2021年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《銀行管理（中級）》考前沖刺卷及詳解2

2021年上半年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資

格考試《銀行管理（中級）》考前沖刺

卷及詳解

考前沖刺卷

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試《銀行管理（中

級）》考前沖刺卷及詳解（一）

單選題

1.人民幣正式加入SDR貨幣籃子的時間是（）。

2o16年

A.A10月1日

2o5年

BC.11月30日

2o5年

年10月1日

2O16

D.X11月30日

【答案】：A

【解析】：

2015年11月30日，國際貨幣基金組織（IMF）執(zhí)行董事會決定將人民幣納入

特別提款權(quán)（SDR）貨幣籃子。2016年10月1日，IMF發(fā)表聲明宣布人民幣加

入SDR貨幣籃子正式生效，SDR貨幣籃子的幣種和權(quán)重相應進行了調(diào)整，正式

擴大至美元、歐元、人民幣、日元、英鎊5種貨幣，權(quán)重分別為41.73%、

30.93%、10.92%,8.33%和8.09%。

2.下列關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)管“三管一提高”說法正確的是（）。

A.管法人、管風險、管內(nèi)控、提高穩(wěn)健性

B.管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度

C.管股東、管風險、管內(nèi)控、提高透明度

D.管運營、管風險、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：B

【解析】：

我國銀行業(yè)監(jiān)管的四項新理念是在總結(jié)我國經(jīng)驗，并借鑒國際標準的基礎上提

出的，即“三管一提高”，具體是指：管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明

度。

3.資本利潤率的公式是（）。

A.（營業(yè)支出一營業(yè)稅金及附加）/營業(yè)凈收入X100%

B.稅后利潤/總資產(chǎn)平均余額X1OO96X折年系數(shù)

C.稅后利潤/（所有者權(quán)益+少數(shù)股東權(quán)益）平均余額X100%X折年系數(shù)，其

中平均余額指（期初數(shù)十期末數(shù)）/2

D.凈利息收入/生息資產(chǎn)平均余額X100%X折年系數(shù)

【答案】：C

【解析】：

資本利潤率指的是商業(yè)銀行在一個會計年度內(nèi)獲得的稅后利潤與資本平均余額

的比率，衡量商業(yè)銀行所有者投入資本所形成權(quán)益的獲利水平，是正向指標。

計算公式為：資本利潤率=稅后利潤/（所有者權(quán)益+少數(shù)股東權(quán)益）平均余額

X100%X折年系數(shù)，平均余額指（期初數(shù)+期末數(shù)）/2。A項為成本收入比的

公式；B項為資產(chǎn)利潤率的公式；D項為凈息差的公式。

4.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任職資格管理辦法》，

下列選項中不適用辦法的是（）。

A.中資商業(yè)銀行監(jiān)事長的任職資格管理

B.外資金融機構(gòu)駐華代表機構(gòu)的董事（理事）和高級管理人員的任職資格管

理

C.農(nóng)村信用合作聯(lián)社的董事（理事）和高級管理人員的任職資格管理

D.金融資產(chǎn)管理公司的董事（理事）和高級管理人員的任職資格管理

【答案】：A

【解析】：

《銀行業(yè)金融機構(gòu)董事（理事）和高級管理人員任職資格管理辦法》對董事

（理事）和高級管理人員任職資格條件、任職資格審查與核準、任職資格終

止、金融機構(gòu)的管理責任、監(jiān)管機構(gòu)的持續(xù)監(jiān)管、法律責任等作出詳細規(guī)定。

5.非現(xiàn)場監(jiān)管應當貫徹（）的監(jiān)管理念。

A.管理為本

B.穩(wěn)定為本

C.風險為本

D.發(fā)展為本

【答案】：C

【解析】：

非現(xiàn)場監(jiān)管應當貫徹風險為本的監(jiān)管理念，督促銀行業(yè)金融機構(gòu)完善內(nèi)部控制

和全面風險管理體系，切實承擔風險管理主體責任，持續(xù)提高風險管控和服務

實體經(jīng)濟的能力。

6.對于違反內(nèi)部控制審慎性經(jīng)營規(guī)則的商業(yè)銀行業(yè)金融機構(gòu)，國務院銀行業(yè)監(jiān)

督管理機構(gòu)可以采取的措施是（）。

A.責令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利

B.取消該銀行業(yè)金融機構(gòu)直接負債的董事、監(jiān)事、高級管理人員一定期限直

至終身的任職資格

C.責令主要股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)，或者限制有關(guān)股東的權(quán)利

D.責令該銀行業(yè)金融機構(gòu)改正，并處5萬元以上五十萬元以下罰款

【答案】：A

【解析】：

銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以采取下

列措施：①責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務；②限制分配紅利和其他

收入；③限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；④責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東的權(quán)利；⑤

責令調(diào)整董事、高級管理人員或限制其權(quán)利；⑥停止批準增設分支機構(gòu)。

7.根據(jù)《中國銀監(jiān)會行政處罰辦法》，行政處罰應當遵守法定程序，堅持（）

的原則。

A.效率優(yōu)先、兼顧公平

B.誠信合規(guī)、審慎監(jiān)管

C.公開、公正、公平

D.有法可依、有法必依

【答案】：C

【解析】：

《中國銀監(jiān)會行政處罰辦法》第四條規(guī)定，行政處罰應當遵守法定程序，堅持

公開、公正、公平原則。此項原則是行政處罰所有法律規(guī)則的基礎，起著綜合

指導、補充解釋的重要作用。

8.商業(yè)銀行的各類負債業(yè)務中，最核心的業(yè)務是（）。

A.同業(yè)拆入業(yè)務

B.資金業(yè)務

C.存款業(yè)務

D.債券業(yè)務

【答案】：C

【解析】：

在各類負債業(yè)務中，存款是最核心的業(yè)務，同業(yè)存放、同業(yè)拆入、向中央銀行

借款及債券融資也是重要的資金來源渠道，應付款項、或有負債等其他負債在

商業(yè)銀行資金來源中保持一定的規(guī)模和占比。

9.商業(yè)銀行在從事負債業(yè)務時，由于內(nèi)部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤從

而直接或間接造成損失的風險是指（）。

A.法律風險

B.信用風險

C.聲譽風險

D.操作風險

【答案】：D

【解析】：

負債業(yè)務的主要風險包括操作風險、流動性風險、市場風險、法律風險、信息

科技風險等。其中，操作風險是指商業(yè)銀行在從事負債業(yè)務時，由于內(nèi)部程

序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤而直接或間接造成損失的風險，例如：①缺乏

對存款客戶基本情況和資金來源的了解，導致客戶利用賬戶從事洗錢活動；②

對客戶存入的款項不入賬而用于從事賬外經(jīng)營；③對重要空白憑證保管和印章

保管不嚴，導致內(nèi)部人員盜取客戶資金；④內(nèi)部人員空存實取盜取銀行資金；

⑤內(nèi)部人員擅自改變計算機系統(tǒng)的賬戶信息或計息參數(shù)，達到盜取資金的目的

等。

10.按照貸款資金來源和經(jīng)營模式，貸款可以分為（）。

A.項目貸款、流動資金貸款、個人貸款

B.短期貸款、中長期貸款

C.自營貸款、委托貸款、特定貸款

D.正常貸款、關(guān)注類貸款、不良貸款

【答案】：C

【解析】：

按照貸款資金來源和經(jīng)營模式不同，商業(yè)銀行貸款可分為自營貸款、委托貸款

和特定貸款。按照借款人性質(zhì)不同，貸款可分為公司貸款和個人貸款。按照貸

款用途和風險特征不同，公司貸款還可細分為流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、

項目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理等；個人貸款還可細分為個人住房貸

款、個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款等。

11.下列選項中說法錯誤的是（）。

A.投資國家開發(fā)銀行債券可以免增值稅，所以可以合理避稅

B.商業(yè)銀行全部并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應超過50%

C.固定資產(chǎn)貸款在項目建設期，要防止因政策變化，建設工期延長，設計偏

差出現(xiàn)超預算風險

D.單保理是由一家保理機構(gòu)單獨為買賣雙方提供保理服務

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行投資的債券大都集中在國債和地方政府債券上，而國債和地方政府債

