某科技集團(tuán)公司關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系教材

科技集團(tuán)公司關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系北大縱橫管理咨詢(xún)公司目錄\o"1-3"\h\z第一部分導(dǎo)言一．本關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系作為考核管理制度實(shí)施的基礎(chǔ)而被提供。二．本關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系是以全面績(jī)效管理工具－平衡計(jì)分卡為基礎(chǔ)。（一）平衡計(jì)分卡簡(jiǎn)介以平衡記分卡為核心的績(jī)效管理體系是目前最有效的管理手段之一，平衡記分卡是一種全面的績(jī)效考核體系，除了傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)衡量指標(biāo)之外，還提出了三個(gè)新的考核領(lǐng)域：客戶(hù)，內(nèi)部運(yùn)營(yíng)和學(xué)習(xí)成長(zhǎng)。財(cái)務(wù)層面：公司是否能夠?yàn)楣蓶|創(chuàng)造價(jià)值？客戶(hù)層面：購(gòu)買(mǎi)公司提供的產(chǎn)品和服務(wù)的直接客戶(hù)是如何評(píng)判公司的業(yè)績(jī)表現(xiàn)的？?jī)?nèi)部運(yùn)營(yíng)：公司如何管理內(nèi)部業(yè)務(wù)運(yùn)作以滿(mǎn)足客戶(hù)的期望？這些內(nèi)部運(yùn)作包括滿(mǎn)足客戶(hù)需求，保留客戶(hù)，財(cái)務(wù)計(jì)劃等。學(xué)習(xí)成長(zhǎng)：公司是否有能力不斷創(chuàng)新，改善，從而實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長(zhǎng)？（二）平衡計(jì)分卡體系特點(diǎn)1.平衡記分卡體系包括事前和事后指標(biāo)；2.平衡記分卡體系強(qiáng)調(diào)不同績(jī)效領(lǐng)域之間的協(xié)調(diào)和平衡；3.在一個(gè)特定領(lǐng)域的優(yōu)良業(yè)績(jī)表現(xiàn)往往不能補(bǔ)償其他領(lǐng)域的不良表現(xiàn)4.公司戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)決定了選擇什么樣的衡量指標(biāo)三．平衡計(jì)分卡四個(gè)方面指標(biāo)的要求（一）財(cái)務(wù)方面財(cái)務(wù)性績(jī)效指標(biāo)可顯示出策略和執(zhí)行是否改善了公司利潤(rùn)。典型的財(cái)務(wù)目標(biāo)和盈利、成長(zhǎng)及股東價(jià)值有關(guān)。財(cái)務(wù)性指標(biāo)是一般企業(yè)常用於績(jī)效評(píng)估的傳統(tǒng)指標(biāo)。但是，不是所有的長(zhǎng)期策略都能很快產(chǎn)生短期的財(cái)務(wù)盈利，企業(yè)應(yīng)利用其對(duì)外部世界的獨(dú)特認(rèn)識(shí)和對(duì)成功關(guān)鍵因素的理解來(lái)幫助自己對(duì)客戶(hù)滿(mǎn)意度、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)效率、創(chuàng)新和進(jìn)步作出分析，使這些方面最終在財(cái)務(wù)指標(biāo)得到反映。（二）客戶(hù)方面企業(yè)應(yīng)以目標(biāo)顧客和目標(biāo)市場(chǎng)為方向，客戶(hù)面的考核是檢視滿(mǎn)足核心顧客的關(guān)鍵方面。平衡計(jì)分卡要求企業(yè)將使命和策略詮釋為具體的與客戶(hù)相關(guān)的目標(biāo)和要點(diǎn)?？蛻?hù)最關(guān)心的不外于五個(gè)方面：時(shí)間，質(zhì)量，性能，服務(wù)和成本。要使平衡計(jì)分卡有效地發(fā)揮作用，公司必須為這五個(gè)方面樹(shù)立清晰的目標(biāo)，然后將這些目標(biāo)細(xì)化為具體的指標(biāo)。（三）內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面發(fā)展平衡計(jì)分卡的順序，通常是在先制定財(cái)務(wù)和客戶(hù)方面的目標(biāo)與指標(biāo)后，才制定企業(yè)內(nèi)部流程面的目標(biāo)與指標(biāo)，這個(gè)順序使企業(yè)能夠抓住重點(diǎn)，專(zhuān)心衡量那些與股東和客戶(hù)目標(biāo)息息相關(guān)的流程。以客戶(hù)需求為基礎(chǔ)而建立目標(biāo)固然重要，但如何滿(mǎn)足客戶(hù)的需求則對(duì)公司的內(nèi)部營(yíng)運(yùn)提出要求。在這方面應(yīng)以對(duì)客戶(hù)滿(mǎn)意度產(chǎn)生最大影響的業(yè)務(wù)流程為中心，同時(shí)應(yīng)該努力去確認(rèn)公司的主要能力以及為了保持市場(chǎng)領(lǐng)先地位所需的關(guān)鍵技術(shù)，進(jìn)而細(xì)化成各項(xiàng)指標(biāo)。（四）學(xué)習(xí)成長(zhǎng)方面關(guān)于學(xué)習(xí)與成長(zhǎng)的目標(biāo)為其他三個(gè)方面的宏大目標(biāo)提供了基礎(chǔ)架構(gòu)，是驅(qū)使前述計(jì)分卡三個(gè)方面獲得卓越成果的動(dòng)力。平衡計(jì)分卡強(qiáng)調(diào)投資未來(lái)的重要性。為增強(qiáng)長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)力，企業(yè)不可只投資于傳統(tǒng)的領(lǐng)域(如新設(shè)備和新產(chǎn)品研發(fā))，而同時(shí)必須投資于基礎(chǔ)架構(gòu)。學(xué)習(xí)和成長(zhǎng)的三個(gè)主要范疇：1)員工的能力；2)信息系統(tǒng)的能力；3)激勵(lì)、授權(quán)與配合度。一個(gè)公司創(chuàng)新、進(jìn)步和學(xué)習(xí)的能力與公司的價(jià)值息息相關(guān)。只有不斷推出新產(chǎn)品，為客戶(hù)創(chuàng)造價(jià)值及不斷提高業(yè)務(wù)運(yùn)作效率，公司才能成功進(jìn)入新的市場(chǎng)，提高股東收益四．本關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)設(shè)計(jì)的原則昆明北方科技集團(tuán)公司關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的設(shè)計(jì)以原則為基礎(chǔ)，即：具體描述可以衡量的可以通過(guò)努力實(shí)現(xiàn)的結(jié)果導(dǎo)向性的有時(shí)間性的五．本關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)的特點(diǎn)有長(zhǎng)期和短期的有數(shù)量型和質(zhì)量型有結(jié)果性的和行為性的有團(tuán)隊(duì)的和個(gè)人的全方位透明的六．使用說(shuō)明（一）表格各項(xiàng)的說(shuō)明在第二部分的表格中主要包括以下幾個(gè)項(xiàng)目1．編號(hào)：是指標(biāo)的序列號(hào)；2．方面：如上所述，包括財(cái)務(wù)方面、客戶(hù)方面、內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面、學(xué)習(xí)成長(zhǎng)方面；3．關(guān)鍵成功因素：揭示了影響成功的每個(gè)方面的關(guān)鍵因素；4．績(jī)效指標(biāo)：為實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵成功因素考核的標(biāo)準(zhǔn)；5．指標(biāo)定義/公式：說(shuō)明績(jī)效指標(biāo)的概念或給出如何計(jì)算的公式；6．信息來(lái)源：描述了進(jìn)行指標(biāo)計(jì)算和評(píng)價(jià)從何處獲取數(shù)據(jù)或資料；7．評(píng)估對(duì)象：說(shuō)明對(duì)誰(shuí)進(jìn)行評(píng)估即由誰(shuí)承擔(dān)指標(biāo)責(zé)任；8．評(píng)估頻率：說(shuō)明了多長(zhǎng)時(shí)間為周期進(jìn)行評(píng)估，主要描述了評(píng)估信息的收集周期而不是考核周期。在第三部分的表格中主要包括：編號(hào)：該編號(hào)與第二部分的編號(hào)一一對(duì)應(yīng)的；績(jī)效指標(biāo)、指標(biāo)定義/公式、評(píng)估頻率、信息來(lái)源幾個(gè)項(xiàng)目與第二部分相同；權(quán)重：說(shuō)明該指標(biāo)在考核中所占比重，具體在考核執(zhí)行時(shí)確定；質(zhì)/量化指標(biāo)：說(shuō)明該指標(biāo)是量化還是非量化；考核標(biāo)準(zhǔn)：主要說(shuō)明了評(píng)分的依據(jù)。（二）實(shí)施原則1．關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（）的制訂過(guò)程是一個(gè)從上而下的分解過(guò)程，各層級(jí)間要體現(xiàn)其與公司戰(zhàn)略目標(biāo)導(dǎo)向和支撐的關(guān)系；2．根據(jù)階段的工作重點(diǎn)從指標(biāo)庫(kù)中選取適當(dāng)?shù)闹笜?biāo)，合理確定各部門(mén)、各崗位的。選擇時(shí)可根據(jù)下列原則：（1）越是高層管理的數(shù)目越少，結(jié)果性越強(qiáng)，量化性越高；（2）越是基層管理的數(shù)目越多，過(guò)程性越強(qiáng)，數(shù)量與質(zhì)量性皆有；（3）下屬的應(yīng)和上司的有因果關(guān)系；（4）每個(gè)人的不多于6個(gè)；（5）每個(gè)必須設(shè)定衡量標(biāo)準(zhǔn)；（6）的比重之和為100%，應(yīng)有主次之分，最少的權(quán)重不少于10%；3．的制訂與過(guò)程調(diào)整，均需按規(guī)定進(jìn)行審批；4．在不同階段，以及公司進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整，將導(dǎo)致考核的側(cè)重點(diǎn)有所不同，指標(biāo)也要發(fā)生變化，因此，績(jī)效考核指標(biāo)調(diào)整是一個(gè)不斷改進(jìn)、不斷完善的動(dòng)態(tài)過(guò)程，但體系和對(duì)應(yīng)目標(biāo)值一年定一次，一般不中途修改。5．主要衡量與當(dāng)年?duì)I業(yè)計(jì)劃相關(guān)的重要成功因素，而不是記流水帳；6．的目標(biāo)值是每年水漲船高，反映了企業(yè)發(fā)展的腳步；7．高層領(lǐng)導(dǎo)共同分享與承擔(dān)總業(yè)績(jī)的成?。?/p>

