市場利率下降，則銀行最終的市場價值將減少V

D.資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積

解析：久期缺口為正值時，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資

產(chǎn)負(fù)債率的乘積，所以D項正確；如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都

會增加，則銀行最終的市場價值將增加，所以A項正確，C項錯誤；如果市場

利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價值都將減少，而由于資產(chǎn)價值減少的幅度比負(fù)債

價值減少的幅度大，銀行的市場價值最終將減少。

17.下列有關(guān)違約概率和違約頻率的說法，正確的是（）。

A.違約頻率是指借款人在未來一定時期內(nèi)不能按合同要求償還貸款本息或履

行相關(guān)義務(wù)的可能性

B.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累計

違約概率與0.05%中的較高者

C.計算違約概率的一年期限與財務(wù)報表周期完全一致V

D.違約頻率能使監(jiān)管當(dāng)局在內(nèi)部評級法中保持更高的一致性

解析：題中A項的可能性代表概率，是違約概率的概念；B項，在《巴塞爾新

資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年期違約概率與0.03%中的

較高者；D項，違約概率能使監(jiān)管當(dāng)局在推行內(nèi)部評級法中保持更高的一致

性。

18.風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和（）兩個環(huán)節(jié)。

A.預(yù)測風(fēng)險

B.計量損失

C.監(jiān)測

D.分析風(fēng)險V

解析：適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理的最基本要求。風(fēng)險識別包括感知風(fēng)

險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。

19.在客戶風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系中，資產(chǎn)增長率和資質(zhì)等級分別屬于（）。

A.基本面指標(biāo)和財務(wù)指標(biāo)

B.財務(wù)指標(biāo)和財務(wù)指標(biāo)

C.基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)

D.財務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)J

解析：①基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo)；②財務(wù)指標(biāo)

包括：償債能力、盈利能力、營運(yùn)能力、增長能力。

20.某銀行合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)為8000萬元，未來30日現(xiàn)金凈流出量為7000

萬元，則流動性覆蓋率為（）。

A.114.29%J

B.112%

C.127%

D.132%

解析：根據(jù)公式：流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30日現(xiàn)金凈流出

量X100%,流動性覆蓋率8000/7000*100%=114.29%0商業(yè)銀行的流動性

覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。在流動性覆蓋率低于100%時，應(yīng)對出現(xiàn)上述情況出

現(xiàn)的原因、持續(xù)時間、嚴(yán)重程度、銀行是否能在短期內(nèi)采取補(bǔ)救措施等多方面

因素進(jìn)行分析。

21.商業(yè)銀行在市場交易過程中的交易或定價錯誤屬于（）。

A.市場風(fēng)險

B.操作風(fēng)險V

C.流動性風(fēng)險

D.聲譽(yù)風(fēng)險

解析：本題考查引起操作風(fēng)險的各個因素，這些因素包括人員因素、內(nèi)部流

程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四種。其中內(nèi)部流程又包括財務(wù)/會計錯誤、文件/

合同錯誤、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、錯誤監(jiān)控/報告、結(jié)算/支付錯誤、交易/定價錯

誤。

22.在現(xiàn)金流量分析中，如果商業(yè)銀行的資金來源小于資金使用，則表明

（）O

A,可能造成支付困難以及由此產(chǎn)生流動性風(fēng)險J

B.商業(yè)銀行的流動性相對充足

C.商業(yè)銀行的流動性供給大于流動性需求

D.商業(yè)銀行可以把差額通過其他途徑投資

解析：當(dāng)資金來源小于資金使用時，出現(xiàn)流動性“赤字”，這種資金匱乏可能

造成支付困難以及由此產(chǎn)生流動性風(fēng)險。當(dāng)資金剩余額與總資產(chǎn)之比小于

3%?5%,甚至為負(fù)數(shù)時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對其流動性狀況給予高度重視。

23.根據(jù)《國際會計準(zhǔn)則第39號》對金融資產(chǎn)的分類，按公允價值計價但公允

價值的變動不計人損益而是計人所有者權(quán)益的資產(chǎn)是（）。

A.持有到期的投資

B.可供出售金融資產(chǎn)V

C.貸款

D.應(yīng)收款

解析：《國際會計準(zhǔn)則第39號》將金融資產(chǎn)劃分為：以公允價值計量變動計入

損益的金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)、持有到期的投資、貸款和應(yīng)收款。對于

可供出售金融資產(chǎn)，其公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權(quán)益。

24.關(guān)于銀行業(yè)風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容，下列表述錯誤的是（）。

A.建立銀行風(fēng)險的識別、計量、評價和預(yù)警機(jī)制

B.建立風(fēng)險評價的指標(biāo)體系

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮向銀行發(fā)布建立統(tǒng)一的公司治理方式并進(jìn)行積極實(shí)踐的指

引V

D.建立應(yīng)對支付危機(jī)的處置體系

解析：銀行風(fēng)險監(jiān)管主要包括以下四個方面：一是建立銀行風(fēng)險的識別、計

量、評價和預(yù)警機(jī)制；二是建立風(fēng)險評價的指標(biāo)體系；三是建立應(yīng)對支付危機(jī)

的處置體系；四是建立銀行類金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制及金融安全網(wǎng)，包括存款

保險體系建設(shè)等。C項不屬于以上四個方面，并且C項本身表述不準(zhǔn)確：監(jiān)管

機(jī)構(gòu)應(yīng)針對不同公司治理模式，指導(dǎo)銀行遵循穩(wěn)健銀行公司治理的基本原則，

而非發(fā)布建立統(tǒng)一的公司治理方式進(jìn)行指引。

25.假定某企業(yè)2015年的稅后收益為50萬元，支出的利息費(fèi)用為20萬元，其

所得稅稅率為35%,且該年度其平均資產(chǎn)總額為180萬元，則其資產(chǎn)回報率

(R0A)約為()。

A.33%

B.35%J

C.37%

D.41%

解析：資產(chǎn)回報率(R0A)=[稅后損益+利息費(fèi)用X(1-稅率)平均資產(chǎn)總額

=[50+20X(1-35%)]+180=35%。

26.已知商業(yè)銀行某業(yè)務(wù)單位的息稅前收益為1000萬，稅后凈利潤為700萬，

該業(yè)務(wù)單位配給的經(jīng)濟(jì)資本為5000萬，又已知該業(yè)務(wù)單位的資金成本為500

萬，那么該業(yè)務(wù)單位的EVA等于多少()

