2017年度武昌區(qū)聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目

第頁(yè)摘要一、項(xiàng)目基本情況為了進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)對(duì)2017年度武昌區(qū)聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金的分配和使用管理，提高財(cái)政資金的使用效率，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行、資金使用管理中存在的問(wèn)題。根據(jù)《武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局關(guān)于對(duì)人員進(jìn)行清理規(guī)范的通知》（試行）、《武昌區(qū)財(cái)政局關(guān)于武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局2017年部門預(yù)算的批復(fù)》（武昌財(cái)預(yù)[2017]52號(hào)）和《省財(cái)政廳關(guān)于做好2017年度中省財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》（2018年）等文件要求，武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局組織開(kāi)展了“武昌區(qū)聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目”的績(jī)效評(píng)價(jià)工作。武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局領(lǐng)導(dǎo)小組組織評(píng)審工作，報(bào)區(qū)人民政府審核；局主管領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)直接支付給企業(yè)的對(duì)公帳戶，再由企業(yè)授權(quán)支付。武昌區(qū)財(cái)政部門負(fù)責(zé)將聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金按使用方案下?lián)苤粮鱾€(gè)企業(yè)、員工?？?jī)效評(píng)價(jià)工作情況我們?cè)谠u(píng)價(jià)過(guò)程中，要對(duì)各種形式的資金的籌集、管理和使用情況，以及政策措施的執(zhí)行落實(shí)情況開(kāi)展評(píng)價(jià)，涉及到對(duì)武昌區(qū)聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行核查和評(píng)價(jià)，對(duì)資金項(xiàng)目整體實(shí)施情況進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。按照績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案，此次評(píng)價(jià)分動(dòng)員布置、項(xiàng)目單位撰寫績(jī)效自評(píng)報(bào)告、填報(bào)績(jī)效指標(biāo)自評(píng)得分表和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表、召開(kāi)績(jī)效評(píng)價(jià)座談會(huì)、實(shí)地核查項(xiàng)目單位情況、審閱項(xiàng)目單位績(jī)效申報(bào)材料、評(píng)價(jià)工作小組分析評(píng)價(jià)并撰寫報(bào)告等幾個(gè)階段，依次完成評(píng)價(jià)工作。本次評(píng)價(jià)重點(diǎn)是對(duì)照項(xiàng)目任務(wù)書(shū)，考察項(xiàng)目資金到位與支出情況、項(xiàng)目進(jìn)展情況等，從項(xiàng)目投入、項(xiàng)目過(guò)程、項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效益四個(gè)方面綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目資金使用績(jī)效，剖析項(xiàng)目資金投入及使用中存在的問(wèn)題，分析原因并提出相應(yīng)對(duì)策。綜合得分及等級(jí)截止到2017年12月31日，武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目年初預(yù)算為328萬(wàn)，其中第三方支付為276萬(wàn)，財(cái)政直接撥付52萬(wàn)，共計(jì)328萬(wàn)。聘用人員經(jīng)費(fèi)資金使用范圍為：招聘人才、支付員工薪酬福利等相關(guān)工作，規(guī)范聘用人員的進(jìn)出、崗位、考核待遇等事項(xiàng)，更好的發(fā)揮聘用人員對(duì)局工作的輔助作用。經(jīng)費(fèi)發(fā)放由各企業(yè)部門申請(qǐng)，局主管領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)直接支付給企業(yè)的對(duì)公帳戶，再由企業(yè)授權(quán)支付。部分由財(cái)政直接撥付。通過(guò)對(duì)武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目在項(xiàng)目投入、項(xiàng)目過(guò)程、項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效益等方面的綜合評(píng)價(jià)，最后得出如下結(jié)論：采用加權(quán)平均法得出綜合績(jī)效評(píng)分為：93分評(píng)價(jià)等級(jí)結(jié)論為：優(yōu)本次績(jī)效評(píng)價(jià)力圖科學(xué)、合理、真實(shí)、有效，強(qiáng)調(diào)規(guī)范性和可持續(xù)性原則，堅(jiān)持以定量分析為主、定性分析為輔的原則，采用指標(biāo)打分法對(duì)武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。項(xiàng)目投入權(quán)重15%，項(xiàng)目過(guò)程權(quán)重25%，項(xiàng)目產(chǎn)出權(quán)重25%，項(xiàng)目效果權(quán)重35%。