中級銀行從業(yè)資格個人理財(習題卷19)

試卷科目：中級銀行從業(yè)資格個人理財中級銀行從業(yè)資格個人理財(習題卷19)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages中級銀行從業(yè)資格個人理財?shù)?部分：單項選擇題，共62題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.下列關(guān)于個人理財產(chǎn)品(計劃)銷售管理的做法，不正確的是（）。A)商業(yè)銀行應要求提供代銷產(chǎn)品的金融機構(gòu)提供詳細的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場分析報告和風險收益測算報告B)商業(yè)銀行應根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料C)商業(yè)銀行個人理財業(yè)務部門銷售商業(yè)銀行自有產(chǎn)品時，應當要求產(chǎn)品開發(fā)部門提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料，個人理財業(yè)務部門必須對以上材料重新編寫D)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務涉及代理銷售其他金融機構(gòu)的投資產(chǎn)品時，明確界定雙方的權(quán)利與義務，劃分相關(guān)風險的承擔責任和轉(zhuǎn)移方式答案:C解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險管理指引》第55條的規(guī)定，商業(yè)銀行個人理財業(yè)務部門銷售商業(yè)銀行原有產(chǎn)品時，應當要求產(chǎn)品開發(fā)部門提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。個人理財業(yè)務部門認為有必要對以上材料進行重新編寫時，應注意所編寫的相關(guān)材料應與原有產(chǎn)品介紹和宣傳材料保持一致。選項C，對自有產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料的重新編寫并不是必須的。[單選題]2.目前世界上最大的外匯交易中心是（）。A)東京B)紐約C)新加坡D)倫敦答案:D解析:倫敦是世界上最大的外匯交易中心，東京是亞洲最大的外匯交易中心，紐約是北美洲最活躍的外匯市場。[單選題]3.理財產(chǎn)品(計劃)包含的相關(guān)交易工具面臨的風險不包括（）。A)信用風險B)操作風險C)聲譽風險D)流動性風險答案:C解析:個人理財業(yè)務的風險管理，既應包括商業(yè)銀行在提供個人理財顧問服務和綜合理財服務過程中面臨的法律風險、操作風險、聲譽風險等主要風險，也應包括理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風險、信用風險、操作風險、流動性風險以及商業(yè)銀行進行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風險。[單選題]4.()首先提出了CMR概念。A)羅伯特·韋蘭B)GartnerGroupC)巴巴拉·本德·杰克遜D)保羅·科爾答案:B解析:B1999年，GartnerGroup首先提出了CRM這個概念，加速了客戶關(guān)系管理理論和方法的發(fā)展。[單選題]5.()比較適合于退休的、以獲得穩(wěn)定現(xiàn)金流為目的的穩(wěn)健投資者。A)收入型基金B(yǎng))主動型基金C)成長型基金D)平衡型基金答案:A解析:成長型基金比較適合于風險承受能力強、追求高投資回報的投資者；而收入型基金則比較適合于退休的、以獲得穩(wěn)定現(xiàn)金流為目的的穩(wěn)健投資者。[單選題]6.被保險機動車在道路交通事故中有責任的賠償限額，死亡傷殘賠償限額為（）元人民幣。A)50000B)80000C)100000D)110000答案:D解析:機動車交通事故責任強制保險的責任限額由相關(guān)機構(gòu)制定頒布。具體如下，被保險機動車在道路交通事故中有責任的賠償限額為：死亡傷殘賠償限額110000元人民幣；醫(yī)療費用賠償限額10000元人民幣；財產(chǎn)損失賠償限額2000元人民幣。被保險機動車在道路交通事故中無責任的賠償限額為：死亡傷殘賠償限額11000元人民幣；醫(yī)療費用賠償限額1000元人民幣；財產(chǎn)損失賠償限額100元人民幣。[單選題]7.下列人員可以作為遺囑見證人的是（）。A)甲是被繼承人的弟弟，不參與繼承B)乙是被繼承人的女兒，不是遺囑受益人C)丙是被繼承人的好友，曾一起合伙經(jīng)營企業(yè)D)丁是被繼承人的鄰居，曾受刑事處罰答案:D解析:遺囑見證人應當具備以下條件：①具有完全民事行為能力的人；②與繼承人、遺囑人沒有利害關(guān)系。ABC三項均屬于利害關(guān)系人，D項，丁受過刑事處罰不是見證人的限制條件。[單選題]8.中國金融服務業(yè)目前還處在（）的格局。A)混業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管B)混業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管C)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管D)分業(yè)經(jīng)營、混業(yè)監(jiān)管答案:C解析:中國金融服務業(yè)目前還處在分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的格局，而理財規(guī)劃又是一項綜合的金融服務。[單選題]9.營業(yè)稅征稅范圍是通過稅法列舉稅目的方式加以規(guī)定的。按照行業(yè)、類別的不同共設置（）個稅目。A)6B)7C)8D)9答案:D解析:營業(yè)稅征稅范圍是通過稅法列舉稅目的方式加以規(guī)定的。按照行業(yè)、類別的不同共設置9個稅目。[單選題]10.反映企業(yè)實際投入資本獲利能力的指標是()。