數(shù)智財務(wù)-PowerBI業(yè)財融合實(shí)戰(zhàn)：數(shù)據(jù)收集+規(guī)范+分析+可視化

29202-數(shù)智??-PowerBI??融合??：數(shù)據(jù)收集+?范+分析+可?化-封面170×240扉?.pdf12022/7/299:06:52

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圖書在版編目（CIP）數(shù)據(jù)

數(shù)智財務(wù)：PowerBI業(yè)財融合實(shí)戰(zhàn)：數(shù)據(jù)收集+規(guī)范+

分析+可視化/祝澤文，熊麗華，廖縣生著.—北京：

中國鐵道出版社有限公司，2022.9

ISBN978-7-113-29202-7

Ⅰ.①數(shù)…Ⅱ.①祝…②熊…③廖…Ⅲ.①可視化

軟件-數(shù)據(jù)分析-應(yīng)用-財務(wù)管理Ⅳ.①F275-39

中國版本圖書館CIP數(shù)據(jù)核字（2022）第095695號

書名：數(shù)智財務(wù)——PowerBI業(yè)財融合實(shí)戰(zhàn)：數(shù)據(jù)收集+規(guī)范+分析+可視化

SHUZHICAIWU——PowerBIYECAIRONGHESHIZHAN:SHUJUSHOUJI+

GUIFAN+FENXI+KESHIHUA

作者：祝澤文熊麗華廖縣生

責(zé)任編輯：王佩編輯部電話：（010）51873022電子郵箱：505733396@

封面設(shè)計：仙境

責(zé)任校對：安海燕

責(zé)任印制：趙星辰

出版發(fā)行：中國鐵道出版社有限公司（100054，北京市西城區(qū)右安門西街8號）

印刷：三河市興博印務(wù)有限公司

版次：2022年9月第1版2022年9月第1次印刷

開本：710mm×1?000mm1/16印張：17.25字?jǐn)?shù)：348千

書號：ISBN978-7-113-29202-7

定價：88.00元

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本書贊譽(yù)

《會計行業(yè)人才發(fā)展規(guī)劃（2021年—2025年）》指出：“會計實(shí)務(wù)工作者需要深入應(yīng)用新

技術(shù)，推動會計審計工作數(shù)字化轉(zhuǎn)型；會計管理工作者需要加強(qiáng)會計數(shù)據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，

推動會計數(shù)據(jù)資源開發(fā)利用。”微軟的PowerBI自助式商業(yè)智能分析工具，因其較低的學(xué)

習(xí)門檻，將成為會計人才數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要抓手，成為財務(wù)人繼Excel之后的超高性價比

自我投資。本書深入淺出，講述了從數(shù)據(jù)收集、數(shù)據(jù)規(guī)范、數(shù)據(jù)分析、到可視化的全過程

操作，相信通過本書的學(xué)習(xí)，您也可以打造屬于自己的商業(yè)智能分析系統(tǒng)。

——江西省注冊會計師協(xié)會原副會長兼秘書長李家謙

“以數(shù)字技術(shù)與財務(wù)管理深度融合為抓手，固根基、強(qiáng)職能、優(yōu)保障，加快構(gòu)建世界

一流財務(wù)管理體系”，是國務(wù)院國資委對中央企業(yè)提升財務(wù)管理水平的最新要求。做好企

業(yè)信息化建設(shè)，必備的財務(wù)專業(yè)知識、深入的業(yè)務(wù)需求理解、必要的IT工具技能三者缺

一不可。本書基于PowerBI自助式商業(yè)智能工具，結(jié)合常見的合同管理、財務(wù)報表分析等

企業(yè)應(yīng)用場景，系統(tǒng)闡述了企業(yè)信息系統(tǒng)構(gòu)建過程，真正做到了“財務(wù)專業(yè)引領(lǐng)、業(yè)務(wù)需

求指引、場景數(shù)據(jù)驅(qū)動”。相信通過本書的閱讀，可以幫助讀者建立與形成數(shù)據(jù)建模的邏

輯思維體系。

——中咨工程有限公司黨委書記、董事長劉作斌

隨著《會計改革與發(fā)展“十四五”規(guī)劃綱要》等系列文件的出臺，會計及其相關(guān)行

業(yè)數(shù)字化已提升到國家戰(zhàn)略層面高度。以數(shù)字化技術(shù)為支撐，將會計工作與單位經(jīng)營管理

活動深度融合，已成為“十四五”期間會計改革與發(fā)展的主要任務(wù)之一。這也對財務(wù)人員

的綜合素質(zhì)提升有了新的要求，本書創(chuàng)新性地將PowerBI工具與財務(wù)、業(yè)務(wù)融合，提供了

全新的業(yè)財數(shù)字融合思路。

——江西省財政廳原副廳長、一級巡視員王斌

-I-

隨著大數(shù)據(jù)、人工智能、移動互聯(lián)網(wǎng)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)為代表的新技術(shù)發(fā)展，推動

了財務(wù)管理向數(shù)字化的轉(zhuǎn)型，使財務(wù)作為天然數(shù)據(jù)中心的優(yōu)勢逐步得以顯現(xiàn)，使企業(yè)決策

逐步由流程驅(qū)動為主向流程驅(qū)動與數(shù)據(jù)驅(qū)動并重轉(zhuǎn)變。數(shù)智財務(wù)一書將PowerBI自助式商

業(yè)智能工具與財務(wù)管理體系創(chuàng)新相結(jié)合，為創(chuàng)建基于業(yè)財融合的數(shù)字化財務(wù)體系作出了有

益嘗試，通過PowerBI工具的加持，使管理顆粒精細(xì)化、管理視角多維化、管理場景動態(tài)

化、管理信息實(shí)時化的理念得以體現(xiàn)。

——江西文化演藝發(fā)展集團(tuán)公司總經(jīng)理徐光華

在智能化、信息化和數(shù)字化轉(zhuǎn)型的大背景下，現(xiàn)代化建設(shè)中的不同經(jīng)濟(jì)組織都將面

臨著轉(zhuǎn)型。作為一直為組織價值增值并為實(shí)現(xiàn)組織戰(zhàn)略目標(biāo)而為之努力的會計、財務(wù)和審

計來說，也必須與時俱進(jìn)地通過大數(shù)據(jù)、云計算等技術(shù)來提升企業(yè)管理技能。本書是基于

PowerBI自助式商業(yè)智能分析，將為會計、財務(wù)和審計的轉(zhuǎn)型提供一個新的契機(jī)。相信通

過本書的學(xué)習(xí)，可以幫助讀者建立和形成新的思維與模式，為新時代的組織發(fā)展再建新功。

因而樂于為本書而序。

——江西財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院教授、碩士研究生導(dǎo)師張其鎮(zhèn)

業(yè)財融合是實(shí)現(xiàn)數(shù)字化財務(wù)和智能財務(wù)的基礎(chǔ)。從流程驅(qū)動走向數(shù)據(jù)驅(qū)動，為業(yè)財