問(wèn)題（1）1）無(wú)績(jī)效目標(biāo)考核：該單位無(wú)《項(xiàng)目申報(bào)表》，績(jī)效目標(biāo)不夠清晰、細(xì)化,績(jī)效指標(biāo)不能量化，難以考核。不利于項(xiàng)目整體產(chǎn)出、效益的監(jiān)督，也不利于聘用人員考核。第三方機(jī)構(gòu)聘用人員缺乏職業(yè)技能，造成人員流動(dòng)性大，薪資低，對(duì)第三方無(wú)考核指標(biāo)。（2）臨聘人員次數(shù)多：《武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局關(guān)于對(duì)人員進(jìn)行清理規(guī)范的通知》，根據(jù)單位各科室事項(xiàng)，自聘人員較為隨意，造成工作人員怠性，依賴臨聘人員處理工作事務(wù)。解決方法及建議（1）年初制訂《績(jī)效目標(biāo)項(xiàng)目申報(bào)表》，設(shè)置績(jī)效目標(biāo)考核指標(biāo)體系，并對(duì)相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行細(xì)化、量化，建立對(duì)第三方機(jī)構(gòu)績(jī)效考核指標(biāo)，建立內(nèi)部職工績(jī)效考核指標(biāo)。（2）采用事項(xiàng)外包形式：各科室的事項(xiàng)，分為常年性事項(xiàng)，可采用年初外包形式。對(duì)臨時(shí)性事項(xiàng)，采用年初年末一次聘用，年度不再調(diào)整外聘人員。項(xiàng)目基本情況（一）項(xiàng)目立項(xiàng)背景和依據(jù)為深入貫徹落實(shí)黨的十九大“全面實(shí)施績(jī)效管理”的決策部署，進(jìn)一步提高中央對(duì)地方專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金使用效益，切實(shí)增強(qiáng)地方主管部門以及資金使用單位的支出責(zé)任、提高資金使用效率的意識(shí)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中央對(duì)地方專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)管理暫行辦法》（財(cái)預(yù)〔2015〕163號(hào)）的要求，中央財(cái)政部頒布了《關(guān)于開(kāi)展2017年度中央對(duì)地方專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)自評(píng)工作的通知》（財(cái)預(yù)〔2018〕29號(hào)）的文件。（二）績(jī)效目標(biāo)1、產(chǎn)出指標(biāo)產(chǎn)出指標(biāo)分為數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)和成本指標(biāo)，武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局成立領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)聘用人員經(jīng)費(fèi)的分配進(jìn)行監(jiān)管；經(jīng)費(fèi)發(fā)放由武昌區(qū)質(zhì)量強(qiáng)區(qū)工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織評(píng)審工作，報(bào)區(qū)人民政府審核；局主管領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)直接支付給企業(yè)的對(duì)公帳戶，再由企業(yè)授權(quán)支付，數(shù)量質(zhì)量均達(dá)標(biāo)，且在時(shí)限內(nèi)完成，無(wú)超支情況。效益指標(biāo)效益指標(biāo)主要是指項(xiàng)目實(shí)施后所能帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和可持續(xù)影響。武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目施行后，武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局成立領(lǐng)導(dǎo)小組加緊對(duì)職工薪酬福利的發(fā)放，激勵(lì)了職工的工作積極性、增強(qiáng)了職工的生活滿意度，使公司創(chuàng)造力和凝聚力更為提升。使社會(huì)資源更會(huì)優(yōu)化，并使人員更好的發(fā)揮自身價(jià)值以反饋社會(huì)，使社會(huì)生產(chǎn)力更為提高，生產(chǎn)結(jié)構(gòu)更為優(yōu)化，產(chǎn)生良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。3、滿意度指標(biāo)項(xiàng)目所在地人員滿意度達(dá)到95%。經(jīng)費(fèi)來(lái)源和使用情況武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局2017年部門預(yù)算共計(jì)853萬(wàn)元，其中武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金328萬(wàn)，全部來(lái)源于區(qū)級(jí)財(cái)政撥款。根據(jù)2017年度武昌區(qū)人員經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款明細(xì)表，武昌區(qū)聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金預(yù)算328萬(wàn)，實(shí)到328萬(wàn)，資金使用情況為第三方支付276萬(wàn)，財(cái)政直接撥付52萬(wàn)。項(xiàng)目實(shí)施情況《武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局關(guān)于對(duì)人員進(jìn)行清理規(guī)范的通知》（試行）及《武昌區(qū)財(cái)政局關(guān)于武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局2017年部門預(yù)算的批復(fù)》（武昌財(cái)預(yù)[2017]52號(hào)）文件發(fā)布后，武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局根據(jù)省市部門相關(guān)文件精神，認(rèn)真組織實(shí)施武昌區(qū)聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，按照總體規(guī)劃、分步實(shí)施的原則，最大限度地提高資金使用效益。