A.-4300萬

B.200萬V

C.-4000萬

D.500萬

解析：￡\小=稅后凈利潤-資本成本=700-500=200(萬元)。

27.2004年6月，巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出，

()形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進(jìn)金融體系的安

全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。

A.資本構(gòu)成、內(nèi)部審計、市場競爭

B.資本要求、監(jiān)督監(jiān)管、市場競爭

C.資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀(jì)律V

D.資本比例、外部審計、市場紀(jì)律

解析：2004年6月，巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出，

資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀(jì)律形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共

同為促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。

28.銀行因員工知識/技能匱乏所造成的損失，屬于操作風(fēng)險類型中的

（）O

A,可規(guī)避的操作風(fēng)險

B.可降低的操作風(fēng)險

C.可緩釋的操作風(fēng)險

D.應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險V

解析：銀行因員工知識/技能匱乏所造成的損失，屬于操作風(fēng)險類型中的應(yīng)承

擔(dān)的操作風(fēng)險。

29.按照銀行監(jiān)管必要性原理中的適度競爭論，認(rèn)為銀行業(yè)先天存在（）的

悖論。

A.壟斷與競爭V

B.成本和收益

C.風(fēng)險和收益

D.擴(kuò)張和風(fēng)險

解析：按照銀行監(jiān)管必要性原理中的適度競爭論，認(rèn)為銀行業(yè)先天存在壟斷與

競爭的悖論。而壟斷和過度競爭都不利于銀行業(yè)的穩(wěn)健高效運(yùn)行。因此需要政

府適當(dāng)?shù)母深A(yù)和引導(dǎo)，對銀行業(yè)的市場準(zhǔn)入和退出進(jìn)行適當(dāng)限制和管理。

30.聲譽(yù)風(fēng)險管理的最佳實(shí)踐操作是（）。

A.推行全面的風(fēng)險管理理念和確保各類風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序V

B.制定聲譽(yù)風(fēng)險應(yīng)急處理計劃并努力保證實(shí)施效果

C.改善聲譽(yù)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系并定期提交聲譽(yù)風(fēng)險報告

D.定期進(jìn)行自我評估，綜合采用因果分析法、情景分析法等對聲譽(yù)風(fēng)險進(jìn)行

分析評估

解析：聲譽(yù)風(fēng)險管理的最佳實(shí)踐操作是推行全面的風(fēng)險管理理念和確保各類風(fēng)

險被正確識別、優(yōu)先排序，其他均為干擾項。

31.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，錯誤的是（）。

A.流動性比例和超額備付金比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)

B.核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管核心指標(biāo)V

C.流動性缺口比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)

D.計算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣分別計算

解析：核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額/總負(fù)債期末余額X100%,屬于商業(yè)

銀行流動性監(jiān)管指標(biāo)。

32.國內(nèi)外商業(yè)銀行界目前認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理方法不包括()。

A.改善公司治理結(jié)構(gòu)

B.預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

C,確保各類主要風(fēng)險得到正確識別和排序

D.利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化V

解析：國內(nèi)外商業(yè)銀行界目前認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理方法包括：改善公

司治理結(jié)構(gòu)，預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備，確保各類主要風(fēng)險得到正確識別和排

序。

33.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)的公司治理觀點(diǎn)的說法，不正確的是

()O

A.治理結(jié)構(gòu)框架應(yīng)確保經(jīng)理對公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)

督V

B.公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，確保包括小股東和外國股東在內(nèi)的全體股

東受到平等的待遇

C.如果股東權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機(jī)會得到有效補(bǔ)償

D.治理結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益相關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵公司和利益相關(guān)者為

創(chuàng)造財富和工作機(jī)會以及為保持企業(yè)財務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作

解析：經(jīng)理是沒有戰(zhàn)略性指導(dǎo)和監(jiān)督權(quán)限的，應(yīng)為確保董事會的指導(dǎo)和監(jiān)督。

34.商業(yè)銀行貸款定價中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險所需

要的()的成本。

A.監(jiān)管資本

B.注冊資本

C.經(jīng)濟(jì)資本V

D.會計資本

解析：資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險所需經(jīng)濟(jì)資本的成本，

在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報率的乘積。

35.關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)分類的會計標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，下列說法不正確的是

()O

A.兩者所要達(dá)到的目標(biāo)不同

B.資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是可操作性相當(dāng)強(qiáng)，缺點(diǎn)是直接面對風(fēng)險管

理V

C.資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是直接面向風(fēng)險管理

D.資產(chǎn)分類的會計標(biāo)準(zhǔn)有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程架構(gòu)基礎(chǔ)信息支持

解析：資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是直接面向風(fēng)險管理，缺點(diǎn)是可操作性相對

較弱。B項表述不正確。

36.（）是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類和性質(zhì)。

A.感知風(fēng)險V

B.識別風(fēng)險

C.分析風(fēng)險

D.評估風(fēng)險

解析：感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類和性質(zhì)。

37.商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使自己的授

信對象多樣化，從而降低風(fēng)險，商業(yè)銀行這樣做的理論基礎(chǔ)是（）。

A.投資組合理論V

B.期權(quán)定價理論

C.利率平價理論

D.無風(fēng)險套利理論

解析：商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使自己

的授信對象多樣化，從而降低風(fēng)險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎(chǔ)是馬柯維茨的

投資組合理論。

38.現(xiàn)金未及時送達(dá)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)屬于內(nèi)部流程風(fēng)險中的（）。

