證券從業(yè)資格考試基本法律法規(guī)(習(xí)題卷22)

試卷科目：證券從業(yè)資格考試基本法律法規(guī)證券從業(yè)資格考試基本法律法規(guī)(習(xí)題卷22)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages證券從業(yè)資格考試基本法律法規(guī)第1部分：單項選擇題，共100題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.證券市場的監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括()。Ⅰ.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)Ⅱ.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的派出機(jī)構(gòu)Ⅲ.證券登記結(jié)算公司Ⅳ.行業(yè)協(xié)會A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅰ.Ⅲ.ⅣC)Ⅱ.Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ答案:D解析:我國證券市場經(jīng)過多年的發(fā)展，逐步形成了五位一體的監(jiān)管體系，即以國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的派出機(jī)構(gòu)、證券交易所、行業(yè)協(xié)會和證券投資者保護(hù)基金公司為一體的監(jiān)管體系和自律管理體系。[單選題]2.上市公司、證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，隱匿、偽造、篡改或者毀損有關(guān)文件和資料的，給予警告，并處以（）罰款。A)3萬30萬元B)4萬40萬元C)30萬60萬元D)20萬60萬元答案:C解析:上市公司、證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，隱匿、偽造、篡改或者毀損有關(guān)文件和資料的，給予警告，并處以30萬元以上60萬元以下的罰款。[單選題]3.期貨交易所向會員收取的保證金，屬于（）所有，除用于（）的交易結(jié)算外，嚴(yán)禁挪作他用。A)會員；期貨公司B)期貨公司；會員C)會員；會員D)期貨公司；期貨公司答案:C解析:期貨交易所向會員收取的保證金，屬于會員所有，除用于會員的交易結(jié)算外。嚴(yán)禁挪作他用。[單選題]4.存托人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的職責(zé)包括（）。①安排存放存托憑證基礎(chǔ)財產(chǎn)②存托憑證基礎(chǔ)財產(chǎn)因托管人過錯而受到損害的，存托人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任③建立并維護(hù)存托憑證出有人名冊④辦理存托憑證的簽發(fā)與注銷A)①②③B)①②④C)①③④D)①②③④答案:D解析:存托人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)以下職責(zé)：（1）與境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人簽署存托協(xié)議，并根據(jù)存托協(xié)議約定協(xié)助完成存托憑證的發(fā)行上市；（2）安排存放存托憑證基礎(chǔ)財產(chǎn)，可以委托具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資質(zhì)、能力和良好信譽(yù)的托管人管理存托憑證基礎(chǔ)財產(chǎn)，并與其簽訂托管協(xié)議，督促其履行基礎(chǔ)財產(chǎn)的托管職責(zé)。存托憑證基礎(chǔ)財產(chǎn)因托管人過錯受到損害的，存托人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任；（3）建立并維護(hù)存托憑證持有人名冊；（4）辦理存托憑證的簽發(fā)與注銷；（5）按照中國證監(jiān)會規(guī)定和存托協(xié)議約定，向存托憑證持有人發(fā)送通知等文件；（6）按照存托協(xié)議約定，向存托憑證持有人派發(fā)紅利、股息等權(quán)益，根據(jù)存托憑證持有人意愿行使表決權(quán)等權(quán)利；（7）境外基礎(chǔ)證券發(fā)行人股東大會審議有關(guān)存托憑證持有人權(quán)利義務(wù)的議案時，存托人應(yīng)當(dāng)參加股東大會并為存托憑證持有人權(quán)益行使表決權(quán)；（8）中國證監(jiān)會規(guī)定和存托協(xié)議約定的其他職責(zé)。[單選題]5.下列關(guān)于證券公司柜臺市場產(chǎn)品轉(zhuǎn)讓方式的說法錯誤的是（）。A)集中競價B)協(xié)議C)做市D)標(biāo)購競價答案:A解析:本題考查柜臺市場發(fā)行、銷售與轉(zhuǎn)讓產(chǎn)品可采取的方式。證券公司可以采取協(xié)議、報價、做市、拍賣競價、標(biāo)購競價等方式發(fā)行、銷售與轉(zhuǎn)讓私募產(chǎn)品，不得采用集中競價方式，法律法規(guī)有明確規(guī)定的除外。故本題選A選項。[單選題]6.金融衍生品到期終止或者非到期中止的，證券公司應(yīng)在終止交易確認(rèn)書或同等效力文件簽訂后（）個工作日內(nèi)報送終止交易備案明細(xì)，同時提交終止交易確認(rèn)書或同等效力文件，以及其他需要報送的材料。A)2B)5C)7D)10答案:D解析:證券公司應(yīng)在終止交易確認(rèn)書或同等效力文件簽訂后10個工作日內(nèi)報送終止交易備案明細(xì)，同時提交終止交易確認(rèn)書或同等效力文件，以及其他需要報送的材料。[單選題]7.對發(fā)布證券研究報告業(yè)務(wù)和證券投資顧問業(yè)務(wù)的監(jiān)管措施包括（）。①責(zé)令改正②出具警示函③責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)并提交合規(guī)檢查報告④責(zé)令暫停發(fā)布證券研究報告A)①②③B)①②④C)①③④D)①②③④答案:D解析:證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)及其人員從事發(fā)布證券研究報告業(yè)務(wù)、證券投資顧問業(yè)務(wù),違反法律、行政法規(guī)和《發(fā)布證券研究報告暫行規(guī)定》《證券投資顧問業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》的,中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)并提交合規(guī)檢查報告、責(zé)令暫停發(fā)布證券研究報告、責(zé)令處分有關(guān)人員等監(jiān)管措施;情節(jié)嚴(yán)重的,中國證監(jiān)會依照法律、行政法規(guī)和有關(guān)規(guī)定作出行政處罰；涉嫌犯罪的,依法移送司法機(jī)關(guān)。[單選題]8.用于記錄證券公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券，不得用于證券買賣的賬戶是()。A)融券專用證券賬戶B)客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶C)信用交易證券交收賬戶D)信用交易資金交收賬戶答案:A解析:融券專用證券賬戶，用于記錄證券公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券，不得用于證券買賣。[單選題]9.《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》建立了以()為核心的風(fēng)險控制指標(biāo)體系和風(fēng)險監(jiān)管制度。A)凈資本B)總資本C)凈資產(chǎn)D)總資產(chǎn)答案:A解析:《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》建立了以凈資本為核心的風(fēng)險控制指標(biāo)體系和風(fēng)險監(jiān)管制度[單選題]10.證券公司的設(shè)立應(yīng)當(dāng)經(jīng)()批準(zhǔn)。A)中國人民銀行B)國務(wù)院C)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)D)省級地方人民政府答案:C解析:《證券公司監(jiān)督管理條例》第八條規(guī)定，設(shè)立證券公司，應(yīng)當(dāng)具備《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》和本條例規(guī)定的條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。[單選題]11.在交易所上市交易的并經(jīng)交易所認(rèn)可的可作為融資買入或融資賣出的證券統(tǒng)稱為標(biāo)的證券，標(biāo)的證券主要包括()。①股票②證券投資基金③債券④其他證券A)①②③B)①③④C)①②④D)①②③④答案:D解析:在交易所上市交易的并經(jīng)交易所認(rèn)可的可作為融資買入或融券賣出的證券統(tǒng)稱為標(biāo)的證券，標(biāo)的證券涵蓋四大類證券，主要包括股票、證券投資基金、債券、其他證券。[單選題]12.金融債券存續(xù)期間.