券往往享有減免稅收的優(yōu)惠。

12.下列關(guān)于項目融資說法不正確的是（）。

A.為有效分散經(jīng)營期風險，可要求借款人簽訂長期供銷合同、建立完成保證

金、使用金融衍生工具或者項目股東提供資金缺口擔保等方式

B.項目融資屬于特殊的固定資產(chǎn)貸款

C.商業(yè)銀行應當要求成為項目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權(quán)人，

或采取其他措施有效控制保險賠款權(quán)益

D,為最大限度降低項目建設期風險，辦理項目融資業(yè)務應要求借款人或者通

過借款人要求項目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、提供完工擔保和履

約保函等方式

【答案】：A

【解析】：

A項，為有效分散經(jīng)營期風險，可要求借款人簽訂長期供銷合同、租賃合同、

使用金融衍生工具或者項目股東提供資金缺口擔保等方式。建立完成保證金是

最大限度降低項目建設期風險的方式。

13.小王擬從銀行貸款25萬元用于生產(chǎn)經(jīng)營，并用價值200萬元的房產(chǎn)進行了

抵押，甲銀行接受了小王的申請，甲銀行的下列做法正確的是（）。

A.因為有房產(chǎn)抵押，甲銀行認為風險可控，沒有要求小王提供收入證明

B.小王貸款沒有明確用途，甲銀行認為問題不大

C.由于貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元，甲銀行未要求受托支

付

D.為了提高專業(yè)化運作水平，甲銀行將調(diào)查工作委托第三方處理

【答案】：C

【解析】：

個人貸款資金應當采用商業(yè)銀行受托支付方式向借款人交易對象支付，但以下

情況除外：①借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣

的；②借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；③貸款資金用

于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過五十萬元人民幣的。A項，商業(yè)銀行應建立借款人合

理的收入償債比例控制機制，結(jié)合借款人收入、負債、支出、貸款用途、擔保

情況等因素，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過其還款

能力；B項，個人貸款用途應符合法律法規(guī)規(guī)定和國家有關(guān)政策，商業(yè)銀行不

得發(fā)放無指定用途的個人貸款；D項，商業(yè)銀行不得將貸款調(diào)查的全部事項委

托第三方完成，且商業(yè)銀行應建立并嚴格執(zhí)行貸款面談制度。

14.企業(yè)A要并購企業(yè)B,兩家企業(yè)同為在國內(nèi)經(jīng)營的企業(yè)，企業(yè)A向甲銀行融

資，下列不屬于該筆貸款主要風險點的是（）。

A.交易價格是否合理反映企業(yè)B價值

B.并購過程中的資金過境風險

C.企業(yè)A和企業(yè)B能否形成協(xié)同

D.該筆并購交易是否按有關(guān)規(guī)定已經(jīng)或即將獲得批準

【答案】：B

【解析】：

資金過境風險出現(xiàn)在跨境并購中，A、B兩家企業(yè)均是國內(nèi)經(jīng)營的企業(yè)，所以不

存在并購過程中的資金過境風險。

15.信用證業(yè)務屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務的（）。

A.代理投融資服務類

B.擔保類

C.承諾類

D.中介服務類

【答案】：B

【解析】：

表外業(yè)務是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行會計準則不計入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不形

成現(xiàn)實資產(chǎn)負債，但有可能引起損益變動的業(yè)務，包括擔保類、部分承諾類兩

種類型業(yè)務。擔保類業(yè)務是指商業(yè)銀行接受客戶的委托對第三方承擔責任的業(yè)

務，包括擔保（保函）、備用信用證、跟單信用證、承兌等。承諾類業(yè)務是指

商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務，包

括貸款承諾等。

16.關(guān)于銀行保函業(yè)務，下列做法不正確的是（）。

A.根據(jù)申請人申請開立即可，無需進行資信調(diào)查

B.建立完整有效的保函業(yè)務管理辦法

C.落實風險補償措施，執(zhí)行保證及反擔保制度

D.將保函納入全行統(tǒng)一授權(quán)授信管理

【答案】：A

【解析】：

銀行保函的主要風險點包括：①未建立完整有效的保函業(yè)務管理辦法、操作規(guī)

程和財務核算辦法，存在明顯的制度缺陷。②未將保函納入全行統(tǒng)一授權(quán)授信

管理，保函業(yè)務風險管理基礎薄弱。③違反授權(quán)授信管理規(guī)定，違規(guī)出具保

函。④為不具備條件的申請人出具銀行保函。⑤違規(guī)超負荷對外提供擔保。⑥

落實保函的風險補償措施不力，未執(zhí)行保證及反擔保制度。存在無保證金出具

保函；保證金管理混亂，未進行專戶管理和?？顚Ｓ茫晃匆蟊粨Ｈ寺鋵嵎?/p>

擔保措施或提供足額抵押物的行為。⑦對外出具的保函文本存在明顯缺陷，要

素不全、權(quán)責不清或不符合國際慣例，容易引發(fā)經(jīng)濟法律糾紛。

17.根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務的指導意見》（銀發(fā)（2018）106

號），下列屬于資產(chǎn)管理產(chǎn)品合格投資者的是（）。

A.丙某具有4年以上投資經(jīng)歷，近3年本人年均收入50萬元

B.乙某具有3年以上投資經(jīng)歷，家庭金融資產(chǎn)400萬元

C.戊公司最近1年末總資產(chǎn)為3000萬元

D.甲某具有2年以上投資經(jīng)歷，家庭金融凈資產(chǎn)200萬元

【答案】：A

【解析】：

合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承擔能力，投資于單只資產(chǎn)管理

產(chǎn)品不低于一定金額且符合下列條件的自然人、法人或者其他組織：①具有2

年以上投資經(jīng)歷，且滿足以下條件之一：家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元，家

庭金融資產(chǎn)不低于500萬元，或者近3年本人年均收入不低于40萬元；②最近

1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元的法人單位；③金融管理部門視為合格投資者的

其他情形。

18.關(guān)于理財產(chǎn)品銷售的說法，錯誤的是（）。

A.綜合考慮各類因素，進行理財產(chǎn)品風險評級

B.禁止誤導客戶購買與其風險承受能力不相符合的理財產(chǎn)品

C.向客戶銷售風險評級等于或高于其風險承受能力評級的理財產(chǎn)品

D.不得對客戶進行誤導銷售

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，應當加強投資者適當性管理，向投資者充分披露信息

和揭示風險，不得宣傳或承諾保本保收益，不得誤導投資者購買與其風險承受

能力不相匹配的理財產(chǎn)品。應向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力

評級的理財產(chǎn)品。

19.《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的通知》，下列關(guān)于同業(yè)業(yè)務治理的說

法，錯誤的是（）。

A.由法人總部對同業(yè)業(yè)務進行統(tǒng)一管理

B.商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務專營部門對可以通過金融交易市場進行電子化交易的同

業(yè)業(yè)務，可委托其他部門或分支機構(gòu)辦理

C.商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務實行專營部門制

D.由法人總部對表內(nèi)外同業(yè)業(yè)務進行集中統(tǒng)一授信

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務專營部門對同業(yè)拆借、買入返售和賣出回購債券、同業(yè)存單

等可以通過金融交易市場進行電子化交易的同業(yè)業(yè)務，不得委托其他部門或分

支機構(gòu)辦理。

20.下列關(guān)于商業(yè)銀行監(jiān)事會的說法錯誤的是（）。

A.監(jiān)事會中職工代表的比例不得低于三分之一

B.監(jiān)事會例會每年至少應當召開一次

C.監(jiān)事會的監(jiān)督既包括會計監(jiān)督，又包括業(yè)務監(jiān)督

D.監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，對股東大會負責

【答案】：B

【解析】：

B項，監(jiān)事會例會每季度應當至少召開一次。

21.股東應當嚴格按照法律法規(guī)及商業(yè)銀行章程規(guī)定的程序提名董事、監(jiān)事候選

人，下列說法錯誤的是（）。

A.股東大會對每位董事候選人逐一進行表決

B.同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過董事會成員總數(shù)的1/2

C.同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事（監(jiān)事）人選已擔任董事（監(jiān)事）職務，