融合的實(shí)現(xiàn)提供了一個重要的思路。而本書所講述的PowerBI和可視化兩個工具則為數(shù)據(jù)

驅(qū)動實(shí)現(xiàn)，形成財務(wù)人員數(shù)據(jù)建模的思維提供了可能。推薦此書，以饗讀者。

——中國財政科學(xué)研究院教授、博士生導(dǎo)師張慶龍

將數(shù)字技術(shù)與財務(wù)管理深度融合，推動財務(wù)管理理念變革，創(chuàng)新財務(wù)管理模式，做

好技術(shù)賦能，已然成為中國企業(yè)構(gòu)建世界一流財務(wù)管理體系的重要抓手。本書將PowerBI

商業(yè)智能工具與創(chuàng)新財務(wù)管理體系緊密融合，為探索建立基于自主可控體系的數(shù)字化、智

能化財務(wù)體系提供了寶貴的經(jīng)驗(yàn)與基礎(chǔ)。

——江西財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院原院長、教授、博士生導(dǎo)師章衛(wèi)東

-II-

前言

《會計改革與發(fā)展“十四五”規(guī)劃綱要》中指出，“會計信息在經(jīng)濟(jì)發(fā)展、營

商環(huán)境優(yōu)化和宏觀經(jīng)濟(jì)決策方面發(fā)揮著越來越重要的作用”。同時，“隨著新一輪

科技革命深入發(fā)展，會計工作的處理流程、工具手段等也將發(fā)生重大而深刻的變

化”。“以數(shù)字化技術(shù)為支撐，將會計工作與單位經(jīng)營管理活動深度融合，切實(shí)加

快會計審計數(shù)字化轉(zhuǎn)型步伐”，已成為“十四五”期間會計改革與發(fā)展的主要任

務(wù)之一。

國務(wù)院國資委在《關(guān)于中央企業(yè)加快建設(shè)世界一流財務(wù)管理體系的指導(dǎo)意

見》中指出：要推動財務(wù)管理理念變革，做好技術(shù)賦能，主動運(yùn)用大數(shù)據(jù)、人

工智能、移動互聯(lián)網(wǎng)、云計算、區(qū)塊鏈等新技術(shù)，充分發(fā)揮財務(wù)作為天然數(shù)據(jù)中

心的優(yōu)勢，推動財務(wù)管理從信息化向數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型；要轉(zhuǎn)變運(yùn)行機(jī)制，結(jié)

合數(shù)字化時代企業(yè)管理轉(zhuǎn)型需要，探索推動財務(wù)運(yùn)行機(jī)制從金字塔模式向前中后

臺模式轉(zhuǎn)變，從流程驅(qū)動為主向流程驅(qū)動與數(shù)據(jù)驅(qū)動并重轉(zhuǎn)變，努力實(shí)現(xiàn)管理層

級扁平化、管理顆粒精細(xì)化、管理視角多維化、管理場景動態(tài)化、管理信息實(shí)時

化，確保反應(yīng)敏捷、運(yùn)轉(zhuǎn)高效。

《會計行業(yè)人才發(fā)展規(guī)劃（2021—2025年）》指出：“會計實(shí)務(wù)工作者需要深

入應(yīng)用新技術(shù)，推動會計審計工作數(shù)字化轉(zhuǎn)型；會計管理工作者需要加強(qiáng)會計數(shù)

據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，推動會計數(shù)據(jù)資源開發(fā)利用?！?/p>

通過上述一系列文件，可以看出，會計及相關(guān)行業(yè)數(shù)字化已提升到國家戰(zhàn)略

層面高度。這也對財務(wù)人員綜合素質(zhì)的提升有了新的要求，只有深入學(xué)習(xí)財務(wù)專

業(yè)知識、了解企業(yè)自身業(yè)務(wù)、掌握必要的數(shù)字化工具，真正將數(shù)字技術(shù)與財務(wù)管

理深度融合，才能順應(yīng)時代潮流，實(shí)現(xiàn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型。

PowerBI屬于自助式商業(yè)智能工具，源自微軟的Excel，有著較低的進(jìn)入門

檻和學(xué)習(xí)成本，能夠幫助我們快速提高生產(chǎn)力。故此，學(xué)習(xí)掌握PowerBI，無論是

解決當(dāng)下的企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)治理問題，還是通過引進(jìn)、消化、吸收國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，

“探索建立基于自主可控體系的數(shù)字化、智能化財務(wù)”都具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意

義與長遠(yuǎn)影響。

本書共分為7章：

第1章，通過對傳統(tǒng)財務(wù)面臨的問題分析，闡述了財務(wù)數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型的

必要性。同時，對數(shù)智財務(wù)的核心要素、數(shù)據(jù)分析與商業(yè)智能進(jìn)行了必要的詮釋。

第2章，講述了商業(yè)智能的產(chǎn)生，以及從Excel到PowerBI的發(fā)展變遷，

PowerBI產(chǎn)品的架構(gòu)、獲取、安裝及注冊等內(nèi)容。

第3章，重點(diǎn)講述了數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化與規(guī)范化，以及如何利用PowerQuery工具

獲取、清洗及轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)。本章最后還通過4個實(shí)戰(zhàn)案例，系統(tǒng)總結(jié)了常見網(wǎng)絡(luò)財

經(jīng)數(shù)據(jù)抓取、常見財務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計報表的清洗整理、單體及集團(tuán)企業(yè)財務(wù)報表的清

洗整理方法。

第4章，主要講述了利用PowerBI數(shù)據(jù)建模的邏輯思路，并對其中涉及的

DAX函數(shù)公式進(jìn)行了詳細(xì)講解。本章重點(diǎn)講述了合同模型構(gòu)建、資產(chǎn)負(fù)債表分

析模型的構(gòu)建過程。

第5章，主要講述了可視化報告的制作與展示。從圖表類型選擇及標(biāo)準(zhǔn)的基

礎(chǔ)知識，到常見的預(yù)算分析、結(jié)構(gòu)分析、趨勢分析、賬齡分析、客戶排名分析、

交易明細(xì)數(shù)據(jù)查詢等應(yīng)用場景，本章都進(jìn)行了詳盡闡述。

第6章，主要針對PowerBI服務(wù)的訂閱用戶，講述了利用微軟的聯(lián)機(jī)SaaS

服務(wù)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)實(shí)時刷新及共享的原理及方法。

第7章，綜合案例講解。本章通過資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表三大財

務(wù)報表的建模分析，以及主要財務(wù)指標(biāo)分析、杜邦財務(wù)分析體系模型的構(gòu)建，對

全書內(nèi)容進(jìn)行了全面系統(tǒng)的總結(jié)。

全書案例基于公開的上市公司財報數(shù)據(jù)及脫敏的企業(yè)財務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，源于實(shí)

務(wù)，貼近實(shí)戰(zhàn)，能夠幫助廣大財務(wù)及相關(guān)專業(yè)人員快速了解PowerBI商業(yè)智能建

模工具并使之轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力。同時，通過本書，我們希望還可幫助相關(guān)人員建立