A.錯誤監(jiān)控/報告

B.結(jié)算/支付錯誤V

C.產(chǎn)品設(shè)計缺陷

D.財務(wù)/會計錯誤

解析：結(jié)算/支付錯誤是指商業(yè)銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲（如現(xiàn)金未及時

送達(dá)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或交易對方等）。

39.隨機(jī)變量的（）是對隨機(jī)變量不確定性程度進(jìn)行刻畫的一種常用指標(biāo)。

A.概率

B.標(biāo)準(zhǔn)差V

C.概率密度

D.分布函數(shù)

解析：標(biāo)準(zhǔn)差的平方就是方差，是對隨機(jī)變量不確定性程度進(jìn)行刻畫的常用指

標(biāo)。標(biāo)準(zhǔn)差（或稱為波動率）是隨機(jī)變量方差的平方根，即：Std（x）=VaR

（x）o方差越大，隨機(jī)變量取值的范圍越大，其不確定性程度增加。

40.在影響操作風(fēng)險的因素中，交易/定價錯誤屬于內(nèi)部流程類的因素。它是指

（）O

A.銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈

B.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤V

C.銀行員工專業(yè)知識相對缺乏，無法為產(chǎn)品定價

D.與市場上同類金融產(chǎn)品不相匹配

解析：交易/定價錯誤是指在交易過程中，因未遵循操作規(guī)定，使交易和定價

產(chǎn)生了錯誤。

41.某股票過去3年的年收益率分別為5%、?2%和1%,那么其收益率的樣本

均值為（）。

A.3.51%

B.3.11%

C.2.87%

D.1.33%V

解析：樣本均值=（5%~2%+1%）4-3X100%^l.33%。

42.商業(yè)銀行限額管理對控制其各種業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險是很有必要的，以下有關(guān)限

額管理的說法，不正確的是（）。

A.限額是指對某一客戶（單一法人或集團(tuán)法人）所確定的、在一定時期內(nèi)商

業(yè)銀行能夠接受的最大信用暴露

B.在限額管理中，給予客戶的授信額度只包含貸款，而不包括其他或有負(fù)

債V

C,限額管理的目的是確保所發(fā)生的風(fēng)險總能被事先設(shè)定的風(fēng)險資本加以覆蓋

D.商業(yè)銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據(jù)客戶的最高債務(wù)承受額提供授

信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準(zhǔn)備發(fā)放

的新授信一并加以考慮

解析：限額是指對某一客戶（單一法人或集團(tuán)法人）所確定的、在一定時期內(nèi)

商業(yè)銀行能夠接受的最大信用暴露。在限額管理中，商業(yè)銀行給予客戶的授信

額度應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負(fù)債。

43.最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況指（）。

A.將大量長期借款用于短期貸款；即借長貸短

B.資產(chǎn)數(shù)額大于負(fù)債數(shù)額

C.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長V

D.負(fù)債數(shù)額大于資產(chǎn)數(shù)額

解析：最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況指商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期

貸款，即借短貸長。

44.以下不屬于聲譽(yù)風(fēng)險管理的基本做法的是（）。

A.明確董事會和高級管理層的責(zé)任

B.建立清晰的聲譽(yù)風(fēng)險管理流程

C.強(qiáng)信息披露的監(jiān)管和制度的完善J

D.用恰當(dāng)?shù)穆曌u(yù)風(fēng)險管理辦法

解析：聲譽(yù)風(fēng)險管理的基本做法包括明確董事會和高級管理層的責(zé)任、建立清

晰的聲譽(yù)風(fēng)險管理流程、采用恰當(dāng)?shù)穆曌u(yù)風(fēng)險管理辦法。

45.按照我國銀監(jiān)會的規(guī)定，下列不屬于核心資本的是（）。

A.普通股

B.資本公積金

C.重估儲備V

D.未分配利潤

解析：根據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，核心資本包括實(shí)收資本或

普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)；附屬資本包括重估儲

備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債券。

46.對于巨大的災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行通常采用（）來轉(zhuǎn)移。

A.提取損失準(zhǔn)備金

B.資本金

C.保險手段V

D.沖減利潤

解析：對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要通過保險的手段來轉(zhuǎn)移。

47.經(jīng)銷商風(fēng)險包括下列哪項（）

A.經(jīng)銷商不具備銷售資格或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致銷售行為、銷售合同無效

B.經(jīng)銷商在商品合同下出現(xiàn)違約，導(dǎo)致購買人（借款人）違約

C.經(jīng)銷商在進(jìn)行高度負(fù)債經(jīng)營時，存在卷款外逃的風(fēng)險

D.以上都對J

解析：經(jīng)銷商風(fēng)險主要包括：經(jīng)銷商不具備銷售資格或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致銷

售行為、銷售合同無效；經(jīng)銷商在商品合同下出現(xiàn)違約，導(dǎo)致購買人（借款

人）違約；經(jīng)銷商在進(jìn)行高度負(fù)債經(jīng)營時，存在卷款外逃的風(fēng)險。

48.假設(shè)某家銀行的外匯敞口頭寸表示為：瑞士法郎多頭200,歐元多頭150,

英鎊多頭100,美元空頭50,日元空頭220,則凈總敞口頭寸法為（）。

A.180J

B.140

C.80

D.220

解析：凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。凈總敞口頭寸=

（200+150+100）-（220+50）=180,所以A項正確。

49.商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理部門采用回收現(xiàn)金流法，計算某個債項的違約損失率

時，若該債項的回收總金額為1.5億元，回收總成本為0.65億元，違約風(fēng)險

暴露為3億元，則該債項的違約損失率為（）。

A.36.67%

B.86.67%

C.71.67%V

D.42.31%

解析：采用回收現(xiàn)金流法，根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測違約貸款在清收過程

中的現(xiàn)金流，計算違約損失率LGD（LossGivenDefault）=1-回收率=1-（回

收金額-回收成本）/違約風(fēng)險暴露，即該債項的違約損失率為=1-（1.5-

0.65）/3=71.67%0

50.根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，剩余額與總資產(chǎn)之比小于（）時，對商業(yè)銀行的流

