社會保障制度的理論基礎(chǔ)

第三章

經(jīng)濟學(xué)、經(jīng)濟開展與社會保障

——社會保障的理論思考

本章主要內(nèi)容經(jīng)濟學(xué)與社會保障德國新歷史學(xué)派古典福利經(jīng)濟學(xué)、新福利經(jīng)濟學(xué)凱恩斯經(jīng)濟學(xué)新自由主義社會保障的經(jīng)濟效應(yīng)社會保障制度對儲蓄的影響社會保障制度對勞動力市場的影響社會保障制度對收入再分配的影響社會保障制度對積累與消費的影響經(jīng)濟學(xué)與社會保障社會保障理論與經(jīng)濟學(xué)具有密切相關(guān)的聯(lián)系，經(jīng)濟學(xué)所取得的成就為社會保障理論的開展提供了豐厚的土壤；尤其是福利經(jīng)濟學(xué)的產(chǎn)生與開展，更直接推動著社會保障理論的開展與進步。關(guān)于馬克思6項必要扣除的理論馬克思在他的《哥達綱領(lǐng)批判》里，對社會主義的個人所有制有全面的分析.此小冊子寫于1875年,與《資本論》第一卷的出版(1867年)相隔八年。它是馬克思最成熟的一局部思想.

馬克思首先定義個人消費資料是怎樣形成并用于分配:

如果我們把“勞動所得〞這個用語首先理解為勞動的產(chǎn)品，那末集體的勞動所得就是社會總產(chǎn)品。現(xiàn)在從它里面扣除：

第一，用來補償消費掉的生產(chǎn)資料的局部。

第二，用來擴大生產(chǎn)的追加局部。

第三，用來應(yīng)付不幸事故，自然災(zāi)害等的后備基金或保險基金。從“不折不扣的勞動所得〞里扣除這些局部，在經(jīng)濟上是必要的，至于扣除多少，局部地應(yīng)當(dāng)根據(jù)概率論來確定，但是這些扣除根據(jù)公平原那么無論如何是不能計算的。剩下的總產(chǎn)品中的其它局部是用來作為消費資料的。把這局部進行個人分配之前，還得從里面扣除：