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于每年前向投資者披露年度報告且應(yīng)當(dāng)于每年前披露債券跟蹤信用評級報告。()A)6月30日：9月30日B)6月30日：12月31日C)4月30日;9月30日D)4月30日;7月31日答案:D解析:金融債券存續(xù)期間，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于每年4月30日前向投資者披露年度報告，年度報告應(yīng)包括發(fā)行人上一年度的經(jīng)營情況說明、經(jīng)注冊會計師審計的財務(wù)報告以及涉及的重大訴訟事項等內(nèi)容此外.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)于每年7月31日前披露債券跟蹤信用評級報告[單選題]13.財務(wù)顧問從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)。應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括()。Ⅰ.在對上市公司并購重組活動及申報文件的真實性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行充分核查和驗證的基礎(chǔ)上，依據(jù)中國證監(jiān)會的規(guī)定和監(jiān)管要求，客觀、公正地發(fā)表專業(yè)意見Ⅱ.幫助委托人分析并購重組相關(guān)活動所涉及的法律、財務(wù)、經(jīng)營風(fēng)險，提出對策和建議，設(shè)計并購重組方案，并指導(dǎo)委托人按照上市公司并購重組的相關(guān)規(guī)定制作申報文件Ⅲ.接受并購重組當(dāng)事人的委托，對上市公司并購重組活動進(jìn)行盡職調(diào)查。全面評估相關(guān)活動所涉及的風(fēng)險Ⅳ.就上市公司并購重組活動向委托人提供專業(yè)服務(wù)A)ⅡⅢⅣB)ⅠⅡⅣC)ⅠⅡⅢD)ⅠⅡⅢⅣ答案:D解析:根據(jù)《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第19條的規(guī)定。財務(wù)顧問從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：①接受并購重組當(dāng)事人的委托，對上市公司并購重組活動進(jìn)行盡職調(diào)查，全面評估相關(guān)活動所涉及的風(fēng)險;②就上市公司并購重組活動向委托人提供專業(yè)服務(wù)，幫助委托人分析并購重組相關(guān)活動所涉及的法律、財務(wù)、經(jīng)營風(fēng)險，提出對策和建議。設(shè)計并購重組方案，并指導(dǎo)委托人按照上市公司并購重組的相關(guān)規(guī)定制作申報文件;③對委托人進(jìn)行證券市場規(guī)范化運(yùn)作的輔導(dǎo)，使其熟悉有關(guān)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，充分了解其應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)和責(zé)任，督促其依法履行報告、公告和其他法定義務(wù);④在對上市公司并購重組活動及申報文件的真實性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行充分核查和驗證的基礎(chǔ)上，依據(jù)中國證監(jiān)會的規(guī)定和監(jiān)管要求.客觀、公正地發(fā)表專業(yè)意見;⑤接受委托人的委托，向中國證監(jiān)會報送有關(guān)上市公司并購重組的申報材料，并根據(jù)中國證監(jiān)會的審核意見，組織和協(xié)調(diào)委托人及其他專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行答復(fù);⑥根據(jù)中圍證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定，持續(xù)督導(dǎo)委托人依法履行相關(guān)義務(wù);⑦中國證監(jiān)會要求的其他事項。[單選題]14.下列有關(guān)公積金的說法，錯誤的是（）。A)法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的30%B)公司的法定公積金不足彌補(bǔ)以前年度虧損的，在提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤彌補(bǔ)虧損C)公司應(yīng)當(dāng)提取稅后利潤的10%列入公司法定公積金D)公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取答案:A解析:法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%。選項BCD說法正確。[單選題]15.擅自從事公開募集基金的基金服務(wù)業(yè)務(wù)的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足30萬元的，并處（）罰款。A)30萬元以上60萬元以下B)3萬元以上30萬元以下C)3萬元以上10萬元以下D)10萬元以上30萬元以下答案:D解析:《證券投資基金法》第一百三十六條規(guī)定，擅自從事公開募集基金的基金服務(wù)業(yè)務(wù)的，責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足30萬元的，并處10萬元以上30萬元以下罰款。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處3萬元以上10萬元以下罰款。[單選題]16.下列關(guān)于財務(wù)顧問主辦人保密與培訓(xùn)制度表述正確的有（）。①財務(wù)顧問及其財務(wù)顧問主辦人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行保密責(zé)任，不得利用職務(wù)之便買賣相關(guān)上市公司的證券或者謀取其他不當(dāng)利益②財務(wù)顧問及其財務(wù)顧問主辦人應(yīng)當(dāng)督促委托人、委托人的董事、監(jiān)事和高級管理人員及其他內(nèi)幕信息知情人嚴(yán)格保密，不得進(jìn)行內(nèi)幕交易③財務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的要求，配合提供上市公司并購重組相關(guān)內(nèi)幕信息知情人買賣、持有相關(guān)上市公司證券的文件，并向中國證監(jiān)會報告內(nèi)幕信息知情人的違法違規(guī)行為，配合中國證監(jiān)會依法進(jìn)行調(diào)查④財務(wù)顧問主辦人應(yīng)當(dāng)參加中國證券業(yè)協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn)，接受后續(xù)教育A)①②③B)①③④C)②③④D)①②③④答案:D解析:選擇①②③④，符合財務(wù)顧問主辦人保密與培訓(xùn)制度的說法。[單選題]17.依法對保險公司次級定期債務(wù)的定向募集、轉(zhuǎn)讓、還本付息和信息披露行為進(jìn)行監(jiān)督管理的是()。A)中國證監(jiān)會B)中國人民銀行C)中國保監(jiān)會D)中國證券業(yè)協(xié)會答案:C解析:中國保監(jiān)會依法對保險公司次級定期債務(wù)的定向募集、轉(zhuǎn)讓、還本付息和信息披露行為進(jìn)行監(jiān)督管理[單選題]18.申請開展融資融券業(yè)務(wù)的客戶要在該證券公司所屬營業(yè)部開設(shè)普通證券賬戶并從事交易滿()以上。A)3個月B)半年C)1年D)2年答案:B解析:證券公司要求客戶在申請開展融資融券業(yè)務(wù)的證券公司所屬營業(yè)部開設(shè)普通證券賬戶并從事交易滿半年以上(試點初期一般都要求滿18個月以上)。[單選題]19.下列說法正確的有（）。①禁止證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)對服務(wù)能力和過往業(yè)績進(jìn)行虛假、不實、誤導(dǎo)性的營銷宣傳②禁止證券公司以任何方式承諾或者保證投資收益③證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提前5個工作日將廣告宣傳方案和時間安排向公司住所地證監(jiān)局、媒體所在地證監(jiān)局報備④證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)通過舉辦講座、報告會、分析會等形式，進(jìn)行證券投資顧問業(yè)務(wù)和客戶招攬的，應(yīng)當(dāng)提前5個工作日向舉辦地證監(jiān)局報備A)①②③B)①②④C)①③④D)①②③④答案:D解析:本題考查業(yè)務(wù)推廣和客戶招攬環(huán)節(jié)的規(guī)范要求，選項①②③④均正確。[單選題]20.證券公司和個人應(yīng)當(dāng)保證申請文件真實、準(zhǔn)確、完整。申請期間，申請文件內(nèi)容發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)自變化之日起()工作日內(nèi)向中囯證券監(jiān)督管理委員會提交更新資枓。A)1個B)2個C)3個D)4個答案:B解析:證券公司和個人應(yīng)當(dāng)保證申請文件真實、準(zhǔn)確、完整。申請期間，申請文件內(nèi)容發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)自變化之日起2個工作日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提交更新資枓。