第二部分關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)體系一財(cái)務(wù)方面（001－007）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率001財(cái)務(wù)方面1.提高凈資產(chǎn)收益率凈資產(chǎn)收益率稅后凈利潤(rùn)／所有者權(quán)益×100％合并資產(chǎn)負(fù)債表合并損益表公司高管子分公司每年002財(cái)務(wù)方面1.1國(guó)有資產(chǎn)保值增值國(guó)有資產(chǎn)保增增值率期末國(guó)家所有者權(quán)益/期初國(guó)家所有者權(quán)益合并資產(chǎn)負(fù)債表公司高管子分公司每年003財(cái)務(wù)方面1.1.1提高盈利水平稅后凈利潤(rùn)率稅后凈利潤(rùn)／主營(yíng)業(yè)務(wù)收入×100％合并損益表公司高管子分公司每年004財(cái)務(wù)方面1.1.1.1增加總收入當(dāng)期收入總額當(dāng)期收入總額合并損益表公司總經(jīng)理每年005財(cái)務(wù)方面1.1.1.1.1提高的銷(xiāo)售收入的銷(xiāo)售收入本期來(lái)自的銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售報(bào)告（銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表）分管高管生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部每年006財(cái)務(wù)方面1.1.1.1.1.1增加來(lái)自主管產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入（）來(lái)自主管產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入（）本期來(lái)自主管產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售報(bào)告（銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表）產(chǎn)品主管每季007財(cái)務(wù)方面1.1.1.1.1.1增加來(lái)自主管產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入比例（）主管產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入貢獻(xiàn)率（）本期來(lái)自主管產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入/本期銷(xiāo)售收入×100％銷(xiāo)售報(bào)告（銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表）產(chǎn)品主管每季（008－014）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率008財(cái)務(wù)方面1.1.1.1.1.1.1增加來(lái)自新產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入（）來(lái)自新產(chǎn)品的銷(xiāo)售收入（）本期新產(chǎn)品銷(xiāo)售收入（）銷(xiāo)售報(bào)告（銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表）產(chǎn)品主管每季009財(cái)務(wù)方面1.1.1.1.1.1.2增加來(lái)自新客戶(hù)的銷(xiāo)售收入（）來(lái)自新客戶(hù)的銷(xiāo)售收入（）本期新客戶(hù)銷(xiāo)售收入（）銷(xiāo)售報(bào)告（銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表）產(chǎn)品主管每季010財(cái)務(wù)方面1.1.1.1.2提高的銷(xiāo)售收入的銷(xiāo)售收入本期來(lái)自的銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售報(bào)告（銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表）分管高管市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部每年011財(cái)務(wù)方面1.1.1.1.2提高的銷(xiāo)售收入比例集團(tuán)的銷(xiāo)售收入貢獻(xiàn)率本期來(lái)自的銷(xiāo)售收入/本期銷(xiāo)售收入×100%銷(xiāo)售報(bào)告（銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表）市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部每季012財(cái)務(wù)方面1.1.1.1.2.1提高來(lái)自的銷(xiāo)售收入來(lái)自的銷(xiāo)售收入本期來(lái)自的銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售報(bào)告（銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表）市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部每季0一三財(cái)務(wù)方面1.1.1.1.2.1.1增加來(lái)自新開(kāi)發(fā)的銷(xiāo)售收入來(lái)自新開(kāi)發(fā)的銷(xiāo)售收入本期來(lái)自新開(kāi)發(fā)的銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售報(bào)告（銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表）市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部每季014財(cái)務(wù)方面1.1.1.1.2.1.1提高新開(kāi)發(fā)的銷(xiāo)售收入貢獻(xiàn)新開(kāi)發(fā)的銷(xiāo)售收入貢獻(xiàn)率本期來(lái)自新開(kāi)發(fā)的銷(xiāo)售收入/本期銷(xiāo)售收入×100%銷(xiāo)售報(bào)告（銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)分析報(bào)表）新業(yè)務(wù)拓展每季