在其任職期屆滿或更換前，該股東不得提名監(jiān)事（董事）候選人

D.單獨或者合計持有商業(yè)銀行發(fā)行的有表決權(quán)股份總數(shù)3%以上股東可以向董

事會提出董事候選人

【答案】：B

【解析】：

B項，同一股東及其關(guān)聯(lián)人提名的董事原則上不得超過董事會成員總數(shù)的三分

之一，國家另有規(guī)定的除外。

22.下列不屬于商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方的是（）。

A.持有或控制商業(yè)銀行設股份或表決權(quán)的自然人股東

B.通過與商業(yè)銀行簽署協(xié)議而對商業(yè)銀行施加重大影響的法人

C.可間接控制商業(yè)銀行的法人

D.商業(yè)銀行主要自然人股東配偶的妹妹的配偶

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)方

包括：①存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實際關(guān)聯(lián)方；②與商業(yè)銀行簽署協(xié)議、做出安

排，生效后符合關(guān)聯(lián)方條件的潛在關(guān)聯(lián)方；③根據(jù)行為性質(zhì)推定的關(guān)聯(lián)方。A

項，主要自然人股東是指持有或控制商業(yè)銀行5%以上股份或表決權(quán)的自然人股

東；CD兩項均屬于存在客觀關(guān)聯(lián)關(guān)系的實際關(guān)聯(lián)方。

23.《商業(yè)銀行法》要求，商業(yè)銀行應當于每一會計年度終了（）內(nèi)，按照國

務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定，公布其上一年度的經(jīng)營業(yè)績和審計報告。

A.五個月

B.六個月

C.三個月

D.四個月

【答案】：C

【解析】：

《商業(yè)銀行法》要求商業(yè)銀行在每一會計年度終了三個月內(nèi)，公布其上一年度

的經(jīng)營業(yè)績和審計報告。

24.《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理指引》要求，銀行業(yè)金融機構(gòu)應當建立相對

獨立的全面風險管理組織架構(gòu)，賦予風險管理條線足夠的授權(quán)、人力資源及其

他資源配置，建立科學合理的報告渠道，與業(yè)務條線之間形成相互制衡的運行

機制。這體現(xiàn)了全面風險管理的（）

A.獨立性原則

B.匹配性原則

C.全覆蓋原則

D.有效性原則

【答案】：A

【解析】：

銀行業(yè)金融機構(gòu)在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括：匹配性原則、全

覆蓋原則、獨立性原則和有效性原則。其中，獨立性原則是指銀行業(yè)金融機構(gòu)

應當建立相對獨立的全面風險管理組織架構(gòu)，賦予風險管理條線足夠的授權(quán)、

人力資源及其他資源配置，建立科學合理的報告渠道，與業(yè)務條線之間形成相

互制衡的運行機制。

25.下列關(guān)于風險管理策略的說法，正確的是（）。

A.在個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款中要求借款人購買保險是一種風險分散

B.“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”隱含的是風險轉(zhuǎn)移的思想

C.由于某客戶杠桿率過高否定了其貸款申請是一種風險規(guī)避

D.商業(yè)銀行采取在交易價格上附加更高的風險溢價是一種風險對沖

【答案】：c

【解析】：

A項，在個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款中要求借款人購買保險是一種風險轉(zhuǎn)移；B項，“不

要將所有的雞蛋放在一個籃子里”隱含的是風險分散的思想；D項，商業(yè)銀行

采取在交易價格上附加更高的風險溢價是一種風險補償。

26.按照巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，（）是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限

于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的

風險敞口。

A.聲譽風險

B.市場風險

C.法律風險

D.流動性風險

【答案】：C

【解析】：

法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致

不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。根據(jù)巴

塞爾協(xié)議，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施

和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

27.《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風險管理指引》，下列關(guān)于國別風險的說法中正確的

是（）。

A.國別風險應當至少劃分低、中、高三個等級

B.轉(zhuǎn)移風險是國別風險的主要類型之一，是指借款人或債務人無法對其承擔

的風險進行風險分散

C.重大國別風險暴露，是指對單一國家或地區(qū)超過銀行業(yè)金融機構(gòu)凈資本

15%的風險暴露

D.國別風險可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有

化或被征用、政府拒付對外債務，外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)

【答案】：D

【解析】：

A項，國別風險應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級；B項，轉(zhuǎn)移

風險指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所

需外匯償還其境外債務的風險；C項，重大國別風險暴露，是指對單一國家或

地區(qū)超過銀行業(yè)金融機構(gòu)凈資本25%的風險暴露。

28.根據(jù)《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》，重大聲譽風險事件發(fā)生后（）小時

內(nèi)要向監(jiān)管機構(gòu)或其派出機構(gòu)報告有關(guān)情況。

A.12

B.6

C.8

D.24

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》，商業(yè)銀行應積極穩(wěn)妥應對聲譽事件，重

大聲譽事件發(fā)生后12小時內(nèi)向監(jiān)管機構(gòu)或其派出機構(gòu)報告有關(guān)情況。

29.迪拜主權(quán)債務危機是屬于國別風險中的（）。

A.社會風險

B.政治風險

C.經(jīng)濟風險

D.市場風險

【答案】：C

【解析】：

國別風險可分為政治風險、經(jīng)濟風險和社會風險。其中，經(jīng)濟風險是指商業(yè)銀

行受特定國家經(jīng)濟衰退等不利因素影響（例如2009年11月迪拜主權(quán)債務危

機），無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風險。

30.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，商業(yè)銀行內(nèi)部控制應遵循的基本原則是

（）O

A.全面性原則、適應性原則、獨立性原則、融合發(fā)展原則

B.全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨立性原則

C.全覆蓋原則、制衡性原則、審慎性原則、相匹配原則

D.全面性原則、重要性原則、制衡性原則、適應性原則、成本效益原則

【答案】：C

【解析】：

內(nèi)部控制的基本原則是為實現(xiàn)內(nèi)部控制目標，在建立和實施內(nèi)部控制過程中，

都應遵循的具有普遍性和指導性的要求。根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，銀

行建立與實施內(nèi)部控制應當遵循以下四項原則：全覆蓋原則、制衡性原則、審

慎性原則、相匹配原則。

31.根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部審計指引》，商業(yè)銀行應配備充足的內(nèi)部審計人員，原

則上不得少于員工總數(shù)的（）。

A.3%

B.5%

C.1%

D.2%

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行應設立獨立的內(nèi)部審計部門，審查評價并督促改善商業(yè)銀行經(jīng)營活

動、風險管理、內(nèi)控合規(guī)和公司治理效果，編制并落實中長期審計規(guī)劃和年度

審計計劃，開展后續(xù)審計，評價整改情況，對審計項目的質(zhì)量負責。商業(yè)銀行

應配備充足的內(nèi)部審計人員，原則上不得少于員工總數(shù)的l%o

32.從商業(yè)銀行經(jīng)營的角度而言，銀行持有的賬面資本數(shù)量應（）經(jīng)濟資本。

A.大于

B.等于

C.小于

D.不確定

【答案】：A

【解析】：

賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本三者之間既有區(qū)別、又有聯(lián)系。從數(shù)量角度而

言，賬面資本經(jīng)過一定的調(diào)整，可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本，其數(shù)額應

大于最低監(jiān)管資本要求；銀行要穩(wěn)健、審慎經(jīng)營，持有的賬面資本還應大于經(jīng)