動性風(fēng)險是一個預(yù)警。

A.2%?5%

B.3%?5%J

C.4%?5%

D.1%?5%

解析：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%?5%時，對商業(yè)銀行

的流動性風(fēng)險是一個預(yù)警。

51.下列關(guān)于信用評分模型的說法，不正確的是（）。

A.信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的

B.信用評分模型可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分?jǐn)?shù)

C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值V

D.由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的

權(quán)重在一定時間內(nèi)保持不變，從而無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化

解析：信用評分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分?jǐn)?shù)，卻無法提供客戶

違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。C項說法錯誤。

52.柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制要點(diǎn)不包括（）。

A.完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細(xì)化操作細(xì)則，并建立崗位操作規(guī)范和

操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風(fēng)險

B.嚴(yán)格執(zhí)行各項柜臺業(yè)務(wù)規(guī)定

C.設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代

理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ肰

D.加強(qiáng)崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)

水平

解析：柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制要點(diǎn)除A、B、D三項所述外，還有：加強(qiáng)業(yè)務(wù)系

統(tǒng)建設(shè)，盡可能將業(yè)務(wù)納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設(shè)立風(fēng)險監(jiān)控要點(diǎn)，發(fā)

現(xiàn)操作系統(tǒng)中的風(fēng)險點(diǎn)能及時提供警示信息；強(qiáng)化一線實(shí)時監(jiān)督檢查，促進(jìn)事

后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進(jìn)，改進(jìn)檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門

的指導(dǎo)、檢查和督促作用。

53.市場風(fēng)險中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險

B.期權(quán)性風(fēng)險

C.重新定價風(fēng)險V

D.基準(zhǔn)風(fēng)險

解析：最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。重新定價風(fēng)險又稱為

期限錯配風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價期限之間

所存在的差異。

54.（）業(yè)務(wù)是最容易引起操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

A,柜臺7

B.個人信貸

C.法人信貸

D.代理

解析：柜臺業(yè)務(wù)是最容易引起操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

55.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理的說法錯誤的是（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的聯(lián)系

B.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理最有效的方法是制訂以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施

方案

C.戰(zhàn)略風(fēng)險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來的資源制約

等方面

D.商業(yè)銀行擴(kuò)展信用卡發(fā)行范圍屬戰(zhàn)略風(fēng)險中的品牌風(fēng)險V

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛

在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的聯(lián)系，所以A項正確；商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理最有

效的方法是制訂以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案，所以B項正確；戰(zhàn)略風(fēng)

險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來的資源制約等方面，

所以C項正確；擴(kuò)展信用卡發(fā)行范圍屬于競爭對手風(fēng)險。

56.失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、

內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險。下列

（）屬于這一因素。

A,短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業(yè)務(wù)余額增長V

B.交易不公開

C.意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷

D.有組織的勞工活動

解析：題中A項屬于失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險因素。具體就是有的商業(yè)銀行為

了規(guī)避上級行的監(jiān)管，有可能采用化整為零、短貸長用、借新還舊等方式來追

求片面的信貸業(yè)務(wù)的余額增長，從而引發(fā)的操作風(fēng)險。失去對長期風(fēng)險的控

制。

57.商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構(gòu)成了（）。

A.久期缺口

B.貸款缺口

C.融資缺口V

D.資產(chǎn)缺口

解析：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構(gòu)成了融資缺口，所

以C項正確。

58.通常戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從（）三個層面人手。

A.戰(zhàn)術(shù)、宏觀和全局

B.戰(zhàn)略、戰(zhàn)術(shù)和全局

C.戰(zhàn)術(shù)、宏觀和微觀

D.宏觀戰(zhàn)略、中觀管理和微觀操作J

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險識別的三個層面：宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀操作層

面（工作崗位）。

59.預(yù)期損失率的計算公式是（）。

A.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險敞口X100%V

B.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/貸款資產(chǎn)總額X100%

C.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/風(fēng)險資產(chǎn)總額X100%

D.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)總額X100%

解析：預(yù)期損失率的計算公式是：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險敞口

X100%o

60.銀行資金交易部門交易債券和外匯兩大類金融產(chǎn)品，當(dāng)期各自計量的VaR值

分別為300萬元及400萬元，則資金交易部門當(dāng)期的整體VaR值約為

（）O

A.100萬元

B.700萬元

C.至少700萬元

D.至多700萬元V

解析：根據(jù)投資組合的風(fēng)險分散原理，投資組合的整體VaR小于其所包含的每

個單體VaR之和。

61.某商業(yè)銀行的核心資本為50億元，附屬資本為40億元，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

為900億元，市場風(fēng)險價值（VaR）為8億元。依據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率

管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。

A.9%J

B.10%

C.8%

D.11%

解析：資本充足率=（核心資本+附屬資本）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5X市

場風(fēng)險資本）Xioo%=（50+40）/（900+12.5X8）X100%=9%。

62.在影響操作風(fēng)險的因素中，交易/定價錯誤屬于內(nèi)部流程類的因素。它是指

（）O

A.銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈

B.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤V

C.銀行員工專業(yè)知識相對缺乏，無法為產(chǎn)品定價

D.與市場上同類金融產(chǎn)品不相匹配

解析：交易/定價錯誤是指在交易過程中，因未遵循操作規(guī)定，使交易和定價

產(chǎn)生了錯誤。

63.下列關(guān)于流動性比率指標(biāo)的說法，不正確的是（）。

A.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，應(yīng)付流動

性需求的能力也就越強(qiáng)

B.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負(fù)債獲得所

需資金

C.對主動負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度為50%是

正常情況V

D.貸款總額與總資產(chǎn)的比率忽略了其他資產(chǎn)，無法準(zhǔn)確地衡量商業(yè)銀行的流動

性風(fēng)險

解析：對主動負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常

為負(fù)值。

64.2016年，某公司2016年凈利潤650萬元，年末總資產(chǎn)為10200萬元，假設(shè)