[單選題]21.下列屬于證券市場法律制度的是()。Ⅰ.證券發(fā)行制度Ⅱ.信息披露制度Ⅲ.證券交易制度Ⅳ.證券機(jī)構(gòu)監(jiān)管制度A)Ⅱ.Ⅲ.ⅣB)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC)Ⅰ.Ⅱ.ⅢD)Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ答案:B解析:證券市場的法律制度包括：證券發(fā)行(包括證券發(fā)行的信息披露)、證券交易、上市公司的收購、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)以及法律責(zé)任等。[單選題]22.上市公司或其關(guān)聯(lián)公司持有證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)()以上的股份時，該證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)不得自營買賣該上市公司股票。A)[5%]B)[10%]C)[20%]D)[50%]答案:B解析:上市公司或其關(guān)聯(lián)公司持有證：券經(jīng)營機(jī)構(gòu)10%以上的股份時，該證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)不得自營買賣該上市公司股票。[單選題]23.()是指有權(quán)代表國家投資的部門或機(jī)構(gòu)以國有資產(chǎn)向公司投資形成的股份。A)社會公眾股B)法人股C)外資股D)國家股答案:D解析:這是國家股的定義。[單選題]24.證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其工作人員在落實執(zhí)行投資者適當(dāng)性管理的過程中，應(yīng)當(dāng)遵循以下（）原則。①投資者利益優(yōu)先②勤勉盡責(zé)③客觀性④有效性⑤審慎性⑥差異性A)①②③④⑤B)②③④⑤⑥C)①③④⑤⑥D(zhuǎn))①②③④⑥答案:D解析:經(jīng)營機(jī)構(gòu)及其工作人員在落實投資者適當(dāng)性管理的過程中,應(yīng)當(dāng)遵循以下原則:（一）投資者利益優(yōu)先原則（二）勤勉盡責(zé)原則（三）客觀性原則（四）有效性原則（五）差異性原則[單選題]25.期貨交易所的職責(zé)包括()。Ⅰ.提供期貨交易的場所、設(shè)施和服務(wù)Ⅱ.設(shè)計期貨合約、安排期貨合約上市Ⅲ.組織、監(jiān)督期貨交易、結(jié)算和交割Ⅳ.制定和執(zhí)行風(fēng)險管理制度A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅰ.ⅡC)Ⅱ.ⅢD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案:D解析:期貨交易所的職責(zé)包括：(1)提供期貨交易的場所、設(shè)施和服務(wù)。(2)設(shè)計期貨合約、安排期貨合約上市。(3)組織、監(jiān)督期貨交易、結(jié)算和交割。(4)保證期貨合約的履行。(5)制定和執(zhí)行風(fēng)險管理制度。[單選題]26.以下關(guān)于普通投資者和專業(yè)投資者之間相互轉(zhuǎn)化的說法錯誤的是（）。A)第二類專業(yè)投資者可以書面告知經(jīng)營機(jī)構(gòu)選擇成為普通投資者，經(jīng)營機(jī)構(gòu)有權(quán)自主決定是否同意投資者轉(zhuǎn)化為普通投資者B)普通投資者申請成為專業(yè)投資者應(yīng)當(dāng)以書面形式向經(jīng)營機(jī)構(gòu)提出申請并確認(rèn)自主承擔(dān)可能產(chǎn)生的風(fēng)險和后果，提供相關(guān)證明材料C)經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過追加了解信息、投資知識測試或者模擬交易等方式對投資者進(jìn)行謹(jǐn)慎評估，確認(rèn)其符合要求，說明對不同類別投資者履行適當(dāng)性義務(wù)的差別，警示可能承擔(dān)的投資風(fēng)險，告知申請的審查結(jié)果及其理由D)經(jīng)營機(jī)構(gòu)有權(quán)自主決定是否同意投資者轉(zhuǎn)化為專業(yè)投資者答案:A解析:第二類專業(yè)投資者可以書面告知經(jīng)營機(jī)構(gòu)選擇成為普通投資者，經(jīng)營機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對其履行相應(yīng)的適當(dāng)性義務(wù)。[單選題]27.公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。①股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元②有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元③具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)④最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息A)③④B)②③④C)①②D)①③④答案:A解析:公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；（二）最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息；（三）國務(wù)院規(guī)定的其他條件。公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須按照公司債券募集辦法所列資金用途使用；改變資金用途，必須經(jīng)債券持有人會議作出決議。公開發(fā)行公司債券籌集的資金，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，除應(yīng)當(dāng)符合第一款規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)遵守本法第十二條第二款的規(guī)定。但是，按照公司債券募集辦法，上市公司通過收購本公司股份的方式進(jìn)行公司債券轉(zhuǎn)換的除外[單選題]28.下列關(guān)于背信運(yùn)用受托財產(chǎn)罪的說法中，正確的有（）。Ⅰ．背信運(yùn)用受托財產(chǎn)罪的犯罪主體是特殊主體，即金融機(jī)構(gòu)Ⅱ．背信運(yùn)用受托財產(chǎn)罪客觀上表現(xiàn)為實施了違背受托義務(wù)，擅自運(yùn)用客戶資金的行為Ⅲ．構(gòu)成本罪的主觀方面為過失Ⅳ．本罪既處罰單位，也處罰直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員A)Ⅰ、Ⅲ、ⅣB)Ⅱ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案:C解析:背信運(yùn)用受托財產(chǎn)罪主觀方面表現(xiàn)為故意，一般是為了獲取非法利潤。[單選題]29.（2019年真題）證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)及其投資咨詢?nèi)藛T，應(yīng)當(dāng)以行業(yè)公認(rèn)的（）態(tài)度，為投資人或者客戶提供證券、期貨投資咨詢服務(wù)。Ⅰ．勤勉盡責(zé)；Ⅱ．平等自愿；Ⅲ．誠實；Ⅳ．謹(jǐn)慎。A)Ⅰ．Ⅱ、ⅢB)Ⅱ、ⅢC)Ⅰ．Ⅲ、ⅣD)Ⅰ．Ⅲ答案:C解析:證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)及其投資咨詢?nèi)藛T，應(yīng)當(dāng)以行業(yè)公認(rèn)的謹(jǐn)慎、誠實和勤勉盡責(zé)的態(tài)度，為投資人或者客戶提供證券、期貨投資咨詢服務(wù)。[單選題]30.融資融券業(yè)務(wù)中，融資買入標(biāo)的股票的，應(yīng)該滿足()。A)流通股本不少于3億股或流通市值不低于10億元B)流通股本不少于1億股或流通市值不低于5億元C)流通股本不少于5000萬股或流通市值不低于3億元D)流通股本不少于2億元或流通市值不低于8億元答案:B解析:[單選題]31.下列有關(guān)股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓的規(guī)定，錯誤的是()。A)記名股票，由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓B)無記名股票，由股東將該股票交付給受讓人后即可C)上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，每會計年度公布一次財務(wù)會計報告即可D)公司董事、監(jiān)事、高級管理人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份答案:C解析:上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開其財務(wù)狀況、經(jīng)營情況及重大訴訟，在每會計年度內(nèi)半年公布一次財務(wù)會計報告，選項C錯誤。[單選題]32.參與制作證券研究報告，但尚未注冊為證券分析師的研究部門或者研究子公司相關(guān)證券從業(yè)人員，如果已通過證券投資部門或研究子公司同意，可以用（）等名義在證券研究報告中列示。