武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局針對(duì)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金328萬(wàn)元，定向用于武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局招聘人才、支付員工薪酬福利等相關(guān)工作，規(guī)范聘用人員的進(jìn)出、崗位、考核待遇等事項(xiàng)，更好的發(fā)揮聘用人員對(duì)局工作的輔助作用?？?jī)效評(píng)價(jià)工作情況績(jī)效評(píng)價(jià)目的為了進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)對(duì)武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金的分配和使用管理，提高財(cái)政資金的使用效率，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行、資金使用管理中存在的問(wèn)題。績(jī)效評(píng)價(jià)框架1.績(jī)效評(píng)價(jià)前期準(zhǔn)備這次績(jī)效評(píng)價(jià)工作按照嚴(yán)格的程序和規(guī)范。具體實(shí)施步驟如下：（1）準(zhǔn)備階段①成立績(jī)效評(píng)價(jià)工作組本項(xiàng)目評(píng)價(jià)以湖北中天誠(chéng)資產(chǎn)評(píng)估有限公司為主體，由熟悉財(cái)政、財(cái)務(wù)、評(píng)價(jià)分析的專業(yè)人員，并聘請(qǐng)了相關(guān)的專業(yè)人士共同組成績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組。②制定績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案查詢武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的有關(guān)資料，與有關(guān)部門聯(lián)系了解項(xiàng)目的特點(diǎn)以及考核目的，經(jīng)與評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組商討，形成項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案。③績(jī)效指標(biāo)初步設(shè)計(jì)武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的使用情況、管理體系等項(xiàng)目概況，并向評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組提交初步績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)。④指標(biāo)研討與修訂武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局、評(píng)估師、有關(guān)專家，經(jīng)與評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組商榷，確定項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)。（2）現(xiàn)場(chǎng)工作階段①基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與資料的收集根據(jù)申報(bào)資料清單，核對(duì)項(xiàng)目實(shí)施方案的申報(bào)資料是否齊全。②資料的整理及分析根據(jù)武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的籌集和撥付資料，進(jìn)行整理分析。③現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)確定核查單位名單，評(píng)價(jià)工作小組成員深入項(xiàng)目實(shí)施單位，對(duì)武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)工作，分別進(jìn)行綜合訪談、核查財(cái)務(wù)，聽(tīng)取項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)該項(xiàng)目的詳細(xì)介紹，完成現(xiàn)場(chǎng)考評(píng)工作各類表格，并抽查項(xiàng)目相關(guān)檔案資料等。④其他信息和資料的采集由武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局提供各項(xiàng)評(píng)價(jià)材料。同時(shí)，評(píng)價(jià)工作小組通過(guò)信息媒體等收集項(xiàng)目相關(guān)系統(tǒng)外資料。（3）評(píng)價(jià)分析①基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與資料的審核審核搜集到的資料的相關(guān)性、真實(shí)性、可靠性，對(duì)有效資料進(jìn)行整理、分類、統(tǒng)計(jì)，形成項(xiàng)目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表。②項(xiàng)目決策分析、管理分析、績(jī)效分析對(duì)武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目管理制度與執(zhí)行等管理情況以及項(xiàng)目資金使用、成果統(tǒng)計(jì)等績(jī)效情況進(jìn)行分析，對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行定性、定量的評(píng)價(jià)，分析該項(xiàng)目的實(shí)施效果。③評(píng)價(jià)指標(biāo)體系確定評(píng)價(jià)工作小組根據(jù)對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)一步了解及結(jié)合現(xiàn)有資料，完善績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。