我國商業(yè)銀行信貸風險管理研究

摘要在改革開放政策環(huán)境下，國內(nèi)的商業(yè)銀行取得了高速發(fā)展，同時也為我國商業(yè)活動開展提供了大量的資金支持。對于商業(yè)銀行而言，最大問題是管控信貸風險，因為這直接關系到其生存發(fā)展。在2008年時，美國爆發(fā)了次貸危機，并影響了整個世界，對我國金融機構(gòu)發(fā)展也造成了很大沖擊，由此使得各國加大了對金融機構(gòu)信貸風險的管控力度，并采取了多方面措施。現(xiàn)階段，我國也在對商業(yè)銀行開展深入、全面的改革，此時國內(nèi)商業(yè)銀行同時承受著國內(nèi)外風險因素，這使得國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸風險日益突出化，不利于金融體系的穩(wěn)定。同時，國內(nèi)主要的商業(yè)銀行都是國企，其信貸風險管理制度有著這樣或那樣的缺陷，這對其長遠發(fā)展帶來了很大的不確定性。因此，本文所研究內(nèi)容，同時具有理論、實踐方面的價值。在本文中，就國內(nèi)商業(yè)銀行的信貸風險管理開展了系統(tǒng)化的探析，通過深入分析信貸風險的成因，來制定出具體化的管控信貸風險的建議，從而促進國內(nèi)商業(yè)銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。關鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風險；成因；建議

目錄1.緒論(3)2.信用風險及其表現(xiàn)(3)2.1.信用風險(3)2.1.1.信用風險含義(3)2.1.2.信用風險造成原因(3)2.2.市場風險(4)2.2.1.市場風險含義(5)2.2.2.市場風險內(nèi)容(5)2.3.流動性風險(5)2.3.1流動性風險含義(5)2.3.2流動性風險成因(5)2.4.商業(yè)銀行信貸風險隱患(6)2.4.1.單戶大額貸款清收難度大(7)2.4.2.行業(yè)風險加劇(7)2.4.3.抵押物貶值(8)2.4.4.保證人貸款保證流于形式(8)2.4.5.貸款人員人為風險(8)2.4.6公務員職業(yè)道德風險(8)3.商業(yè)銀行信貸風險成因分析(9)3.1.商業(yè)銀行內(nèi)部信貸風險管理水平不高(9)3.2.商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督機制不健全(9)3.3.商業(yè)銀行盈利壓力和同行業(yè)間的惡性競爭(10)3.4.不良貸款清收乏力(10)4.完善我國商業(yè)銀行貸款風險防范建議(10)4.1.開展城市社區(qū)銀行的金融服務(11)4.2.開展業(yè)務創(chuàng)新，完善金融品種(11)4.3.規(guī)范授信業(yè)務程序和信貸操作規(guī)程(11)4.4.嚴格貸款擔保手續(xù)，清收不良貸款(11)4.5.樹立風險管理的經(jīng)營理念(12)4.5.1.不斷增強商業(yè)銀行對風險的認識水平(13)4.6建立合理的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)(14)4.6.1.建立一個良好的信息傳輸機制(14)4.6.2.建立扁平化的組織結(jié)構(gòu)(14)4.6.3.建立對應部門統(tǒng)一來管理各種信息(14)4.7.健全內(nèi)部控制制度(14)4.7.1.建議建立有效的貸款審查組織結(jié)構(gòu)(14)4.7.2.明確職能范圍和目標(14)4.7.3.加強內(nèi)部控制與監(jiān)督(15)4.7.4.確立科學的考核辦法(15)5.結(jié)論(15)6.參考文獻(15)7.致謝(16)