2015年年末總資產(chǎn)6600萬元。則該公司資產(chǎn)凈利率為（）。

A.9.54%

B.11.05%V

C.14.54%

D.12.6%

解析：資產(chǎn)凈利率=凈利潤/[（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額）/2]X100%,

則：資產(chǎn)凈利率=650+[（10200+8600）/2]X100%=ll.05%。

65.商業(yè)銀行在流動性風(fēng)險管理實(shí)踐中，下列做法不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.通過金融市場控制風(fēng)險

B.建立多層次的流動性屏障

C.提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負(fù)債的流動性V

D.提高流動性管理的預(yù)見性

解析：流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或

無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。商

業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定

性，而非提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性。

66.期貨交易與期權(quán)交易相比有很多相同點(diǎn)，下列敘述不正確的是（）。

A.都需要在固定的場所交易

B.都需要雙方簽訂標(biāo)準(zhǔn)化合約

C.都為了規(guī)避利率、匯率等變化帶來的風(fēng)險

D.到期都要按約定完成貨品或貨幣的交易V

解析：期權(quán)交易到期不一定要按約定完成實(shí)際交割，它交易的直接對象不是

物，而是買賣證券或外匯的權(quán)利，所以購買期權(quán)以既即可以執(zhí)行，也可以不執(zhí)

行這種權(quán)利。但是，期貨交易的對象是物，到期時須按約定完成貨品或貨幣的

交易。二者在到期是否需要交割方面存在著明顯差異。

67.()指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸

款本息或投資可能會造成一定損失。

A.中等國別風(fēng)險J

B.較低國別風(fēng)險

C.高國別風(fēng)險

D.較高國別風(fēng)險

解析：中等國別風(fēng)險是指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家

或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。

68.如果一個資產(chǎn)期初投資100元，期末收入150元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率

為()。

A.0.1

B.0.2

C.0.3

D.0.4V

解析:對數(shù)收益率R=ln(Pt)-In(Pt-1)=ln(150)-In(100)=0.4。

69.資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是()。

A.直接面向風(fēng)險管理V

B.可操作性相對較強(qiáng)

C.有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程架構(gòu)

D.著重強(qiáng)調(diào)的是權(quán)益和現(xiàn)金流量變動的關(guān)系和影響

解析：資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是直接面向風(fēng)險管理，缺點(diǎn)是可操作性相對較

弱。國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)在于，有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行

流程架構(gòu)、基礎(chǔ)信息支持；缺點(diǎn)是財務(wù)會計意義上的劃分著重強(qiáng)調(diào)的是權(quán)益和

現(xiàn)金流量變動的關(guān)系和影響，無法真實(shí)反映商業(yè)銀行在盈利的同時所承擔(dān)的風(fēng)

險狀況。

70.下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說法，不正確的是()。

A.商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口，

是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動性風(fēng)險

B.商業(yè)銀行可以持有“一攬子”外幣資產(chǎn)組合，并盡可能保持其外幣資產(chǎn)的結(jié)

構(gòu)合理

C.商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

D.股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀

行的流動性緊張V

解析：股票投資收益率下降，人們會把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因

此不會造成銀行的流動性緊張。

71.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過

（）,流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于（）。

A.75%,25%V

B.75%,15%

C.50%,15%

D.50%,25%

解析：我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得

超過75%,流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%。

72.某銀行流動性資產(chǎn)余額為5000萬元，流動性負(fù)債余額為12000萬元，則流

動性比例為（）。

A.33.78%

B.32%

C.39.7%

D.41.67%V

解析：根據(jù)公式，流動性比例=流動性資產(chǎn)余額/流動性負(fù)債余額X100%,流

動性比例=5000/12000X100%=41.67%。流動性比例可衡量銀行短期（一個

月）內(nèi)流動性資產(chǎn)和流動性負(fù)債的匹配情況，要求銀行至少持有相當(dāng)于流動性

負(fù)債一定比例的流動性資產(chǎn)，以應(yīng)對可能的流動性需要。

73.（）是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的

業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

A.租賃業(yè)務(wù)

B.貸款業(yè)務(wù)

C.柜臺業(yè)務(wù)V

D.存款業(yè)務(wù)

解析：柜臺業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)操作

的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A、B、D項租賃業(yè)務(wù)、貸

款和存款業(yè)務(wù)并不屬于能夠引起操作風(fēng)險的主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，是干擾項。

74.銀行外匯存款和外匯貸款的幣種頭寸錯配時，銀行的（）就會增加。

A.外匯交易風(fēng)險

B.外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險V

C.折算風(fēng)險

D.利率風(fēng)險

解析：外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險是因為銀行資產(chǎn)與負(fù)債以及資本之間幣種的不匹配而產(chǎn)

生的。當(dāng)銀行外匯存款和外匯貸款的幣種頭寸錯配，則該銀行的外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)

險增加。

75.市場風(fēng)險內(nèi)部模型法的局限性不包括（）。

A.不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性

B.未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件

C,只能計量交易業(yè)務(wù)中的市場風(fēng)險

D.可以將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險用一個確切的數(shù)值來表示V

解析：題中ABC三個選項都是市場風(fēng)險內(nèi)部模型的局限性，D選項是市場風(fēng)險

內(nèi)部模型的優(yōu)點(diǎn)。

76.關(guān)于風(fēng)險管理與商業(yè)銀行的關(guān)系，說法不正確的有（）。

A.承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的

原動力

B.風(fēng)險管理能夠作為商業(yè)銀行實(shí)施經(jīng)營戰(zhàn)略的手段，極大地改變了商業(yè)銀行經(jīng)

營管理模式

C,風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險管理技術(shù)提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)

務(wù)模式V

I）.風(fēng)險管理水平直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展

的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切需求

解析：風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理商業(yè)銀行的業(yè)

務(wù)組合，所以C項說法不正確。

77.（）對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做核心存款的

重要組成部分。

A.個人存款V

B.公司存款

C.機(jī)構(gòu)存款

D.大額存款

解析：個人存款對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做核心存

款的重要組成部分。

78.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理的重要分析手段為（）。

A,缺口分析和盈利分析

B.缺口分析和久期分析J

C.缺口分析和風(fēng)險分析

D.久期分析和盈利分析

解析：缺口分析和久期分析成為資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理的重要分析手段。

79.關(guān)于計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本的標(biāo)準(zhǔn)法，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為