A)銷售凈利潤率B)基本獲利率C)實收資本利潤率D)凈資產(chǎn)利潤率答案:C解析:C實收資本利潤率=凈利潤／實收資本。實收資本利潤率越高，說明企業(yè)實際投入資本的獲利能力越強。該指標是股東關(guān)注的重點之一。[單選題]11.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的宣傳和介紹材料中應全面反映產(chǎn)品的重要特性和與產(chǎn)品有關(guān)的重要事實，在()最醒目位置揭示風險，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。A)最后一頁B)首頁C)文中任意部分D)第二頁答案:B解析:《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務有關(guān)問題的通知》中規(guī)范了產(chǎn)品宣傳材料，加強了產(chǎn)品宣傳與營銷活動的合規(guī)性管理的規(guī)定，要求在首頁最醒目位置揭示風險，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。對于無法在宣傳和介紹材料中提供科學、準確的測算依據(jù)和測算方式的理財產(chǎn)品，不得在宣傳和介紹材料中出現(xiàn)?預期收益率?或?最高收益率?字樣。[單選題]12.（）是直接以現(xiàn)金的形式將盈余分配給保單持有人。A)現(xiàn)金紅利B)增額紅利C)派發(fā)新股D)其他答案:A解析:紅利分配有兩種方式，即現(xiàn)金紅利和增額紅利?，F(xiàn)金紅利是直接以現(xiàn)金的形式將盈余分配給保單持有人；增額紅利是指整個保險期限內(nèi)每年以增加保險金額的方式分配紅利。[單選題]13.有關(guān)行業(yè)一般納稅人增值稅銷售額的下列表述中，正確的有()。A)提供貸款服務，以提供貸款服務取得的全部利息及利息性質(zhì)的收入為銷售額B)金融商品轉(zhuǎn)讓，按照賣出價扣除買入價及相關(guān)稅費后的余額為銷售額C)提供客運場站服務，以取得的全部價款和價外費用為銷售額D)提供旅游服務，以取得的全部價款價外費用為銷售額答案:A解析:B項，金融商品轉(zhuǎn)讓，按照賣出價扣除?買入價?(相關(guān)稅費不能扣除)后的余額為銷售額；C項，一般納稅人提供客運場站服務，以其取得的全部價款和價外費用，扣除支付給承運方運費后的余額為銷售額；D項，納稅人提供旅游服務，可以選擇以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅游服務購買方收取并支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接團旅游企業(yè)的旅游費用后的余額為銷售額。[單選題]14.（）是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人A)保險人B)投保人C)被保險人D)受益人答案:C解析:被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人[單選題]15.某演員收到演出費20萬元，則演出費收入應納個人所得稅額為()元。A)22400B)32000C)46000D)57000答案:D解析:演出費(屬于勞務報酬所得)超過4000元，應扣減20％的費用。應納稅所得額=200000×(1-20％)=160000(元)。勞務報酬所得適用20％的比例稅率。?勞務報酬所得一次收入畸高?，超過50000元的部分，加征十成，即適用稅率為40％，速算扣除數(shù)為7000元。因此，該筆演出費收入應納稅額=160000x40％-7000=57000(元)。[單選題]16.()是投保人向保險人購買保險所支付的價格。A)保險費B)保險基金C)責任準備金D)總準備金答案:A解析:保險費是投保人向保險人支付的費用，是作為保險人按照合同約定承擔賠償或者給付保險金責任的對價。[單選題]17.以下關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務基本條件的表述，錯誤的是（）。A)具有相應的風險管理體系和內(nèi)部控制制度B)有具備開展相關(guān)業(yè)務工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員C)具備有效的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系D)信譽良好，近一年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件答案:D解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第48條的規(guī)定，商業(yè)銀行開展需要批準的個人理財業(yè)務應具備以下條件：①具有相應的風險管理體系和內(nèi)部控制制度；②有具備開展相關(guān)業(yè)務工作經(jīng)驗和知識的高級管理人員、從業(yè)人員；③具備有效的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系；④信譽良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件；⑤中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。[單選題]18.理財師要以自己的專業(yè)水準來判斷，堅持客觀性，不帶任何個人感情，這體現(xiàn)了（）的職業(yè)道德準則。A)正直守信B)客觀公正C)勤勉盡職D)專業(yè)勝任答案:B解析:客觀公正就是理財師要以自己的專業(yè)水準來判斷，堅持客觀性，不帶任何個人感情。在理財業(yè)務開展過程中，公正對待每一位客戶、委托人、合伙人或所在的機構(gòu)。[單選題]19.人壽保險是以()為保險標的的保險。A)身體B)死亡C)壽命D)壽命或身體答案:C解析:人壽保險是以被保險人的壽命作為保險標的，以被保險人的生存或死亡為給付保險金條件的一種人身保險。而人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險。