A)研究助理B)證券研究員C)證券分析師D)投資顧問答案:A解析:參與制作證券研究報告，但尚未注冊為證券分析師的研究部門或者研究子公司相關(guān)證券從業(yè)人員，如果已通過證券投資咨詢從業(yè)資格考試，經(jīng)署名證券分析師和研究部門或研究子公司同意，可以用?研究助理?等名義在證券研究報告中列示。[單選題]33.下列選項中，不符合股份有限公司設(shè)立應(yīng)當(dāng)具備的條件是（）。A)由符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認(rèn)購的股東總額或者募集的實收股本總額B)發(fā)起人符合法定人數(shù)。應(yīng)當(dāng)有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所C)發(fā)起人共同制定公司章程，采用發(fā)起設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過D)有公司住所答案:C解析:設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（1）發(fā)起人符合法定人數(shù)。應(yīng)當(dāng)有2人以上200人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所；（2）有符合公司章程規(guī)定的全體發(fā)起人認(rèn)購的股東總額或者募集的實收股本總額；（3）股份發(fā)行、籌辦事項符合法律規(guī)定；（4）發(fā)起人共同制定公司章程，采用募集設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會通過；（5）有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)；（6）有公司住所。選項C錯誤。[單選題]34.虛假陳述的行為根據(jù)行為主體的角度可以分為()。Ⅰ.自然人的虛假陳述Ⅱ.法人的虛假陳述Ⅲ.一級市場中的虛假陳述Ⅳ.二級市場中的虛假陳述A)Ⅰ.ⅡB)Ⅱ.ⅢC)Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅳ答案:A解析:虛假陳述的行為根據(jù)行為主體的角度可以分為自然人的虛假陳述和法人的虛假陳述;Ⅲ.Ⅳ項屬于虛假陳述的行為按證券發(fā)行、交易的程序和信息公開制度的階段性要求進(jìn)行的分類。[單選題]35.股票風(fēng)險的內(nèi)涵是指預(yù)期收益的()。A)不確定性B)變動性C)跳躍性D)間斷性答案:A解析:一般而言，風(fēng)險是對投資者預(yù)期收益的背離，或者說證券收益的不確定[單選題]36.上海證券交易所在科創(chuàng)板推出不同于主板的交易機(jī)制改革措施包括（）①引入盤后固定價格交易②優(yōu)化融券交易機(jī)制③新增兩種市價申報方式④調(diào)整交易信息公開指標(biāo)A)①②④B)①②③C)①③④D)①②③④答案:D解析:交易機(jī)制的特別規(guī)定包括：引入盤后固定價格交易、優(yōu)化融券交易機(jī)制、新增兩種市價申報方式、放寬漲跌幅限制、調(diào)整單筆申報數(shù)量、可以根據(jù)市場情況調(diào)整微觀交易機(jī)制、調(diào)整交易信息公開指標(biāo)、交易行為監(jiān)督方面。[單選題]37.對于違反規(guī)定持有或者管理證券公司股權(quán)應(yīng)做（）處理。A)對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款B)對違規(guī)持有或者管理證券公司的股權(quán)，處以違法所得1倍以上10倍以下\罰款C)沒有違法所得的，處以10萬元以上50萬元以下罰款D)情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷從業(yè)資格答案:A解析:對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款。對違規(guī)持有或者管理證券公司的股權(quán)，處以違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得的，處以10萬元以上60萬元以下罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷相關(guān)業(yè)務(wù)許可。[單選題]38.下列選項中，屬于基金份額持有人大會職權(quán)的是（）。①決定更換基金管理人、基金托管人②安全保管基金財產(chǎn)③決定基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限④決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同A)①②④B)①③④C)①②③④D)②③④答案:B解析:根據(jù)《證券投資基金法》第四十七條的規(guī)定，基金份額持有人大會由全體基金份額持有人組成，行使下列職權(quán)：（1）決定基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限；（2）決定修改基金合同的重要內(nèi)容或者提前終止基金合同；（3）決定更換基金管理人、基金托管人；（4）決定調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)。除上述職權(quán)以外，基金份額持有人還根據(jù)基金合同的約定行使其他職權(quán)。[單選題]39.對于既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，證券公司應(yīng)當(dāng)()。A)提交大額交易報告B)提交可疑交易報告C)分別提交大額交易報告和可疑交易報告D)不予理睬答案:C解析:本題考查證券公司大額交易和可疑交易報告制度。對于既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易[單選題]40.按照法律主體在法律關(guān)系中的地位不同，可以將法律關(guān)系分為()。A)雙邊法律關(guān)系與多邊法律關(guān)系B)確認(rèn)性法律關(guān)系與創(chuàng)設(shè)性法律關(guān)系C)第一性法律關(guān)系與第二性法律關(guān)系D)縱向法律關(guān)系與橫向法律關(guān)系答案:D解析:按照法律主體在法律關(guān)系中的地位不同，可以將法律關(guān)系分為縱向法律關(guān)系與橫向法律關(guān)系，選項D正確。[單選題]41.證券投資基金的銷售人員包括()。Ⅰ.負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門中從事基金銷售業(yè)務(wù)管理的人員Ⅱ.基金銷售機(jī)構(gòu)中從事基金宣傳推介活動的人員Ⅲ.基金銷售機(jī)構(gòu)中從事基金理財業(yè)務(wù)咨詢活動的人員Ⅳ.取得證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)營銷資格的人員A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅰ.Ⅱ.ⅣC)Ⅱ.Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案:A解析:證券投資基金的銷售人員是指下列基金銷售人員：(1)基金銷售機(jī)構(gòu)總部及主要分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門中從事基金銷售業(yè)務(wù)管理的人員，包括部門基金業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人。(2)基金銷售機(jī)構(gòu)從事基金宣傳推介活動、基金理財業(yè)務(wù)咨詢等活動的人員。[單選題]42.根據(jù)《證券法》第一百八十一條的規(guī)定，欺詐發(fā)行股票，證券罪應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任中，錯誤的有（）。A)發(fā)行人在其公告的證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容，尚未發(fā)行證券的，處以100萬元的罰款B)發(fā)行人在其公告的證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容，已經(jīng)發(fā)行證券的，處以非法所募資金金額90％的罰款C)對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處以500萬元的罰款D)對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處以200萬元的罰款答案:A解析:根據(jù)《證券法》第一百八十一條的規(guī)定，發(fā)行人在其公告的證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容，尚未發(fā)行證券的，處以200萬元以上2000萬元以下的罰款；已經(jīng)發(fā)行證券的，處以非法所募資金金額10％以上1倍以下的罰款。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處以100萬元以上1000萬元以下的罰款。[單選題]43.證券交易所不得直接或者間接從事的事項有()。Ⅰ.以營利為目的的業(yè)務(wù)Ⅱ.為他人提供擔(dān)保Ⅲ.發(fā)布對證券價格進(jìn)行預(yù)測的文字和資料Ⅳ.安排證券上市A)ⅠⅡⅢB)ⅠⅡⅣC)ⅠⅢⅣD)ⅡⅢⅣ答案:A解析:證券交易所不得直接或者間接從事的事項有：(1)以營利為目的的業(yè)務(wù);(2)新聞出版業(yè);(3)發(fā)布對證券價格進(jìn)行預(yù)測的文字和資料;(4)為他人提供擔(dān)保;(5)未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)[單選題]44.