與形成數(shù)據(jù)建模的邏輯思維體系，為“探索建立基于自主可控體系的數(shù)字化、智

能化財務(wù)”提供寶貴的經(jīng)驗(yàn)。

本書適用于財務(wù)、金融、投資、企業(yè)管理等行業(yè)職場人士，會計師事務(wù)所、

稅務(wù)師事務(wù)所及資產(chǎn)評估事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)人員，以及相關(guān)專業(yè)的高等院校在校

學(xué)生。

溫馨提示：為方便讀者學(xué)習(xí)，關(guān)注公眾號“PowerBI經(jīng)管之家”或者掃描以

下二維碼可獲取本書案例素材文件。

祝澤文

PowerBI經(jīng)管之家2022年5月20日

-II-

目錄

1數(shù)智財務(wù)，業(yè)財融合新趨勢1

1.1數(shù)智轉(zhuǎn)型，勢在必行1

1.1.1傳統(tǒng)財務(wù)面臨問題1

1.1.2數(shù)智財務(wù)探索之路3

1.2數(shù)智財務(wù)的核心要素4

1.3數(shù)據(jù)分析與商業(yè)智能5

2PowerBI，商業(yè)智能代表作6

2.1商業(yè)智能的發(fā)展歷史6

2.2PowerBI的發(fā)展與變遷8

2.3從Excel到PowerBI的嬗變8

2.4PowerBI產(chǎn)品的構(gòu)架9

2.4.1PowerBIDesktop10

2.4.2PowerBI服務(wù)（SaaS）11

2.4.3PowerBIMobile（移動客戶端）12

2.4.4PowerBI報表服務(wù)器12

2.4.5Excel插件與PowerBIDesktop的功能對應(yīng)13

2.5插件及應(yīng)用的獲取13

2.5.1Excel中BI插件的啟用13

2.5.2PowerBIDesktop下載15

2.6賬號注冊與界面初識17

2.6.1PowerBI登錄及注冊17

2.6.2PowerBIDesktop界面初識18

2.7實(shí)戰(zhàn)案例效果賞析19

-I-

3數(shù)據(jù)整理，數(shù)智財務(wù)開新局22

3.1數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化與規(guī)范化22

3.1.1報表結(jié)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化22

3.1.2數(shù)據(jù)格式規(guī)范化24

3.2常見的數(shù)據(jù)獲取方法24

3.2.1從單個文件導(dǎo)入25

3.2.2從文件夾導(dǎo)入28

3.2.3從數(shù)據(jù)庫導(dǎo)入31

3.2.4從網(wǎng)站查詢導(dǎo)入35

3.2.5輸入數(shù)據(jù)創(chuàng)建新表37

3.2.6從其他數(shù)據(jù)源導(dǎo)入38

3.2.7數(shù)據(jù)源設(shè)置39

3.3PowerQuery轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)40

3.3.1PowerQuery編輯器40

3.3.2高級編輯器與M語言42

3.4實(shí)戰(zhàn)案例1——網(wǎng)易財經(jīng)財報業(yè)績數(shù)據(jù)批量抓取43

3.5實(shí)戰(zhàn)案例2——社會保險數(shù)據(jù)清洗整理55

3.6實(shí)戰(zhàn)案例3——單體財務(wù)報表清洗整理66

3.6.1資產(chǎn)負(fù)債表按報表分類報送數(shù)據(jù)的整理66

3.6.2資產(chǎn)負(fù)債表按會計期間報送數(shù)據(jù)的整理73

3.7實(shí)戰(zhàn)案例4——集團(tuán)財務(wù)報表清洗整理76

4模型構(gòu)建，功能框架顯雛形80

4.1分析業(yè)務(wù)需求，確定模型構(gòu)架80

4.2收集整理數(shù)據(jù)，滿足建模需求82

4.3日期表的建立，不可或缺環(huán)節(jié)83

4.3.1使用Excel制作日期表84

4.3.2使用M語言生成日期表85

4.3.3使用DAX生成日期表86

4.3.4標(biāo)記日期表93

4.4搭建業(yè)務(wù)關(guān)系，構(gòu)建業(yè)務(wù)邏輯94

4.4.1表及關(guān)系的分類95

-II-

4.4.2關(guān)系模型的布局96

4.4.3模型關(guān)系的創(chuàng)建98

4.4.4添加計算表及計算列103

4.5建立度量指標(biāo)，形成指標(biāo)體系115

4.5.1認(rèn)識DAX數(shù)據(jù)分析表達(dá)式115

4.5.2隱式度量值與顯式度量值120

4.5.3在度量值中應(yīng)用切片器123

4.5.4CALCULATE函數(shù)的應(yīng)用125

4.5.5USERELATIONSHIP函數(shù)用法128

4.5.6時間智能函數(shù)分類129

4.5.7時期數(shù)（損益）指標(biāo)的應(yīng)用131

4.5.8可變度量值的應(yīng)用141

4.5.9數(shù)據(jù)增減及增減率指標(biāo)計算144

4.5.10度量值的分類管理147

4.5.11時點(diǎn)數(shù)（資產(chǎn)負(fù)債）指標(biāo)的應(yīng)用150

5可視報告，直觀展現(xiàn)大數(shù)據(jù)153

5.1圖表類型選擇及標(biāo)準(zhǔn)153

5.1.1常見圖表類型選擇153

5.1.2IBCS國際商務(wù)交流標(biāo)準(zhǔn)154

5.2本章基礎(chǔ)案例數(shù)據(jù)156

5.2.1模型基本關(guān)系157

5.2.2計量單位轉(zhuǎn)換——元與萬元158

5.2.3多指標(biāo)的切換159

5.2.4初始度量值160

5.3常見表頭項目的設(shè)置162

5.3.1報告標(biāo)題162

5.3.2LOGO設(shè)置163

5.3.3切片器設(shè)置164

5.4預(yù)算分析167

5.4.1關(guān)鍵指標(biāo)展示——卡片圖、多行卡170

5.4.2KPI指標(biāo)展示及編輯交互172

-III-

5.4.3完成指標(biāo)展示——儀表圖175

5.4.4進(jìn)度指標(biāo)設(shè)置及展示——矩陣176

5.4.5多指標(biāo)預(yù)算執(zhí)行展示——項目符號圖179

5.4.6可變度量數(shù)據(jù)交互效果184

5.5結(jié)構(gòu)分析185

5.5.1輔助緯度表生成及排序定義185

5.5.2業(yè)務(wù)員構(gòu)成指標(biāo)分析——餅圖187

5.5.3業(yè)務(wù)類型構(gòu)成分析——條形圖188

5.5.4業(yè)務(wù)指標(biāo)構(gòu)成分解——樹狀圖189

5.5.5圖表的深化與鉆取190

5.6趨勢分析192

5.6.1指定區(qū)間經(jīng)營指標(biāo)趨勢分析192