[單選題]20.總資產(chǎn)、總負債和凈值三者之間的關(guān)系是()。A)總資產(chǎn)+凈值=總負債B)總資產(chǎn)+總負債=凈值C)總資產(chǎn)-總負債=凈值D)以上都不正確答案:C解析:[單選題]21.商業(yè)銀行應按（）準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。A)周B)月C)季度D)年答案:C解析:商業(yè)銀行應按季度準備理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。[單選題]22.（）是指促使某一特定風險事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件。A)風險因素B)風險事故C)損失D)收益答案:A解析:風險因素是指促使某一特定風險事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件，是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。風險事故是指造成人身傷害或財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接的或外在的原因。損失是指非故意的、非預期的、非計劃的經(jīng)濟價值的減少。收益是指就該財產(chǎn)收取天然的或法定的孳息。[單選題]23.從客戶風險態(tài)度分類來說，下列選項中，屬于風險厭惡型的是()。A)確定的4000元收入B)確定的10000元損失C)80％的可能獲得5000元，20％的可能獲得0元D)80％的可能損失5000元．20％的可能無損失答案:A解析:風險厭惡型投資者對待風險態(tài)度消極，不愿為增加收益而承擔風險，非常注重資金安全，極力回避風險。[單選題]24.個人生命周期中高原期的理財活動包括（）。A)量入節(jié)出攢首付款B)負擔減輕準備退休C)收入增加籌退休金D)享受生活規(guī)劃遺產(chǎn)答案:B解析:高原期--退休前的準備，在投資上應在該階段逐步降低投資組合的風險，增加債券基金或存款的比重。[單選題]25.我國外匯掛鉤類理財產(chǎn)品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據(jù)（）下午3時整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。A)東京時間B)巴黎時間C)北京時間D)紐約時間答案:A解析:外匯掛鉤類理財產(chǎn)品的回報率取決于一組或多組外匯的匯率走勢，即掛鉤標的是一組或多組外匯的匯率，如美元／日元、歐元／美元等。通常，掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據(jù)東京時間下午3時整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。[單選題]26.下列各項中，應繳納消費稅的是()。A)商店自制啤酒B)商店銷售外購啤酒C)商店銷售化妝品D)商店銷售卷煙答案:A解析:現(xiàn)行消費稅對主要應稅消費品都是在其生產(chǎn)經(jīng)營的起始環(huán)節(jié)(包括生產(chǎn)環(huán)節(jié)、進口環(huán)節(jié))征收。[單選題]27.按《合同法》的規(guī)定，（）情形下合同中的免責條款無效。A)因重大過失造成對方財產(chǎn)損失的B)因重大誤解訂立的C)在訂立合同時顯失公平的D)因明顯失誤造成雙方財產(chǎn)損失的答案:A解析:《合同法》第五十三條規(guī)定，合同中的下列免責條款無效：①造成對方人身傷害的；②因故意或者重大過失造成對方財產(chǎn)損失的。[單選題]28.王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預計兩人壽命可達80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3％。王先生夫婦目前拿出的10萬元退休啟動資金到他們退休時可以增值到()元。A)321714B)320714C)322714D)323714答案:B解析:10萬元退休啟動資金增值額=100000X(F／P，6％，20)=320714(元)。[單選題]29.王先生由于車禍死亡，生前并沒有立遺囑，請問他的遺產(chǎn)應當按照（）方式繼承。A)法定繼承B)協(xié)商繼承C)撫養(yǎng)繼承D)推定繼承答案:A解析:法定繼承又稱為無遺囑繼承或非遺囑繼承，是指全體繼承人按照繼承法規(guī)定的繼承人范圍、繼承人順序、遺產(chǎn)分配原則等繼承遺產(chǎn)的一種繼承方式。當被繼承人生前未立遺囑處分其財產(chǎn)或遺囑無效時，應按法定繼承的規(guī)定繼承。[單選題]30.某投資者于2008年7月1日買人一只股票，價格為每股12元，同年10月1日該股進行分紅，每股現(xiàn)金股利0．5元，同年12月31日該投資者將該股票賣出，價格為每股13元，則該項投資的年化收益率應為()。A)18．75％B)25％C)21．65％D)26．56％答案:D解析:該項投資的年化收益率=[1+(13-12+0．5)÷12]12/6-1≈26．56％。[單選題]31.交易類外匯產(chǎn)品是指個人可以通過外匯賬戶買賣外匯獲得（）。A)本幣價差收益B)外幣利息C)本幣利息D)外匯價差收入答案:D解析:我國與個人理財相關(guān)的外匯產(chǎn)品主要分為交易類產(chǎn)品和非交易類產(chǎn)品兩大類。其中，交易類產(chǎn)品是個人通過外匯賬戶買賣外匯獲得外匯價差收入的一種理財產(chǎn)品。[單選題]32.某企業(yè)與保險公司簽訂的保險合同規(guī)定地震、火災屬于保險責任，如果地震引起火災，并導致企業(yè)財產(chǎn)損失，按近因原則，保險公司應以()的方式正確處理。A)不承擔賠償責任B)僅賠償因地震引起的財產(chǎn)損失C)僅賠償因火災引起的財產(chǎn)損失D)地震、火災引起的財產(chǎn)損失均予賠償答案:D解析:地震、火災均屬于該企業(yè)與保險公司簽訂的保險合同的保險責任，故地震引起火災，導致的企業(yè)財產(chǎn)損失均予賠償。