④評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)量及綜合評(píng)價(jià)計(jì)算績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，根據(jù)本次評(píng)價(jià)指標(biāo)體系與評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，形成評(píng)價(jià)結(jié)論。⑤形成問(wèn)題和建議對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行歸總，并提出相關(guān)建議。（4）報(bào)告階段①撰寫初評(píng)報(bào)告撰寫武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告初稿。②反饋并修改報(bào)告將初評(píng)報(bào)告發(fā)送給武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局審閱，根據(jù)武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局的反饋意見(jiàn)對(duì)初評(píng)報(bào)告進(jìn)行修改，最終完成評(píng)價(jià)報(bào)告。③報(bào)告審核及提交將修改后的報(bào)告提交有關(guān)專家組進(jìn)行評(píng)審，根據(jù)評(píng)審意見(jiàn)對(duì)報(bào)告進(jìn)行再次修改。通過(guò)專家組評(píng)審后，向武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局提交正式績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。（5）歸檔對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)工作資料進(jìn)行整理，完善績(jī)效評(píng)價(jià)工作底稿并歸檔。2.績(jī)效評(píng)價(jià)組織過(guò)程（1）本次績(jī)效評(píng)價(jià)的實(shí)施過(guò)程如下圖所示前期準(zhǔn)備前期準(zhǔn)備*熟悉相關(guān)政策制度，了解委托方需求，確定評(píng)價(jià)方案（6月15-16日）*根據(jù)評(píng)價(jià)方案收集所需資料6月15日-18日）*分組分工案卷研析，整合理論與實(shí)踐資料，確定評(píng)價(jià)方法（6月16-18日）*現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)（6月15-18日）開(kāi)發(fā)績(jī)效評(píng)價(jià)框架*初步設(shè)計(jì)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表（6月15-16日）*與項(xiàng)目承擔(dān)單位進(jìn)行多次溝通，優(yōu)化并確定指標(biāo)體系及基礎(chǔ)表（6月16-17日）*項(xiàng)目單位填報(bào)基礎(chǔ)表，提供評(píng)價(jià)依據(jù)（6月15-17日）*社會(huì)調(diào)研：對(duì)項(xiàng)目、單位或負(fù)責(zé)人開(kāi)展實(shí)地調(diào)研、電話訪談、問(wèn)卷調(diào)查（6月15-18日）*開(kāi)始績(jī)效報(bào)告撰寫（6月19-20日）*邀請(qǐng)專家對(duì)項(xiàng)目及指標(biāo)體系進(jìn)行評(píng)審（6月20-22日）*專家審稿、多方溝通與提交報(bào)告（6月23）日）完成評(píng)價(jià)方案（2）績(jī)效評(píng)價(jià)依據(jù)①《預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》（財(cái)預(yù)[2013]53號(hào)）；②財(cái)政部《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》（財(cái)預(yù)〔2011〕285號(hào)）；③《財(cái)政支出（項(xiàng)目支出）績(jī)效評(píng)價(jià)操作指引(試行)》（中評(píng)協(xié)[2014]70號(hào)）；④《湖北省財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)操作指南》（鄂財(cái)函[2014]376號(hào)）；⑤《湖北省省級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施暫行辦法》（鄂財(cái)績(jī)發(fā)[2012]5號(hào)）；⑥財(cái)政部《行政單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》及補(bǔ)充規(guī)定。（3）績(jī)效評(píng)價(jià)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)《武昌區(qū)財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2018年區(qū)級(jí)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》，將評(píng)分結(jié)果級(jí)別類型分為如下檔次：表2評(píng)分結(jié)果級(jí)別評(píng)定對(duì)照表評(píng)分計(jì)分結(jié)果評(píng)價(jià)結(jié)果級(jí)別90-100分（含90分）優(yōu)80-90分（含80分）良60-80分（含60分）中60分以下差績(jī)效分析及評(píng)價(jià)結(jié)論（一）績(jī)效分析1.項(xiàng)目情況分析（1）項(xiàng)目資金到位情況分析《武昌區(qū)財(cái)政局關(guān)于武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局2017年部門預(yù)算的批復(fù)》文件發(fā)布后，武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局根據(jù)省市部門相關(guān)文件精神，認(rèn)真組織實(shí)施武昌區(qū)聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目，按照總體規(guī)劃、分步實(shí)施的原則，最大限度地提高資金使用效益。