（030－036）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率030財(cái)務(wù)方面1.1.2.1控制和降低銷(xiāo)售成本銷(xiāo)售成本率銷(xiāo)售成本/銷(xiāo)售收入×100%成本費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部子分公司每半年031財(cái)務(wù)方面1.1.2.2控制與降低銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用率銷(xiāo)售費(fèi)用/銷(xiāo)售收入×100%費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料分管高管每季032財(cái)務(wù)方面1.1.2.2.1控制與降低銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用率銷(xiāo)售費(fèi)用/銷(xiāo)售收入×100%費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部每季033財(cái)務(wù)方面1.1.2.2.2控制與降低銷(xiāo)售費(fèi)用銷(xiāo)售費(fèi)用率銷(xiāo)售費(fèi)用/銷(xiāo)售收入×100%費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部每季034財(cái)務(wù)方面1.1.2.2.2.1控制與降低廣告宣傳費(fèi)用廣告宣傳費(fèi)用率廣告宣傳費(fèi)/銷(xiāo)售收入×100%費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料營(yíng)銷(xiāo)管理每月035財(cái)務(wù)方面1.1.2.2.2.1控制與降低市場(chǎng)推廣費(fèi)用（展覽、展示等）市場(chǎng)推廣費(fèi)用率市場(chǎng)推廣費(fèi)用/銷(xiāo)售收入×100%費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料營(yíng)銷(xiāo)管理每月036財(cái)務(wù)方面1.1.2.3控制與降低人均銷(xiāo)售費(fèi)用人均銷(xiāo)售費(fèi)用率銷(xiāo)售費(fèi)用/銷(xiāo)售人員數(shù)費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料分管高管每半年

（037－042）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率037財(cái)務(wù)方面1.1.2.3.1控制與降低人均銷(xiāo)售費(fèi)用人均銷(xiāo)售費(fèi)用率銷(xiāo)售費(fèi)用/銷(xiāo)售人員平均數(shù)費(fèi)用明細(xì)科目、預(yù)算資料及人力資源報(bào)表生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部每季038財(cái)務(wù)方面1.1.2.3.2控制與降低人均銷(xiāo)售費(fèi)用人均銷(xiāo)售費(fèi)用率銷(xiāo)售費(fèi)用/銷(xiāo)售人員平均數(shù)費(fèi)用明細(xì)科目、預(yù)算資料及人力資源報(bào)表市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部每季039財(cái)務(wù)方面1.1.2.3控制與降低管理費(fèi)用分管部門(mén)費(fèi)用與預(yù)算的差異率（∑當(dāng)期實(shí)際發(fā)生部門(mén)費(fèi)用/∑當(dāng)期部門(mén)費(fèi)用預(yù)算）×100%費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料分管高管每半年040財(cái)務(wù)方面1.1.2.3.1控制與降低各部門(mén)管理費(fèi)用部門(mén)費(fèi)用與預(yù)算的差異率（當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的部門(mén)費(fèi)用／當(dāng)期部門(mén)費(fèi)用預(yù)算）×100%費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料各部門(mén)每月041財(cái)務(wù)方面1.1.2.3.2控制與降低業(yè)務(wù)招待費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)用與預(yù)算的差異率（當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用／當(dāng)期招待費(fèi)用預(yù)算）×100%費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料集團(tuán)辦公室每月042財(cái)務(wù)方面1.1.2.3控制與降低科研費(fèi)用科研費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率（節(jié)省率）（當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的科研費(fèi)用／當(dāng)期計(jì)劃新科研費(fèi)用）×100%費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料分管高管科研管理部半年（根據(jù)研發(fā)階段）

（049－055）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率049財(cái)務(wù)方面1.1.2.6控制與降低建設(shè)項(xiàng)目成本支出計(jì)劃建設(shè)項(xiàng)目支出與實(shí)際支出差異率（實(shí)際發(fā)生的建設(shè)項(xiàng)目支出／計(jì)劃建設(shè)項(xiàng)目支出）×100%費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料分管高管建設(shè)項(xiàng)目辦公室每季050財(cái)務(wù)方面1.1.2.8加強(qiáng)預(yù)算管理預(yù)算制定、調(diào)整按時(shí)開(kāi)展和完成率按時(shí)開(kāi)展并完成預(yù)算制定、調(diào)整的次數(shù)／按規(guī)定應(yīng)開(kāi)展的預(yù)算制定和調(diào)整次數(shù)×100%預(yù)算報(bào)告預(yù)算調(diào)整報(bào)告財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每季051財(cái)務(wù)方面1.1.2.9加強(qiáng)預(yù)算管理成本費(fèi)用與預(yù)算的差異率{1－（實(shí)際發(fā)生的成本費(fèi)用／預(yù)算成本費(fèi)用）}×100%費(fèi)用明細(xì)科目及預(yù)算資料財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每季052財(cái)務(wù)方面1.1.2.10加強(qiáng)貨款回收，控制與降低壞帳損失貨款回籠率（當(dāng)期貨款回籠額/同期銷(xiāo)售額）×100%銷(xiāo)售合同財(cái)務(wù)帳目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部每季053財(cái)務(wù)方面1.1.2.11加強(qiáng)科研經(jīng)費(fèi)到位率科研經(jīng)費(fèi)到位率（當(dāng)期到位科研經(jīng)費(fèi)額/合同約定科研經(jīng)費(fèi)額）×100%科研合同財(cái)務(wù)帳目科研管理部每季054財(cái)務(wù)方面1.1.2.12控制與降低財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)劃財(cái)務(wù)費(fèi)用與實(shí)際財(cái)務(wù)費(fèi)用差異率（實(shí)際發(fā)生的財(cái)務(wù)費(fèi)用／計(jì)劃財(cái)務(wù)費(fèi)用）×100%財(cái)務(wù)費(fèi)用科目財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每月055財(cái)務(wù)方面1.1.2.一三控制與降低稅收費(fèi)用實(shí)際所得稅率（實(shí)際上繳所得稅/稅前利潤(rùn)）×100%所得稅科目財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每月

（056－063）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率056財(cái)務(wù)方面1.2提高資產(chǎn)利用效率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入／總資產(chǎn)均值合并資產(chǎn)負(fù)債表及合并損益表總經(jīng)理分管高管每年057財(cái)務(wù)方面1.2.1提高投資收益率投資收益率（投資凈收益（虧損）/投資總額）×100%合并資產(chǎn)負(fù)債表及合并損益表分管高管發(fā)展計(jì)劃部及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每半年058財(cái)務(wù)方面1.2.2加速運(yùn)營(yíng)資本的周轉(zhuǎn)率運(yùn)營(yíng)資本周轉(zhuǎn)天數(shù)(流動(dòng)凈資產(chǎn)/銷(xiāo)售收入)×365合并資產(chǎn)負(fù)債表及合并損益表財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每季059財(cái)務(wù)方面1.2.3加速應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率銷(xiāo)售收入／應(yīng)收帳款平均余額合并資產(chǎn)負(fù)債表及合并損益表財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每季060財(cái)務(wù)方面1.2.3加速固定資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總營(yíng)業(yè)收入/固定資產(chǎn)均值合并資產(chǎn)負(fù)債表及合并損益表財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每半年061財(cái)務(wù)方面1.3控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債率總負(fù)債／總資產(chǎn)×100%合并資產(chǎn)負(fù)債表分管高管每年062財(cái)務(wù)方面1.3.1提高短期償債能力流動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)／流動(dòng)負(fù)債合并資產(chǎn)負(fù)債表財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每季063財(cái)務(wù)方面1.3.2提高利息償還能力現(xiàn)金利息償還能力（運(yùn)營(yíng)現(xiàn)金流＋利息費(fèi)用＋所得稅）/（利息費(fèi)用）合并資產(chǎn)負(fù)債表及合并現(xiàn)金流量表財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每季