[單選題]33.下列各項不屬于責任保險主要險種的是()。A)提貨不著險B)產(chǎn)品責任保險C)雇主責任保險D)職業(yè)責任保險答案:A解析:責任保險是以被保險人對第三者的財產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應負的賠償責任為保險標的的保險。主要業(yè)務種類包括：公眾責任保險、產(chǎn)品責任保險、雇主責任保險和職業(yè)責任保險等。[單選題]34.下列說法不正確的是（）。A)按保險標的的不同，保險合同可以分為財產(chǎn)保險合同和人身保險合同B)人的生、老、病、死、殘等都可以作為人身保險合同的保險標的C)財產(chǎn)保險合同和醫(yī)療保險合同屬于定額給付合同D)人身保險的許多險種均屬于定額保險，特別是壽險答案:C解析:財產(chǎn)保險合同屬于補償性合同，即保險人根據(jù)保險標的所遭受的實際損失進行經(jīng)濟補償?shù)暮贤ａt(yī)療保險的給付方式包括費用補償型和定額給付型兩種方式，醫(yī)療保險中最主要的是住院費用補償保險。[單選題]35.投資規(guī)劃方案主要包括()個環(huán)節(jié)。A)3B)4C)5D)6答案:A解析:投資規(guī)劃是基于對客戶家庭財務狀況分析和對未來的理財目標設定，對客戶現(xiàn)在的和未來的資源進行配置和具體管理的結(jié)果。投資規(guī)劃方案主要包括了設定預期報酬率、資產(chǎn)配置、產(chǎn)品配置三個主要環(huán)節(jié)。[單選題]36.商業(yè)銀行應配備與開展個人理財業(yè)務相適應的理財業(yè)務人員，保證個人理財業(yè)務人員每年的培訓時間不少于（）小時。A)20B)15C)10D)5答案:A解析:根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第20條的規(guī)定，商業(yè)銀行應配備與開展的個人理財業(yè)務相適應的理財業(yè)務人員，保證個人理財業(yè)務人員每年的培訓時間不少于20小時。[單選題]37.根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務的單位或個人是()。A)保險受益人B)保險代理人C)保險經(jīng)紀人D)保險公估人答案:B解析:B選項保險代理人是指根據(jù)保險人的委托，向保險人收取手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務的單位和個人。A選項保險受益人又稱為?保險金領(lǐng)取人?，是指由被保險人或者投保人指定，在保險事故發(fā)生或者約定的保險期限屆滿時，依照保險合同享有保險金請求權(quán)的人。C選項保險經(jīng)紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構(gòu)。D選項保險公估人是指依照法律規(guī)定設立，受保險公司、投保人或被保險人委托辦理保險標的的查勘、鑒定、估損以及賠款的理算，并向委托人收取酬金的公司。[單選題]38.理財師對理財方案進行定期評估的頻率所決定的因素不包括（）。?A)客戶的投資金額和占比B)客戶的負債和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)C)客戶個人財務狀況變化幅度D)客戶的投資風格答案:B解析:理財師對理財方案的執(zhí)行和實施情況進行的定期評估所決定的因素包括：①客戶的投資金額和占比；②客戶個人財務狀況變化幅度；③客戶的投資風格。[單選題]39.商業(yè)銀行應當建立健全銷售人員資格考核、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度，不得對銷售人員采用以（）作為單一考核和獎勵指標的考核方法。A)職業(yè)素養(yǎng)B)銷售業(yè)績C)道德水平D)專業(yè)能力答案:B解析:根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第56條的規(guī)定，商業(yè)銀行應當建立健全銷售人員資格考核、繼續(xù)培訓、跟蹤評價等管理制度，不得對銷售人員采用以銷售業(yè)績作為單一考核和獎勵指標的考核方法，并應當將客戶投訴情況、誤導銷售以及其他違規(guī)行為納入考核指標體系。[單選題]40.劉女士計劃從今年開始給兒子積攢大學費用，目前已經(jīng)有5萬元，計劃未來每個月再定期存入1000元，收益率可以達到每年4％。如果劉女士已經(jīng)在另外的賬戶中為兒子準備好了大學學費，該基金完全用于兒子的大學四年及研究生兩年的生活費，在考慮投資收益的情況下，均勻的消費，則她的兒子屆時每個月初可以有()元的生活費。A)3450．18B)3477．65C)3458．44D)3466．09答案:A解析:屆時每個月初生活費=221262．01／(P／A，4％／12，72)／(1+4％／12)=3450．18(元)。[單選題]41.（）一般為委托人（如家長）根據(jù)理財規(guī)劃的目標，將資產(chǎn)所有權(quán)委托給受托人（如信托機構(gòu)），受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人（如子女或配偶）的利益，管理、分配信托資產(chǎn)的行為。A)委托B)信托C)受托D)授信答案:B解析:信托一般為委托人（如家長）根據(jù)理財規(guī)劃的目標，將資產(chǎn)所有權(quán)委托給受托人（如信托機構(gòu)），受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人（如子女或配偶）的利益，管理、分配信托資產(chǎn)的行為。[單選題]42.實質(zhì)上賦予持有人一種權(quán)利的衍生工具是（）。A)金融期貨B)金融期權(quán)C)金融互換D)金融遠期答案:B解析:期貨和遠期實質(zhì)上是一種買賣合約；互換實質(zhì)上是一種交換協(xié)議；金融期權(quán)是賦予其購買者在規(guī)定期限內(nèi)按雙方約定的價格或執(zhí)行價格購買或出售一定數(shù)量某種金融資產(chǎn)的權(quán)利的合約，因此它實質(zhì)上是賦予持有人一種權(quán)利的衍生工具。