（）大類業(yè)務(wù)條線。

A.6

B.7

C.8

D.9V

解析：標(biāo)準(zhǔn)法將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)分為九大類業(yè)務(wù)條線，計算時需要獲得每

大類業(yè)務(wù)條線的總收入，然后根據(jù)各條線不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)B,分

別求出對應(yīng)資本，最后加總九類產(chǎn)品線的資本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)

險資本要求。

80.某商業(yè)銀行根據(jù)外部評級和內(nèi)部評級數(shù)據(jù)結(jié)合分析，得出B級借款人的違約

概率是20%,在年初商業(yè)銀行貸款客戶中有100個B級借款人，到年末一共有

19人違約，那么該商業(yè)銀行B級借款人的違約頻率是（）。

A.20%

B.19%V

C.25%

D.30%

解析：B級借款人的違約頻率=違約人數(shù)/借款人數(shù)X100%=19/100X100%

=19%0

81.方差一協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計算VaR值時，能處理收益

率分布中存在的“肥尾”現(xiàn)象的是（）。

A.方差一協(xié)方差法和歷史模擬法

B.歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法V

C.方差一協(xié)方差法和蒙特卡洛模擬法

D.方差一協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法

解析：方差一協(xié)方差法沒有考慮“肥尾”現(xiàn)象；歷史模擬法克服了方差一協(xié)方

差法的一些缺陷，考慮了“肥尾”現(xiàn)象；蒙特卡洛模擬法是一種全值估計方

法，可以處理非現(xiàn)行、大幅度波動及“肥尾”問題。

82.下列不屬于常用的市場限額風(fēng)險的是（）。

A.交易限額

B.風(fēng)險限額

C.止損限額

D.定價限額V

解析：常用的市場限額風(fēng)險有交易限額、風(fēng)險限額、止損限額，不包括定價限

額。

83.使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程

中，必須有（）嚴(yán)格的程序。

A.違約風(fēng)險模型和模型獨(dú)立控制

B.技術(shù)風(fēng)險模型和模型獨(dú)立預(yù)測

C.系統(tǒng)風(fēng)險模型和模型獨(dú)立操作

D.操作風(fēng)險模型和模型獨(dú)立驗證J

解析：高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和

定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量統(tǒng)計計算監(jiān)管資本要求。使用高級

計量法計算風(fēng)險資本配置時，商業(yè)銀行在開發(fā)內(nèi)部計量系統(tǒng)過程中，必須有操

作風(fēng)險模型和模型獨(dú)立驗證嚴(yán)格的程序。

84.采用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，公司金融這類業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資

本要求P系數(shù)為（）。

A.18%V

B.12%

C.15%

D.10%

解析：采用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，公司金融這類業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)

險資本要求系數(shù)為18%0

85.如果商業(yè)銀行提供的產(chǎn)品和服務(wù)存在缺陷引發(fā)公眾抗議，則首先造成的是

（）損失。

A市場風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.聲譽(yù)風(fēng)險V

解析：聲譽(yù)風(fēng)險是指由于意外事件、商業(yè)銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)

營活動產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對商業(yè)銀行的無形資產(chǎn)造成損失的風(fēng)險。商業(yè)銀

行通常將聲譽(yù)風(fēng)險看做是對其經(jīng)濟(jì)價值最大的威脅。題干所述情況即商業(yè)銀行

的日常經(jīng)營活動帶來了公眾抗議的負(fù)面結(jié)果，這會使公眾對銀行不再信任，首

先造成的就是聲譽(yù)風(fēng)險。

86.下列各項中，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部評級法指標(biāo)的是（）。

A.違約頻率

B.違約概率V

C.不良率

D.違約率

解析：內(nèi)部評級法分為內(nèi)部評級法初級法和內(nèi)部評級法高級法，無論商業(yè)銀行

是采用初級法還是高級法，都必須按照監(jiān)管要求估計違約概率。違約概率是實(shí)

施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計的重要風(fēng)險要素。

87.客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）兩個層面。

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率V

B.單一借款人的違約概率和該借款人所有債項的違約概率

C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

解析：客戶信用評級中，違約概率的估計包括單一借款人的違約概率和某一信

用等級所有借款人的違約概率兩個層面。

88.下列關(guān)于VaR的說法，不正確的是（）。

A.均值VaR是以均值作為基準(zhǔn)來測度風(fēng)險

B.均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的平均損失J

C,零值VaR是以初始價值作為基準(zhǔn)來測度風(fēng)險

D.零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失

解析：均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失，B項錯誤；A、C、D三項正確。

89.國家風(fēng)險是由（）引起的，超出了（）的控制范圍。

A.債權(quán)人，國家

B.債務(wù)人，債權(quán)人

C.債權(quán)人所在國的行為，國家

D.債務(wù)人所在國的行為，債權(quán)人V

解析：國家風(fēng)險是由債務(wù)人所在國的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。

二、多項選擇題

90.下列關(guān)于商業(yè)銀行為降低個人信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險的說法，正確的有