二客戶(hù)方面（064－071）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率064客戶(hù)方面2.1提高市場(chǎng)份額市場(chǎng)份額銷(xiāo)售收入／行業(yè)銷(xiāo)售總額×100%銷(xiāo)售報(bào)告市場(chǎng)資料分管高管每半年065客戶(hù)方面2.1.1提高市場(chǎng)份額市場(chǎng)份額銷(xiāo)售收入／行業(yè)銷(xiāo)售總額×100%銷(xiāo)售報(bào)告市場(chǎng)資料生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部每半年066客戶(hù)方面2.1.1.1保留老客戶(hù)老客戶(hù)的銷(xiāo)售額比例老客戶(hù)的銷(xiāo)售收入/銷(xiāo)售收入×100%銷(xiāo)售報(bào)告市場(chǎng)資料產(chǎn)品主管每季067客戶(hù)方面2.1.1.2發(fā)展新客戶(hù)新客戶(hù)的銷(xiāo)售額比例新客戶(hù)的銷(xiāo)售收入/銷(xiāo)售收入×100%銷(xiāo)售報(bào)告市場(chǎng)資料產(chǎn)品主管每季068客戶(hù)方面2.1.1.3提高客戶(hù)的平均利潤(rùn)水平每個(gè)客戶(hù)的利潤(rùn)貢獻(xiàn)凈利潤(rùn)/客戶(hù)數(shù)銷(xiāo)售報(bào)告客戶(hù)檔案產(chǎn)品主管價(jià)格管理每季069客戶(hù)方面2.1.2提高市場(chǎng)份額市場(chǎng)份額銷(xiāo)售收入／行業(yè)銷(xiāo)售總額×100%銷(xiāo)售報(bào)告市場(chǎng)資料市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部每半年070客戶(hù)方面2.1.2.1提高目標(biāo)細(xì)分市場(chǎng)的市場(chǎng)份額目標(biāo)細(xì)分市場(chǎng)份額目標(biāo)市場(chǎng)的銷(xiāo)售收入/目標(biāo)市場(chǎng)的規(guī)模銷(xiāo)售報(bào)告市場(chǎng)資料銷(xiāo)售專(zhuān)員每月071客戶(hù)方面2.1.2.2提高大客戶(hù)的銷(xiāo)售收入比例大客戶(hù)的銷(xiāo)售收入比例當(dāng)期大客戶(hù)的銷(xiāo)售收入/銷(xiāo)售收入×100%銷(xiāo)售報(bào)告市場(chǎng)資料銷(xiāo)售專(zhuān)員每月（072－079）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率072客戶(hù)方面2.1.2.3提高客戶(hù)的平均利潤(rùn)水平每個(gè)客戶(hù)的利潤(rùn)貢獻(xiàn)凈利潤(rùn)/客戶(hù)數(shù)銷(xiāo)售報(bào)告客戶(hù)檔案銷(xiāo)售專(zhuān)員價(jià)格管理每季073客戶(hù)方面2.2提高客戶(hù)滿(mǎn)意度客戶(hù)滿(mǎn)意度客戶(hù)滿(mǎn)意度指標(biāo)客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)研分管高管每年074客戶(hù)方面2.2.1提高客戶(hù)滿(mǎn)意度客戶(hù)滿(mǎn)意度客戶(hù)滿(mǎn)意度指標(biāo)客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)研生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部每年075客戶(hù)方面2.2.1.1提高滿(mǎn)意度，減少客戶(hù)流失客戶(hù)流失率（按產(chǎn)品）流失的客戶(hù)數(shù)量／客戶(hù)總數(shù)×100%客戶(hù)檔案產(chǎn)品主管每季076客戶(hù)方面2.2.1.1.1提高客戶(hù)拜訪(fǎng)水平客戶(hù)拜訪(fǎng)任務(wù)完成率（按產(chǎn)品）實(shí)際拜訪(fǎng)客戶(hù)的人次／計(jì)劃拜訪(fǎng)客戶(hù)的人次×100%客戶(hù)拜訪(fǎng)記錄產(chǎn)品主管每季077客戶(hù)方面2.2.1.1.2提高銷(xiāo)售合同按期履約率銷(xiāo)售合同按期履約率（按產(chǎn)品）{1－（當(dāng)期未按期履約銷(xiāo)售合同金額／應(yīng)履約的銷(xiāo)售合同總金額）}×100%銷(xiāo)售合同客戶(hù)收貨記錄產(chǎn)品主管每月078客戶(hù)方面2.2.1.1.3提高客戶(hù)反饋?lái)憫?yīng)率客戶(hù)反饋?lái)憫?yīng)率當(dāng)期解決的客戶(hù)反映的問(wèn)題/當(dāng)期客戶(hù)反映問(wèn)題總數(shù)客戶(hù)投訴記錄及反映情況跟蹤記錄產(chǎn)品主管每月079客戶(hù)方面2.2.1.1.4及時(shí)傳遞客戶(hù)反映問(wèn)題對(duì)客戶(hù)意見(jiàn)在標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間內(nèi)的及時(shí)傳遞率（客戶(hù)意見(jiàn)在標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間內(nèi)反饋的數(shù)量／客戶(hù)意見(jiàn)數(shù)量×100%客戶(hù)投訴記錄及反映情況跟蹤記錄生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部綜合管理崗每月

（080－085）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率080客戶(hù)方面2.2.1.1.5為客戶(hù)提供高質(zhì)量的售后服務(wù)客戶(hù)售后服務(wù)滿(mǎn)意度客戶(hù)售后服務(wù)滿(mǎn)意度抽查結(jié)果客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)研生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部產(chǎn)品主管及綜合管理崗每年081客戶(hù)方面2.2.2提高客戶(hù)滿(mǎn)意度客戶(hù)滿(mǎn)意度客戶(hù)滿(mǎn)意度指標(biāo)客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)研市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部每年082客戶(hù)方面2.2.2.1提高滿(mǎn)意度，減少客戶(hù)流失客戶(hù)流失率（按產(chǎn)品）流失的客戶(hù)數(shù)量／客戶(hù)總數(shù)×100%客戶(hù)檔案銷(xiāo)售專(zhuān)員每季083客戶(hù)方面2.2.2.1.1提高客戶(hù)拜訪(fǎng)水平客戶(hù)拜訪(fǎng)任務(wù)完成率（按產(chǎn)品）實(shí)際拜訪(fǎng)客戶(hù)的人次／計(jì)劃拜訪(fǎng)客戶(hù)的人次×100%客戶(hù)拜訪(fǎng)記錄銷(xiāo)售專(zhuān)員每季084客戶(hù)方面2.2.2.1.2提高銷(xiāo)售合同按期履約率銷(xiāo)售合同按期履約率（按責(zé)任）{1－（當(dāng)期未按期履約銷(xiāo)售合同金額／應(yīng)履約的銷(xiāo)售合同總金額）}×100%銷(xiāo)售合同客戶(hù)收貨記錄銷(xiāo)售專(zhuān)員每月085客戶(hù)方面2.2.2.1.3提高客戶(hù)反饋?lái)憫?yīng)率客戶(hù)反饋?lái)憫?yīng)率當(dāng)期解決的客戶(hù)反映的問(wèn)題/當(dāng)期客戶(hù)反映問(wèn)題總數(shù)客戶(hù)投訴記錄及反映情況跟蹤記錄銷(xiāo)售專(zhuān)員每月