質(zhì)押式報價回購交易的異常情況包括但不限于（）。①證券公司質(zhì)押專用證券賬戶質(zhì)押券或質(zhì)押現(xiàn)金被司法等機(jī)關(guān)凍結(jié)或強(qiáng)制執(zhí)行②證券公司被暫停或終止報價回購式證券交易權(quán)限③證券公司進(jìn)入風(fēng)險處置或破產(chǎn)程序④質(zhì)押券中的證券到期A)①②④B)①③④C)①②③④D)①②③答案:C解析:選項①②③④屬于質(zhì)押式報價回購式證券的異常情況處理。[單選題]45.證券公司自營權(quán)益類證券及證券衍生品(包括利率互換)的合計額不得超過凈資本的()。A)[20%]B)[50%]C)[70%]D)[100%]答案:D解析:證券公司自營權(quán)益類證券及證券衍生品的合計額不得超過凈資本的100%。[單選題]46.超額配售選擇權(quán)的實施應(yīng)當(dāng)遵守()的規(guī)定。Ⅰ.中國證監(jiān)會Ⅱ.證券交易所Ⅲ.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)Ⅳ.中國證券業(yè)協(xié)會A)ⅡⅢⅣB)ⅠⅢⅣC)ⅠⅡⅣD)ⅠⅡⅢ答案:D解析:超額配售選擇權(quán)的實施應(yīng)當(dāng)遵守中國證監(jiān)會、證券交易所和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的規(guī)定[單選題]47.下列屬于中國證券業(yè)協(xié)會自律管理體現(xiàn)的是()。Ⅰ.對會員單位的自律管理Ⅱ.對從業(yè)人員的自律管理Ⅲ.代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)Ⅳ.證券賬戶、結(jié)算賬戶的設(shè)立和管理A)Ⅰ.Ⅲ.ⅣB)Ⅱ.ⅣC)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ答案:D解析:中國證券業(yè)協(xié)會的自律管理體現(xiàn)在保護(hù)行業(yè)共同利益、促進(jìn)行業(yè)共同發(fā)展方面，具體表現(xiàn)為以下幾個方面：對會員單位的自律管理;對從業(yè)人員的自律管理;代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)。[單選題]48.證券公司、期貨公司應(yīng)當(dāng)指定專門部門、專人開展股票期權(quán)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，擬開展股票期權(quán)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少有（）名同時具有證券和期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務(wù)人員。A)1B)2C)3D)4答案:A解析:本題考查證券公司開展股票期權(quán)業(yè)務(wù)的條件。[單選題]49.下列有關(guān)證券除權(quán)除息的說法，錯誤的是()。A)除息是指證券不再含有最近已宣布發(fā)放的股息B)除權(quán)是指證券不再含有最近已宣布的送股、配股及轉(zhuǎn)增權(quán)益C)從理論上說，除權(quán)日股票價格應(yīng)按送股、配股或轉(zhuǎn)增比例相應(yīng)上漲D)從理論上說，除息日股票價格應(yīng)下降與每股現(xiàn)金股利相同的數(shù)額答案:C解析:除息是指證券不再含有最近已宣布發(fā)放的股息(現(xiàn)金股利);除權(quán)是指證券不再含有最近已宣布的送股、配股及轉(zhuǎn)增權(quán)益。從理論上說，除息日股票價格應(yīng)下降與每股現(xiàn)金股利相同的數(shù)額，除權(quán)日股票價格應(yīng)按送股、配股或轉(zhuǎn)增比例相應(yīng)下降。但是，實踐中，除息除權(quán)后，股價變化與理論價格之間通常會存在差異。[單選題]50.以下關(guān)于內(nèi)幕交易表述錯誤的是()。A)該行為尚未違反法律法規(guī)B)該行為損害了投資者和上市公司的合法權(quán)益C)上市公司并購重組是內(nèi)幕交易的高發(fā)領(lǐng)域D)內(nèi)幕交易指上市公司高管人員、控股股東等方面的知情人員，利用工作之便，在公司并購、業(yè)績增長等重大信息發(fā)布之前，泄露信息或者利用內(nèi)幕信息買賣證券牟取私利的行為答案:A解析:內(nèi)幕交易行為嚴(yán)重違反了法律法規(guī)，損害投資者和上市公司合法權(quán)益，故選項A說法錯誤。。[單選題]51.對于首次建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，無論其風(fēng)險等級高低，證券公司在初次確認(rèn)其風(fēng)險等級后的（）內(nèi)至少應(yīng)進(jìn)行一次復(fù)核。A)1年B)2年C)3年D)4年答案:C解析:對于首次建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，無論其風(fēng)險等級高低，證券公司在初次確認(rèn)其風(fēng)險等級后的3年內(nèi)至少應(yīng)進(jìn)行一次復(fù)核。[單選題]52.下列表述中，正確的有()。Ⅰ.證券發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)可以是2家Ⅱ.證券發(fā)行的主承銷商可以是2家Ⅲ.證券發(fā)行的主承銷商可以與保薦機(jī)構(gòu)是同一證券公司Ⅳ.同次發(fā)行的證券.其發(fā)行保薦和上市保薦可以由不同的保薦機(jī)構(gòu)承擔(dān)A)ⅠⅡB)ⅠⅡⅢC)ⅠⅡⅢⅣD)ⅡⅢⅣ答案:B解析:同次發(fā)行的證券，其發(fā)行保薦和上市保薦應(yīng)當(dāng)由同一保薦機(jī)構(gòu)承擔(dān)證券發(fā)行規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量的.可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機(jī)構(gòu)不得超過2家證券發(fā)行的主承銷商可以由該保薦機(jī)構(gòu)擔(dān)任，也可以由其他具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司與該保薦機(jī)構(gòu)共同擔(dān)任證券發(fā)行由2家以上承銷商聯(lián)合主承銷的所有擔(dān)任主承銷商的承銷商應(yīng)當(dāng)共同承擔(dān)主承銷責(zé)任，履行相關(guān)義務(wù)[單選題]53.證券公司實施重整的，重整計劃涉及()事項時，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。Ⅰ變更業(yè)務(wù)范圍Ⅱ.變更主要股東Ⅲ.變更公司形式Ⅳ.公司合并、分立A)Ⅰ.ⅣB)Ⅱ.Ⅲ.ⅣC)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ答案:C解析:證券公司實施重整的，重整計劃涉及需要中國證監(jiān)會批準(zhǔn)事項的，如變更業(yè)務(wù)的范圍、主要股東、公司形式，公司合并、分立等，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)。[單選題]54.證券交易內(nèi)幕信息的知情人員在涉及證券的發(fā)行、交易或者其他對證券的價格有重大影響的信息尚未公開前,買人或者賣出該證券，或者泄露該信息，情節(jié)嚴(yán)重的,處()以下有期徒刑或者拘役。A)1年B)2年C)3年D)5年答案:D解析:證券交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券交易內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行，交易或者其他對證券的價格有重大影響的信息尚未公開前,買入或者賣出該證或者券泄露,該信息情節(jié),嚴(yán)重的，處5年以下有期徒刑或者拘役。[單選題]55.初次進(jìn)行H股時須進(jìn)行().這對于新股認(rèn)購和H股上市后在二級市場的表現(xiàn)都有積極的意義。A)國內(nèi)路演B)國外路演C)國際路演D)國內(nèi)國外同時路演答案:C解析:[單選題]56.下列關(guān)于證券公司的股東及實際控制人的說法中，正確的有（）。Ⅰ．股東轉(zhuǎn)讓所持有的證券公司股權(quán)，受讓方及其實際控制人也要符合監(jiān)管部門規(guī)定的資格條件Ⅱ．凈資產(chǎn)低于實收資本40％的單位，不得成為證券公司的實際控制人Ⅲ．證券公司股東存在虛假出資、出資不實、抽逃出資或者變相抽逃出資等違法違規(guī)行為的，董事會應(yīng)及時報告并責(zé)令糾正Ⅳ．證券公司可以間接為股東出資提供融資或擔(dān)保A)Ⅰ、ⅡB)Ⅰ、ⅢC)Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案:B解析:凈資產(chǎn)低于實收資本50％的單位，不得成為持有證券公司5％以上股權(quán)的股東、實際控制人。股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行出資義務(wù)，證券公司不得直接或間接為股東出資提供融資或擔(dān)保。[單選題]57.股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量（）的，為發(fā)行失敗。A)50%B)60%C)70%D)80%答案:C解析:本題考查代銷制度規(guī)定。