濟資本。

33.下列選項中，屬于出資人在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟利益，反映了銀行實

際擁有的資本水平的是（）。

A.監(jiān)管資本

B.風險資本

C.經(jīng)濟資本

D.賬面資本

【答案】：D

【解析】：

賬面資本又稱為會計資本，是指商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即出資人

在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟利益，其金額等于資產(chǎn)減去負債后的余額。賬面

資本反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映。

34.根據(jù)《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法（修訂）》，杠桿率計算公式為（）。

A.（二級資本一對應資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額X100%

B.（總資本一對應資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額X100%

c.（一級資本一一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額X100%

D.（核心一級資本一一級資本扣減項）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額X100%

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行杠桿率的計算公式為：杠桿率=（一級資本一一級資本扣減項）?調(diào)

整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額X100除其中，一級資本和一級資本扣減項為《資本辦

法》所定義的一級資本和一級資本扣減項。

35.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少

設定內(nèi)部資本充足率（）年目標。

A.3

B.4

C.1

D.2

【答案】：A

【解析】：

資本規(guī)劃應兼顧銀行的短期和長期資本要求，綜合考慮風險評估結(jié)果、未來資

本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性等因素，確保目標資本水平與業(yè)務發(fā)展

戰(zhàn)略、風險偏好、風險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應?！渡虡I(yè)銀行資本管理

辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內(nèi)部資本充足率三年目標。

36.假如某商業(yè)銀行對一家大型貿(mào)易類公司貸款1億元，開立短期信用證2億

元，信用證適用的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20除該公司為一般企業(yè)，適用風險權(quán)重為

100虬則該企業(yè)的風險加權(quán)資產(chǎn)是（）。

億

0元

AB.0

億

14元

C1

元

億

D.

元

1億

1

【答案】：B

【解析】：

信用風險加權(quán)資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)信用風險加權(quán)資產(chǎn)與表外項目信用風險加權(quán)

資產(chǎn)之和。計量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風險加權(quán)資產(chǎn)，應首先從資產(chǎn)賬面價值中扣除

相應的減值準備，然后乘以風險權(quán)重；計量各類表外項目的風險加權(quán)資產(chǎn)，應

將表外項目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的

處理方式計量風險加權(quán)資產(chǎn)。本題中，信用證折算的表內(nèi)金額=2X20%=0.4

（億元），因此，該公司的總風險暴露=1+0.4=1.4（億元）。由于該公司適

用風險權(quán)重為100%,故該企業(yè)占用的風險加權(quán)資產(chǎn)=1.4X100%=1.4（億

元）。

37.商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的（）原則是商業(yè)銀行持續(xù)生存的前提。

A.協(xié)調(diào)性

B.安全性

C.盈利性

D.流動性

【答案】：D

【解析】：

流動性代表銀行支付能力，是指銀行能夠隨時保證存款客戶提款和滿足客戶貸

款要求的能力，流動性的構(gòu)成與銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)相關(guān)，流動性原則是商

業(yè)銀行持續(xù)生存的前提。

38.資產(chǎn)負債管理計劃是商業(yè)銀行綜合經(jīng)營計劃的重要組成部分，應采用（）

制定方法。

A.定性為主的

B.定量為主的

C.指令與指導相結(jié)合的

D.定性與定量相結(jié)合的

【答案】：D

【解析】：

資產(chǎn)負債管理計劃是商業(yè)銀行綜合經(jīng)營計劃的重要組成，采用定性與定量相結(jié)

合的方法。每年第四季度，銀行財務會計部門將牽頭制訂下年度綜合經(jīng)營計

劃，其中資產(chǎn)負債管理計劃是重要組成部分，資產(chǎn)負債管理計劃確定后，在計

劃年度內(nèi)可根據(jù)宏觀經(jīng)濟政策、市場需求和本行經(jīng)營策略的需要適時調(diào)整優(yōu)

化。

39.商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式的最初形式是（）。

A.差額管理模式

B.多資金池模式

C.期限匹配模式

D.單資金池模式

【答案】：D

【解析】：

單資金池模式是商業(yè)銀行內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價模式的最初形式，目前商業(yè)銀行使

用較少。單資金池模式假設資金具有相同的屬性，所有資金匯總形成一個資金

池，形成單一的內(nèi)部資金成本價格。

40.銀行存款定價大多根據(jù)產(chǎn)品性質(zhì)選擇不同的定價方法，并根據(jù)銀行自身發(fā)展

戰(zhàn)略、市場定位、定價能力不同而各有側(cè)重。一般來說，中小銀行存款定價多

采取行業(yè)價格法和（）。

A.基準利率法

B.抽樣分析法

C.綜合定價法

D.差別定價法

【答案】：A

【解析】：

一般來說，中小銀行存款定價多采取行業(yè)價格法和基準利率法，大型的領(lǐng)導性

銀行可采用逆向倒推法、綜合評價法、抽樣分析法制定存款利率標準，以引導

市場利率有序變動。

41.下列關(guān)于流動性風險的特征說法錯誤的是（）。

A.流動性風險由其他風險引起

B.流動性風險不具有內(nèi)生性

C.流動性風險具有隱蔽性和爆發(fā)性

D.流動性風險屬于低頻高損事件

【答案】：B

【解析】：

B項，作為金融中介，銀行的基本功能之一就是將存款人的短期資金轉(zhuǎn)化為對

借款人的長期貸款，將短期負債轉(zhuǎn)化為長期資產(chǎn)，從而滿足經(jīng)濟發(fā)展對長期資

金的需求。在此過程中，市場的流動性風險積聚并轉(zhuǎn)化為商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債

期限錯配，因此，流動性風險具有內(nèi)生性，是與銀行金融中介功能相伴而生的

固有風險。

42.計算流動性覆蓋率的分母現(xiàn)金凈流出量時，可計入的預期現(xiàn)金流入總量不得

超過預期現(xiàn)金流出總量的（）。

75%

A.

B10O

C50%

D.85%

【答案】：A

【解析】：

預期現(xiàn)金流入總量是在壓力情景下，表內(nèi)外相關(guān)契約性應收款項余額與其預計

流入率的乘積之和?？捎嬋氲念A期現(xiàn)金流入總量不得超過預期現(xiàn)金流出總量的

75%O

43.商業(yè)銀行流動性比例的最低監(jiān)管標準為（）。

A.20%

B.15%

C.30%

D.25%

【答案】：D

【解析】：

流動性比例是指銀行流動性資產(chǎn)余額占流動性負債余額的比例。商業(yè)銀行的流

動性比例應當不低于25%。

44.商業(yè)銀行流動性風險管理中承擔最終責任的是（）。

A.董事會

B.負責流動性風險管理的部門

C.業(yè)務部門

D.高級管理層

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行基本建立起流動性風險管理的三個層面的治理架構(gòu)，分別是以董事會

為流動性風險管理最終責任承擔者的決策層面，以總行的高級管理層構(gòu)成的執(zhí)

行和組織管理層面，以及以總分行的各個風險管理職能部門為基礎的風險管理

執(zhí)行和報告層面。

45.根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，商業(yè)銀行出現(xiàn)以下（）情形，應當嚴格

限定高級管理人員考核結(jié)果及其薪酬。

A.資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)波動

B.資本充足率未達到監(jiān)管要求

C.公司治理整體評價下降

D.盈利水平低于同業(yè)

【答案】：B

【解析】：

當商業(yè)銀行出現(xiàn)主要監(jiān)管指標沒有達到監(jiān)管要求、資產(chǎn)質(zhì)量或盈利水平明顯惡

化，以及出現(xiàn)其他重大風險時，應當嚴格限定高級管理人員績效考核結(jié)果及其

薪酬。

46.根據(jù)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，商業(yè)銀行主要負責人的績效薪酬根據(jù)

年度經(jīng)營考核結(jié)果，在其基本薪酬的（）倍以內(nèi)確定。

A.5

B.3

C.4

D.8

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，商業(yè)銀行應科學設計職位和崗位，合理

確定不同職位和不同崗位的薪酬標準。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬

總額的35姒同時，績效薪酬要體現(xiàn)充足的各類風險與各項成本抵扣和銀行可

持續(xù)發(fā)展的激勵約束要求。商業(yè)銀行主要負責人的績效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營考核