第一，和生產(chǎn)沒有關(guān)系的一般管理費用。

和現(xiàn)代社會比起來，這一局部將會立即極為顯著地縮減，并將隨著新社會的開展而日益減少。

第二，用來滿足共同需要的局部，如學(xué)校，保健設(shè)施等。

和現(xiàn)代社會比起來，這一局部將會立即顯著地增加，并將隨著新社會的開展而日益增加。

第三，為喪失勞動能力的人等等設(shè)立的基金，總之，就是現(xiàn)在屬于所謂官辦濟貧事業(yè)的局部。只有現(xiàn)在才談得上在集體中的個別生產(chǎn)者之間進行分配的那局部消費資料。2古典福利經(jīng)濟學(xué)社會保障理論中的經(jīng)濟學(xué)流派1德國新歷史學(xué)派4新福利經(jīng)濟學(xué)3凱恩斯主義5新自由主義也稱講壇社會主義，代表人物有施穆勒和布倫坦諾等。在經(jīng)濟自由主義占主流地位的19世紀70年代，他們反對亞當(dāng)斯密主張資本主義自由放任的思想，提倡國家積極干預(yù)社會經(jīng)濟生活，主張法律至高無上，主張勞資合作。新歷史學(xué)派的社會改進政策有兩個支撐點：一是國家觀，國家至上；二是倫理道德觀，認為經(jīng)濟問題與倫理道德密切相關(guān)。德國新歷史學(xué)派德國新歷史學(xué)派的政策主張國家除政治職能以外，還應(yīng)該經(jīng)濟管理職能國家的法律至上，決定著經(jīng)濟開展的進程德國面臨最嚴重的社會問題是勞工問題國家必須通過立法實行社會政策措施進行經(jīng)濟與社會改革強調(diào)國家在經(jīng)濟開展和社會進步中的重要作用，主張實行強有力的國家干預(yù)。提倡社會改進，主張實施社會立法，促進社會福利事業(yè)的開展。強調(diào)精神和倫理在社會經(jīng)濟與生活中的重要地位。對德國新歷史學(xué)派的評價在新歷史學(xué)派的影響下，德國繼1883年公布《工傷保險法》之后,相繼通過幾項法令,從而建立了當(dāng)時世界上最完備的工人社會保險方案。新歷史學(xué)派的國家干預(yù)思想及其政策主張催生了現(xiàn)代社會保障制度,但由于其出發(fā)點是調(diào)和階級矛盾,它對世界社會保險制度及社會保險政策的影響遠不如福利經(jīng)濟學(xué)、凱恩斯理論和貝弗里奇報告。福利經(jīng)濟學(xué)與社會保障福利經(jīng)濟學(xué)是社會保障制度的重要理論根底，是西方經(jīng)濟學(xué)的一個重要分支；是通過對經(jīng)濟體系的運行進行評價，以期改善社會福利的經(jīng)濟學(xué)說。庇古：福利經(jīng)濟學(xué)之父《福利經(jīng)濟學(xué)》：庇古于1920年出版其理論深受亞當(dāng)·斯密和霍布森思想的影響。他以邊沁的功利主義哲學(xué)為思想根底，以完全競爭為前提，以馬歇爾的基數(shù)效用論和局部均衡論為理論根底，創(chuàng)立了福利經(jīng)濟學(xué)理論。第一次將福利經(jīng)濟學(xué)作為一門獨立的學(xué)科來看待，并首次建立了福利經(jīng)濟學(xué)的理論體系。庇古：國民收入極大化與均等化庇古把國民收入量的增加和均等化的收入分配看作是福利經(jīng)濟學(xué)研究的主題，并采用兩個標準作為檢驗社會福利的標志：一是國民收入的大小，二是國民收入在社會成員中的分配情況。國民收入極大化和收入均等化這兩個福利經(jīng)濟學(xué)的重要命題在西方經(jīng)濟學(xué)說中具有開創(chuàng)性，即首次將社會福利問題與國家干預(yù)收入分配問題結(jié)合起來作為一個重要的專門領(lǐng)域加以研究。庇古：關(guān)于經(jīng)濟福利與社會福利“福利〞指個人福利和社會福利。個人福利的綜合即為社會福利。個人福利不僅是指從物質(zhì)生活得到的快樂和幸福，也指從精神生活得到的快樂和幸福。經(jīng)濟福利是指可以直接或間接用貨幣來衡量的社會福利；而非經(jīng)濟福利是指不能直接或間接用貨幣來衡量的社會福利。經(jīng)濟福利雖然只是總福利的一個局部，但卻具有決定性的影響，它可以在一定程度上反映社會的狀況。庇古：經(jīng)濟福利增大與收入分配均等化庇古論證了經(jīng)濟福利增大的可能性,即經(jīng)濟福利將隨國民總收入的增加而增大,也將由收入分配均等化而增大。庇古認為,如果把富人收入的一局部轉(zhuǎn)移給窮人,經(jīng)濟福利就會增大,而收入轉(zhuǎn)移的途徑就是由政府向富人征收,累進所得稅和遺產(chǎn)稅,然后舉辦社會保障事業(yè),補貼窮人,即用來發(fā)放失業(yè)津貼、社會救濟、養(yǎng)老金、醫(yī)療保險、房屋供給等。這些收入轉(zhuǎn)移將會增加窮人的實際所得。經(jīng)濟福利所以會因收入分配均等化而增大,其依據(jù)是邊際效用遞減學(xué)說。