[單選題]43.以下不屬于退休規(guī)劃的流程的步驟的是（）。A)計算資金需求和退休收入B)工作生涯的、設計C)投資規(guī)劃的執(zhí)行和跟蹤D)確定退休目標答案:B解析:一般來說，制定退休規(guī)劃包括以下五個步驟：1.確定退休目標2.計算資金需求和退休收入3.計算資金缺口4.制定退休規(guī)劃5.投資規(guī)劃的執(zhí)行和跟蹤[單選題]44.采用積累養(yǎng)老金方式的人群，往往忽略了一個非常重要的因素，那就是（）對于儲蓄金的侵蝕力。A)通貨膨脹B)通貨緊縮C)財政赤字D)財政盈余答案:A解析:采用積累養(yǎng)老金方式的人群，往往忽略了一個非常重要的因素，那就是通貨膨脹對于儲蓄金的侵蝕力。[單選題]45.下列各項貸款中，貸款條件最苛刻的是()。A)一般商業(yè)性助學貸款B)住房貸款C)汽車信貸D)出國留學貸款答案:D解析:出國留學貸款是指商業(yè)銀行向出國留學人員本人、配偶或其直系親屬發(fā)放的，用于支付出國留學人員學費、基本生活費等必需費用的個人貸款。一般來說，出國留學貸款的額度不超過國外留學學校錄取通知書或其他有效入學證明上載明的報名費、一年內(nèi)的學費、生活費及其他必需費用的等值人民幣總和，最高不超過50萬元人民幣。但是，留學貸款相比國內(nèi)住房信貸、汽車信貸條件要苛刻得多，手續(xù)也比較復雜。[單選題]46.棄權(quán)通常是指()放棄其在保險合同中可以主張的某種權(quán)利。A)投保人B)受益人C)保險人D)被保險人答案:C解析:棄權(quán)是指保險合同的一方當事人放棄其在保險合同中可以主張的某項權(quán)利。通常是指保險人放棄合同的解除權(quán)與抗辯權(quán)。棄權(quán)和禁止反言針對的都是保險人。[單選題]47.根據(jù)（）的不同，債券分為付息債券、一次還本付息債券和貼現(xiàn)債券。A)發(fā)行主體B)期限C)付息方式D)性質(zhì)答案:B解析:債券按發(fā)行主體不同分為政府債券、金融債券、公司債券和國際債券等；按期限不同可劃分為短期債券、中期債券和長期債券；按付息方式不同可分為付息債券、一次還本付息債券和貼現(xiàn)債券，C選項正確。[單選題]48.如果李凌面臨一個月投資項目：70％的概率在一年內(nèi)讓自己的投資基金額翻倍，30％的概率讓自己的投資金額減半。則該項投資的期望收益率是()。A)55．00％B)47．25％C)68．74％D)85．91％答案:A解析:該項投資的期望收益率=70％X100％-30％X50％=55％。?[單選題]49.下列不符合期貨交易制度的是()。A)交易者按照其買賣期貨合約的價值繳納一定比例的保證金B(yǎng))交易所每周結(jié)算所有合約的盈虧C)會員結(jié)算準備金余額小于零，并未能在規(guī)定時限內(nèi)補足的，應當強行平倉D)會員持有的某一合約投機頭寸存在限額答案:B解析:期貨交易的主要制度之一是每日結(jié)算制度，又稱?逐日盯市制度?。即每日交易結(jié)束，交易所按當日結(jié)算價格結(jié)算所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費、稅金等費用，對應收應付的款項同時劃轉(zhuǎn)，相應增加或減少會員的結(jié)算準備金。[單選題]50.商先生，某企業(yè)負責人；商太太，大學教師。二人均十分重視通過商業(yè)保險規(guī)避風險。根據(jù)以上材料回答(1)～(2)題。如果商太太投保了一份不含死亡保障的健康保險，則這份健康保險的標的是()。A)商太太的身體B)商太太的生命C)商太太的身體和生命D)商太太的身體、生命和財產(chǎn)答案:A解析:健康保險是指以被保險人的身體為保險標的，對被保險人因疾病或意外事故所致傷害時發(fā)生的直接費用和間接損失進行補償?shù)囊环N人身保險。[單選題]51.特雷諾指數(shù)是()。A)在收益率一標準差構(gòu)成的坐標圖中連接證券組合與無風險資產(chǎn)的直線的斜率B)在收益率一口值構(gòu)成的坐標圖中連接證券組合與無風險資產(chǎn)的直線的斜率C)證券組合所獲得的高于市場的那部分風險溢價D)在收益率一β值構(gòu)成的坐標圖中連接證券組合與最優(yōu)風險證券組合的直線的斜率答案:B解析:[單選題]52.某作家的長篇小說在一家晚報上連載3個月，每月收入8000元。則他三個月所獲稿酬應繳納的個人所得稅為()元。A)924B)2688C)1820D)1440答案:B解析:B同一作品在報刊上連載取得收入的，以連載完成后取得的所有收入合并為一次，計征個人所得稅。該作家連載稿酬收入總額=8000×3=24000（元）>4000（元），減除20%的費用，適用稅率為20%，并按應納稅額減征30%。因此，該作家應納稅額=24000(1-20%)×20%×(1-30%)=2688（元）。[單選題]53.制定退休規(guī)劃的首要步驟是()。A)確定退休目標B)計算資金需求和退休收入C)計算資金缺口D)確定投資工具答案:A解析:A一般而言，制定退休規(guī)劃包括五個步驟，其中第一個步驟是確定退休目標。[單選題]54.證券發(fā)行可以通過公募和私募兩種方式進行。其中，公募發(fā)行的特征是（）。A)事先確定特定的發(fā)行對象，向社會公開B)發(fā)行公司只對特定的發(fā)行對象C)雖然事先不確定特定的發(fā)行對象，但是不向社會廣大投資者公開D)事先不確定特定的發(fā)行對象，向社會廣大投資者公開答案:D解析:發(fā)行市場上，證券發(fā)行可以通過公募和私募兩種方式進行。公募又稱公開發(fā)行，是指事先不確定特定的發(fā)行對象，而是向社會廣大投資者公開推銷證券。私募又稱非公開發(fā)行，是指發(fā)行公司只對特定的發(fā)行對象推銷證券。[單選題]55.車輛購置稅的稅率為()。A)5%B)10%C)15%D)20%答案:B解析:B車輛購置稅稅率為10%的比例稅率。[單選題]56.息稅前利潤=()。A)利潤總額+利息費用B)利潤總額-利息費用C)凈利潤+利息費用D)凈利潤-利息費用答案:A解析:A息稅前利潤=利潤總額+利息費用。[單選題]57.