5.6.2基于時間序列的變化趨勢——簇狀柱形圖193

5.6.3變化趨勢及差異——折線和簇狀柱形圖194

5.6.4同比及環(huán)比分析195

5.6.5歷年累計趨勢分析196

5.6.6銷售回款分析199

5.7賬齡分析200

5.7.1截止日期、往來類別定義200

5.7.2賬齡區(qū)間及壞賬比例定義201

5.7.3往來賬款賬齡計算表生成202

5.7.4賬齡及壞賬準(zhǔn)備模型關(guān)系203

5.7.5定義往來余額及壞賬度量204

5.7.6可視化報表的效果及制作204

5.8客戶排名分析209

5.8.1基礎(chǔ)資料準(zhǔn)備209

5.8.2排名相關(guān)度量212

5.8.3可視報表制作213

5.9交易明細(xì)查詢214

5.9.1構(gòu)建明細(xì)查詢表框架214

5.9.2根據(jù)框架書寫度量值216

5.9.3可視報表制作及要點(diǎn)217

-IV-

6刷新分享，數(shù)據(jù)驅(qū)動助決策219

6.1模型數(shù)據(jù)上傳220

6.2數(shù)據(jù)網(wǎng)關(guān)應(yīng)用221

6.2.1網(wǎng)關(guān)下載安裝222

6.2.2數(shù)據(jù)網(wǎng)關(guān)配置222

6.3設(shè)定自動刷新224

6.4數(shù)據(jù)對外共享225

6.4.1嵌入網(wǎng)頁報表226

6.4.2手機(jī)App查詢227

6.4.3數(shù)據(jù)導(dǎo)出共享228

7綜合案例230

7.1資產(chǎn)負(fù)債分析報表230

7.1.1資產(chǎn)負(fù)債表變動矩陣231

7.1.2資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)樹狀圖239

7.2利潤變動分析報表240

7.2.1損益表結(jié)構(gòu)分析矩陣241

7.2.2損益表構(gòu)成瀑布圖243

7.3現(xiàn)金流量分析報表245

7.3.1現(xiàn)金流量分析矩陣245

7.3.2主要現(xiàn)金流量項目變動趨勢分析246

7.4主要財務(wù)指標(biāo)分析247

7.4.1確定分析指標(biāo)及其參照系248

7.4.2定義報表主要項目度量值249

7.4.3定義分析財務(wù)指標(biāo)度量值251

7.4.4定義參照財務(wù)指標(biāo)度量值255

7.4.5定義分析報告指標(biāo)報告值255

7.4.6報告值所屬區(qū)間判斷定義256

7.4.7雷達(dá)圖指標(biāo)區(qū)間值的定義257

7.4.8財務(wù)指標(biāo)分析矩陣的制作257

7.4.9財務(wù)指標(biāo)分析雷達(dá)圖制作258

-V-

7.5杜邦財務(wù)分析體系259

7.5.1ROE指標(biāo)的計算259

7.5.2杜邦分析圖制作260

7.5.3因素分解瀑布圖261

-VI-

1數(shù)智財務(wù)，業(yè)財融合新趨勢

1.1數(shù)智轉(zhuǎn)型，勢在必行

進(jìn)入21世紀(jì)，隨著大數(shù)據(jù)、人工智能、移動互聯(lián)網(wǎng)、云計算、物聯(lián)網(wǎng)、區(qū)（塊

鏈）等信息技術(shù)的應(yīng)用，數(shù)字經(jīng)濟(jì)正在引領(lǐng)技術(shù)變革和產(chǎn)業(yè)升級，各行各業(yè)都在

推進(jìn)新技術(shù)、新方法的應(yīng)用，試圖跟上數(shù)字化技術(shù)發(fā)展的步伐，而財務(wù)這一傳統(tǒng)

行業(yè)也面臨新技術(shù)的沖擊，正在悄悄醞釀改變。

1.1.1傳統(tǒng)財務(wù)面臨問題

新形勢下，傳統(tǒng)財務(wù)已難以滿足業(yè)務(wù)資源整合優(yōu)化、工作效率提升的要求，

無法適應(yīng)新時代的需求。財務(wù)工作面臨的主要問題包括：

1.傳統(tǒng)財務(wù)工作機(jī)械重復(fù)，效率低下

自1494年盧卡·帕喬利發(fā)明“復(fù)式記賬法”至今，財務(wù)記賬的規(guī)則在本質(zhì)

上并沒有發(fā)生變化，只是工具在不斷演進(jìn)。然而，多數(shù)財務(wù)人員的工作重心還是

在傳統(tǒng)指令性、流程化方面，爭當(dāng)“表哥”“表姐”，日復(fù)一日，做著機(jī)械重復(fù)的

工作。隨著RPA（機(jī)器人流程自動化）、數(shù)據(jù)中臺等新的信息技術(shù)的普及，這部

分工作將會被替代。從繁忙的事務(wù)中尋求解脫，提升自己，謀劃轉(zhuǎn)型，應(yīng)成為每

一位財務(wù)人的共識。

2.企業(yè)內(nèi)部信息孤島嚴(yán)重，數(shù)據(jù)割裂

進(jìn)入21世紀(jì)，隨著信息技術(shù)的進(jìn)步，企業(yè)對信息化的重視程度越來越高，

各業(yè)務(wù)單元紛紛上馬信息化系統(tǒng)，比如，財務(wù)管理系統(tǒng)、OA辦公系統(tǒng)、CRM客

戶關(guān)系管理系統(tǒng)……

由于缺乏科學(xué)的統(tǒng)籌規(guī)劃，很多企業(yè)的內(nèi)部數(shù)據(jù)通常來源于多套信息系統(tǒng)，

-1-

包括SQLServer、MySQL等多種不同類型的數(shù)據(jù)庫，以及一些Excel文檔記錄，

不能做到互聯(lián)互通，數(shù)據(jù)孤島嚴(yán)重，格式標(biāo)準(zhǔn)不一。各種渠道來源的數(shù)據(jù)存在較

大差異，形成巨大的“數(shù)據(jù)沼澤”，很難進(jìn)行數(shù)據(jù)分析應(yīng)用（圖1-1）。

圖1-1

只有通過科學(xué)的統(tǒng)籌規(guī)劃、分類管理，將“數(shù)據(jù)沼澤”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皵?shù)據(jù)湖”，

形成強(qiáng)大的數(shù)據(jù)中臺，為“用數(shù)據(jù)來管理、用數(shù)據(jù)來決策、用數(shù)據(jù)來創(chuàng)新”奠定

穩(wěn)固的基礎(chǔ)（圖1-2）。

圖1-2

3.業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與需求不匹配，關(guān)聯(lián)度低

在多數(shù)企業(yè)，財務(wù)部門負(fù)責(zé)收集、輸入、計算并輸出各項相關(guān)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，并

作為最終管理決策的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。但由于財務(wù)、業(yè)務(wù)以及IT部門各自的專業(yè)差異，

導(dǎo)致彼此間交流存在障礙。比如：財務(wù)部門只關(guān)注財務(wù)報表的定量數(shù)據(jù)而不能充

分與經(jīng)營業(yè)務(wù)分析相結(jié)合，對客戶需求缺乏了解；業(yè)務(wù)部門了解市場，與客戶聯(lián)