他認為,一個人收入愈多,貨幣收入的邊際效用愈小;收入愈少,貨幣收入的邊際效用就愈大。因此,如果將貨幣收入從富人那里“轉(zhuǎn)移〞一些給窮人,就可以增加貨幣的邊際效用,而使社會滿足總量增加。這一論點為資產(chǎn)階級的“福利國家〞理論提供了局部依據(jù)。對庇古觀點的一點評論經(jīng)濟福利構(gòu)成了福利經(jīng)濟學(xué)的研究對象，而社會保障理論研究的內(nèi)容那么還包括著滿足社會成員有關(guān)精神文化生活需要的內(nèi)容。庇古關(guān)于“最大社會福利〞的原那么為以后所有福利經(jīng)濟學(xué)家所沿襲。但由于他的某些觀點和理論如收入均等化理論，不能完全適應(yīng)經(jīng)濟開展的需要，被其后經(jīng)濟學(xué)家進行修改、補充和開展，形成了新福利經(jīng)濟學(xué)。新福利經(jīng)濟學(xué)帕累托最優(yōu)補償理論社會福利函數(shù)理論帕累托最優(yōu)理論與新福利經(jīng)濟學(xué)(1)與舊福利經(jīng)濟學(xué)的區(qū)別：新福利經(jīng)濟學(xué)認為，最大福利的內(nèi)容是經(jīng)濟效率，而不是收入的均等分配。所謂經(jīng)濟效率，是指生產(chǎn)資源的使用到達最有效的狀態(tài)。當(dāng)資源得到最適度配置時，經(jīng)濟就是有效率的，因而才能到達最大社會福利。帕累托最優(yōu)理論與新福利經(jīng)濟學(xué)(2)〔意大利〕帕累托著：《政治經(jīng)濟學(xué)教科書》帕累托最優(yōu)是福利經(jīng)濟學(xué)的核心概念之一，新福利經(jīng)濟學(xué)的主要內(nèi)容都是圍繞這一概念開展、演化而來的。這一概念在西方經(jīng)濟學(xué)中作為一個價值判斷已被廣泛運用于經(jīng)濟分析。帕累托最優(yōu)帕累托最優(yōu)〔ParetoOptimum〕也稱帕累托效率(ParetoEfficiency)。它作為評價資源配置的根本標準，指的是這樣一種狀態(tài)：在這種狀態(tài)下，不可能通過資源的重新配置，在其他人的效用水平至少不下降的情況下，使任何個別人的效用水平有所提高。關(guān)于帕累托無效率所謂帕累托無效率(ParetoInefficiency)指的是一個經(jīng)濟還可能在其他人效用水平不下降的情況下，通過重新配置資源和產(chǎn)品，使得一個或一些人的效用水平有所提高。在存在帕累托無效率的情況下，如果進行了資源的重新配置，使得某些人的效用水平在其他人的效用水平不下降的情況下有所提高，這種重新配置就是帕累托改進(ParetoImprovement)。補償原理卡爾多和?？怂嫉日J為帕累托標準太苛刻，不具備廣泛的適用性，提出“假想的補償原理〞。如果一些社會成員經(jīng)濟狀況改善不會同時造成其他社會成員狀況的惡化，或者一些社會成員狀況的改善補償了其他社會成員狀況的惡化，社會福利就會增加。即使一項政策措施使貧者更貧、富者更富，但只要它使國民收入總量有所增加，也被認為是“增進了社會福利〞。社會福利函數(shù)理論伯格森、薩謬爾森、阿羅等人認為補償原理并不科學(xué)，社會福利和影響社會福利的各種因素之間存在著一定的函數(shù)關(guān)系，這些影響因素可能有各種不同的配合。在一定的收入分配條件下，社會福利的最大化就在于個人對各種不同配合的選擇，個人的自由選擇是決定個人福利最大化的重要條件，而社會福利又總是隨著個人福利的增減而增減。因此，要使社會福利到達最大化，政府應(yīng)當(dāng)保證個人的自由選擇，進行“合理〞的收入分配。補充知識:關(guān)于效率的解說對于某種經(jīng)濟的資源配置，如果不存在其他可行的配置，使得該經(jīng)濟中的所有個人至少和他們在初始時情況一樣良好，而且至少有一個人的情況比初始時更好，那么這個資源配置是最優(yōu)的(帕累托效率)一種經(jīng)濟變化使受益者得到的利益不僅能補償受損者的失去利益，而且還有所剩余(卡爾多)經(jīng)濟變化的受損者不能使受益者反對這種變化，也意味著社會福利的改進(?？怂?補充知識:關(guān)于公平的解說關(guān)于公平的定義，綜合起來一般有三個層次：一是法律公平，二是時機公平或過程公平；三是收入公平或結(jié)果公平。第一種是福利經(jīng)濟學(xué)的功利主義公平觀念。這種觀念主要起源于杰里米·邊沁，被庇古等經(jīng)濟學(xué)家加以開展而形成。功利主義經(jīng)濟的公平觀可以這樣表述：使社會所有成員的總效用最大化。第二種是羅爾斯主義公平觀。美國著名哲學(xué)家、倫理學(xué)家羅爾斯1971年在《正義論》中，從道德哲學(xué)的意義將公平問題從傳統(tǒng)福利主義的社會福利最大化中獨立出來，創(chuàng)立了一種新的公平觀念。羅爾斯的公平觀可以簡要地概括為：最公平的配置使境況最糟的人的效用最大化。