（086－091）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率086客戶(hù)方面2.2.2.1.4為客戶(hù)提供高質(zhì)量的售后服務(wù)客戶(hù)售后服務(wù)滿(mǎn)意度客戶(hù)售后服務(wù)滿(mǎn)意度抽查結(jié)果客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)研銷(xiāo)售專(zhuān)員每年087客戶(hù)方面2.2.2.1.5提高客戶(hù)對(duì)價(jià)格的滿(mǎn)意度客戶(hù)對(duì)價(jià)格的滿(mǎn)意度客戶(hù)滿(mǎn)意度指標(biāo)客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)研價(jià)格管理每半年088客戶(hù)方面2.2.2.1.6提高客戶(hù)對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和功能的滿(mǎn)意度客戶(hù)對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和功能的滿(mǎn)意度客戶(hù)滿(mǎn)意度指標(biāo)客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)研新業(yè)務(wù)拓展及項(xiàng)目管理每半年089客戶(hù)方面2.2.3提高研發(fā)項(xiàng)目客戶(hù)滿(mǎn)意度研發(fā)項(xiàng)目客戶(hù)滿(mǎn)意度研發(fā)項(xiàng)目客戶(hù)滿(mǎn)意度指標(biāo)研發(fā)項(xiàng)目客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)研分管高管科研管理部每年090客戶(hù)方面2.2.3.1提高研發(fā)項(xiàng)目客戶(hù)拜訪(fǎng)水平研發(fā)項(xiàng)目客戶(hù)拜訪(fǎng)任務(wù)完成率（按責(zé)任）實(shí)際拜訪(fǎng)研發(fā)項(xiàng)目客戶(hù)的人次／計(jì)劃拜訪(fǎng)研發(fā)項(xiàng)目客戶(hù)的人次×100%研發(fā)項(xiàng)目客戶(hù)拜訪(fǎng)記錄型號(hào)及外貿(mào)/預(yù)研項(xiàng)目管理每季091客戶(hù)方面2.2.3.2提高科研合同按期履約率科研合同按期履約率（按責(zé)任）{1－（當(dāng)期未按期履約科研合同金額／科研合同總金額）}×100%科研合同客戶(hù)收貨記錄型號(hào)及外貿(mào)/預(yù)研項(xiàng)目管理每月

（092－098）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率092客戶(hù)方面2.2.3.3提高科研項(xiàng)目客戶(hù)反饋?lái)憫?yīng)率科研項(xiàng)目客戶(hù)反饋?lái)憫?yīng)率當(dāng)期解決的科研項(xiàng)目客戶(hù)反映的問(wèn)題/當(dāng)期科研項(xiàng)目客戶(hù)反映問(wèn)題總數(shù)客戶(hù)投訴記錄及反映情況跟蹤記錄型號(hào)及外貿(mào)/預(yù)研項(xiàng)目管理及項(xiàng)目組每月093客戶(hù)方面2.2.2.1.4為科研項(xiàng)目客戶(hù)提供高質(zhì)量的售后服務(wù)科研項(xiàng)目客戶(hù)售后服務(wù)滿(mǎn)意度科研項(xiàng)目客戶(hù)售后服務(wù)滿(mǎn)意度抽查結(jié)果科研項(xiàng)目客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)研型號(hào)及外貿(mào)/預(yù)研項(xiàng)目管理及項(xiàng)目組每年094客戶(hù)方面2.2.2.1.6提高科研項(xiàng)目客戶(hù)對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和功能的滿(mǎn)意度科研項(xiàng)目客戶(hù)對(duì)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和功能的滿(mǎn)意度科研項(xiàng)目客戶(hù)滿(mǎn)意度指標(biāo)科研項(xiàng)目客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)研項(xiàng)目組每次095客戶(hù)方面2.2.4提高訂戶(hù)/交換單位/贈(zèng)閱單位滿(mǎn)意度對(duì)訂戶(hù)/交換單位/贈(zèng)閱單位意見(jiàn)在標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間內(nèi)的及時(shí)傳遞率（訂戶(hù)、交換單位、贈(zèng)閱單位意見(jiàn)在標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間內(nèi)反饋的數(shù)量／意見(jiàn)數(shù)量）×100%訂戶(hù)投訴記錄和跟蹤情況記錄編務(wù)每月096客戶(hù)方面2.3建立良好的企業(yè)和品牌形象.品牌市場(chǎng)價(jià)值品牌的市場(chǎng)價(jià)值評(píng)估值第三方專(zhuān)業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)分管高管每年097客戶(hù)方面2.3.1品牌在客戶(hù)中的認(rèn)知程度品牌認(rèn)知度品牌在客戶(hù)中的認(rèn)知程度第三方專(zhuān)業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部每年098客戶(hù)方面2.3.1.1提高品牌在最終用戶(hù)前出現(xiàn)的頻率廣告投放計(jì)劃執(zhí)行率（廣告實(shí)際投放次數(shù)－計(jì)劃投放次數(shù)）／廣告計(jì)劃投放次數(shù)×100%品牌廣告播放、刊登記錄營(yíng)銷(xiāo)管理每月

（099－105）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率099客戶(hù)方面2.3.1.2提高品牌形象廣告與宣傳的質(zhì)量品牌形象廣告與宣傳的質(zhì)量評(píng)定級(jí)別接受調(diào)研的客戶(hù)對(duì)品牌廣告與宣傳方面滿(mǎn)意度評(píng)分的算術(shù)平均值客戶(hù)滿(mǎn)意度調(diào)研營(yíng)銷(xiāo)管理每半年100客戶(hù)方面2.3.2.提高公共關(guān)系活動(dòng)質(zhì)量在社區(qū)中的企業(yè)信譽(yù)級(jí)別政府工商行政管理部門(mén)對(duì)公司的信譽(yù)評(píng)級(jí)信譽(yù)評(píng)級(jí)結(jié)果集團(tuán)辦公室每年101客戶(hù)方面2.3.2.1提高公共關(guān)系活動(dòng)質(zhì)量公共關(guān)系活動(dòng)的次數(shù)公共關(guān)系活動(dòng)的次數(shù)合計(jì)公共關(guān)系活動(dòng)記錄集團(tuán)辦公室每季102客戶(hù)方面2.3.2.2提高公共關(guān)系活動(dòng)質(zhì)量公共關(guān)系活動(dòng)的質(zhì)量評(píng)定級(jí)別公共關(guān)系活動(dòng)記錄評(píng)估表評(píng)估結(jié)果公共關(guān)系活動(dòng)記錄集團(tuán)辦公室每季103客戶(hù)方面2.4提高市場(chǎng)活動(dòng)有效性市場(chǎng)活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)效果評(píng)估結(jié)果（按/）市場(chǎng)活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)效果評(píng)估表評(píng)估結(jié)果市場(chǎng)活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)效果評(píng)估調(diào)研生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部每季104客戶(hù)方面2.4.1提高市場(chǎng)活動(dòng)有效性市場(chǎng)活動(dòng)目標(biāo)達(dá)成率（按產(chǎn)品）{1－（實(shí)際指標(biāo)－計(jì)劃指標(biāo)）／計(jì)劃指標(biāo)}×100%市場(chǎng)活動(dòng)有效性評(píng)估報(bào)告產(chǎn)品主管每季105客戶(hù)方面2.4.2提高市場(chǎng)活動(dòng)有效性市場(chǎng)活動(dòng)目標(biāo)達(dá)成率{1－（實(shí)際指標(biāo)－計(jì)劃指標(biāo)）／計(jì)劃指標(biāo)}×100%市場(chǎng)活動(dòng)有效性評(píng)估報(bào)告營(yíng)銷(xiāo)管理銷(xiāo)售專(zhuān)員每季

