差旅報銷管理制度

HR的春天里知識旗艦店第第頁差旅報銷管理制度為適應(yīng)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，進一步提高公司的核心競爭力，加強公司出差費用的規(guī)范化管理，結(jié)合公司實際情況，特制定此管理制度。出差費用出差費用是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、市內(nèi)交通費、出差補助、其他公務(wù)雜費（如行李費、郵電費、購?fù)似笔掷m(xù)費、文件復(fù)印費）等。出差流程2.1、公司員工出差之前必須填寫《借款單》得到部門經(jīng)理、總經(jīng)理、財務(wù)負責(zé)人簽字批準(zhǔn)以后才能出差。2.2、出差人員返回后，應(yīng)將出差期間所發(fā)生的費用單據(jù)按時間順序分類粘貼，分類計算報銷金額，填制《差旅費報銷單》并在五日內(nèi)及時報銷。出差期間所發(fā)生的相關(guān)費用單據(jù)均需附在《差旅費報銷單》后，非本次出差所發(fā)生的費用單據(jù)不得附上。2.3、出差期間所發(fā)生的交際應(yīng)酬和客戶禮品贈送費用應(yīng)填寫《業(yè)務(wù)招待費審批表》，首先經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，并交由財務(wù)負責(zé)人簽字，方可報銷?！稑I(yè)務(wù)招待費審批表》由財務(wù)部保留存檔。出租車費報銷3.1、在XX市內(nèi)和外地出差原則上目的地在地鐵沿線或周邊的要求使用公交車輛或地鐵。如有以下特殊情況，需要事先發(fā)送打車原因以短信或郵件給部門領(lǐng)導(dǎo)后方可使用出租車輛，否則費用一律自負，不得報銷。（商務(wù)部門總監(jiān)以上職位人員可根據(jù)情況自行安排無需申請）有客戶陪同，需要維護公司形象；隨身攜帶貴重儀器、重要文件或是大額現(xiàn)金；時間安排比較急迫、需要強調(diào)效率；時間特殊（如晚上10:00后和極端天氣）；公交車輛十分不便；3.2、外地出差時，員工出差期間只報銷到車站或機場和出車站或機場的出租車費用，原則上，機場到目的地要求乘坐大巴。其余市內(nèi)交通費一般情況下包含在出差補助內(nèi)，不再報銷。3.3、員工報銷出租車費用時，出租車票上注明乘坐出租汽車的出發(fā)地、目的地和原因，報銷人須對所填內(nèi)容的真實性負責(zé)，否則財務(wù)部門有權(quán)不予報銷。差旅費報銷4.1、員工外出參加會議、訪問、培訓(xùn)等工作期間，已享受公司或接待方提供伙食、住宿的，不得再報銷該期間的出差補助、住宿費。4.2、公司員工出差其他外地，按照以下住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)住宿，超過住宿費標(biāo)準(zhǔn)的費用將不予報銷。（遇節(jié)假日，交易會展等酒店集體房價漲價等情況可申請?zhí)岣邩?biāo)準(zhǔn)）1）住宿費在限額內(nèi)憑發(fā)票實報實銷，超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的按限額報銷，超支不補。2）員工若隨同上級領(lǐng)導(dǎo)一起出差同住一個房間的，則該員工住宿費標(biāo)準(zhǔn)從高。3）偶數(shù)量的同級同性員工出差住宿標(biāo)準(zhǔn)按照單人住宿標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)15%。4）若陪同客戶需入住超標(biāo)準(zhǔn)客房的，需事先征得直接領(lǐng)導(dǎo)同意，返回報銷時應(yīng)附相應(yīng)說明，經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)簽字認可后作為報銷單附件。