第三種是市場主導(dǎo)公平觀，實際上是經(jīng)濟自由主義的公平觀。這種觀點認為，競爭性市場進程的結(jié)果是公平的，因為它獎勵那些最有能力的和工作最得力的人。凱恩斯經(jīng)濟學(xué)凱恩斯：1936年《就業(yè)、利息和貨幣通論》根本觀點：經(jīng)濟危機的原因是有效需求缺乏，而市場機制無法使經(jīng)濟到達充分就業(yè)均衡，只有依靠國家干預(yù)才能使資本主義經(jīng)濟實現(xiàn)充分就業(yè)。他主張通過累進稅和社會福利等方法重新調(diào)節(jié)國民收入的分配。國家對社會福利領(lǐng)域的干預(yù)有助于提高消費傾向，實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟的均衡。凱恩斯學(xué)派社會保障思想〔1〕英國經(jīng)濟學(xué)家凱恩斯對自由放任資本主義提出批評，從宏觀經(jīng)濟問題分析的新角度，論證市場經(jīng)濟在存在的失業(yè)率與通貨膨脹率之間的交互作用，認為其根本原因在于經(jīng)濟的總需求缺乏，并提出國家可以通過擴大總需求的方法刺激經(jīng)濟，擴大就業(yè)。凱恩斯學(xué)派社會保障思想〔2〕為了加速經(jīng)濟增長，凱恩斯提出赤字財政，以擴大政府支出，以建立人為的補充需求。增加福利開支就是擴大政府支出的主要手段。國家把經(jīng)濟干預(yù)和調(diào)節(jié)范圍不僅擴大到再生產(chǎn)的許多領(lǐng)域，而且擴大到國民收入的再分配。實行社會福利制度，就是國家對國民收入進行再分配的一種表現(xiàn)形式。貝弗里奇報告〔1〕1941年，英國政府組織了社會保障與相關(guān)效勞委員會，1942年12月，著名的貝弗里奇報告正式發(fā)表?！敦惛ダ锲鎴蟾妗鐣ｋU與相關(guān)效勞》〔WilliamBeveridge,SocialInsuranceandAlliedServices，社會保險與相關(guān)效勞〕。威廉·貝弗里奇(WilliamBeveridge,1879年3月5日－1963年)是福利國家的理論建構(gòu)者之一，他于1942年發(fā)表《社會保險報告書》〔ReportonSocialInsurance〕，也稱《貝弗里奇報告》，提出建立“社會權(quán)利〞新制度，包括失業(yè)及無生活能力之公民權(quán)、退休金、教育及健康保障等理念。他是自由主義者，主張市場經(jīng)濟。他于1944年發(fā)表《自由社會的全面就業(yè)》一書，主張有國家及市場導(dǎo)向的私人企業(yè)來聯(lián)合運作，對當(dāng)代社會福利政策及健保制度深具影響。貝弗里奇報告〔2〕“社會保障是對收入到達最低標準的保障。〞貝弗里奇報告的三大支柱是：〔1〕國民保健效勞，用來保障低所得家庭免于遭受嚴重疾病后的貧困；〔2〕退休保險方案，用來保障老年的經(jīng)濟平安；〔3〕家庭津貼。貝弗里奇報告〔3〕在這三大支柱中，為兒童提供的家庭津貼在福利制度開展中是一個根本性的突破，有學(xué)者甚至認為它是福利國家的核心，打破了傳統(tǒng)的家庭贍養(yǎng)職能，由國家直接代替家庭，向非勞動人口承擔(dān)局部贍養(yǎng)責(zé)任另一項重要突破是提出了建立完全的醫(yī)療效勞。主要內(nèi)容社會保障方案的組成局部社會保障的原那么社會保障方案的組成局部〔1〕社會保險：針對一般公民的需要〔2〕社會援助：滿足特殊情況的需要〔3〕自愿保險:高收入者的高層次需要〔4〕家庭津貼效勞〔5〕醫(yī)療健康效勞〔6〕充分就業(yè)效勞社會保障的六原那么〔1〕根本生活待遇標準統(tǒng)一〔flatrateofsubsistence〕〔2〕繳費率統(tǒng)一〔flatrateofcontribution〕〔3〕行政管理職責(zé)統(tǒng)一〔unificationofadministrativeresponsibility〕〔4〕待遇標準適當(dāng)〔adequacyofbenefit〕〔5〕廣泛保障〔comprehensiveness〕〔6〕分門別類，適合不同人群〔classification〕普遍性原那么：社會保障的實施范圍不限于社會的貧困階層，應(yīng)包括所有公民；政府統(tǒng)一管理原那么：政府通過國民收入再分配形式組織實施社會保障措施；全面保障原那么：即所謂“從搖籃到墳?zāi)龚暽鐣Ｕ象w系。福利國家的理論根底—《貝弗里奇報告》現(xiàn)代福利制度起源于英國的《貝弗里奇報告》?！敦惛ダ锲鎴蟾妗穼?zhàn)后英國福利社會的建設(shè)產(chǎn)生了巨大的影響。這個報告主張的社會福利可以被概括為“3U〞思想：普享性原那么〔Universality〕，即所有公民不管其職業(yè)為何，都應(yīng)被覆蓋以預(yù)防社會風(fēng)險；統(tǒng)一性原那么〔Unity〕，即建立大一統(tǒng)的福利行政管理機構(gòu)；均一性原那么〔Uniformity〕，即每一個受益人根據(jù)其需要，而不是收入狀況，獲得資助。