股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。新版章節(jié)練習(xí)，，考前更新，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還股票認(rèn)購人。[單選題]58.證券營業(yè)部接收客戶買賣證券委托，委托執(zhí)行采用的申報方式有()。Ⅰ.市價委托申報Ⅱ.限價委托申報Ⅲ.由客戶或證券經(jīng)紀(jì)商營業(yè)部業(yè)務(wù)員直接申報Ⅳ.由證券經(jīng)紀(jì)商的場內(nèi)交易員進(jìn)行申報A)ⅠⅡB)ⅢⅣC)ⅠⅣD)ⅡⅢ答案:B解析:申報方式有兩種，一種由證券經(jīng)紀(jì)商的場內(nèi)交易員進(jìn)行申報，另一種由客戶或證券經(jīng)紀(jì)商營業(yè)部業(yè)務(wù)員直接申報在前一種情況下，證券經(jīng)紀(jì)商營業(yè)部業(yè)務(wù)員在受理客戶委托后，要按受托先后順序用電話將委托買賣的有關(guān)內(nèi)容通知其場內(nèi)交易員(俗稱?紅馬甲?)，由場內(nèi)交易員通過場內(nèi)電腦終端將委托指令輸入證券交易所交易系統(tǒng)在后一種情況下，證券經(jīng)紀(jì)商的電腦系統(tǒng)要與證券交易所交易系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng);客戶利用網(wǎng)上交易.電話委托或自助委托方式，自行將委托指令輸入證券經(jīng)紀(jì)商電腦系統(tǒng)，經(jīng)審查確認(rèn)后，再自動傳送至證券交易所交易系統(tǒng)：或是由證券經(jīng)紀(jì)商營業(yè)部業(yè)務(wù)員在進(jìn)行委托審查后，將委托指令直接通過終端機(jī)輸入證券交易所交易系統(tǒng).無需其場內(nèi)交易員再行輸入[單選題]59.我國的證券分析師是指那些具有證券投資咨詢執(zhí)業(yè)資格，并在中國證券業(yè)協(xié)會注冊登記的從事發(fā)布()的人員。A)證券信息B)股票信息C)證券研究報告D)股票研究報告答案:C解析:我國的證券分析師是指那些具有證券投資咨詢執(zhí)業(yè)資格，并在中國證券業(yè)協(xié)會注冊登記的從事發(fā)布證券研究報告的人員。[單選題]60.證券公司從事自營業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守的規(guī)定有()。Ⅰ.真實、合法的資金和賬戶Ⅱ.風(fēng)險監(jiān)控Ⅲ.業(yè)務(wù)隔離Ⅳ.預(yù)警制度A)Ⅰ.Ⅱ.ⅢB)Ⅰ.Ⅱ.ⅣC)Ⅱ.Ⅲ.ⅣD)Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ答案:A解析:證券公司從事自營業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：(1)真實、合法的資金和賬戶。(2)業(yè)務(wù)隔離。(3)明確授權(quán)。(4)風(fēng)險監(jiān)控。(5)報告制度。[單選題]61.下列有關(guān)《公司法》的說法，錯誤的是（）。A)我國公司法法律體系以《公司法》為核心B)最高人民法院歷次司法解釋和《公司登記管理條例》都是根據(jù)《公司法》制定的，屬于《公司法》的一部分C)《憲法》《刑法》《反壟斷法》《合同法》等法律法規(guī)中涉及公司的規(guī)定包含在實質(zhì)意義上的《公司法》中D)實質(zhì)的公司法包含了形式公d法和其他一切調(diào)整公司的法律答案:C解析:本題考查公司法法律體系的組成，我國的公司法法律體系以《公司法》為核心，由相關(guān)法律、行政法規(guī)、部n規(guī)章等共同組成；最高人民法院歷次司法解釋和《公司登記符理條例》都是根據(jù)《公司法》制定的，屬于《公司法》的一部分；實質(zhì)的公司法包含了形式公司法和其他一切調(diào)整公司的法律，閃此，《憲法》《刑法》《中華人民共和國民法典》《反壟斷法》等法律法規(guī)中涉及公司的規(guī)定包含在實質(zhì)意義上的《公司法》中[單選題]62.2019年3月上海證券交易所公布《上海證券交易所科創(chuàng)板股票交易特別規(guī)定》，明確投資者參與科創(chuàng)板股票交易的具體條件：個人投資者申請權(quán)限開通前（）個交易日證券賬戶及資金賬戶內(nèi)的資產(chǎn)日均不低于人民幣（）萬元，并且參與證券交易（）個月以上。A)20；50；24B)10；30；12C)20；50；12D)10；30；24答案:A解析:2019年3月上海證券交易所公布《上海證券交易所科創(chuàng)板股票交易特別規(guī)定》，明確投資者參與科創(chuàng)板股票交易的具體條件：個人投資者申請權(quán)限開通前20個交易日證券賬戶及資金賬戶內(nèi)的資產(chǎn)日均不低于人民幣50萬元，并且參與證券交易24個月以上；符合法律法規(guī)及上海證券交易所規(guī)定的機(jī)構(gòu)投資者，可直接申請開通科創(chuàng)板股票交易權(quán)限。[單選題]63.申請開展基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照《證券投資基金法》的規(guī)定向（）報送申請材料。A)中國證券業(yè)協(xié)會B)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會C)中國證監(jiān)會D)證券交易所答案:C解析:本題考查非金融機(jī)構(gòu)開展基金托管業(yè)務(wù)的條件。[單選題]64.當(dāng)股票市場投機(jī)過度或出現(xiàn)嚴(yán)重違法行為時，()會采取一定的措施以平抑股價波動。A)中國人民銀行B)證券業(yè)協(xié)會C)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)D)財政部答案:C解析:當(dāng)股票市場投機(jī)過度或出現(xiàn)嚴(yán)重違法行為時，證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會采取一定的措施以平抑股價波動[單選題]65.設(shè)立期貨公司的注冊資本是()。A)認(rèn)繳資本B)實繳資本C)注冊資本D)實收資本答案:B解析:申請設(shè)立期貨公司要求注冊資本是實繳資本。[單選題]66.合格境外投資者可以參與（）。①新股發(fā)行②債券發(fā)行③股票增發(fā)④配股的申購⑤證券發(fā)行A)①⑤B)②③⑤C)①②③④D)①②③④⑤答案:C解析:合格境外投資者可以參與新股發(fā)行、債券發(fā)行、股票增發(fā)和配股的申購。[單選題]67.下列關(guān)于證券公司融資融券業(yè)務(wù)客戶擔(dān)保物的說法，不正確的是()。A)證券公司應(yīng)當(dāng)逐日計算客戶擔(dān)保物價值與其債務(wù)的比例B)當(dāng)該比例低于規(guī)定的最低維持擔(dān)保比例時，證券公司應(yīng)當(dāng)通知客戶在一定的期限內(nèi)補(bǔ)交差額C)客戶到期未償還融資融券債務(wù)的，證券公司應(yīng)當(dāng)立即按照約定處分其擔(dān)保物D)客戶未能按期交足差額，證券公司應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限制時間內(nèi)交足，否則按照約定處分其擔(dān)保物答案:D解析:根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》第54條的規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)逐日計算客戶擔(dān)保物價值與其債務(wù)的比例。當(dāng)該比例低于規(guī)定的最低維持擔(dān)保比例時，證券公司應(yīng)當(dāng)通知客戶在一定的期限內(nèi)補(bǔ)交差額?？蛻粑茨馨雌诮蛔悴铑~.或者到期未償還融資融券債務(wù)的，證券公司應(yīng)當(dāng)立即按照約定處分其擔(dān)保物。[單選題]68.公司合并的種類包括（）①吸收合并②新設(shè)合并③派生合并④創(chuàng)設(shè)合并A)①③B)①②C)①②④D)③④答案:C解析:公司合并可以采取吸收合并和新設(shè)合并兩種方式。其中，新設(shè)合并又稱為創(chuàng)設(shè)合并。[單選題]69.央行票據(jù)屬于《證券公司證券自營投資品種清單》中的（）。A)已經(jīng)在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌轉(zhuǎn)讓的證券B)已經(jīng)和依法可以在境內(nèi)銀行間市場交易的證券C)經(jīng)國家金融監(jiān)督管理部門或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)依法批準(zhǔn)或備案發(fā)行并在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)柜臺交易的證券D)已經(jīng)和依法可以在境內(nèi)證券交易所上市交易和轉(zhuǎn)讓的證券答案:B解析:證券公司證券自營投資品種清單包括：（1）已經(jīng)和依法可以在境內(nèi)證券交易所上市交易和轉(zhuǎn)讓的證券。這類證券主要是股票、債券、權(quán)證、證券投資基金等，這是證券公司自營買賣的主要對象。（2）已經(jīng)在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌轉(zhuǎn)讓的證券。