三內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面（106－112）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率106內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.1提高科研目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)能力科研目標(biāo)達(dá)成率集團(tuán)科研目標(biāo)達(dá)成百分比科研發(fā)項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分管高管每半年107內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.1.1提高科研發(fā)展規(guī)劃/策略方案編制水平科研發(fā)展規(guī)劃/策略方案評(píng)估結(jié)果科研發(fā)展規(guī)劃/策略方案評(píng)估結(jié)果科研發(fā)展規(guī)劃/策略方案評(píng)估記錄科研管理部每年108內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.1.1.1提高科技委輔助技術(shù)決策的效果科技委活動(dòng)效果評(píng)估科技委活動(dòng)效果評(píng)估科技委活動(dòng)效果評(píng)估記錄知識(shí)管理部每半年109內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.1.1.1.1提高科技委參與技術(shù)決策的次數(shù)科技委活動(dòng)次數(shù)當(dāng)期科技委實(shí)際活動(dòng)次數(shù)科技委活動(dòng)記錄知識(shí)管理崗每季110內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.1.1.1.2提高科技委活動(dòng)效果科技委評(píng)議和重大技術(shù)決策咨詢(xún)活動(dòng)組織質(zhì)量（分因素評(píng)估）科技委活動(dòng)記錄會(huì)議記錄知識(shí)管理崗每季111內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.1.1.1.3保持完整、正確的科技委活動(dòng)及評(píng)議意見(jiàn)記錄科技委活動(dòng)及評(píng)議意見(jiàn)記錄及時(shí)性、完備性、正確性1－查出有誤或未及時(shí)記錄或遺漏的評(píng)議意見(jiàn)和活動(dòng)記錄數(shù)量／評(píng)議意見(jiàn)及活動(dòng)記錄總數(shù)×100%工作檢查記錄/科技委活動(dòng)及評(píng)議意見(jiàn)記錄知識(shí)管理崗每季112內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.1.1.2提高科研計(jì)劃編制/調(diào)整/執(zhí)行能力科研計(jì)劃編制/調(diào)整/執(zhí)行能力（分因素評(píng)估）科研計(jì)劃審核意見(jiàn)科研管理部每半年（1一三－119）

（120－124）

（一八7－193）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率一八7內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.2.7提高投放市場(chǎng)成功率合作方及潛在客戶(hù)的接觸次數(shù)合作方及潛在客戶(hù)的接觸次數(shù)合作方及潛在客戶(hù)的接觸記錄新業(yè)務(wù)拓展每季一八8內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.2.8提高投放市場(chǎng)成功率試驗(yàn)性市場(chǎng)運(yùn)作項(xiàng)目完成率實(shí)際完成的試驗(yàn)性市場(chǎng)運(yùn)作項(xiàng)目進(jìn)度／計(jì)劃完成的進(jìn)度×100%試驗(yàn)性市場(chǎng)運(yùn)作項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告新業(yè)務(wù)拓展每季一八9內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.3提高對(duì)市場(chǎng)的洞察力190內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.3.1提高銷(xiāo)售預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性銷(xiāo)售預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確率1－（預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量－實(shí)際銷(xiāo)售量）／預(yù)測(cè)銷(xiāo)售量×100%銷(xiāo)售報(bào)告及月度銷(xiāo)售計(jì)劃市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部/生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部每季191內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.3.1.1提高年度和月度銷(xiāo)售計(jì)劃匯總編制及調(diào)整的及時(shí)性年度和月度銷(xiāo)售計(jì)劃匯總編制及調(diào)整的及時(shí)性年度和月度銷(xiāo)售計(jì)劃匯總編制及調(diào)整天數(shù)年度和月度銷(xiāo)售計(jì)劃/調(diào)整計(jì)劃營(yíng)銷(xiāo)管理每季192內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.3.1.2提高銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)報(bào)表正確率編制銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)報(bào)表正確率1－查出有誤的銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)量／提交的銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)報(bào)表總數(shù)×100%銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)報(bào)表檢查記錄營(yíng)銷(xiāo)管理每季193內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.3.1.2及時(shí)提交銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)報(bào)表編制銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)報(bào)表及時(shí)提交率1－延誤提交的銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)量／提交的銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)報(bào)表總數(shù)×100%銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)報(bào)表提交時(shí)間記錄營(yíng)銷(xiāo)管理每季

（194－200）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率194內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.3.2提高市場(chǎng)調(diào)研水平市場(chǎng)調(diào)研計(jì)劃完成率實(shí)際完成的市場(chǎng)調(diào)研次數(shù)／計(jì)劃完成的市場(chǎng)調(diào)研次數(shù)市場(chǎng)調(diào)研記錄新業(yè)務(wù)拓展每季195內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.3.3提高市場(chǎng)調(diào)研水平市場(chǎng)調(diào)研質(zhì)量市場(chǎng)信息收集評(píng)估結(jié)果市場(chǎng)信息收集評(píng)估表新業(yè)務(wù)拓展每季196內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.3.4提高市場(chǎng)調(diào)研信息的利用率市場(chǎng)信息的收集整理工作（分因素評(píng)估）市場(chǎng)信息評(píng)估/反饋意見(jiàn)營(yíng)銷(xiāo)管理每季197內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4提高采購(gòu)管理水平采購(gòu)管理水平評(píng)估采購(gòu)管理水平評(píng)估結(jié)果采購(gòu)管理水平評(píng)估記錄分管高管采購(gòu)部每半年198內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.1提高采購(gòu)的計(jì)劃性采購(gòu)計(jì)劃匯總編制、調(diào)整質(zhì)量（分因素評(píng)估）采購(gòu)計(jì)劃審核意見(jiàn)采購(gòu)部綜合管理與計(jì)劃每月199內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.1.1提高國(guó)際采購(gòu)的計(jì)劃性國(guó)際采購(gòu)計(jì)劃編制質(zhì)量（分因素評(píng)估）國(guó)際采購(gòu)計(jì)劃國(guó)際采購(gòu)每月200內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.1.2提高設(shè)備采購(gòu)的計(jì)劃性設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃編制質(zhì)量（分因素評(píng)估）設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃設(shè)備采購(gòu)每月