結(jié)果，在其基本薪酬的3倍以內(nèi)確定。

47.()指商業(yè)銀行稅后利潤與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率，是以經(jīng)營風險的角度來

評價其收益。

A.資產(chǎn)利潤率

B.風險資產(chǎn)利潤率

C.成本收入比

D.權(quán)益乘數(shù)

【答案】：B

【解析】：

風險資產(chǎn)利潤率指商業(yè)銀行凈利潤與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率，用來衡量商業(yè)銀行

收益與風險的關(guān)系。風險資產(chǎn)利潤率指標是從商業(yè)銀行經(jīng)營風險的角度來評價

銀行的收益，是正向指標。

48.下列選項中，用于衡量商業(yè)銀行生息資產(chǎn)獲取凈利息收入的能力的指標是

()O

A.權(quán)益乘數(shù)

B.凈息差

C.風險資產(chǎn)利潤率

D.資產(chǎn)利潤率

【答案】：B

【解析】：

凈息差是指商業(yè)銀行凈利息收入與平均生息資產(chǎn)的比率，用以衡量商業(yè)銀行生

息資產(chǎn)獲取凈利息收入的能力。

49.能使銀行業(yè)務在瞬間全部癱瘓的風險是()。

A.合規(guī)風險

B.信息科技風險

C.信用風險

D.市場風險

【答案】：B

【解析】：

信息科技風險是基于信息科技的應用而逐步推進的。如果承載大量業(yè)務的系統(tǒng)

長時間中斷或業(yè)務數(shù)據(jù)大量丟失，將使信息科技風險“甚至成為唯一可能使銀

行業(yè)務在瞬間全部癱瘓的重要風險”，銀行可能頃刻間“死亡”。

50.下列關(guān)于金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管指標的說法錯誤的是（）。

A.單一客戶業(yè)務集中度不高于10%

B.流動性覆蓋率不低于100%

C.杠桿率不低于6%

D.集團合并杠桿率不低于6%

【答案】：D

【解析】：

D項，金融資產(chǎn)管理公司的監(jiān)管指標規(guī)定集團合并杠桿率不低于8虬

51.信托公司運用信托資金以股權(quán)投資方式，與項目主辦方聯(lián)合發(fā)起設立項目公

司或?qū)σ延许椖抗驹鲑Y擴股，充實融資主體的資本金，以吸引和帶動其他債

務性資金流入的基礎設施信托業(yè)務模式是（）。

A.基礎設施產(chǎn)業(yè)基金模式

B.基礎設施財產(chǎn)權(quán)信托模式

C.基礎設施貸款信托模式

D.基礎設施股權(quán)投資信托模式

【答案】：D

【解析】：

目前，基礎設施信托業(yè)務主要有以下四種業(yè)務模式：①基礎設施貸款信托模

式，信托公司將信托資金以貸款形式投向信托文件中約定的基礎設施項目，并

到期回收信托貸款本息；②基礎設施股權(quán)投資信托模式，信托公司運用信托資

金以股權(quán)投資方式，與項目主辦方聯(lián)合發(fā)起設立項目公司或?qū)σ延许椖抗驹?/p>

資擴股，充實融資主體的資本金，以吸引和帶動其他債務性資金的流入；③基

礎設施財產(chǎn)權(quán)信托模式，政府部門或公用事業(yè)法人以特定的財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)作為

信托財產(chǎn)，委托信托公司作為受托人設立財產(chǎn)權(quán)信托，信托財產(chǎn)包括股權(quán)、土

地、公路/橋梁收費權(quán)、公共設施門票收費權(quán)等可金融化的資產(chǎn)；④基礎設施產(chǎn)

業(yè)基金模式，由信托公司通過集合信托計劃方式發(fā)行信托單位，設立基礎設施

產(chǎn)業(yè)基金，以產(chǎn)業(yè)基金的形式對基礎設施項目進行股權(quán)、債權(quán)或權(quán)益投資，或

采用混合融資的方式進行組合投資。

52.將信托業(yè)務分為主動管理信托和被動管理信托的標準是（）。

A.根據(jù)信托財產(chǎn)形態(tài)的不同

B.根據(jù)委托人人數(shù)的不同

C.根據(jù)受托人職責的不同

D.根據(jù)信托財產(chǎn)運用方式的不同

【答案】：C

【解析】：

A項，根據(jù)信托財產(chǎn)形態(tài)的不同，可以分為資金信托和財產(chǎn)信托，財產(chǎn)信托包

括動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托、有價證券信托、其他財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)信托；B項，根

據(jù)委托人人數(shù)的不同，可以分為單一信托和集合信托；D項，根據(jù)信托財產(chǎn)運

用方式的不同，可以分為融資類信托、投資類信托和事務管理類信托。

53.下列情形中，保障基金公司不可以使用保障基金的是（）。

A.信托公司因違法違規(guī)經(jīng)營，被責令關(guān)閉、撤銷的

B.信托公司因長期資金周轉(zhuǎn)困難致某信托計劃難以兌付

C.信托公司因臨時資金周轉(zhuǎn)困難，需要提供短期流動性支持的

D.信托公司依法進入破產(chǎn)程序，并進行重整的

【答案】：B

【解析】：

具備下列情形之一的，保障基金公司可以使用保障基金：①信托公司因資不抵

債，在實施恢復與處置計劃后，仍需重組的；②信托公司依法進入破產(chǎn)程序，

并進行重整的；③信托公司因違法違規(guī)經(jīng)營，被責令關(guān)閉、撤銷的；④信托公

司因臨時資金周轉(zhuǎn)困難，需要提供短期流動性支持的；⑤需要使用保障基金的

其他情形。

54.根據(jù)《企業(yè)集團財務公司管理辦法》，財務公司可以開展投資業(yè)務，下列業(yè)