-2-

系緊密，但經(jīng)常存在與財務(wù)等其他部門缺乏必要的數(shù)據(jù)共享、相互之間信息不對稱、

出現(xiàn)由于信息差導(dǎo)致內(nèi)控等一系列問題；IT部門對財務(wù)、業(yè)務(wù)部門提出的需求不

能深入理解，往往頭痛醫(yī)頭，腳痛醫(yī)腳，不能系統(tǒng)性地解決企業(yè)信息化問題……

隨著信息技術(shù)的發(fā)展，傳統(tǒng)的財務(wù)工作已開始步入數(shù)字化與智能化時代，開始

基于企業(yè)全流程數(shù)據(jù)管控，按照需求加工數(shù)據(jù)、分析數(shù)據(jù)，依據(jù)數(shù)據(jù)幫助企業(yè)決策，

向管理職能轉(zhuǎn)變。這也對新時代財務(wù)人員提出更高的要求，他們除了掌握專業(yè)的財

務(wù)知識，還應(yīng)了解企業(yè)業(yè)務(wù)、熟練使用信息化工具、培養(yǎng)戰(zhàn)略性全局思維……

綜上，受各種新技術(shù)影響，傳統(tǒng)財務(wù)面臨轉(zhuǎn)型升級的巨大壓力，數(shù)智轉(zhuǎn)型，

勢在必行。

1.1.2?數(shù)智財務(wù)探索之路

在新經(jīng)濟(jì)時代下，企業(yè)面臨內(nèi)外部環(huán)境快速變化的新經(jīng)濟(jì)形態(tài)、轉(zhuǎn)型升級及

疫情沖擊等新挑戰(zhàn)，在傳統(tǒng)財務(wù)領(lǐng)域，向數(shù)字化、智能化轉(zhuǎn)型已成為重構(gòu)企業(yè)核

心競爭力和高質(zhì)量發(fā)展的必由之路。

在國家戰(zhàn)略層面，2017年國務(wù)院發(fā)布的《新一代人工智能發(fā)展規(guī)劃》，標(biāo)志

著我國人工智能發(fā)展進(jìn)入新階段，而隨著AlphaGo在圍棋人機(jī)大戰(zhàn)中再次戰(zhàn)勝人

類，智能化浪潮撲面而來。從人臉識別到智能診療，從無人駕駛到智能家居，人

工智能擁有廣闊的發(fā)展前景，“AI+”在金融、醫(yī)療、教育、物流等諸多領(lǐng)域開始

模式清晰的應(yīng)用落地。隨著智能財務(wù)發(fā)展和數(shù)據(jù)平臺搭建，智能化在財務(wù)領(lǐng)域也

開始生根發(fā)芽。

“用數(shù)據(jù)來管理、用數(shù)據(jù)來決策、用數(shù)據(jù)來創(chuàng)新”成為一種趨勢。在數(shù)字

創(chuàng)新和智能化變革的沖擊下，智能財務(wù)人才培養(yǎng)已成為一個高度熱門話題。在

高校教育層面，各高等院校也紛紛推出諸如“人工智能+會計”“會計與智能

化”“大數(shù)據(jù)與會計”“大數(shù)據(jù)應(yīng)用與管理會計”“大數(shù)據(jù)及人工智能財務(wù)”等

一系列專業(yè)，以培養(yǎng)在專業(yè)引領(lǐng)和業(yè)務(wù)需求的指引下，由場景、數(shù)據(jù)和技術(shù)驅(qū)

動，兼具扎實(shí)財務(wù)專業(yè)能力和對新一代信息技術(shù)具有認(rèn)知、應(yīng)用能力，并能

夠在面對技術(shù)驅(qū)動的數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展和愈加不確定的內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境時，利用智

能技術(shù)工具和新一代智能財務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行高效商業(yè)分析并支持決策的跨界復(fù)合型

人才。

2018年10月21日，山東財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)院以會計信息化部為主體，邀請財

政部、審計署、北京大學(xué)、中國人民大學(xué)、中央財經(jīng)大學(xué)、北京理工大學(xué)、杭州

電子科技大學(xué)、廣東金融學(xué)院、中石化集團(tuán)、魯信集團(tuán)、用友新道、普聯(lián)軟件、

深圳融智等單位的20余位專家就山東財經(jīng)大學(xué)會計學(xué)（智能會計方向）專業(yè)人

才培養(yǎng)方案進(jìn)行了系統(tǒng)論證。

在企業(yè)應(yīng)用層面，提高適應(yīng)能力，解決財務(wù)、業(yè)務(wù)以及IT部門的溝通障礙，

實(shí)現(xiàn)軟件的高效構(gòu)建，無須傳統(tǒng)的手工編程，同時兼顧財務(wù)、業(yè)務(wù)人員和專業(yè)開

-3-

發(fā)人員的更多參與，成為各大軟件廠商的共識。顛覆傳統(tǒng)的低代碼開發(fā)平臺由此

應(yīng)運(yùn)而生。

國外主流平臺包括：MicrosoftPowerPlatform、OutSystems、Mendix等；國內(nèi)

主流平臺包括：釘釘、企業(yè)微信、致遠(yuǎn)CAP業(yè)務(wù)定制平臺、用友低代碼開發(fā)平

臺YonBuilder等。

其中，MicrosoftPowerPlatform產(chǎn)品線中的PowerBI主要針對低代碼開發(fā)中

的商業(yè)分析任務(wù)，為用戶提供可視化的商業(yè)洞見，挖掘商業(yè)價值。

1.2?數(shù)智財務(wù)的核心要素

數(shù)智財務(wù)應(yīng)該涵蓋企業(yè)業(yè)財一體全流程的智能化，主要包括三個層面

（圖1-3），即：

基礎(chǔ)層面——基于業(yè)務(wù)與財務(wù)相融合的智能財務(wù)共享平臺；

核心平臺——基于商業(yè)智能的智能管理會計平臺；

未來方向——基于人工智能的智能財務(wù)平臺。

未來——基于人工智能的

智能財務(wù)平臺

1

核心——基于商業(yè)智能的

2智能管理會計平臺

基礎(chǔ)——基于業(yè)務(wù)與財務(wù)

3相融合的智能財務(wù)共享平臺

圖1-3

同時，智能財務(wù)至少包含三大核心要素：人工智能（Arti?cialIntelligence，

AI）、智能工具［如RPA和BI（BusinessIntelligence，又稱商業(yè)智能）］以及大數(shù)