（）O

A.實(shí)行個貸業(yè)務(wù)集約化管理，提升管理層次，實(shí)現(xiàn)審貸部門分離V

B.建立有效的激勵機(jī)制，將客戶經(jīng)理的貸款發(fā)放規(guī)模與其收入和獎金掛鉤

C.強(qiáng)化個貸審貸責(zé)任約束機(jī)制，細(xì)化個貸責(zé)任追究制度V

D.重點(diǎn)發(fā)展以質(zhì)押和抵押為擔(dān)保方式的個貸業(yè)務(wù)，審慎發(fā)展個人信用和自然人

保證貸款V

E.成立個人信貸業(yè)務(wù)中心，由中心進(jìn)行統(tǒng)一的審查和審批，實(shí)現(xiàn)專業(yè)化經(jīng)營和

管理V

解析：題中B項錯誤，這只會增加操作風(fēng)險，應(yīng)為：在建立責(zé)任制的同時配之

以獎勵制度，將客戶的貸款發(fā)放質(zhì)量與其收入掛鉤。

91.從資金交易業(yè)務(wù)的流程來看可分為前臺交易、中臺風(fēng)險管理、后臺結(jié)算/清

算三個環(huán)節(jié)。后臺結(jié)算/清算需注意的操作風(fēng)險點(diǎn)主要包括（）。

A.交易定價模型或定價機(jī)制錯誤

B.未及時監(jiān)測和報告交易員的超權(quán)限交易和重大頭寸變化

C.因系統(tǒng)中斷而不能及時將資金清算到位V

D.因錄入錯誤而錯誤清算資金V

E.未履行監(jiān)管部門所要求的強(qiáng)制性報告義務(wù)V

解析：題中A項交易定價模型或定價機(jī)制錯誤，屬于前臺交易需注意的操作風(fēng)

險點(diǎn)；B項未及時監(jiān)測和報告交易員的超權(quán)限交易和重大頭寸變化，屬于中臺

風(fēng)險管理需注意的操作風(fēng)險點(diǎn)。C、D、E項均屬于后臺結(jié)算/清算需注意的操

作風(fēng)險點(diǎn)。

92.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險評估說法正確的是（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險執(zhí)行之前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真估計其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目標(biāo)和戰(zhàn)略

規(guī)劃保持一致V

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與其內(nèi)部資本充足評估程序相互銜接和配合的完善的全面

風(fēng)險管理框架V

C.董事會、各級管理人員，戰(zhàn)略管理部門以及法律/內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)

略風(fēng)險評估負(fù)有間接的責(zé)任

D.針對未來不確定的經(jīng)濟(jì)、政治因素，商業(yè)銀行可以利用情景分析法，分別評

估有利、正常和不利的市場條件下，戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案可能對其產(chǎn)生的影

響V

E.董事會、各級管理人員，戰(zhàn)略管理部門以及法律/內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)

略風(fēng)險評估負(fù)有直接的責(zé)任V

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險執(zhí)行之前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真估計其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目標(biāo)和

戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致，A項正確；商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立與其內(nèi)部資本充足評估程序

相互銜接和配合的完善的全面風(fēng)險管理框架，從而維護(hù)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行和持續(xù)

發(fā)展，B項正確；針對未來不確定的經(jīng)濟(jì)、政治因素，商業(yè)銀行可以利用情景

分析法，分別評估有利、正常和不利的市場條件下，戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案可能

對其產(chǎn)生的影響，D項正確；董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理部門以及法律

/內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風(fēng)險評估負(fù)有直接的責(zé)任，C項錯誤，E項正確。

93.信用風(fēng)險的主要形式包括（）。

A.結(jié)算風(fēng)險V

B.流動性風(fēng)險

C,非系統(tǒng)風(fēng)險

D.違約風(fēng)險V

E.國家風(fēng)險

解析：信用風(fēng)險被認(rèn)為是最復(fù)雜的風(fēng)險種類，通常包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等

主要形式。

94.總敞口頭寸一般有三種計算方法（）。

A.頭寸限額

B.止損限額

C.累計總敞口頭寸法V

D.凈總敞口頭寸法7

E.短邊法V

解析：總敞口頭寸一般有三種計算方法：累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸

法、短邊法。選項AB是市場風(fēng)險限額指標(biāo)。

95.關(guān)于全面風(fēng)險管理模式的先進(jìn)理念和方法，下列說法正確的有（）。

A.全員的風(fēng)險管理文化V

B.全面的風(fēng)險管理范圍V

C.全新的風(fēng)險管理方法V

D.全程的風(fēng)險管理過程J

E.全球的風(fēng)險管理體系V

解析：全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了以下先進(jìn)的風(fēng)險管理理念和方法：①全球的風(fēng)

險管理體系；②全面的風(fēng)險管理范圍；③全程的風(fēng)險管理過程；④全新的風(fēng)險

管理方法；⑤全員的風(fēng)險管理文化。

96.以下關(guān)于資產(chǎn)流動性的說法正確的是（）。

A,資產(chǎn)流動性是商業(yè)銀行能以較低的成本隨時獲得需要的資金

B.資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)，所付成本越低，則流動性越強(qiáng)V

C,資產(chǎn)流動性是商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)在無損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力V

D.資產(chǎn)流動性應(yīng)當(dāng)從零售和公司/機(jī)構(gòu)兩個角度進(jìn)行分析

E.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)估算所持有的可變現(xiàn)資產(chǎn)量，把流動性資產(chǎn)持有與之前的流動

性需求進(jìn)行比較，確定流動性的適宜度V

解析：資產(chǎn)流動性是商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)在無損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力，

資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)，所付成本越低，則流動性越強(qiáng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)估算所持

有的可變現(xiàn)資產(chǎn)量，把流動性資產(chǎn)持有與之前的流動性需求進(jìn)行比較，以確定

流動性的適宜度，所以BCE項正確；AD屬于負(fù)債流動性的內(nèi)容。

97.在戰(zhàn)略風(fēng)險評估中，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)責(zé)審核

一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，這些假設(shè)可以是（）。

A.整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)V

B.利率變化及預(yù)期7

C.公司治理結(jié)構(gòu)

D.信用風(fēng)險參數(shù)V

E.公司的整體戰(zhàn)略

解析：在戰(zhàn)略風(fēng)險評估中，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)責(zé)

審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，例如，整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、利率變化及預(yù)期、信

用風(fēng)險參數(shù)等。

98.國別風(fēng)險管理體系包括（）。

A.董事會和高級管理層的有效監(jiān)控V

B.完善的國別風(fēng)險管理政策和程序V

C.完善的國別風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制過程J

D.完善的內(nèi)部控制和審計V

E.股東大會的有效監(jiān)控

解析：國別風(fēng)險管理體系包括以下基本要素：董事會和高級管理層的有效監(jiān)