務中不屬于財務公司投資業(yè)務的是（）。

A.投資設立融資租賃公司

B.投資長期債券

C.投資股票

D.中央銀行債券及票據(jù)、國債、企業(yè)債等

【答案】：A

【解析】：

財務公司投資業(yè)務是財務公司資產(chǎn)業(yè)務的一部分，是財務公司主業(yè)的延伸和派

生，包括有價證券投資和金融機構(gòu)股權(quán)投資兩大類業(yè)務。

55.根據(jù)《企業(yè)集團財務公司風險監(jiān)管指標考核暫行辦法》，財務公司風險監(jiān)管

指標分為監(jiān)控指標和監(jiān)測指標，下列指標屬于監(jiān)測指標的是（）。

A.不良資產(chǎn)率

B.存貸款比例

C.資本充足率

D.流動性比例

【答案】：B

【解析】：

財務公司監(jiān)控指標包括資本充足率、不良資產(chǎn)率、不良貸款率、資產(chǎn)損失準備

充足率、貸款損失準備充足率、流動性比例、短期證券投資比例、長期股權(quán)投

資比例、拆入資金比例和擔保比例、自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例等10項指

標。財務公司監(jiān)測指標主要包括存貸款比例、單一客戶集中度等。

56.金融租賃公司的單一集團客戶融資集中度不得超過資本凈額的（）。

A.20%

B.60%

C.50%

D.30%

【答案】：C

【解析】：

單一集團客戶融資集中度是指金融租賃公司對單一集團的全部融資租賃業(yè)務余

額占金融租賃公司資本凈額的比例。金融租賃公司的單一集團客戶融資集中度

不得超過資本凈額的50%。

57.消費金融公司開展固定收益類證券投資業(yè)務，不得超過資本凈額的（）。

A.30%

B.20%

C.50%

D.40%

【答案】：B

【解析】：

為加強消費金融公司的風險控制，監(jiān)管部門制定了消費金融公司監(jiān)管指標，其

中，消費金融公司可以開展固定收益類證券投資業(yè)務，投資余額不高于資本凈

額的20%o

58.信貸資產(chǎn)證券化的基礎資產(chǎn)不包括（）。

A.應收賬款

B.消費貸款

C.企業(yè)貸款

D.信用卡賬款

【答案】：A

【解析】：

信貸資產(chǎn)證券化是指以信貸資產(chǎn)作為基礎資產(chǎn)的證券化，包括住房抵押貸款、

汽車貸款、消費信貸、信用卡賬款、企業(yè)貸款等信貸資產(chǎn)的證券化。

59.下列關(guān)于金融效率和金融安全的關(guān)系表述錯誤的是（）。

A.金融效率和金融安全互斥

B.金融安全是金融效率的基礎

C.金融效率與金融安全之間存在替代性

D.金融效率的提高有助于加強金融安全

【答案】：A

【解析】：

金融效率和金融安全之間既有互補性，又有替代性?；パa性首先表現(xiàn)為金融效

率的提高，有助于加強金融安全，其次表現(xiàn)為金融安全是金融效率的基礎。金

融效率與金融安全之間的替代性表現(xiàn)為，以提高金融效率為目的的盲目地放松

管制可能會破壞金融安全，而以提高金融安全水平為目的的過度的管制可能會

降低金融效率。

60.對向消費者推薦的產(chǎn)品要充分履行揭示和告知義務符合（）。

A.買者有責原則

B.賣者有責原則

C.誠實守信原則

D.公平公正原則

【答案】：B

【解析】：

自覺遵守“賣者有責”的原則，對所推薦產(chǎn)品涉及的風險，充分履行揭示和告

知的義務，明確區(qū)分其代理銷售的產(chǎn)品和自行研發(fā)的產(chǎn)品。

61.普惠金融是指立足機會平等要求和（）的原則，以可負擔的成本為有金融

服務需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務。

A.生態(tài)可持續(xù)

B.商業(yè)可持續(xù)

C.政府主導

D.市場引導

【答案】：B

【解析】：

普惠金融是指立足機會平等要求和商業(yè)可持續(xù)原則，以可負擔的成本為有金融

服務需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務。小微企業(yè)、農(nóng)民、

城鎮(zhèn)低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群體是當前我國普惠金融

重點服務對象。

62.根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管指引（試行）》，下列不應當納入并表監(jiān)

管范圍的是（）。

A.資產(chǎn)公司擁有50%以下的表決權(quán)，但在該機構(gòu)董事會或類似權(quán)力機構(gòu)占多

數(shù)表決權(quán)

B.資產(chǎn)公司直接或子公司擁有，或與其子公司共同擁有50%以上表決權(quán)的機

構(gòu)

C.資產(chǎn)公司短期或階段性持有的債轉(zhuǎn)股企業(yè)

D.資產(chǎn)公司擁有50%以下的表決權(quán)，但有權(quán)任免該機構(gòu)董事會或類似權(quán)力機

構(gòu)的多數(shù)成員

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管指引（試行）》第八條，資產(chǎn)公司投資的法

人機構(gòu)，符合下列條件之一的，應當納入并表監(jiān)管范圍：①資產(chǎn)公司直接或子

公司擁有，或與其子公司共同擁有50%以上表決權(quán)的機構(gòu)。②資產(chǎn)公司擁有50%

以下的表決權(quán)，但有下列情形之一的機構(gòu)，應當納入并表范圍：通過與其他投

資者之間的協(xié)議，持有該機構(gòu)50%以上的表決權(quán)；根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)決定

該機構(gòu)的財務和經(jīng)營政策；有權(quán)任免該機構(gòu)董事會或類似權(quán)力機構(gòu)的多數(shù)成

員；在該機構(gòu)董事會或類似權(quán)力機構(gòu)占多數(shù)表決權(quán)。③在確定能否控制被投資

機構(gòu)時，應考慮集團持有的該機構(gòu)當期可轉(zhuǎn)換公司債券、當期可執(zhí)行的認股權(quán)

證等潛在表決權(quán)因素，確定是否符合上述并表標準。對于當期可以實現(xiàn)的潛在

表決權(quán)，應當計入資產(chǎn)公司對被投資機構(gòu)的表決權(quán)。④其他有證據(jù)表明資產(chǎn)公

司實際控制被投資機構(gòu)的情況。⑤銀監(jiān)會有權(quán)根據(jù)資產(chǎn)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)變動、

風險類別確定和調(diào)整并表監(jiān)管范圍。

63.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)信息科技外包風險監(jiān)管指引》，銀行業(yè)金融機構(gòu)應當

明確外包活動需要訪問或使用的信息資產(chǎn)，按（）原則進行訪問授權(quán)。

A.“一事一審”和“事前審批”

B.“雙人經(jīng)手”和“四眼”

C.“必需知道”和“最小授權(quán)”

D.“事前審批”“事中監(jiān)督”和“事后檢查”

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)信息科技外包風險監(jiān)管指引》第三十八條，明確外包活

動需要訪問或使用的信息資產(chǎn)，包括場地、辦公設施、計算機、服務器、軟

件、數(shù)據(jù)、信息、物理訪問控制設備、賬號、網(wǎng)絡寬帶、網(wǎng)絡端口等，按“必

需知道”和“最小授權(quán)”原則進行訪問授權(quán)。

64.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，審查董事和高級管理人員的任職資格，國務院

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當自收到申請文件之日起（）內(nèi)，做出批準或者不批準

的書面決定。

A.兩個月

B.六個月

C.三十日

D.三個月

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十二條，審查董事和高級管理人員的任職資

格，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應當在自收到申請文件之日起三十日內(nèi)，做出

批準或者不批準的書面決定；決定不批準的，應當說明理由。

65.根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)

的范圍不包括（）。

A.抵債資產(chǎn)

B.關(guān)注類但即將逾期的貸款

C.已核銷的賬銷案存資產(chǎn)

D.可疑貸款

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》第七條規(guī)定，金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓

不良資產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資

產(chǎn)：①按規(guī)定程序和標準認定為次級、可疑、損失類的貸款；②已核銷的賬銷

案存資產(chǎn)；③抵債資產(chǎn)；④其他不良資產(chǎn)。

66.根據(jù)《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風險管理指引》，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應考慮其

所承擔的銀行賬戶利率風險資本要求，并將其納入商業(yè)銀行（）。

A.內(nèi)部資本充足評估程序

B.持續(xù)監(jiān)管框架

C.風險考量體系

D.內(nèi)部審計

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風險管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應考慮

其所承擔的銀行賬戶利率風險資本要求，并將其納入商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評

估程序，應定期披露銀行賬戶利率風險的定量和定性信息。

67.根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》，下列關(guān)于董事和監(jiān)事履職時間的說法錯誤

的是（）。

A.股東監(jiān)事每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少于15個工作日

B.獨立董事每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少于15個工作日

C.擔任審計委員會負責人的董事每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少于15個工

作日

D.外部監(jiān)事每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少于15個工作日

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行公司治理指引》第五十五條規(guī)定，擔任審計委員會、關(guān)聯(lián)交易

控制委員會及風險管理委員會負責人的董事每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少

于二十五個工作日。

68.中資商業(yè)銀行的董事長、行長、分行行長、分行級專營機構(gòu)總經(jīng)理、管理型

支行行長、專營機構(gòu)分支機構(gòu)負責人等任職資格未獲核準前（或缺位時），中

資商業(yè)銀行應當指定符合相應任職資格條件的人員代為履職。代為履職的時間

不得超過（）。

A.4個月

B.6個月

C.3個月

D.5個月

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》第九十七條規(guī)定，中

資商業(yè)銀行董事長、行長、分行行長、分行級專營機構(gòu)總經(jīng)理、管理型支行行

長、專營機構(gòu)分支機構(gòu)負責人，中資商業(yè)銀行從境內(nèi)聘請的中資商業(yè)銀行境外

機構(gòu)董事長、行長（總經(jīng)理）、代表處首席代表的任職資格未獲核準前，中資

商業(yè)銀行應當指定符合相應任職資格條件的人員代為履職，代為履職的時間不

得超過6個月。中資商業(yè)銀行應當在6個月內(nèi)選聘具有任職資格的人員正式任

職。

69.根據(jù)《票據(jù)法》，下列關(guān)于票據(jù)的說法錯誤的是（）。

A.票據(jù)的轉(zhuǎn)讓，應當遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務

關(guān)系

B.八票據(jù)的繼承，應當遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務

關(guān)系

C.八票據(jù)的簽發(fā)，應當遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務

關(guān)系

D.票據(jù)的取得，應當遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務

關(guān)系

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《票據(jù)法》第十條，票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應當遵循誠實信用的原