李先生今年35歲，是某大學一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預計李先生退休后每年需要生活費11．5萬元；②按照經(jīng)驗壽命依據(jù)和李先生具體情況綜合推算，預計李先生可以活到82歲；③李先生準備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6．5％；⑥退休后投資的期望收益率為4．5％。初步測算李先生從現(xiàn)在到退休，還需要工作()年。A)29B)30C)31D)32答案:B解析:李先生今年35歲，計劃65歲退休，李先生還需要工作30年(=65-35)。[單選題]58.生命周期理論比較推崇的消費觀念是（）。A)及時行樂、?月光族?B)大部分選擇性支出用于當前消費C)大部分選擇性支出存起來用于以后消費D)消費水平在一生內(nèi)保持相對平穩(wěn)的水平答案:D解析:生命周期理論指出，一個人將綜合考慮其即期收入、未來收入以及可預期的支出、工作時間、退休時間等因素，來決定當前的消費和儲蓄。使其消費水平在一生內(nèi)保持相對平穩(wěn)的水平，而不至于出現(xiàn)消費水平的大幅波動。?[單選題]59.一般來說，債券價格與到期收益率成()比，與市場利率成()比。A)正；反B)正；正C)反；正D)反；反答案:D解析:一般來說，債券價格與到期收益率成反比，債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實際收益率越低；反之則相反。債券的市場交易價格同市場利率成反比，市場利率上升，債券持有人變現(xiàn)債券的市場交易價格下降；反之則相反。[單選題]60.對于雇傭了家政服務人員的家庭，該家庭潛在的財務風險是（）。A)人身風險B)責任風險C)信用風險D)投資風險答案:B解析:責任風險：對雇傭了家政服務人員的家庭，有企業(yè)和員工的家庭，擁有私家車的家庭等。[單選題]61.客戶的消費觀念經(jīng)歷的階段不包括()A)理性消費B)感性消費C)感情消費D)沖動消費答案:D解析:D與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營理念的發(fā)展相呼應，客戶的消費觀念經(jīng)歷了理性消費、感性消費和感情消費三個不同階段。[單選題]62.生命周期理論的創(chuàng)建人是（）。A.A)莫迪利亞尼B)威廉姆森C)勞倫斯?羅?克萊因D)莫里斯?阿萊斯答案:A解析:生命周期理論是由F．莫迪利亞尼等人創(chuàng)建的。?第2部分：多項選擇題，共30題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]63.下列信用和債務管理指標的計算公式正確的是()。A)收入負債率=年本息攤還額／稅后總收入B)收入負債率=年本息攤還額／稅前總收入C)償付比率=凈資產(chǎn)／總資產(chǎn)D)融資比率=投資負債／總資產(chǎn)E)償付比率=總資產(chǎn)／凈資產(chǎn)答案:AC解析:信用和債務管理方面涉及的指標包括：收入負債率(年本息攤還額／稅后總收入)，資產(chǎn)負債率(總負債／總資產(chǎn))，償付比率(凈資產(chǎn)／總資產(chǎn))，融資比率(投資負債／投資性資產(chǎn))，自用貸款成數(shù)(自用資產(chǎn)負債／自用性資產(chǎn))等。[多選題]64.下列選項中，實行超額累進稅率的是()。A)工資、薪金所得B)個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得C)對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得D)財產(chǎn)租賃所得E)個人的稿酬所得答案:ABC解析:DE兩項，對個人的稿酬所得，勞務報酬所得，特許權(quán)使用費所得，利息、股息、紅利所得，財產(chǎn)租賃所得，財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得，偶然所得和其他所得，按次計算征收個人所得稅，適用20％的比例稅率。[多選題]65.下列關(guān)于偶然所得納稅的說法中，錯誤的是()。A)偶然所得是指個人得獎、中獎、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得B)個人購買社會福利有獎募捐獎券，一次中獎收入不超過10萬元的，免征個人所得稅C)個人因參加企業(yè)的有獎銷售活動而取得的贈品所得，應按?偶然所得?項目計征個人所得稅D)偶然所得按次計算征收個人所得稅E)個人購買中國體育彩票，一次中獎收入超過10000元的，應以收入扣除相關(guān)費用后按偶然所得項目計稅答案:BE解析:BE兩項，個人購買社會福利有獎募捐獎券、中國體育彩票，一次中獎收入不超過10000元的，免征個人所得稅，超過10000元的，應以全額按偶然所得項目計稅。[多選題]66.在信息收集過程中，下列屬于比較好的信息來源的有()。A)金融機構(gòu)賬戶對賬單B)工資表C)報稅表D)貸款合同E)投資確認書答案:ABCDE解析:在信息收集過程中，比較好的信息來源包括：金融機構(gòu)賬戶對賬單、工資和／或報稅表、投資或貸款合同或確認書等。[多選題]67.合格理財師的綜合素質(zhì)要求包括()。A)堅持以客戶為中心B)良好的溝通交流能力C)較好的協(xié)調(diào)能力D)較高的專業(yè)水平E)具備高尚的職業(yè)操守答案:ABCDE解析:國外有人把對合格理財師綜合素質(zhì)要求或標準概括為五個方面，用5Cs代表，即堅持以客戶為中心、溝通交流能力、協(xié)調(diào)能力、專業(yè)水平和高尚的職業(yè)操守。[多選題]68.下列關(guān)于銀行代理壽險產(chǎn)品的說法，錯誤的有（）。A)分紅險的收益來源于死差益、利差益和費差益所產(chǎn)生的可分配盈余B)萬能險的風險來源于保險公司的資產(chǎn)規(guī)模、發(fā)展歷史、理財團隊專業(yè)化水平等C)投資連結(jié)保險是一種新形式的終身財險產(chǎn)品，它集保障和投資于一體D)投連險的投資賬戶可以與其他資產(chǎn)賬戶聯(lián)合管理E)萬能保險是一種交費靈活、保額可調(diào)整、非約束性的壽險答案:CD解析:選項C，投資連結(jié)保險是一種壽險與投資相結(jié)合的新型壽險產(chǎn)品；選項D，投連險的投資賬戶必須是資產(chǎn)單獨管理的資金賬戶。