貝弗里奇報告被稱為“貝弗里奇革命〞，其“革命性〞主要表現(xiàn)在，它把社會保障作為一項社會責(zé)任確定下來，把原來的救濟貧民改變?yōu)楸Ｕ蠂褡畹蜕顦藴?，?guī)定但凡由于各種原因達不到國民最低生活標準的國民都有權(quán)獲得社會保障，使自己的生活水平到達這個標準。思考：福利國家為什么首先誕生于英國？福利國家從設(shè)想到現(xiàn)實所謂“福利國家〞，按英國工黨在1945年競選宣言中所表述的就是：使公民普遍地享受福利，使國家負擔(dān)起保障公民福利的責(zé)任。1945《家庭補貼法》、1946年《國民保險法》、《工傷保險法》、《國民健康效勞》；1948年《國民救濟法》。1948年7月5日，艾德禮在就職典禮演說中宣布福利國家在英國誕生。理論與主張：《貝弗里奇報告》何謂“福利國家〞？福利國家是資本主義國家通過創(chuàng)辦并資助社會公共事業(yè)，實行和完善一套社會福利政策和制度，對社會經(jīng)濟生活進行干預(yù)，以調(diào)節(jié)和緩和階級矛盾，保證社會秩序和經(jīng)濟生活正常運行，維護壟斷資本的利益和統(tǒng)治的一種方法。福利國家不是社會保險、不是公費醫(yī)療、也不是家庭福利或社會救濟方案。福利國家甚至不等同于社會保障或社會政策，而是它們的加總。新自由主義與社會保障新自由主義是20世紀60年代后期興起，是在反對凱恩斯主義理論下產(chǎn)生，代表人物有：芒德爾、拉弗、馬丁·費爾德斯坦等，主張自由競爭，反對自由放任，主張國家適當(dāng)干預(yù)。新自由主義內(nèi)部又存在著不同派別。供給學(xué)派主張政府應(yīng)該通過減稅政策來消除社會成員之間的不平等；貨幣學(xué)派那么主張政府應(yīng)該通過貨幣杠桿來調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟；制度學(xué)派那么認為政府具有合理確定產(chǎn)權(quán)的責(zé)任，理性預(yù)期學(xué)派那么認為政府應(yīng)該徹底停止經(jīng)濟干預(yù)。新自由主義與社會保障—哈耶克哈耶克：《通往奴役之路》根本觀點：私人企業(yè)制度和自由市場經(jīng)濟是維護個人自由和提高經(jīng)濟效率的根本保證，而集權(quán)主義和社會主義是違背“人的本性〞的一種制度，實現(xiàn)方案經(jīng)濟那么是一條“通往奴役之路〞。批判和敵視“社會公正〞。——“當(dāng)政府被授予提供某些效勞的排他性權(quán)力的時候，自由就會受到極為嚴重的威脅，因為政府為了實現(xiàn)其設(shè)定的目標，必定會運用這種權(quán)力對個人施以強制。〞以哈耶克為代表的新右派〔反集體主義，或稱新自由主義〕積極主張市場經(jīng)濟的自由競爭，反對國家對經(jīng)濟和社會生活的干預(yù)，認為人的自由是不可侵犯的權(quán)利，代表著一種保守的趨向。新自由主義與社會保障新右派自由主義的一個主要出發(fā)點是強調(diào)對個人的保護，包括個人權(quán)利和私有財產(chǎn)免受侵犯。Marketprovidesmorechoiceandcheapergoodsandservices

Egalitarianism(平等主義)threatensfreedom‘Laissez-faireviewsofwelfarerestonthefoundationsofclassicalpoliticaleconomy,withahostilitytostateintervention

(敵視國家介入)basedontheviewthatthe‘invisiblehand’ofthemarket(市場無形的手)isthebestregulatorofsocialaffairsandtheguarantorofindividualfreedoms(個人自由)’(Clarke,Cochrane,&Smart,1987:14).TheNewRight1/4/202445新自由主義與社會保障—弗里德曼米爾頓·弗里德曼：《資本主義與自由》、《自由選擇：個人聲明》根本觀點：競爭的資本主義是一個經(jīng)濟自由的制度，政府的職責(zé)范圍必須加以限制，政府的權(quán)力必須分散，應(yīng)主要通過市場和價格機制來組織經(jīng)濟生活。

Highratesoftaxationareataxonenterpriseandsuccess(高稅等於懲罰成功企業(yè))Governmentprovisionforoldage,illness,andunemploymentreducestheincentivestoindividualstosav