控；完善的國別風(fēng)險管理政策和程序；完善的國別風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控

制過程；完善的內(nèi)部控制和審計。

99.自我評估的主要目標(biāo)是鼓勵各級機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動對操作風(fēng)險進(jìn)行識別和

管理。其主要策略包括（）。

A.改變企業(yè)文化V

B.制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評估機(jī)制V

C.建立良好的操作風(fēng)險管理氛圍V

D.規(guī)避監(jiān)管，在內(nèi)部解決問題

E,商業(yè)銀行內(nèi)部追求盈利高于控制風(fēng)險

解析：自我評估的主要策略是改變企業(yè)文化，把風(fēng)險管理納入那些具備判斷控

制能力員工的業(yè)務(wù)體系內(nèi)；制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評估機(jī)制；將制度的被

動執(zhí)行轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃硬殄e和糾錯；建立良好的操作風(fēng)險管理氛圍等。

100.審慎經(jīng)營類指標(biāo)包括（）。

A.股本凈回報率

B.資本充足率V

C.大額風(fēng)險集中度V

D.不良貸款撥備覆蓋率V

E.成本收人比

解析：審慎經(jīng)營類指標(biāo)包括：資本充足率、大額風(fēng)險集中度和不良貸款撥備覆

蓋率。

101.以下關(guān)于市場風(fēng)險中利率風(fēng)險各種類的表述正確的是（）。

A.利率風(fēng)險按照來源不同，分為重新定價風(fēng)險、收益率曲線風(fēng)險、基準(zhǔn)風(fēng)險、

期權(quán)性風(fēng)險J

B.重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，源于商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期

期限或重新定價期限之間所存在的差異V

C,收益率曲線風(fēng)險是指因重新定價的不對稱性，收益率曲線的斜率和形態(tài)可能

發(fā)生變化，從而對商業(yè)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響V

I）.基準(zhǔn)風(fēng)險也稱利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式

E,期權(quán)性風(fēng)險源于商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)性條款J

解析：重新定價風(fēng)險是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，基準(zhǔn)風(fēng)險不是，D項

錯誤。

102.在商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的監(jiān)測中，關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是指用來考查商業(yè)銀行風(fēng)

險狀況的統(tǒng)計數(shù)據(jù)或指標(biāo)。商業(yè)銀行可選擇一些指標(biāo)并通過對其監(jiān)測從而為操

作風(fēng)險管理提供早期預(yù)警。確定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的三個步驟是（）。

A.了解業(yè)務(wù)和流程V

B.確定并理解主要風(fēng)險領(lǐng)域V

C.定義操作風(fēng)險

D.定義風(fēng)險指標(biāo)并按重要程度對定義的風(fēng)險指標(biāo)進(jìn)行排序，確定主要的風(fēng)險指

標(biāo)V

E,對操作風(fēng)險進(jìn)行分類

解析：在商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的監(jiān)測中，關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是指用來考查商業(yè)銀行

風(fēng)險狀況的統(tǒng)計數(shù)據(jù)或指標(biāo)。商業(yè)銀行可選擇一些指標(biāo)并通過對其監(jiān)測從而為

操作風(fēng)險管理提供早期預(yù)警。確定關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的三個步驟是了解業(yè)務(wù)和流

程、確定并理解主要風(fēng)險領(lǐng)域、定義風(fēng)險指標(biāo)并按重要程度對定義的風(fēng)險指標(biāo)

進(jìn)行排序，確定主要的風(fēng)險指標(biāo)。

103.損失數(shù)據(jù)收集的原則包括（）。

A.重要性原則V

B.準(zhǔn)確性原則V

C.統(tǒng)一性原則V

D.謹(jǐn)慎性原則J

E.公平性原則

解析：損失數(shù)據(jù)收集的原則包括：重要性原則；準(zhǔn)確性原則；統(tǒng)一性原則；謹(jǐn)

慎性原則。

104.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAR0C）與股本收益率（R0E）和資產(chǎn)收益率

（RoA）相比，其優(yōu)越性有（）。

A.RAR0C可以用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險與收益是否匹配J

B.RAR0C可用于目標(biāo)設(shè)定、資本配置和績效考核J

C.RAR0C克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷J

D.使用RARoC可以改變銀行盲目追求利潤的經(jīng)營方式V

E.使用RAR0C不利于在銀行內(nèi)部建立激勵機(jī)制

解析：RAR0C經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進(jìn)銀行中得到了廣泛應(yīng)用，

在單筆業(yè)務(wù)層面，在資產(chǎn)組合層面、商業(yè)銀行總體層面上發(fā)揮著重要作用，A、

B、C、I）四項內(nèi)容為其具體內(nèi)容的體現(xiàn)。使用RAR0C有利于在銀行內(nèi)部建立正

確的激勵機(jī)制，所以E項錯誤。

105.下列屬于相對收益計量方法的是（）。

A.百分比收益率7

B.對數(shù)收益率V

C.預(yù)期收益率

D.標(biāo)準(zhǔn)差

E.方差

解析：最常用的兩種相對收益計量方法是百分比收益率和對數(shù)收益率，AB項正

確。C項預(yù)期收益率是一種平均水平的概念；D項標(biāo)準(zhǔn)差是隨機(jī)變量方差的平方

根；E項方差描述了隨機(jī)變量偏離其期望值的程度。

106.下列屬于風(fēng)險緩釋措施的有（）。

A.制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案V

B.建立完善的風(fēng)險監(jiān)管體系

C.購買保險V

D.業(yè)務(wù)外包V

E.計提預(yù)期損失

解析：風(fēng)險緩釋可以通過制訂應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方

式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。

107.違約概率和不良貸款率是兩個概念，關(guān)于違約和不良兩者關(guān)系的說法，正

確的有（）。

A.違約是針對客戶的，不良是針對款項的J

B.一般來說，不良貸款率高于違約概率V

C.違約借款人的正常資產(chǎn)容易變成不良資產(chǎn)V