武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局針對(duì)2017年度武昌區(qū)聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金328萬(wàn)元，實(shí)到328萬(wàn)，資金及時(shí)到位。用于支付員薪酬福利及相關(guān)開(kāi)支費(fèi)用，武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目年初預(yù)算為328萬(wàn)，其中第三方支付為276萬(wàn)，財(cái)政直接撥付52萬(wàn)，共計(jì)328萬(wàn)。2017年度武昌區(qū)聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金來(lái)源:根據(jù)武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局《武昌區(qū)財(cái)政局關(guān)于武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局2017年部門預(yù)算的批復(fù)》，2017年度武昌區(qū)聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支付資金安排撥付328萬(wàn)元。全部來(lái)源于區(qū)級(jí)財(cái)政撥款。2017年度武昌區(qū)聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目預(yù)算資金來(lái)源序號(hào)預(yù)算來(lái)源預(yù)算金額（萬(wàn)元）1中央資金02省級(jí)資金03區(qū)級(jí)資金328小計(jì)328（2）項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析2017年度武昌區(qū)聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金使用:武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局針對(duì)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金328萬(wàn)元，定向用于武昌區(qū)工商質(zhì)監(jiān)局招聘人才、支付員工薪酬福利等相關(guān)工作，規(guī)范聘用人員的進(jìn)出、崗位、考核待遇等事項(xiàng)，更好的發(fā)揮聘用人員對(duì)局工作的輔助作用。項(xiàng)目支出明細(xì)如下：2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目支出明細(xì)金額：元月份開(kāi)支事項(xiàng)第三方支付直接支付合計(jì)1188,739.9980,688.32269,428.312218,366.5512,124.00230,490.553189,309.6948,983.56238,293.254241,543.0635,183.56276,726.625212,983.0840,543.56253,526.646203,621.6758,584.52262,206.197264,180.6247,370.76311,551.388290,822.9750,803.56341,626.539263,024.5072,050.12335,074.6210251,630.3013,547.00265,177.3011263,848.2031,063.56294,911.7612179,823.2921,163.56200,986.85合計(jì)2,767,893.92512,106.083,280,000.00（3）項(xiàng)目資金管理情況分析武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目年初預(yù)算為328萬(wàn)，其中由第三方支付為276萬(wàn)，財(cái)政直接撥付52萬(wàn)，共計(jì)328萬(wàn)。項(xiàng)目資金由各部門申請(qǐng)，局主管領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)直接支付給企業(yè)的對(duì)公帳戶，再由企業(yè)授權(quán)支付。部分由財(cái)政直接撥付。2.項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)完成情況分析1、投入指標(biāo)完成情況分析（15分）根據(jù)評(píng)價(jià)原則，項(xiàng)目投入評(píng)價(jià)得分13分，評(píng)價(jià)結(jié)果為高。（1）項(xiàng)目立項(xiàng)（6分）1.1.項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性:出具了《武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局關(guān)于對(duì)人員進(jìn)行清理規(guī)范的通知》。雖無(wú)行政主管部門的立項(xiàng)批復(fù)，但有《武昌區(qū)財(cái)政局關(guān)于武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局2017年部門預(yù)算的批復(fù)》。項(xiàng)目嚴(yán)格按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立；所提交的文件、材料符合相關(guān)要求。滿分2分，得分2分。1.2.績(jī)效目標(biāo)合理性：根據(jù)《武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局關(guān)于對(duì)人員進(jìn)行清理規(guī)范的通知》，符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策；與項(xiàng)目實(shí)施單位職責(zé)密切相關(guān)；是促進(jìn)事業(yè)發(fā)展所必需；項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平。滿分2分，得分2分。1.3.績(jī)效指標(biāo)明確性：未將項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)；不能通過(guò)清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)；與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)，與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。