（3）已經(jīng)和依法可以在符合規(guī)定的區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌轉(zhuǎn)讓的私募債券，已經(jīng)在符合規(guī)定的區(qū)域性股權(quán)交易市場掛牌轉(zhuǎn)讓的股票。（4）已經(jīng)和依法可以在境內(nèi)銀行間市場交易的證券。這類證券主要是政府債券、國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券、央行票據(jù)、金融債券、短期融資券、公司債券、中期票據(jù)、企業(yè)債券。（5）經(jīng)國家金融監(jiān)管部門或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)依法批準(zhǔn)或備案發(fā)行并在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)柜臺交易的證券。這類證券主要是指開放式基金、證券公司理財產(chǎn)品等依法經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)或向中國證監(jiān)會備案發(fā)行，由商業(yè)銀行、證券公司等金融機(jī)構(gòu)銷售的證券。[單選題]70.基金服務(wù)機(jī)構(gòu)未建立應(yīng)急等風(fēng)險管理制度和災(zāi)難備份系統(tǒng)，或者泄露與基金份額持有人、基金投資運(yùn)作相關(guān)的非公開信息的，處（）罰款。A)1萬元以上30萬元以下B)10萬元以上30萬元以下C)1萬元以上50萬元以下D)10萬元以上50萬元以下答案:B解析:本題考查《證券投資基金法》第一百零七條及第一百四十四條的規(guī)定?；鸱?wù)機(jī)構(gòu)為建立應(yīng)急等風(fēng)險管理制度和災(zāi)難備份系統(tǒng)，或者泄露與基金份額持有人、基金投資運(yùn)作相關(guān)的非公開信息的，處10萬元以上30萬元以下罰款。[單選題]71.證券公司委托其他證券公司或者基金管理公司進(jìn)行證券投資管理，且投資規(guī)模合計不超過其凈資本()的，無須取得證券自營業(yè)務(wù)資格。A)90%B)80%C)70%D)60%答案:B解析:[單選題]72.證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)不符合有關(guān)規(guī)定，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令其停業(yè)整頓的，停業(yè)整頓的期限不超過()。A)1個月B)3個月C)6個月D)1年答案:B解析:《證券公司風(fēng)險處置條例》七條規(guī)定，證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)不符合有關(guān)規(guī)定，在規(guī)定期限內(nèi)未能完成整改的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以責(zé)令證券公司停止部分或者全部業(yè)務(wù)進(jìn)行整頓。停業(yè)整頓的期限不超過3個月。[單選題]73.以下()屬于應(yīng)重點監(jiān)控的異常交易行為。①在同一價位或者相近價位大量或者頻繁進(jìn)行回轉(zhuǎn)交易②大量或者頻繁進(jìn)行高買低賣交易③進(jìn)行與自身公開發(fā)布的投資分析、預(yù)測或建議相背離的證券交易④大宗交易中進(jìn)行虛假或其他擾亂市場秩序的申報A)①②③B)①②④C)①②③④D)②③④答案:C解析:[單選題]74.申請股票上市交易，應(yīng)當(dāng)向證券交易所報送依法經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司最近()年的財務(wù)會計報告。A)1B)2C)3D)5答案:C解析:申請股票上市交易，應(yīng)當(dāng)向證券交易所報送依法經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司最近3年的財務(wù)會計報告[單選題]75.下列關(guān)于進(jìn)行內(nèi)幕交易應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任的表述中，說法正確的有（）。①責(zé)令依法處理非法持有的證券②沒收全部財產(chǎn)③沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款。④證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員進(jìn)行內(nèi)幕交易的，從重處罰A)②③B)①②④C)①②③④D)①③④答案:D解析:第一百九十一條：證券交易內(nèi)幕信息的知情人或者非法獲取內(nèi)幕信息的人違反證券法第五十三條的規(guī)定從事內(nèi)幕交易的，責(zé)令依法處理非法持有的證券，沒收違法所得，并處以違法所得一倍以上十倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款。單位從事內(nèi)幕交易的，還應(yīng)當(dāng)對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以二十萬元以上二百萬元以下的罰款。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員從事內(nèi)幕交易的，從重處罰。[單選題]76.()約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由，應(yīng)當(dāng)終止資產(chǎn)管理合同的，證券公司在扣除合同約定的各項費(fèi)用后，必須將客戶賬戶內(nèi)的全部資產(chǎn)交還客戶自行管理。A)定向資產(chǎn)管理合同B)集合資產(chǎn)管理合同C)限定性資產(chǎn)管理合同D)非限定性資產(chǎn)管理合同答案:A解析:定向資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由，應(yīng)當(dāng)終止資產(chǎn)管理合同的，證券公司在扣除合同約定的各項費(fèi)用后，必須將客戶賬戶內(nèi)的全部資產(chǎn)交還客戶自行管理。[單選題]77.下列關(guān)于證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)特點的說法中，正確的有()。Ⅰ.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的對象是所有上市交易的股票和債券Ⅱ.具體對象是特定價格的證券Ⅲ.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的對象還具有價格波動性的特點Ⅳ.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的對象還具有價格平穩(wěn)性的特點A)Ⅱ、Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案:D解析:證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)對象的廣泛性:證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的對象是所有上市交易的股票和債券，因此，證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的對象具有廣泛性。同時，特定價格的證券是證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的具體對象，而同一種證券在不同時點上會有不同的價格，因此，證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的對象還具有價格波動性的特點。[單選題]78.關(guān)于證券交易所對會員的證券自營業(yè)務(wù)實施日常監(jiān)督管理的內(nèi)容，以下說法不正確的是()。Ⅰ.要求會員的自營買賣業(yè)務(wù)必須使用專門的股票賬戶和資金賬戶，并采取技術(shù)手段嚴(yán)格管理Ⅱ.檢查開設(shè)自營賬戶的會員是否具備規(guī)定的自營資格Ⅲ.要求會員按季編制庫存證券報表Ⅳ.對自營業(yè)務(wù)規(guī)定具體的風(fēng)險控制措施，并報證券交易所備案A)Ⅲ、ⅣB)Ⅰ、Ⅲ、ⅣC)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD)Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案:A解析:Ⅲ項應(yīng)為要求會員按月編制庫存證券報表;Ⅳ項應(yīng)為報中國證監(jiān)會備案。[單選題]79.證券公司經(jīng)營下列（）業(yè)務(wù)之一的，注冊資本最低限額為人民幣1億元。Ⅰ．證券自營Ⅱ．證券經(jīng)紀(jì)Ⅲ．證券投資咨詢Ⅳ．證券做市交易A)Ⅰ、ⅣB)Ⅱ、ⅢC)Ⅰ、Ⅱ、ⅢD)Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ答案:A解析:根據(jù)新《證券法》第一百二十條?經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，取得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證，證券公司可以經(jīng)營下列部分或者全部證券業(yè)務(wù)：（一）證券經(jīng)紀(jì)；（二）證券投資咨詢；（三）與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問；（四）證券承銷與保薦；（五）證券融資融券；（六）證券做市交易；（七）證券自營；（八）其他證券業(yè)務(wù)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理前款規(guī)定事項申請之日起三個月內(nèi)，依照法定條件和程序進(jìn)行審查，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定，并通知申請人；不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。