據(jù)分析（圖1-4）。

人工智能

智能工具

如：RPA和BI

大數(shù)據(jù)分析

圖1-4

-4-

總之，數(shù)智財務(wù)就是沿大數(shù)據(jù)—商業(yè)智能—人工智能逐層遞進(jìn)發(fā)展的過程。

1.3?數(shù)據(jù)分析與商業(yè)智能

依照未來信息化的趨勢，企業(yè)最終必將形成后臺數(shù)據(jù)采集、中臺數(shù)據(jù)倉庫、

前臺商業(yè)智能（BI）挖掘分析的應(yīng)用場景。同時，隨著AI技術(shù)的進(jìn)一步發(fā)展，

人工智能也將在企業(yè)信息化進(jìn)程中得到廣泛運(yùn)用（圖1-5）。

后臺數(shù)據(jù)中臺整合前臺展現(xiàn)智能交互

數(shù)據(jù)采集數(shù)據(jù)倉庫商業(yè)智能人工智能

圖1-5

目前，基于企業(yè)信息化現(xiàn)狀，利用商業(yè)智能工具對數(shù)據(jù)資產(chǎn)進(jìn)行處理、挖掘、

重構(gòu)，可以幫助企業(yè)快速實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)資產(chǎn)商業(yè)價值的實(shí)現(xiàn)。

以微軟PowerBI為例，它可以幫助我們非常輕松且快速地連接眾多的數(shù)據(jù)源，

并將其清洗轉(zhuǎn)換，形成數(shù)據(jù)倉庫，并據(jù)此進(jìn)行更深層次的挖掘分析，幫助企業(yè)進(jìn)

行決策（圖1-6）。

CRM客戶

關(guān)系

MRPII制造OA辦公

資源計劃系統(tǒng)

金蝶、用

友、SAP等……

ERP軟件PowerBI

清洗轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)倉庫挖掘分析

圖1-6

-5-

2PowerBI，商業(yè)智能代表作

2.1?商業(yè)智能的發(fā)展歷史

早在1865年，理查德·米勒·德文斯（RichardMillarDevens）在《商業(yè)趣

聞百科全書》（CyclopediaofCommercialandBusinessAnecdotes）中就提出“商

業(yè)智能”（BI）一詞。他用這個詞描述銀行家亨利·福尼斯（HenryFurnese）通

過收集信息并根據(jù)這些信息，先于競爭對手采取行動，從而獲利。

1958年，被譽(yù)為“商業(yè)智能之父”的IBM計算機(jī)科學(xué)家漢斯·彼得·盧恩

（HansPeterLuhn）撰寫的一篇文章ABusinessIntelligenceSystem中，描述商業(yè)智

能的價值和潛力——利用技術(shù)收集和分析數(shù)據(jù)，并將之轉(zhuǎn)換為有用的信息，根據(jù)

這些信息，先于競爭對手采取行動。

1968年，埃德加·弗蘭克·科德（EdgarFrankCodd）意識到，多個來源的

數(shù)據(jù)通常存儲在筒倉中，研究報告呈碎片化，彼此脫節(jié)，據(jù)此可以作出多種不同

的解讀。只有那些具備專業(yè)技能的人，才能把數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為可用的信息。1970年，

他發(fā)表文章，改變?nèi)藗兯伎紨?shù)據(jù)庫的方式。他關(guān)于建立“關(guān)系型數(shù)據(jù)庫”的理論

獲得巨大關(guān)注，被全世界所采納。

20世紀(jì)70年代，第一個數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)“決策支持系統(tǒng)”（DecisionSupport

Systems，DSS）誕生。很多歷史學(xué)家都認(rèn)為，現(xiàn)代版的商業(yè)智能是從DSS數(shù)據(jù)

庫演化而來的。

1988年，羅馬舉辦的數(shù)據(jù)分析聯(lián)盟會議是商業(yè)智能的里程碑。會議后，商

業(yè)智能就開始向現(xiàn)代化演進(jìn)。

1989年，Gartner分析師霍華德·德雷斯納（HowardDresner）再次將“商業(yè)

智能”帶入人們的視野。他將商業(yè)智能作為涵蓋數(shù)據(jù)存儲和分析的統(tǒng)稱，避免煩

瑣的名稱，如DSS或EIS（經(jīng)濟(jì)情報系統(tǒng)）等。

-6-

數(shù)據(jù)倉庫技術(shù)的發(fā)展大大推動了商業(yè)智能的發(fā)展，傳統(tǒng)存儲在各個地方的業(yè)

務(wù)數(shù)據(jù)開始集中起來，應(yīng)運(yùn)而生的技術(shù)還包括ETL（數(shù)據(jù)抽取、轉(zhuǎn)換、加載）、

OLAP（聯(lián)機(jī)分析處理）等。

20世紀(jì)90年代末至21世紀(jì)初，數(shù)十家BI廠商進(jìn)入市場。在此期間，BI

只包含基本功能：生成數(shù)據(jù)和報告，并以可視化的方式展示，商業(yè)智能1.0時

代開啟。

商業(yè)智能1.0面臨兩大問題，即復(fù)雜性和時效性：

（1）大多數(shù)人無法自助使用，強(qiáng)依賴IT；

（2）由于數(shù)據(jù)沉默，制定和提交報告給決策者需要更多的時間。

理查德米勒·德文斯1865

提出“商業(yè)智能”概念

漢斯·彼得·盧恩

1958描述商業(yè)智能的價值和潛力

埃德加·弗蘭克·科德

1968

建立“關(guān)系型數(shù)據(jù)庫”的理論

第一個數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)“決策支

20世紀(jì)70年代

持系統(tǒng)”（DSS）誕生

羅馬舉辦數(shù)據(jù)分析聯(lián)盟會議

成為商業(yè)智能的里程碑1988

霍華德·德雷斯納

1989將商業(yè)智能作為涵蓋數(shù)據(jù)存儲

和分析的統(tǒng)稱

世紀(jì)年代

商業(yè)智能1.02090

生成數(shù)據(jù)和報告,并以可視化至21世紀(jì)初

的方式展示

商業(yè)智能

進(jìn)入世紀(jì)2.0

21解決復(fù)雜性和時效性問題

商業(yè)智能3.0

PowerBI誕生與發(fā)展

自助式BI

圖2-1

進(jìn)入21世紀(jì)，隨著技術(shù)的發(fā)展，商業(yè)智能出現(xiàn)拐點(diǎn)，逐漸解決了復(fù)雜性和

時效性的問題，開始進(jìn)入商業(yè)智能2.0時代。新研發(fā)的實(shí)時處理技術(shù)允許企業(yè)依

據(jù)最新的信息進(jìn)行決策?；ヂ?lián)網(wǎng)社交的發(fā)展，也讓商業(yè)智能廣泛地傳播，開始讓

越來越多的人知道并理解商業(yè)智能。商業(yè)智能（BI）已經(jīng)不再是一個錦上添花的

-7-

軟件，它代表的是一種企業(yè)競爭力。

隨著云計算、SaaS（軟件即服務(wù)）、大數(shù)據(jù)的發(fā)展和成熟，商業(yè)智能開始被

更多的企業(yè)使用，無須IT的支持，它高度易用的設(shè)計讓業(yè)務(wù)人員也可以使用，

以PowerBI為代表的商業(yè)智能分析工具開啟了商業(yè)智能3.0時代，自助式、隨時

隨地地洞察數(shù)據(jù)變得更加重要（圖2-1）。

2.2?PowerBI的發(fā)展與變遷

在自助式商業(yè)智能時代開啟之前，傳統(tǒng)商業(yè)智能通常由業(yè)務(wù)部門提出需求，

IT部門進(jìn)行整體設(shè)計，然后按照需求進(jìn)行開發(fā)，最終才形成軟件交付業(yè)務(wù)部門進(jìn)