滿分2分，得分0分。（2）資金落實(shí)（9分）2.1.資金到位率：預(yù)算資金328萬(wàn)，其中：第三方支付276.79萬(wàn)，局機(jī)關(guān)使用51.21萬(wàn)，資金全部到位；滿分4分，得分4分。2.2.到位及時(shí)率：預(yù)算資金328萬(wàn)，全部到位，到位及時(shí)率100%。滿分5分，得分5分。過(guò)程指標(biāo)完成情況分析（25分）根據(jù)評(píng)價(jià)原則，項(xiàng)目過(guò)程評(píng)價(jià)得分為24分，評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)。（1）業(yè)務(wù)管理（15分）1.1.制度執(zhí)行有效性：項(xiàng)目實(shí)施按照《武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局關(guān)于對(duì)人員進(jìn)行清理規(guī)范的通知》執(zhí)行，沒(méi)有合理的安全評(píng)估程序依據(jù)。滿分5分，得分4分。1.2.項(xiàng)目質(zhì)量可控性:執(zhí)行《武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局關(guān)于對(duì)人員進(jìn)行清理規(guī)范的通知》的質(zhì)量要求。滿分6分，得分6分。1.3.管理制度健全性：《武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局關(guān)于對(duì)人員進(jìn)行清理規(guī)范的通知》，業(yè)務(wù)管理與財(cái)務(wù)管理合一處理了；滿分4分，得分4分。（2）財(cái)務(wù)管理(10分)2.1.管理制度健全性：《武昌區(qū)工商行政管理和質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局關(guān)于對(duì)人員進(jìn)行清理規(guī)范的通知》，業(yè)務(wù)管理與財(cái)務(wù)管理合一處理了；滿分3分，得分3分。2.3.資金使用合規(guī)性：符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，項(xiàng)目的重大開(kāi)支有經(jīng)過(guò)評(píng)估認(rèn)證，符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)用途，未存在截留、擠占、挪用和虛列支出等情況。滿分4分，得分4分。2.4.財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性:項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，嚴(yán)格按照管理辦法執(zhí)行，資金的使用均經(jīng)辦公會(huì)研究同意。滿分3分，得分3分。產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析（25分）根據(jù)評(píng)價(jià)原則，項(xiàng)目產(chǎn)出評(píng)價(jià)得分為25分，評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)。（1）實(shí)際完成率：滿分6分，得分6分。第三方派遣人員，年度聘用共72人次。滿分6分，得分6分。（2）完成及時(shí)率：滿分6分，得分6分。計(jì)劃完成時(shí)間2017年底，實(shí)際完成時(shí)間在2017年底前完成，及時(shí)完成目標(biāo)。滿分6分，得分6分。（3）質(zhì)量達(dá)標(biāo)率：滿分8分，得分8分。通過(guò)第三方派遣人才，為公司引進(jìn)大批人才，激發(fā)了公司活力和員工創(chuàng)造力，取得了良好的社會(huì)反響。滿分8分，得分8分。（4）成本節(jié)約率：滿分5分，得分5分。預(yù)算資金328萬(wàn)，無(wú)節(jié)余。其中：第三方支付276.79萬(wàn)，局機(jī)關(guān)使用51.21萬(wàn)；滿分5分，得分5分。4、效果指標(biāo)完成情況分析（35分）根據(jù)評(píng)價(jià)原則，項(xiàng)目產(chǎn)出評(píng)價(jià)得分為31分，評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)。（1）經(jīng)濟(jì)效益（5分）完成考核目標(biāo)，產(chǎn)生間接經(jīng)濟(jì)效益。滿分5分，得分5分。（2）社會(huì)效益（10分）加強(qiáng)人才流通，增強(qiáng)公司活力，產(chǎn)生良好的社會(huì)綜合效益。滿分10分，得分10分。（3）可持續(xù)影響（10分）激發(fā)人員工作熱情，創(chuàng)造更多的價(jià)值回饋企業(yè)，回饋社會(huì)，有利于企業(yè)持續(xù)發(fā)展，社會(huì)長(zhǎng)治久安。滿分10分，得分10分。服務(wù)對(duì)象滿意度（10分）向社會(huì)公眾進(jìn)行問(wèn)卷調(diào)查，調(diào)查結(jié)果滿意度80%。滿分10分，得分6分。（二）評(píng)價(jià)結(jié)論截止到2017年12月31日，武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目年初預(yù)算為328萬(wàn)，其中第三方支付為276萬(wàn)，財(cái)政直接撥付52萬(wàn)，共計(jì)328萬(wàn)。聘用人員經(jīng)費(fèi)資金使用范圍為：招聘人才、支付員工薪酬福利等相關(guān)工作，規(guī)范聘用人員的進(jìn)出、崗位、考核待遇等事項(xiàng)，更好的發(fā)揮聘用人員對(duì)局工作的輔助作用。經(jīng)費(fèi)發(fā)放由各企業(yè)部門申請(qǐng)，局主管領(lǐng)導(dǎo)審批，財(cái)務(wù)直接支付給企業(yè)的對(duì)公帳戶，再由企業(yè)授權(quán)支付。部分由財(cái)政直接撥付。通過(guò)對(duì)武昌區(qū)2017年度聘用人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目在項(xiàng)目投入、項(xiàng)目過(guò)程、項(xiàng)目產(chǎn)出和項(xiàng)目效益等方面的綜合評(píng)價(jià)，最后得出如下結(jié)論：采用加權(quán)平均法得出綜合績(jī)效評(píng)分為：9