則，具有真實的交易關(guān)系和債權(quán)債務關(guān)系。

70.根據(jù)《網(wǎng)絡借貸信息中介機構(gòu)業(yè)務活動管理暫行辦法》，網(wǎng)絡借貸信息中介

機構(gòu)不得從事或者接受委托從事的活動不包括（）。

A.自行或委托、授權(quán)第三方在互聯(lián)網(wǎng)、固定電話、移動電話等電子渠道進行

宣傳或推介融資項目

B.為自身或變相為自身融資

C.直接或變相向出借人提供擔?；蛘叱兄Z保本保息

D.直接或間接接受、歸集出借人的資金

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《網(wǎng)絡借貸信息中介機構(gòu)業(yè)務活動管理暫行辦法》第十條規(guī)定，網(wǎng)絡借貸

信息中介機構(gòu)不得從事或者接受委托從事下列活動：①為自身或變相為自身融

資；②直接或間接接受、歸集出借人的資金；③直接或變相向出借人提供擔保

或者承諾保本保息；④自行或委托、授權(quán)第三方在互聯(lián)網(wǎng)、固定電話、移動電

話等電子渠道以外的物理場所進行宣傳或推介融資項目；⑤發(fā)放貸款，但法律

法規(guī)另有規(guī)定的除外；⑥將融資項目的期限進行拆分；⑦自行發(fā)售理財?shù)冉鹑?/p>

產(chǎn)品募集資金，代銷銀行理財.、券商資管、基金、保險或信托產(chǎn)品等金融產(chǎn)

品；⑧開展類資產(chǎn)證券化業(yè)務或?qū)崿F(xiàn)以打包資產(chǎn)、證券化資產(chǎn)、信托資產(chǎn)、基

金份額等形式的債權(quán)轉(zhuǎn)讓行為；⑨除法律法規(guī)和網(wǎng)絡借貸有關(guān)監(jiān)管規(guī)定允許

外，與其他機構(gòu)投資、代理銷售、經(jīng)紀等業(yè)務進行任何形式的混合、捆綁、代

理；⑩虛構(gòu)、夸大融資項目的真實性、收益前景，隱瞞融資項目的瑕疵及風

險，以歧義性語言或其他欺騙性手段等進行虛假片面宣傳或促銷等，捏造、散

布虛假信息或不完整信息損害他人商業(yè)信譽，誤導出借人或借款人；?向借款

用途為投資股票、場外配資、期貨合約、結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品及其他衍生品等高風險的

融資提供信息中介服務；?從事股權(quán)眾籌等業(yè)務；?法律法規(guī)、網(wǎng)絡借貸有關(guān)

監(jiān)管規(guī)定禁止的其他活動。

71.商業(yè)銀行推出金融創(chuàng)新產(chǎn)品和服務，應做到（）先行。

A.科技

B.業(yè)務

C.制度

D.發(fā)展

【答案】：c

【解析】：

商業(yè)銀行推出金融創(chuàng)新產(chǎn)品和服務，應做到制度先行，制定與每一類業(yè)務相適

應的操作規(guī)程、內(nèi)部管理制度和客戶風險提示內(nèi)容，條件成熟的應制定產(chǎn)品手

冊。

72.下列關(guān)于商業(yè)銀行合規(guī)管理要求，表述錯誤的是（）。

A.董事會應對商業(yè)銀行經(jīng)營活動的合規(guī)性負最終責任

B.商業(yè)銀行應綜合考慮合規(guī)風險與信用風險、市場風險、操作風險和其他風

險的關(guān)聯(lián)性，確保各項風險管理程序的一致性

C.經(jīng)董事會批準合規(guī)負責人可以分管業(yè)務條線

D.商業(yè)銀行應明確合規(guī)風險報告路線以及合規(guī)風險報告的要素、格式和頻率

【答案】：C

【解析】：

《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》特別強調(diào)合規(guī)負責人作為高管層組成之一的重

要責任，即應全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風險的識別和管理，監(jiān)督合規(guī)管理部門根

據(jù)合規(guī)風險管理計劃履行職責，定期向高級管理層提交合規(guī)風險評估報告。合

規(guī)負責人不得分管業(yè)務條線。

73.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，對銀行業(yè)金融機構(gòu)可以進行現(xiàn)場

檢查。下列說法錯誤的是（）。

A.檢查銀行業(yè)金融機構(gòu)運用電子計算機管理業(yè)務數(shù)據(jù)的系統(tǒng)

B.對涉嫌轉(zhuǎn)移或隱匿違法資金的，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一

級派出機構(gòu)負責人批準，予以凍結(jié)

C.查閱、復制銀行業(yè)金融機構(gòu)與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)

移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存

D.詢問銀行業(yè)金融機構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十一條，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其

省一級派出機構(gòu)負責人批準，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀

行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶；對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法

資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責人批準，可以申請司法機關(guān)予以凍結(jié)。

74.根據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，一般關(guān)聯(lián)交易是指商

業(yè)銀行與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額以下，且該

筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額以下

的交易。（）

A.4%；8%

B.1%；5%

C.1%；10%

D.2%；5%

【答案】：B

【解析】：

一般關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈

額現(xiàn)以下，且該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本

凈額5%以下的交易。重大關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金

額占商業(yè)銀行資本凈額現(xiàn)以上，或商業(yè)銀行與一個關(guān)聯(lián)方發(fā)生交易后商業(yè)銀行

與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以上的交易。

75.《商業(yè)銀行壓力測試指引》規(guī)定，壓力測試方案應得到（）批準和認可。

A.本行的股東（社員）大會

B.本行的風險管理委員會

C.本行高級管理層和董（理）事會

D.當?shù)氐你y行監(jiān)管管理機構(gòu)

【答案】：C

【解析】：

《商業(yè)銀行壓力測試指引》第九條和第十一條分別明確了商業(yè)銀行的董事會和

高級管理層應該履行的職責，其中包括壓力測試方案的批準和認可。

76.根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管辦法》，金融資產(chǎn)管理公司母公司的資本充足

率不得低于（）。

A.9%

B.10.5%

C.12.5%

D.10%

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管辦法》規(guī)定，金融資產(chǎn)管理公司母公司的資本充

足率不得低于12.5%,核心一級資本充足率不得低于9%,一級資本充足率不得

低于10%o

77.下列選項中不屬于風險管理流程的是（）。

A.風險計量

B.風險資本計提

C.風險識別

D.風險報告

【答案】：B

【解析】：

財務公司應培育良好的風險文化，實行合理的風險管理政策，設計完善的風險

管理架構(gòu)，建立包括風險識別、計量、分析、評估、報告、控制等內(nèi)容的風險

管理流程。

78.根據(jù)《外資銀行管理條例》以及中國銀保監(jiān)會2018年8月有關(guān)廢止和修改

部分行政許可規(guī)章的決定，下列說法正確的是（）。

A.單個境外金融機構(gòu)向中資金融機構(gòu)投資人入股比例不得超過20%

B.外國銀行分行經(jīng)中國人民銀行批準，可以經(jīng)營買賣、代理買賣外匯

C.外國銀行分行可以吸收中國境內(nèi)公民每筆不少于100萬元人民幣的定期存

款

D.外國銀行代表處首席代表的更換應當報經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)備案

【答案】：c

【解析】：

A項，為進一步擴大銀行業(yè)對外開放，取消中資銀行和金融資產(chǎn)管理公司外資

持股比例限制，實施內(nèi)、外資一致的股權(quán)投資比例規(guī)則；B項，外國銀行分行

按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的業(yè)務范圍，可以經(jīng)營買賣、代理買賣外