（201－207）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率201內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.1.3提高物資采購(gòu)的計(jì)劃性物資采購(gòu)計(jì)劃編制質(zhì)量（分因素評(píng)估）物資采購(gòu)計(jì)劃物資采購(gòu)每月202內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.1.4提高采購(gòu)計(jì)劃分解及時(shí)性采購(gòu)計(jì)劃分解及時(shí)性在規(guī)定時(shí)間將周采購(gòu)計(jì)劃下達(dá)采購(gòu)人員采購(gòu)計(jì)劃下發(fā)時(shí)間記錄采購(gòu)部綜合管理與計(jì)劃每月203內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.1.5提高采購(gòu)資金計(jì)劃性采購(gòu)資金計(jì)劃匯總編制、調(diào)整質(zhì)量（分因素評(píng)估）采購(gòu)資金計(jì)劃/審核意見(jiàn)采購(gòu)部綜合管理與計(jì)劃每月204內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.1.5.1提高國(guó)際采購(gòu)資金的計(jì)劃性國(guó)際采購(gòu)資金計(jì)劃編制質(zhì)量（分因素評(píng)估）國(guó)際采購(gòu)資金計(jì)劃/審核意見(jiàn)國(guó)際采購(gòu)每月205內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.1.5.2提高設(shè)備采購(gòu)資金的計(jì)劃性設(shè)備采購(gòu)資金計(jì)劃編制質(zhì)量（分因素評(píng)估）設(shè)備采購(gòu)資金計(jì)劃審核意見(jiàn)設(shè)備采購(gòu)每月206內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.1.5.3提高物資采購(gòu)資金的計(jì)劃性物資采購(gòu)資金計(jì)劃編制質(zhì)量（分因素評(píng)估）物資采購(gòu)資金計(jì)劃審核意見(jiàn)物資采購(gòu)每月207內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2監(jiān)控采購(gòu)計(jì)劃的執(zhí)行采購(gòu)計(jì)劃按時(shí)完成率采購(gòu)計(jì)劃按時(shí)完成金額／采購(gòu)計(jì)劃總金額采購(gòu)記錄、倉(cāng)庫(kù)收貨入庫(kù)記錄和采購(gòu)計(jì)劃采購(gòu)部每月

（208－214）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率208內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2提高采購(gòu)效率采購(gòu)訂單按時(shí)完成率采購(gòu)訂單項(xiàng)按時(shí)實(shí)際完成批數(shù)／采購(gòu)訂單項(xiàng)總批數(shù)采購(gòu)記錄及倉(cāng)庫(kù)收貨入庫(kù)記錄采購(gòu)部每月209內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.1保證國(guó)際采購(gòu)計(jì)劃及時(shí)完成國(guó)際采購(gòu)計(jì)劃按時(shí)完成率國(guó)際采購(gòu)計(jì)劃按時(shí)完成金額／國(guó)際采購(gòu)計(jì)劃總金額×100%采購(gòu)記錄、倉(cāng)庫(kù)收貨入庫(kù)記錄和采購(gòu)計(jì)劃國(guó)際采購(gòu)每月210內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.1提高采購(gòu)效率國(guó)際采購(gòu)訂單按時(shí)完成率采購(gòu)訂單項(xiàng)按時(shí)實(shí)際完成批數(shù)／采購(gòu)訂單項(xiàng)總批數(shù)×100%采購(gòu)記錄及倉(cāng)庫(kù)收貨入庫(kù)記錄國(guó)際采購(gòu)每月211內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.1提高采購(gòu)成本管理水平國(guó)際采購(gòu)計(jì)劃成本和實(shí)際成本差異率實(shí)際發(fā)生的國(guó)際采購(gòu)成本／國(guó)際采購(gòu)計(jì)劃成本×100%采購(gòu)成本帳戶(hù)及預(yù)算資料匯總國(guó)際采購(gòu)每月212內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.1提高采購(gòu)價(jià)格管理水平比價(jià)采購(gòu)執(zhí)行率（1－當(dāng)期抽查中國(guó)際采購(gòu)沒(méi)有執(zhí)行比價(jià)采購(gòu)次數(shù)／國(guó)際采購(gòu)總次數(shù)）×100%采購(gòu)單據(jù)國(guó)際采購(gòu)每月2一三內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.1.1提高采購(gòu)質(zhì)量采購(gòu)驗(yàn)收質(zhì)量不合格率按產(chǎn)品驗(yàn)收不合格數(shù)量／采購(gòu)總數(shù)量采購(gòu)記錄和采購(gòu)質(zhì)檢報(bào)告國(guó)際采購(gòu)每月214內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.1.2提高采購(gòu)效率報(bào)關(guān)、審批等手續(xù)辦理及時(shí)性與正確性當(dāng)期差錯(cuò)、延遲次數(shù)差錯(cuò)情況統(tǒng)計(jì)表國(guó)際采購(gòu)每月（2一五－220）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率2一五內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.1.3提高采購(gòu)效率組織安裝、調(diào)試、驗(yàn)收的及時(shí)性1－延誤組織安裝、調(diào)試、驗(yàn)收次數(shù)／組織安裝、調(diào)試、驗(yàn)收總次數(shù)×100%統(tǒng)計(jì)報(bào)表、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告提交時(shí)間記錄國(guó)際采購(gòu)每月216內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.1.4提高采購(gòu)效率辦理采購(gòu)付款手續(xù)的及時(shí)率辦理采購(gòu)付款手續(xù)天數(shù)辦理采購(gòu)付款手續(xù)時(shí)間記錄國(guó)際采購(gòu)每月217內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.2保證設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃按時(shí)完成設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃按時(shí)完成率設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃按時(shí)完成金額／設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃總金額×100%采購(gòu)記錄、倉(cāng)庫(kù)收貨入庫(kù)記錄和采購(gòu)計(jì)劃設(shè)備采購(gòu)每月2一八內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.2提高采購(gòu)效率設(shè)備采購(gòu)訂單按時(shí)完成率采購(gòu)訂單項(xiàng)按時(shí)實(shí)際完成批數(shù)／采購(gòu)訂單項(xiàng)總批數(shù)×100%采購(gòu)記錄及倉(cāng)庫(kù)收貨入庫(kù)記錄設(shè)備采購(gòu)每月219內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.2提高采購(gòu)成本管理水平設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃成本和實(shí)際成本差異率實(shí)際發(fā)生的設(shè)備采購(gòu)成本／設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃成本×100%采購(gòu)成本帳戶(hù)及預(yù)算資料匯總設(shè)備采購(gòu)每月220內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.2提高采購(gòu)價(jià)格管理水平比價(jià)采購(gòu)執(zhí)行率（1－當(dāng)期抽查中設(shè)備采購(gòu)沒(méi)有執(zhí)行比價(jià)采購(gòu)次數(shù)／設(shè)備采購(gòu)總次數(shù)）×100%采購(gòu)單據(jù)設(shè)備采購(gòu)每月（221－226）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率221內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.2.1提高采購(gòu)質(zhì)量設(shè)備驗(yàn)收質(zhì)量不合格率（1－當(dāng)期設(shè)備驗(yàn)收未通過(guò)次數(shù)／設(shè)備驗(yàn)收總次數(shù)）×100%采購(gòu)記錄設(shè)備驗(yàn)收?qǐng)?bào)告設(shè)備采購(gòu)每月222內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.2.2提高采購(gòu)效率組織安裝、調(diào)試、驗(yàn)收的及時(shí)性1－延誤組織安裝、調(diào)試、驗(yàn)收次數(shù)／組織安裝、調(diào)試、驗(yàn)收總次數(shù)×100%統(tǒng)計(jì)報(bào)表、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告提交時(shí)間記錄設(shè)備采購(gòu)每月223內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.2.3提高采購(gòu)效率辦理采購(gòu)付款手續(xù)的及時(shí)率辦理采購(gòu)付款手續(xù)天數(shù)辦理采購(gòu)付款手續(xù)時(shí)間記錄設(shè)備采購(gòu)每月224內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.3保證物資采購(gòu)計(jì)劃按時(shí)完成物資采購(gòu)計(jì)劃按時(shí)完成率物資采購(gòu)計(jì)劃按時(shí)完成金額／物資采購(gòu)計(jì)劃總金額×100%采購(gòu)記錄、倉(cāng)庫(kù)收貨入庫(kù)記錄和采購(gòu)計(jì)劃物資采購(gòu)每月225內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.3提高采購(gòu)效率物資采購(gòu)訂單按時(shí)完成率采購(gòu)訂單項(xiàng)按時(shí)實(shí)際完成批數(shù)／采購(gòu)訂單項(xiàng)總批數(shù)×100%采購(gòu)記錄及倉(cāng)庫(kù)收貨入庫(kù)記錄物資采購(gòu)每月226內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.3提高采購(gòu)成本管理水平物資采購(gòu)計(jì)劃成本和實(shí)際成本差異率實(shí)際發(fā)生的物資采購(gòu)成本／設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃成本×100%采購(gòu)成本帳戶(hù)及預(yù)算資料匯總物資采購(gòu)每月