5）所有人員如出差到辦事處，能住宿到辦事處而不住宿賓館者，沒有住宿費用報銷情況下，公司給予住宿標(biāo)準(zhǔn)的30%作補貼給出差個人。4.3、出差員工住賓館期間，個人的洗衣費用、餐飲費用、娛樂以及私人電話等費用應(yīng)由私人承擔(dān)，公司不予報銷。4.4、出差人員外地出差發(fā)生的公雜費，如行李費、郵電費、購?fù)似笔掷m(xù)費、文件復(fù)印費、傳真費等，憑發(fā)票據(jù)實報銷。4.5、凡公司已為其上工傷險的員工在外出差時，不得再報銷航空人身意外傷害保險等保險費；公司未為其上工傷險的員工在外出差時，可報銷航空人身意外傷害保險等保險費。出差補助5.1、出差補助是對員工因工作需要離開辦公所在地赴外地出差的一種餐飲和交通補助。5.2、公司員工出差其他外地按照以下補助標(biāo)準(zhǔn)實行：總經(jīng)理：餐飲交通費用采取實報實銷制度，不再發(fā)放差旅補助總經(jīng)理級以下補助標(biāo)準(zhǔn)：平日XX元/人日、節(jié)假日XXX元/人日（不分地域差別）5.3、員工出差如離京或返京不足一日（以車票為準(zhǔn)），按以下比例支付差旅補助：當(dāng)日16：00至24：00期間離京，次日00：00至8：00期間返回，支付日補助的50%當(dāng)日8：00至16：00期間離京，當(dāng)日8：00至16：00返回，支付日補助的50%當(dāng)日00：00至8：00期間離京，當(dāng)日16：00至24：00返回，支付日補助的100%5.4、員工如在出差期間有宴請客戶或者被客戶宴請，按照以下比例扣除部分補助：早餐：補助的XX%午餐、晚餐：補助的XX%5.5、員工的差旅補助按員工實際出差天數(shù)統(tǒng)計考勤，計算后同工資一同發(fā)放。假期間差旅費報銷6.1、公司不負責(zé)報銷員工假期回家發(fā)生的差旅費。放假期間員工出差路費的報銷規(guī)定如下：6.2、員工在放假前離開公司到目的地出差，又直接從出差地回家，假期結(jié)束后從家返回公司上班。在此期間，出差路費的報銷規(guī)定為：報銷公司到出差地路費。報銷從出差地直接回家部分路費。該段路費若低于從公司到出差地路費，實報實銷；該段路費若超出從公司到出差地路費，超出部分不予報銷。員工從家返回公司上班路費不得報銷。6.3、員工放假回家后，未回公司，直接派往目的地出差。在此期間，出差路費報銷規(guī)定為：報銷從家到出差所在地部分路費。①該段路費若低于從出差地到公司路費，實報實銷；②該段路費若超出從出差地到公司路費，超出部分不予報銷。報銷出差后返回公司路費。從公司回家路費不得報銷。6.4、放假前員工從出差地直接回家，假后又直接從家到出差地的，該段回家的往返路費不得報銷，只報銷公司到出差地、出差地到公司之間路費。費用分?jǐn)側(cè)舨煌镜亩鄠€員工，同一部門多個員工，或不同部門的不同員工同時出差的，根據(jù)公司費用分部門核算的原則，應(yīng)按不同公司、不同部門和出差人對費用進行分?jǐn)?。一般按照“誰出差誰借款誰報銷”的原則，由財務(wù)部門嚴(yán)格操作。票據(jù)要求員工在報銷時應(yīng)提供真實有效合法的發(fā)票，若因個人原因不慎遺失發(fā)票，由員工提供類似等額發(fā)票并注明遺失原因，由逐級財務(wù)權(quán)簽人簽字核準(zhǔn)后按實際發(fā)生金額的100％予以報銷。其他規(guī)定9.1、特殊情況超過開支標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)由本人在另附的文字報告上，詳細說明事情的原由，并經(jīng)財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可報銷。9.2、財務(wù)部門有權(quán)對費用報銷進行監(jiān)督。財務(wù)部門有權(quán)對不符合財務(wù)規(guī)定的