匯；D項，外資銀行更換董事、高級管理人員、首席代表，應當報經(jīng)國務院銀

行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)核準其任職資格。

79.銀保監(jiān)會按照有關(guān)規(guī)定對開發(fā)銀行和政策性銀行的資本充足率及其管理情況

實施監(jiān)督檢查，不包括（）。

A.全面風險管理框架

B.責令控制風險資產(chǎn)增長

C.資本充足率計量準確性

D.各類風險及壓力測試情況

【答案】：B

【解析】：

銀保監(jiān)會按照有關(guān)規(guī)定對開發(fā)銀行和政策性銀行的資本充足率及其管理情況實

施監(jiān)督檢查，主要包括全面風險管理框架、資本充足率計量準確性、各類風險

及壓力測試情況等。開發(fā)銀行和政策性銀行資本充足率未達到監(jiān)管要求時，銀

保監(jiān)會有權(quán)根據(jù)具體情況采取責令控制風險資產(chǎn)增長、責令暫停自營性業(yè)務、

限制分配紅利和其他收入、停止批準增設機構(gòu)等監(jiān)管措施。

80.風險經(jīng)理小王需要對某銀行的風險管理系統(tǒng)進行評估，他被安排對下列的風

險事件與風險類型進行對應，將每個事件劃分為市場風險、信用風險、操作風

險、流動性風險等風險類型、事件如下：

1.由于對支付清算系統(tǒng)培訓不足，員工將款項支付給錯誤的交易對手。

2.由于近期債券違約風險上升導致持有的債券信用利差擴大，債券價格下降造

成損失。

3.由于交易對手流動性緊張，原來簽訂的合約面臨不能履行的風險。

4.由于自身流動性緊張，原來簽訂的合約面臨不能履行的風險。

下列對應的風險類型正確的是（）。

A.1；市場風險、2：信用風險、3：流動性風險、4：操作風險

B.1：操作風險、2：市場風險、3：流動性風險、4：信用風險

C.1：操作風險、2：市場風險、3：信用風險、4：流動性風險

D.1：市場風險、2：信用風險、3：操作風險、4：流動性風險

【答案】：C

【解析】：

操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事

件所造成損失的風險。市場風險中的利率風險是指由于利率的不利變動所帶來

的風險。信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)

量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損

失的風險。流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于

償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風

險。

多選題

1.2009年，金融穩(wěn)定論壇更名為金融穩(wěn)定理事會后，在（）方面取得了重大

進展。

A.加強宏觀審慎監(jiān)管

B.督促修改國際會計標準

C.推進執(zhí)行國際監(jiān)管標準

D.加強金融監(jiān)管國際合作

E.擴大監(jiān)管范圍

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

金融穩(wěn)定理事會成立后，在以下方面取得了重大進展：①督促修改國際會計標

準；②加強宏觀審慎監(jiān)管；③擴大監(jiān)管范圍；④推進執(zhí)行國際監(jiān)管標準；⑤加

強金融監(jiān)管國際合作；⑥加強薪酬和激勵機制的監(jiān)管。

2.核心一級資本包括（）。

A.一般風險準備

B.實收資本或普通股

C.超額貸款損失準備

D.資本公積

E.盈余公積

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

核心一級資本包括：①實收資本或普通股；②資本公積；③盈余公積；④一般

風險準備；⑤未分配利潤；⑥少數(shù)股東資本可計入部分。C項屬于二級資本。

3.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)的審慎經(jīng)營規(guī)則的是

()O

A.風險管理

B.關(guān)聯(lián)交易

C.內(nèi)部控制

D.資本充足率

E.損失準備金

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

審慎經(jīng)營規(guī)則的內(nèi)容可以包括風險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、流動性、資

產(chǎn)質(zhì)量、損失準備金、風險集中、關(guān)聯(lián)交易等各個方面。

4.商業(yè)銀行負債業(yè)務的基本特征包括()。

A.是由以往或目前已經(jīng)完成的交易而形成的

B.具有潛在效益性

C.能用貨幣準確計量和估價

D.具有潛在的風險

E.具有償還性

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

負債作為商業(yè)銀行的主要業(yè)務之一，具有以下四個方面基本特征：①負債是以

往或目前已經(jīng)完成的交易而形成的當前債務；②負債具有償還性；③負債具有

潛在效益性；④負債是能用貨幣準確計量和估價的。

5.在信用證業(yè)務中，開證行在以下（）情形下面臨風險。

A.開證申請人的申請不在其額度內(nèi)，且未進行必要的資信調(diào)查

B.已對進口貨物投保

C.受益人是信譽良好的企業(yè)

D.貨物類型在進出口兩國處于管制狀態(tài)

E.開證申請人未繳足保證金

【答案】：A|D|E

【解析】：

開證行開證前的主要風險點包括：①貨物自身的情況，貨物的類型是否在進出

口兩國處于管制狀態(tài)，貨物有無額度的限制，貨物本身是否容易受損或過期

等；②第三方的商檢證明，為了進一步控制風險，在信用證上可以要求有權(quán)威

部門的商檢證明；③受益人應該是信譽良好或知名的企業(yè)；④開證申請人的申

請是否在其額度內(nèi)，沒有額度則要調(diào)查其資信情況；⑤對進口貨物應該投保，

以防止因損壞、被盜等事件對交易產(chǎn)生的影響；⑥要求開證申請人落實備付款

項，包括繳納保證金、物權(quán)或信用擔保等方式。

6.商業(yè)銀行良好公司治理應當包括（）。

A.清晰的職責邊界

B.健全的組織架構(gòu)

C.科學的發(fā)展策略

D.合理的激勵約束機制

E.完善的信息披露制度

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

《商業(yè)銀行公司治理指引》第七條明確指出，商業(yè)銀行良好公司治理應當包括

以下內(nèi)容：①健全的組織架構(gòu)；②清晰的職責邊界；③科學的發(fā)展戰(zhàn)略、價值

準則與良好的社會責任；④有效的風險管理與內(nèi)部控制；⑤合理的激勵約束機

制；⑥完善的信息披露制度。

7.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理指引》，下列屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)全面

風險管理體系要素的有（）。

A.管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制

B.風險管理策略、風險偏好和風險限額

C.內(nèi)部控制和審計體系

D.風險治理架構(gòu)

E.風險管理政策和程序

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理體系應當包括但不限于以下要素：①風險治理架

構(gòu)；②風險管理策略、風險偏好和風險限額；③風險管理政策和程序；④管理

信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機制；⑤內(nèi)部控制和審計體系。

8.某銀行資本凈額為1000萬元，該行發(fā)生了下列操作風險事件，根據(jù)《商業(yè)銀

行操作風險管理指引》應及時向監(jiān)管機構(gòu)或其派出機構(gòu)報告的包括（）。

A.由于業(yè)務員交易失誤，使得銀行資產(chǎn)損失2.5萬元

B.載有40萬元現(xiàn)金的運鈔車被搶劫

C.在涉及一個省范圍內(nèi)中斷業(yè)務4.5小時

D.不可抗力造成水害導致該行武漢一網(wǎng)點造成損失1500萬元

E.發(fā)生損失為39億元的票據(jù)詐騙案

【答案】：A|BiD|E

【解析】：

商業(yè)銀行應及時向監(jiān)管機構(gòu)或其派出機構(gòu)報告下列重大操作風險事件：①搶劫

商業(yè)銀行或運鈔車、盜竊銀行業(yè)金融機構(gòu)現(xiàn)金30萬元以上的案件，詐騙商業(yè)銀

行或其他涉案金額1000萬元以上的案件；②造成商業(yè)銀行重要數(shù)據(jù)、賬冊、重

要空白憑證嚴重損毀、丟失，造成在涉及兩個或兩個以上?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄

市）范圍內(nèi)中斷業(yè)務3