（227－233）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率227內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.3提高采購(gòu)價(jià)格管理水平比價(jià)采購(gòu)執(zhí)行率（1－當(dāng)期抽查中物資采購(gòu)沒(méi)有執(zhí)行比價(jià)采購(gòu)次數(shù)／物資采購(gòu)總次數(shù)）×100%采購(gòu)單據(jù)物資采購(gòu)每月228內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.3.1提高采購(gòu)質(zhì)量物資采購(gòu)驗(yàn)收質(zhì)量不合格率按產(chǎn)品驗(yàn)收不合格數(shù)量／物資采購(gòu)總數(shù)量采購(gòu)記錄和采購(gòu)質(zhì)檢報(bào)告物資采購(gòu)每月229內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.2.3.2提高付采購(gòu)效率辦理采購(gòu)付款手續(xù)的及時(shí)率辦理采購(gòu)付款手續(xù)天數(shù)辦理采購(gòu)付款手續(xù)時(shí)間記錄物資采購(gòu)每月230內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.3提高供應(yīng)商管理水平供應(yīng)商管理水平評(píng)估供應(yīng)商管理水平評(píng)估結(jié)果供應(yīng)商管理評(píng)估報(bào)告采購(gòu)部每年231內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.3.1提高日常供應(yīng)商管理工作水平供應(yīng)商的管理（按責(zé)任）（分因素評(píng)估）工作記錄、對(duì)供應(yīng)商的交貨期和品質(zhì)狀況的總結(jié)材料物資采購(gòu)國(guó)際采購(gòu)設(shè)備采購(gòu)每季232內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.3.2提高供應(yīng)商評(píng)價(jià)報(bào)告的編制水平供應(yīng)商評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量供應(yīng)商評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量評(píng)審結(jié)果供應(yīng)商管理評(píng)估報(bào)告采購(gòu)部綜合管理與計(jì)劃每季233內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.3.2提高供應(yīng)商評(píng)價(jià)報(bào)告的編制水平供應(yīng)商質(zhì)量評(píng)價(jià)報(bào)告評(píng)估供應(yīng)商質(zhì)量評(píng)價(jià)報(bào)告評(píng)估結(jié)果供應(yīng)商質(zhì)量評(píng)價(jià)報(bào)告評(píng)估記錄質(zhì)量管理每年（234－240）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率234內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.3.2提高供應(yīng)商評(píng)價(jià)報(bào)告的編制水平采購(gòu)品合格供方的質(zhì)量憑證出具質(zhì)量（分因素評(píng)估）采購(gòu)品合格供方的質(zhì)量憑證綜合測(cè)試每年235內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.3.3提高供應(yīng)商檔案管理水平供應(yīng)商檔案資料完備率（按責(zé)任）已具備的供應(yīng)商資料項(xiàng)目／應(yīng)具備的供應(yīng)商資料項(xiàng)目×100%供應(yīng)商檔案記錄物資采購(gòu)國(guó)際采購(gòu)設(shè)備采購(gòu)每季236內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.4提高對(duì)供應(yīng)市場(chǎng)的洞察力采購(gòu)供應(yīng)市場(chǎng)研究報(bào)告（分因素評(píng)估）采購(gòu)供應(yīng)市場(chǎng)研究報(bào)告采購(gòu)部每季237內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.5.提高采購(gòu)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析水平采購(gòu)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和分析報(bào)告質(zhì)量（分因素評(píng)估）采購(gòu)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和分析報(bào)告采購(gòu)部綜合管理與計(jì)劃每月238內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.5.1提高采購(gòu)報(bào)表／報(bào)告準(zhǔn)確率采購(gòu)報(bào)表／報(bào)告正確率（1－查出有誤的采購(gòu)報(bào)表數(shù)量／提交的采購(gòu)報(bào)表總數(shù)）×100%差錯(cuò)情況統(tǒng)計(jì)表采購(gòu)部綜合管理與計(jì)劃每月239內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.5.2及時(shí)提交采購(gòu)報(bào)表／報(bào)告采購(gòu)報(bào)表／報(bào)告及時(shí)提交率（1－延誤提交的采購(gòu)報(bào)表數(shù)量／提交的采購(gòu)報(bào)表總數(shù)）×100%采購(gòu)報(bào)表提交時(shí)間記錄采購(gòu)部綜合管理與計(jì)劃每月240內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.6提高采購(gòu)制單錄入的水平

（241－247）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率241內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.6.1提高制單的及時(shí)性采購(gòu)制單的及時(shí)性（1－未按標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間制單的次數(shù)／制單的總次數(shù)）×100%單據(jù)提交時(shí)間記錄制單錄入每月242內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.6.2提高供制單的正確率采購(gòu)制單的正確率（1－查出有誤的單據(jù)數(shù)量／提交的單據(jù)總數(shù)）×100%差錯(cuò)情況統(tǒng)計(jì)表制單錄入每月243內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.6.3提高錄入及時(shí)性錄入及時(shí)性（1－未按標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間錄入的次數(shù)／錄入的總次數(shù)）×100%錄入時(shí)間記錄制單錄入每季244內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.6.4提高錄入正確率錄入正確率（1－查出有誤的數(shù)據(jù)錄入的次數(shù)／錄入的總次數(shù)）×100%差錯(cuò)情況統(tǒng)計(jì)表制單錄入每月245內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.6.5提高付采購(gòu)效率采購(gòu)帳務(wù)處理出現(xiàn)差錯(cuò)、延遲次數(shù)采購(gòu)帳務(wù)處理出現(xiàn)差錯(cuò)、延遲次數(shù)差錯(cuò)情況統(tǒng)計(jì)表制單錄入每月246內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.6.6提高采購(gòu)數(shù)據(jù)正確率與財(cái)務(wù)對(duì)帳的及時(shí)性（1－未按標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間對(duì)帳的次數(shù)／對(duì)帳的總次數(shù)）×100%與財(cái)務(wù)對(duì)帳的時(shí)間記錄制單錄入每月247內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.4.6.6提高采購(gòu)制單錄入的水平物資數(shù)據(jù)庫(kù)更新/維護(hù)質(zhì)量（分因素評(píng)估）物資數(shù)據(jù)庫(kù)更新/維護(hù)記錄制單錄入每月

（248－254）編號(hào)方面關(guān)鍵成功因素績(jī)效指標(biāo)指標(biāo)定義/公式信息來(lái)源評(píng)估對(duì)象評(píng)估頻率248內(nèi)部營(yíng)運(yùn)方面3.