行培訓(xùn)使用，這種模式存在明顯的弊端：

首先，需求的產(chǎn)生到需求的滿足，通常需要經(jīng)歷較長的周期；

其次，用戶需求隨著業(yè)務(wù)不斷發(fā)生變化，需求難以得到滿足；

最后，溝通與理解的偏差，往往導(dǎo)致需求得不到滿足。

由此，自助式商業(yè)智能工具應(yīng)運(yùn)而生。

PowerBI（可簡稱為PBI）是微軟公司推出的一項自助式商業(yè)智能工具，它

的出現(xiàn)使上述情況得到極大的改善。

您不再需要具備數(shù)據(jù)倉庫等專業(yè)的IT知識，只需要具備一定的of?ce軟件

操作技能，懂得業(yè)務(wù)，您不再需要借助IT信息部門，自己就可以輕松地以交互

方式進(jìn)行數(shù)據(jù)查詢，完成報表、儀表板和可視化對象的創(chuàng)建，輕松地與同事分享

商業(yè)分析見解，隨時隨地監(jiān)控各項業(yè)務(wù)的運(yùn)行狀況。

2.3?從Excel到PowerBI的嬗變

微軟的自助式商業(yè)智能最早源自Excel。

2010年，微軟首次在Excel2010版本中引入PowerQuery、PowerPivot，將

其作為需要手動下載安裝的免費(fèi)插件提供給用戶。

2013年，微軟在Excel2013版本中深度集成PowerQuery、PowerPivot，并

引入PowerView、PowerMap功能。

2015年7月24日，微軟整合PowerQuery、PowerPivot、PowerView、

PowerMap四大插件功能，發(fā)布PowerBIDeskTop軟件，這也是PowerBI作為一

個獨(dú)立產(chǎn)品首次面向公眾。目前，PowerBIDeskTop產(chǎn)品每月至少進(jìn)行一次更新，

不斷引入新功能，并對原有功能進(jìn)行改進(jìn)，這也使PowerBI成為BI產(chǎn)品領(lǐng)域的

領(lǐng)跑者。

-8-

隨后，在Excel2016及后續(xù)版本中，微軟全面內(nèi)置PowerBI四大插件，并新

增完善了可以導(dǎo)出至PowerBI等相應(yīng)功能（圖2-2）。

Excel2forWindows

Windows版本發(fā)布Excel4

19871992

Excel5，加入

1993VBA

19851990

ExcelforMacintoshExcel3

1995Excel95，亦稱7，

用于蘋果電腦加入圖表

Excel2003，亦稱Excel2000，亦

11，支持XML稱9

200620031999

，亦稱，

Excel2007，亦稱1997Excel998

加入套件

12，改進(jìn)公式限制office97

2001

ExcelXP，亦稱10，

Excel2010，亦稱14，加入數(shù)據(jù)恢復(fù)Excel2019，亦稱17，內(nèi)

增強(qiáng)數(shù)據(jù)分析功能，加入20102015年7月24日置PowerPivot，Power

發(fā)布導(dǎo)出到

PowerQuery、PowerPivotPowerBIDeskTopQueryPowerBI

口號：5秒注冊，5分鐘的功能。

功能震撼到你2018

2013201520162021

Excel2013，亦稱15，Excel2016，亦稱16，Excel2021，加入更

加入PowerView、全面內(nèi)置PowerBI多協(xié)作功能

PowerMap四大插件

圖2-2

2.4?PowerBI產(chǎn)品的構(gòu)架

2010年，微軟開發(fā)出PowerPivotSQLServer2008R2，隨后逐步完善形

成自助式商業(yè)智能1.0系列產(chǎn)品。Office2010版本更新延續(xù)至最新的Office

2021版，已經(jīng)包括PowerQuery、PowerPivot、PowerView、PowerMap四大

插件。

2015年，微軟再次整合推出PowerBIDesktop，商業(yè)智能開始步入自助

式2.0時代。經(jīng)過多年的不斷完善，PowerBI至今已經(jīng)形成包含Windows桌

面應(yīng)用程序（PowerBIDesktop）、聯(lián)機(jī)SaaS服務(wù)（PowerBI服務(wù)）及移動

PowerBI應(yīng)用（包括Windows、iOS、Android三大平臺）的強(qiáng)大應(yīng)用體系

（圖2-3）。

-9-

圖2-3

在PowerBI中，一般操作流程如下：

（1）將數(shù)據(jù)導(dǎo)入PowerBIDesktop，并創(chuàng)建報表和可視化效果；

（2）發(fā)布到PowerBI服務(wù)（在服務(wù)中也可創(chuàng)建新的可視化效果或構(gòu)建儀表板）；

（3）通過網(wǎng)頁或移動端與他人（尤其是差旅人員）共享你的儀表板、報表和

進(jìn)行交互。

2.4.1?PowerBIDesktop

MicrosoftPowerBIDesktop是PowerBI的隨行桌面應(yīng)用程序，由微軟于2015

年將Excel中四大插件整合獨(dú)立打造而成。

使用PowerBIDesktop，您可以：

獲取數(shù)據(jù)

PowerBIDesktop可方便您輕松發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)。您可以導(dǎo)入各種數(shù)據(jù)源的數(shù)據(jù)，

連接到數(shù)據(jù)源后，您便可以構(gòu)建能滿足自己分析和報告需求的數(shù)據(jù)。

創(chuàng)建關(guān)系

使用新的度量值和數(shù)據(jù)格式豐富您的數(shù)據(jù)模型，導(dǎo)入兩個或多個表格時，您

通常需要創(chuàng)建這些表格之間的關(guān)系。PowerBIDesktop提供“管理關(guān)系”對話框

和“關(guān)系”視圖，您可以使用自動檢測功能讓PowerBIDesktop查找和創(chuàng)建任意

關(guān)系，也可以自行創(chuàng)建這些關(guān)系。您還可以非常輕松地創(chuàng)建您自己的度量值和計

算，或自定義數(shù)據(jù)格式和類別來豐富您的數(shù)據(jù)，從而提供更多數(shù)據(jù)解析。

創(chuàng)建報告

PowerBIDesktop提供“報告”視圖。您可以選擇所需的字段，添加篩選器，

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從許多虛擬化選項中進(jìn)行選擇，使用自定義顏色、漸變和其他幾個選項設(shè)置報告