[多選題]69.下列關(guān)于金融理財工具的特點的說法中，錯誤的有()。A)復利與年金系數(shù)表計算簡單而且數(shù)據(jù)精準B)財務計算器便于攜帶但操作流程復雜C)Excel表格使用成本低，操作簡單D)專業(yè)理財軟件功能齊全，附加功能多E)Excel表格適用性廣泛，局限性較小答案:AE解析:復利與年金系數(shù)表計算簡單、效率高．但計算答案不夠精準。使用Excel表格的局限性較大，需要電腦。[多選題]70.相對于大型企業(yè)，中小企業(yè)具有的特點包括()。A)企業(yè)規(guī)模小B)投資見效快C)經(jīng)營決策權(quán)高度集中D)機制靈活且有效率E)盈利能力較強答案:ABCD解析:A,B,C,D相對于大型企業(yè)，中小企業(yè)具有企業(yè)規(guī)模小、投資見效快、經(jīng)營決策權(quán)高度集中、機制靈活且有效率的特點，同樣也面臨著經(jīng)營風險高，資金周轉(zhuǎn)需求旺盛，融資難，企業(yè)主個人和企業(yè)財務聯(lián)系緊密的挑戰(zhàn)。[多選題]71.關(guān)于黃金的表述，正確的有（）。A)一般而言，在通貨膨脹時，黃金投資具有保值的作用B)美元走勢會影響黃金價格C)黃金具有內(nèi)在價值和實用性，但也存在市場不充分風險和自然風險D)黃金仍活躍在流通領(lǐng)域E)一般而言，黃金流動性較其他證券類投資產(chǎn)品差答案:ABCE解析:對于投資者來說，黃金退出流通領(lǐng)域后，其流動性較其他證券類投資產(chǎn)品差。國內(nèi)黃金市場不充分，變現(xiàn)相對困難，有流動性風險。通常情況下美元是黃金的主要標價貨幣，如果美元匯率相對于其他貨幣貶值，則只有黃金的美元價格上升才能使黃金市場重新回到均衡。黃金稀有而且珍貴，具有儲藏、保值、獲利等金融屬性，在面對通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用。[多選題]72.下列關(guān)于稅負轉(zhuǎn)嫁與逃稅、避稅和節(jié)稅的說法，正確的有（）。A)轉(zhuǎn)嫁不影響稅收收入B)轉(zhuǎn)嫁籌劃主要依靠價格變動來實現(xiàn)C)逃稅、避稅和節(jié)稅都不同程度地存在法律麻煩和法律責任問題D)商品的供求彈性將直接影響稅負轉(zhuǎn)嫁的程度和方向E)商品課稅較難轉(zhuǎn)嫁答案:ABCD解析:E項，稅收能否轉(zhuǎn)嫁及轉(zhuǎn)嫁的難易程度與課稅對象的性質(zhì)有很大關(guān)系，如對所得的課稅，較難轉(zhuǎn)嫁，而商品課稅則較易轉(zhuǎn)嫁。[多選題]73.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售文件應當包含的專頁客戶權(quán)益須知，應當至少包括（）等內(nèi)容。A)商業(yè)銀行向客戶進行信息披露的方式、渠道和頻率等B)客戶辦理理財產(chǎn)品的流程C)客戶向商業(yè)銀行投訴的方式和程序D)風險提示內(nèi)容E)客戶風險承受能力評估流程、評級具體含義以及適合購買的理財產(chǎn)品等相關(guān)內(nèi)容答案:ABCE解析:根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第19條的規(guī)定，理財產(chǎn)品銷售文件應當包含專頁客戶權(quán)益須知，客戶權(quán)益須知應當至少包括以下內(nèi)容：①客戶辦理理財產(chǎn)品的流程；②客戶風險承受能力評估流程、評級具體含義以及適合購買的理財產(chǎn)品等相關(guān)內(nèi)容；③商業(yè)銀行向客戶進行信息披露的方式、渠道和頻率等；④客戶向商業(yè)銀行投訴的方式和程序；⑤商業(yè)銀行聯(lián)絡方式及其他需要向客戶說明的內(nèi)容。[多選題]74.稅收的特征為()。A)強制性B)靈活性C)固定性D)補償性E)無償性答案:ACE解析:稅收作為政府籌集財政收入的一種規(guī)范形式，具有區(qū)別于其他財政收入形式的特點。稅收特征可以概括為強制性、無償性和固定性。BD兩項屬于費的特征。[多選題]75.教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要包括哪些形式（）A)學校學生貸款B)國家助學貸款C)地方政府助學貸款D)企業(yè)助學貸款E)一般性商業(yè)助學貸款答案:ABE解析:教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要包括三種貸款形式：①學校學生貸款，即高校利用國家財政資金對學生辦理的無息貸款；②國家助學貸款；③一般性商業(yè)助學貸款。[多選題]76.風險偏好屬于保守型的客戶往往會選擇（）等產(chǎn)品。?A)債券型基金B(yǎng))存款C)保本型理財產(chǎn)品D)房地產(chǎn)投資E)股票型基金答案:ABC解析:保守型客戶往往對于投資風險的承受能力很低，選擇一項產(chǎn)品或投資工具首先要考慮是否能夠保本，然后才考慮追求收益，因此，這類客戶往往選擇國債、存款、保本型理財產(chǎn)品、貨幣與債券基金等低風險、低收益的產(chǎn)品。[多選題]77.根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應加強對理財業(yè)務人員的持續(xù)專業(yè)培訓和職業(yè)操守教育，要建立問責制，對發(fā)生多次或較嚴重誤導銷售的業(yè)務人員，應進行的處理包括（）。A)罰款B)記過C)追究管理負責人的責任D)開除E)及時取消其相關(guān)從業(yè)資格答案:CE解析:根據(jù)《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應建立理財從業(yè)人員持證上崗管理制度，完善理財業(yè)務人員的處罰和退出機制，加強對理財業(yè)務人員的持續(xù)專業(yè)培訓和職業(yè)操守教育，要建立問責制，對發(fā)生多次或較嚴重誤導銷售的業(yè)務人員，及時取消其相關(guān)從業(yè)資格，并追究管理負責人的責任。