財審科管理制度

財審科管理制度1.引言為了加強對財務(wù)審計工作的管理，提高審計工作的質(zhì)量和效率，本文檔旨在規(guī)范財審科管理制度，建立健全的管理體系和工作流程。2.組織機構(gòu)2.1領(lǐng)導(dǎo)班子財審科領(lǐng)導(dǎo)班子由主任、副主任組成，主要負責(zé)財務(wù)審計的規(guī)劃、指導(dǎo)和監(jiān)督工作。2.2人員編制財審科設(shè)有正副科長、財務(wù)審計師、助理審計師等職務(wù)，具體人員的編制、聘用和管理應(yīng)按照國家機關(guān)的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2.3工作職責(zé)2.3.1主任負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)及管理工作，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各項工作任務(wù)的落實，承擔(dān)全面負責(zé)的職責(zé)。2.3.2副主任協(xié)助主任開展工作任務(wù)，分管具體工作，督促完成工作任務(wù)。2.3.3財務(wù)審計師完成下級財務(wù)審計任務(wù)，編制審計報告，并擔(dān)任上級機關(guān)巡視檢查任務(wù)。2.3.4助理審計師負責(zé)配合財務(wù)審計師查閱資料、整理材料等，承擔(dān)輔助工作。3.工作流程3.1規(guī)劃財審科應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家的財務(wù)審計管理規(guī)定、審計委員會的工作要求以及自身工作情況進行工作規(guī)劃。3.2任務(wù)分配主任將下發(fā)的審計工作任務(wù)分配給職員，并對該任務(wù)進行詳細說明和授權(quán)。3.3督促副主任定期檢查和督促財務(wù)審計師對下級審計任務(wù)的進展情況；同時，對督導(dǎo)情況進行跟蹤對比和分析。3.4審計財務(wù)審計師應(yīng)當(dāng)依據(jù)任務(wù)書原則，領(lǐng)取審計任務(wù)的派遣書，對所稽核的單位進行通行證辦理，認真組織審計工作，不論是內(nèi)部還是對外的審計工作，嚴格保守商業(yè)機密和審計秘密。3.5填寫審計報告按照國家相關(guān)規(guī)定，將相關(guān)數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計歸檔，編制審計報告。審計報告應(yīng)當(dāng)包含信息輸出，并提交主管領(lǐng)導(dǎo)審閱，審核、簽名，由主任代表單位完成審計提交。3.6巡視檢查任務(wù)接受上級審計委員的巡視檢查任務(wù)，并配合做好審查準備工作，及時處理有關(guān)問題。4.工作紀律4.1服從領(lǐng)導(dǎo)指揮職員需服從領(lǐng)導(dǎo)的工作指揮，確保工作任務(wù)能夠得到圓滿完成。4.2工作時間職員應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的工作時間和要求認真執(zhí)行工作任務(wù)。4.3任務(wù)分配職員需按照任務(wù)書的要求，認真規(guī)劃、任務(wù)分配、組織實施工作任務(wù)。4.4嚴守保密職員需認真按照保密要求，做好商業(yè)機密和審計秘密的保密工作。5.總結(jié)本文檔將財審科管理制度作出全面規(guī)范，嚴格要求職員遵守，有效增強了財審科工作