證券公司經(jīng)營證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國證券投資基金法》等法律、行政法規(guī)的規(guī)定。除證券公司外，任何單位和個人不得從事證券承銷、證券保薦、證券經(jīng)紀(jì)和證券融資融券業(yè)務(wù)。證券公司從事證券融資融券業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)采取措施，嚴(yán)格防范和控制風(fēng)險，不得違反規(guī)定向客戶出借資金或者證券。第一百二十一條?證券公司經(jīng)營本法第一百二十條第一款第（一）項至第（三）項業(yè)務(wù)的，注冊資本最低限額為人民幣五千萬元；經(jīng)營第（四）項至第（八）項業(yè)務(wù)之一的，注冊資本最低限額為人民幣一億元；經(jīng)營第（四）項至第（八）項業(yè)務(wù)中兩項以上的，注冊資本最低限額為人民幣五億元。證券公司的注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)管原則和各項業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度，可以調(diào)整注冊資本最低限額，但不得少于前款規(guī)定的限額。[單選題]80.創(chuàng)業(yè)板股票限價申報的單筆買賣申報數(shù)量不得超過（）萬股，市價申報的單筆買賣數(shù)量不得超過（）萬股。A)2015B)3015C)2010D)3010答案:B解析:本題考查創(chuàng)業(yè)板特別交易機(jī)制。[單選題]81.下列關(guān)于財務(wù)顧問主辦人應(yīng)當(dāng)具備的條件說法正確的是()。Ⅰ.具有證券從業(yè)資格Ⅱ.最近12個月未因執(zhí)業(yè)行為違反行業(yè)規(guī)范而受到行業(yè)自律組織的紀(jì)律處分Ⅲ.最近24個月未因執(zhí)業(yè)行為違法違規(guī)受到處罰Ⅳ.所任職機(jī)構(gòu)同意推薦其擔(dān)任本機(jī)構(gòu)的財務(wù)顧問主辦人A)ⅠⅡⅢB)ⅠⅡⅢⅣC)ⅢⅣD)ⅠⅣ答案:B解析:除題目選項中所列事項外，上市公司股東大會還應(yīng)當(dāng)就重大資產(chǎn)重組作出的決議有：(1)本次重大資產(chǎn)重組的方式、交易標(biāo)的和交易對方;(2)相關(guān)資產(chǎn)自定價基準(zhǔn)日至交割日期間損益的歸屬：(3)對董事會辦理本次重大資產(chǎn)重組事宜的具體授權(quán);(4)其他需要明確的事項。[單選題]82.證券公司受期貨公司委托，從事介紹業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)提供的服務(wù)不包括()。A)協(xié)助辦理開戶手續(xù)B)提供期貨行情信息C)代理客戶進(jìn)行期貨交易D)提供交易設(shè)施答案:C解析:證券公司不得代理客戶進(jìn)行期貨交易、結(jié)算或者交割，不得代期貨公司、客戶收付期貨保證金，不得利用證券資金賬戶為客戶存取、劃轉(zhuǎn)期貨保證金。[單選題]83.異議股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)的情形有（）。①公司連續(xù)5年盈利，并且符合《公司法》規(guī)定的分配利潤條件。但該公司5年不向股東分配利潤②公司合并③公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿，但股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)④公司分立A)①②③④B)②③④C)①②③D)③④答案:A解析:有下列情形之一的，對股東會該項決議投反對票的股東可以請求公司按照合理的價格收購其股權(quán)：（1）公司連續(xù)5年不向股東分配利潤，而公司該5年連續(xù)盈利，并且符合《公司法》規(guī)定的分配利潤條件的；（2）公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財產(chǎn)的；（3）公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會會議通過決議修改章程使公司存續(xù)的。自股東會會議決議通過之日起60日內(nèi)，股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購協(xié)議的，股東可以自股東會會議決議通過之日起90日內(nèi)向人民法院提起訴訟。[單選題]84.對擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設(shè)立的公司，由依法履行監(jiān)督管理職責(zé)的機(jī)構(gòu)或者部門會同縣級以上地方人民政府予以取締。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以（）的罰款。A)10萬元以上100萬元以下B)20萬元以上200萬元以下C)30萬元以上300萬元以下D)50萬元以上500萬元以下答案:D解析:本題考查《證券法》。對擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設(shè)立的公司，由依法履行監(jiān)督管理職責(zé)的機(jī)構(gòu)或者部門會同縣級以上地方人民政府予以取締。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以50萬元以上500萬元以下的罰款。[單選題]85.證券公司自營業(yè)務(wù)的投資決策機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)確定的事項包括（）。①資產(chǎn)配置策略②自營業(yè)務(wù)規(guī)模③可承受的風(fēng)險限額④投資品種A)①④B)①②④C)③④D)①②③答案:A解析:根據(jù)《證券公司證券自營業(yè)務(wù)指引》第5條的規(guī)定，投資決策機(jī)構(gòu)是自營業(yè)務(wù)投資運(yùn)作的最高管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)確定具體的資產(chǎn)配置策、投資事項和投資品種等。[單選題]86.根據(jù)合伙企業(yè)法律制度的規(guī)定，合伙企業(yè)利潤分配的首要依據(jù)是()。A)合伙協(xié)議約定的比例B)合伙人均等的比例C)合伙人實繳出資的比例D)合伙人認(rèn)繳出資的比例答案:A解析:合伙企業(yè)的利潤分配、虧損分擔(dān)，按照合伙協(xié)議的約定辦理;合伙協(xié)議未約定或者約定不明確的，由合伙人協(xié)商決定;協(xié)商不成的，由合伙人按照實繳出資比例分配、分擔(dān);無法確定出資比例的，由合伙人平均分配、分擔(dān)。[單選題]87.股份有限公司申請股票上市，公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的()以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為()以上。A)10%;25%B)15%;10%C)25%;10%D)10%：15%答案:C解析:股份有限公司股票上市的，應(yīng)當(dāng)符合公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。[單選題]88.中國證監(jiān)會可聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的()對證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)情況進(jìn)行稽核。Ⅰ.會計師事務(wù)所Ⅱ.人民檢察院Ⅲ.人民法院Ⅳ.審計事務(wù)所A)ⅠⅣB)ⅢⅣC)ⅠⅡD)ⅡⅢ答案:A解析:中國證監(jiān)會可聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所、審計事務(wù)所等號業(yè)性中介機(jī)構(gòu).對證券公司從事證券自營業(yè)務(wù)情況進(jìn)行稽核。證券公司對會計師事務(wù)所、審計事務(wù)所等專業(yè)性中介機(jī)構(gòu)的稽核，應(yīng)視同為中罔證監(jiān)會的檢查并予以配合。[單選題]89.（2017年真題）股份公司在清算過程中，若公司財產(chǎn)能夠清償公司債務(wù)，則按（）順序進(jìn)行分配。（1）支付職工工資和勞動保險費(fèi)用（2）支付清算費(fèi)用（3）繳納所欠稅款（4）清償公司債務(wù)（5）按股東持股比例分配剩余資產(chǎn)A)（1）（2）（3）（4）（5）B)（2）（1）（3）（4）（5）C)（3）（2）（1）（4）（5）D)（3）（1）（2）（4）（5）答案:B解析:《中華人民共和國公司法》第一百八十六條規(guī)定，公司財產(chǎn)在分別支付清算費(fèi)用、職工的工資、社會保險費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財產(chǎn)，有限責(zé)任公司按股東的出資比例分配，股份有限公司按股東持有的股份比例分配。[單選題