[多選題]78.下列關(guān)于境內(nèi)個人理財業(yè)務的說法，正確的有（）。A)服務的對象是個人和家庭B)是一般性業(yè)務咨詢服務C)主要側(cè)重于咨詢顧問和代客理財服務D)是建立在委托代理關(guān)系基礎之上的銀行業(yè)務E)是一種個性化、綜合化的服務答案:ABE解析:個人理財業(yè)務不屬于一般性業(yè)務咨詢服務，所以B項錯誤；咨詢顧問和代客理財服務，屬于境外商業(yè)銀行個人理財?shù)闹饕獦I(yè)務，所以C項錯誤。[多選題]79.企業(yè)年金繳納中，合理的企業(yè)年金的繳費水平應當考慮的因素是（）。A)考慮公司的規(guī)模和發(fā)展B)必須符合企業(yè)的經(jīng)濟承受能力C)企業(yè)年金的繳費水平應當為職工起到補充養(yǎng)老險的作用D)企業(yè)年金的繳納應當合規(guī)合法E)企業(yè)年金繳費應兼顧公平和效率答案:BCE解析:合理的企業(yè)年金的繳費水平應當考慮以下幾個因素：1．必須符合企業(yè)的經(jīng)濟承受能力。2．企業(yè)年金的繳費水平應當為職工起到補充養(yǎng)老險的作用，這是企業(yè)年金存在的根本價值。3．企業(yè)年金繳費應兼顧公平和效率。[多選題]80.工作收入包括（）。A)工資收入B)財產(chǎn)租賃所得C)稿酬D)年終獎E)個人經(jīng)營所得答案:ACDE解析:工作收入，指家庭成員通過工作、勞務等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括家庭成員的工資收入、年終獎、勞務收入、稿酬、個人經(jīng)營所得等。B項，財產(chǎn)租賃所得并非通過工作和勞務所得的收入，故非工作收入。[多選題]81.出現(xiàn)下列情況時，理財師需要與客戶一起分析其影響和對策是（）。A)客戶家庭情況變故B)職業(yè)和收入情況發(fā)生重大的改變C)法律、法規(guī)及其他政策的變化D)宏觀經(jīng)濟形勢和金融市場大事E)投資品種或相關(guān)行業(yè)特殊事件答案:ABCDE解析:在綜合理財規(guī)劃服務過程中，理財師應當幫助客戶了解其在人生不同階段會面臨的各種變化，但出現(xiàn)下列情況時要與客戶一起分析其影響和對策：職業(yè)和收入情況發(fā)生重大的改變；宏觀經(jīng)濟形勢和金融市場大事；法律、法規(guī)及其他政策的變化；投資品種或相關(guān)行業(yè)特殊事件；客戶家庭情況變故或投資理財目標改變；其他意外或特殊事件的發(fā)生等。[多選題]82.合理的企業(yè)年金的繳費水平應當考慮的因素包括()。A)企業(yè)的經(jīng)濟承受能力B)企業(yè)的規(guī)模和類型C)企業(yè)年金的繳費水平應當為職工起到補充養(yǎng)老險的作用D)員工的數(shù)量E)企業(yè)年金繳費應兼顧公平和效率答案:ACE解析:合理的企業(yè)年金的繳費水平應當考慮以下幾個因素：①必須符合企業(yè)的經(jīng)濟承受能力。②企業(yè)年金的繳費水平應當為職工起到補充養(yǎng)老險的作用，這是企業(yè)年金存在的根本價值。③企業(yè)年金繳費應兼顧公平和效率，一方面，企業(yè)年金應該盡量覆蓋全體職工，并起到一定的激勵作用；但另一方面，又要注意公平原則，不要將差距拉得過于懸殊，打擊員工的積極性。[多選題]83.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險中的其他補貼是針對（）等相應的補貼政策。A)派遣員工B)個體工商戶C)靈活就業(yè)人員D)實習期員工E)臨時員工答案:BC解析:其他補貼則主要是針對個體工商戶或靈活就業(yè)人員等相應的補貼政策。[多選題]84.一般情況下，銀行在進行客戶關(guān)系管理時，將理財客戶細分為（）進行分層管理。A)普通理財客戶B)重點客戶C)私人銀行客戶D)潛在客戶E)財富管理客戶答案:ACE解析:銀行往往根據(jù)客戶類型(主要是資產(chǎn)規(guī)模)進行理財業(yè)務分類。理財業(yè)務可分為理財業(yè)務、財富管理業(yè)務和私人銀行業(yè)務三個層次，銀行為不同客戶提供不同層次的理財服務。[多選題]85.一個合理的理財目標應具備的特點包括()A)可調(diào)整性B)可實現(xiàn)性C)可量化性D)協(xié)調(diào)性和層次性E)可規(guī)劃性答案:ABCD解析:理財目標特點：可調(diào)整性，可實現(xiàn)性，可量化性，協(xié)調(diào)性和層次性[多選題]86.下列關(guān)于商業(yè)保險與社會保險的說法，正確的有()。A)商業(yè)保險法律關(guān)系的確立，是投保人與保險人根據(jù)意思自治原則，在平等互利、協(xié)商一致的基礎上通過自愿訂立保險合同來實現(xiàn)的B)社會保險是通過法律強制實施的C)社會保險以盈利為目的D)社會保險包括財產(chǎn)保險和人身保險E)商業(yè)保險以保險費的多少來加以差別保障答案:ABE解析:商業(yè)保險與社會保險相比較，具有以下三個特點：①自愿性，商業(yè)保險法律關(guān)系的確立，是投保人與保險人根據(jù)意思自治原則，在平等互利、協(xié)商一致的基礎上通過自愿訂立保險合同來實現(xiàn)的，而社會保險則是通過法律強制實施的；②盈利性，商業(yè)保險是一種商業(yè)行為，以盈利為目的，而社會保險則是以保障社會成員的基本生活需要為目的；③從業(yè)務范圍及賠償保險金和支付保障金的原則來看，商業(yè)保險既包括財產(chǎn)保險又包括人身保險，投入相應多的保險費，在保險價值范圍內(nèi)就可以取得相應多的保險金賠付，體現(xiàn)的是多投多保、少投少保的原則，而社會保險則僅限于人身保險，并不以投入保險費的多少來加以差別保障，體現(xiàn)的是社會基本保障原則。[多選題]87.客戶信息可以分為財務信息和非財務信息，下列屬于非財務信息的有()。A)客戶當前的財務安排B)客戶的社會地位C)客戶的年齡D)客戶的投資偏好E)客戶的風險承受能力答案:BCDE解析:A項屬于財務信息。[多選題]88.私人銀行業(yè)務特征包括（）A)服務品質(zhì)高B)標準化服務C)準入門檻高D)綜合化