格式?！皥蟾妗币晥D可向您提供在PowerBI.com創(chuàng)建報告時使用的相同一流報告

和虛擬化工具。

保存報告

使用PowerBIDesktop，您可以將作業(yè)保存為PowerBIDesktop文件。

PowerBIDesktop文件的擴(kuò)展名為.pbix。

上傳或發(fā)布報告

您可以將自己在Desktop中創(chuàng)建并保存的報告上傳至您的PowerBI站點(diǎn)中。

您還可以直接將它們從PowerBIDesktop發(fā)布至PowerBI中。

桌面版產(chǎn)品本身免費(fèi)，但將模型分享至PowerBI需要訂閱PowerBI服務(wù)（目

前微軟中國網(wǎng)站提供一定時長的免費(fèi)試用期）。

這也是本書講述知識內(nèi)容體系的重點(diǎn)。

2.4.2?PowerBI服務(wù)（SaaS）

PowerBI（SaaS）包括PowerBIPro（專業(yè)版）、PowerBIPremium（增值版）

兩種類型，其中：

PowerBIPro適用于中小企業(yè)；

PowerBIPremium適用于對數(shù)據(jù)分析報表有高度需求的大中型企業(yè)，也適用

于打算基于PowerBI進(jìn)行二次產(chǎn)品開發(fā)的公司，采用按用戶及按容量兩種計費(fèi)模

式，用戶可以根據(jù)需求選擇（圖2-4）。

圖2-4

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用戶通過注冊后，即可開始使用PowerBI。注冊的賬戶可登錄PowerBI的所

有服務(wù)，包括PowerBIDesktop、PowerBI服務(wù)訂閱、PowerBIMobile（移動客戶端）

以及數(shù)據(jù)網(wǎng)關(guān)等。

根據(jù)不同運(yùn)營主體，PowerBI中文訂閱可分為國際版與中國版：

國際版，由微軟托管運(yùn)營，服務(wù)器位于新加坡；

中國版，由微軟授權(quán)世紀(jì)互聯(lián)獨(dú)立運(yùn)營，服務(wù)器位于北京與上海。

PowerBI中國版已通過公安部信息系統(tǒng)安全等級保護(hù)（DJCP）三級備案、

ISO2000與ISO27001國際標(biāo)準(zhǔn)和可信云服務(wù)認(rèn)證，可為國內(nèi)用戶提供更加可靠

的數(shù)據(jù)安全保證。

PowerBI中國版目前只提供收費(fèi)的專業(yè)用戶許可證，即PowerBIPro專業(yè)版。

2.4.3?PowerBIMobile（移動客戶端）

PowerBI提供Windows、iOS和Android版的移動應(yīng)用，用戶可在任意設(shè)備

上安全訪問和查看實(shí)時PowerBI儀表板及報表，真正做到直接從移動端監(jiān)視你

的業(yè)務(wù)、訪問存儲在SQLServer的本地數(shù)據(jù)或云端數(shù)據(jù)。保持掌控KPI和報表，

用戶可以通過PowerBI移動版應(yīng)用，隨時隨地360度洞察數(shù)據(jù)。

同時，用戶還可使用觸摸屏輕松批注報表，讓團(tuán)隊成員關(guān)注新見解，從應(yīng)用

中直接共享實(shí)時報告和儀表板，使整個團(tuán)隊保持相同進(jìn)度。

2.4.4?PowerBI報表服務(wù)器

PowerBI報表服務(wù)器當(dāng)前是本地報告解決方案，將來可靈活遷移到云。

PowerBIPremium包含該功能，您可以根據(jù)自己的條件遷移到云，其具體功能如

圖2-5：

1.創(chuàng)建報表2.發(fā)布到PowerBI報表服務(wù)器3.跨設(shè)備分發(fā)和使用

使用PowerBIDesktop創(chuàng)作精將本地報表直接發(fā)布到PowerBI共享報表供用戶在網(wǎng)頁和各種

美報表。通過自由拖放畫布報表服務(wù)器。在文件夾中整理移動設(shè)備上使用，以滿足多種

和現(xiàn)代數(shù)據(jù)可視化，直觀瀏報表、管理訪問并按需更新。業(yè)務(wù)需求。

覽數(shù)據(jù)。

圖2-5

PowerBI報表服務(wù)器主要用于有高度需求、且對數(shù)據(jù)安全性要求較高的大中

型企業(yè)。

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2.4.5?Excel插件與PowerBIDesktop的功能對應(yīng)

很多初學(xué)者剛開始不太明白Excel與PowerBI之間到底是什么關(guān)系，簡而言

之，Excel中的BI系列組件為微軟自助式商業(yè)智能1.0版產(chǎn)品，而PowerBI為其

自助式商業(yè)智能2.0版產(chǎn)品。

很多PowerBI用戶是通過Excel開始接觸和認(rèn)識PowerBI的，Excel中的BI

組件與PowerBI的功能高度兼容，使用PowerPivot創(chuàng)建的模型可以很輕松地導(dǎo)

入PowerBIDesktop，而且其中有關(guān)M語言、DAX語言的用法也完全一致，這能

使用戶很方便地從Excel平滑升級至PowerBI（圖2-6）。

圖2-6

圖2-6中我們可以看到Excel中BI組件的功能與PowerBIDesktop產(chǎn)品的功

能大致對應(yīng)，同時在桌面產(chǎn)品中增加了發(fā)布共享功能，與在線版、移動版形成一

個完整的BI生態(tài)體系。

2.5?插件及應(yīng)用的獲取

2.5.1?Excel中BI插件的啟用

欲使用Excel中的BI插件，尤其是使用其中PowerPivot插件創(chuàng)建模型，建

議安裝Of?ce365ProPlus、Of?ce2016專業(yè)版、Of?ce2016專業(yè)增強(qiáng)版、獨(dú)立

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Excel2016版本或Of?ce2019系列及以上版本軟件。上述版本中已將系列插件在

Excel中深度集成，只需調(diào)用插件即可。

用戶打開Excel軟件，點(diǎn)擊【文件】菜單，在左下角找到【選項】欄目并單擊，

在打開【Excel選項】窗口，如圖2-7所示，勾選MicrosoftPowerPivotforExcel

及相關(guān)插件即可完成插件調(diào)用。

圖2-7

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2.5.2?PowerBIDesktop下載

百度中搜索PowerBIDesktop，找到官網(wǎng)下載地址下載即可（圖2-8）。

圖2-8

（1）點(diǎn)擊“下載”，即可跳轉(zhuǎn)至應(yīng)用商店下載（圖2-9）；

圖2-9

-15-

（2）點(diǎn)擊“高級下載選項”，將跳轉(zhuǎn)至下載頁面，按照要求選擇語言（圖2-10）；

圖2-10

（3）點(diǎn)擊【下載】按鈕，即跳轉(zhuǎn)至安裝程序選擇頁面，按要求勾選文件名下

載安裝即可（圖2-11）。

圖2-11

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2.6?賬號注冊與界面初識

2.6.1?PowerBI登錄及注冊

首次安裝完成并打開時，PowerBIDesktop會彈出登錄窗口（圖2-12）：

錄

圖2-12

（1）點(diǎn)擊【開始使用】，進(jìn)入【輸入你的電子郵件地址】窗口（圖2-13）；輸

入賬號，點(diǎn)擊【