1.緒論金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，銀行是金融業(yè)的主要組成部分，而信貸風險管理是銀行風險管理的核心內(nèi)容，信貸風險管理水平的高低直接關系到銀行經(jīng)營的好壞。商業(yè)銀行對于經(jīng)濟社會發(fā)展意義重大，可以起到促進經(jīng)濟社會發(fā)展的作用。在當前的經(jīng)濟形勢下，加強我國商業(yè)銀行的風險管理，提高商業(yè)銀行的收益，使得經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展，并使金融環(huán)境趨于穩(wěn)定變得尤為重要。因此，對我國商業(yè)銀行信貸風險管理的研究具有重要的理論價值和現(xiàn)實意義。2.信用風險及其表現(xiàn)一般而言，商業(yè)銀行風險內(nèi)涵為：在經(jīng)營當中，因為一些不確定因素的影響，造成了預期與實際收益間出現(xiàn)偏差，并讓商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的可能性。2.1.信用風險眾所周知，商業(yè)銀行的核心業(yè)務之一就是向借款人發(fā)放貸款。一直以來，商業(yè)銀行也由于借款活動所引起的信用風險而不斷遭遇困境。信用風險在未來的幾年中對商業(yè)銀行來說仍然是不可忽略的挑戰(zhàn)，建立有效的信用風險就變得尤為重要。2.1.1.信用風險含義傳統(tǒng)意義上的信用風險是借款人不能按期還本付息而給貸款人造成損失的風險?，F(xiàn)在，由于商業(yè)銀行由原來的產(chǎn)品單一的貸款發(fā)展到了以各類金融產(chǎn)品為基礎的組合投資，所以現(xiàn)代意義上的信用風險則指的是影響金融工具的價值，并因此給債權(quán)人（或工具持有者）造成損失的相應風險艾迪.凱德.《銀行風險管理》[M]中國金融出版社，2004：185。艾迪.凱德.《銀行風險管理》[M]中國金融出版社，2004：185。2.1.2.信用風險造成原因商業(yè)銀行的信用風險主要由外在不確定性和內(nèi)在不確定性共同作用的結(jié)果。基于經(jīng)營業(yè)務層面分析，商業(yè)銀行的信用風險具有一般性的特征，這主要體現(xiàn)在其產(chǎn)生原因方面；基于國內(nèi)經(jīng)濟實際分析，商業(yè)銀行信用風險又有著一定的特殊性，這也是體現(xiàn)在其產(chǎn)生原因方面?，F(xiàn)在說說我國商業(yè)銀行信用風險造成的原因：（1）信用風險的廣泛存在性。在現(xiàn)代經(jīng)濟環(huán)境下，金融業(yè)高速發(fā)展，許多新的金融產(chǎn)品被開發(fā)出來，同時也拓展了信用。因為信用的大規(guī)模使用，這使得信用風險廣泛存在于經(jīng)濟活動當中?？傮w來看，信用風險誕生于交易，如果交易并非用現(xiàn)金，那么此時是運用了信用支付，此時必然會存在違約風險，由此可見，信用風險是現(xiàn)代社會所廣泛存在的一種風險伍鐵林.商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險控制研究[J].中小企業(yè)管理與科技(上旬刊),2014(1)：65伍鐵林.商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險控制研究[J].中小企業(yè)管理與科技(上旬刊),2014(1)：65（2）信用活動的不確定性。因為信用活動的不確定性，這也就必然會存在著信用風險。當下的經(jīng)濟活動會受到許多偶然因素的影響，此時也就帶來了諸多不確定性，并引發(fā)了相應的信用風險存在和形成。（3）交易雙方的信息非對稱性。在許多金融活動當中，此時的交易雙方存在著信息不對稱的情況，這主要是因為搜集信息的成本、監(jiān)督等方面原因造成的，此種不對稱性存在于世界各國，而銀行雖然掌握了許多信息，然而，也無法充分掌握企業(yè)實際情況，此時也就易產(chǎn)生不良貸款。商業(yè)銀行、監(jiān)管機構(gòu)間的信息不對稱問題。因為信息不對稱情況的存在，使得商業(yè)銀行只是報喜不報憂，對那些不良信息進行有意隱瞞，此時會造成不良信息的累積，當累積到一定程度時，此時造成了無法彌補的風險，而同時監(jiān)管機構(gòu)無法全面掌握這些不良信息，所以，并未采取及時性的措施來管控這些風險，最終造成了商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉；商業(yè)銀行、企業(yè)間的信息不對稱問題。在銀行將貸款發(fā)放給企業(yè)后，企業(yè)會利用這些資金來開展業(yè)務活動，由于銀行無法全面掌握資金流向，當企業(yè)造假時，銀行難以發(fā)現(xiàn)，最終造成企業(yè)隨心所欲的使用貸款，利用虛假信息來進行騙貸張明亮.商業(yè)銀行風險與防范[J].經(jīng)貿(mào)實踐,2018(18):106張明亮.商業(yè)銀行風險與防范[J].經(jīng)貿(mào)實踐,2018(18):106（4）商業(yè)銀行自身管理機制不完善。國內(nèi)的商業(yè)銀行，多數(shù)是國企性質(zhì)，其管理制度缺乏健全性，往往是基于政府任務來開展信貸的投放，對于貸款的后續(xù)管理工作非常松散，無法實現(xiàn)資金的持續(xù)跟蹤，無法及時發(fā)現(xiàn)和制止不良貸款，并造成了銀行不良貸款率的緩慢上升。2.2.市場風險通常的觀點是，風險有著多方面的特征，如，不確定性、不利性、客觀性等。對于商業(yè)銀行的市場風險，其是由于市場價格的不利變動給銀行的表內(nèi)、表外業(yè)務帶來損失的相關風險。對于市場風險，在交易業(yè)務中存在，同時在那些非交易業(yè)務中也同樣存在徐愛軍.淺談商業(yè)銀行表外業(yè)務風險監(jiān)管，金融經(jīng)濟[J]2012(15):89徐愛軍.淺談商業(yè)銀行表外業(yè)務風險監(jiān)管，金融經(jīng)濟[J]2012(15):892.2.1.市場風險含義市場風險是指由于利率、匯率的不利變動而使銀行貸款遭受損失的風險。我們常常把市場風險也列為系統(tǒng)風險，簡單來說就是它不是通過某家機構(gòu)或者某個人的努力就可以降低或改變的風險。2.2.2.市場風險內(nèi)容通常，市場風險可劃分成四類，其一為利率風險，其二是匯率風險，其三為股票風險，其四為商品風險，在這里面，利率風險的地位更加突出。因為商業(yè)銀行所持有的資產(chǎn)多是金融資產(chǎn)，此時的利率波動會影響到其資產(chǎn)價值，這也就給銀行的流動性、安全性造成了影響。2.3.流動性風險商業(yè)銀行在經(jīng)營管理方面存在很多風險，這些都是不可避免的，是銀行本身的屬性，在眾多的風險中，流動性風險是最具影響力的風險之一。在我國經(jīng)濟發(fā)展的背景下，通過對銀行中流動性及管理中存在一些與原則相違背的問題，根據(jù)商業(yè)銀行本身的具體情況，制定符合自身發(fā)展的管理方案王國志,劉艷梅.中國上市商業(yè)銀行流動性風險影響因素實證研究[N].燕山大學學報(哲學社會科學版),2014.(15).3。只有各個銀行的管理順暢了，我國金融市場才能穩(wěn)定。只有金融市場穩(wěn)定了，我國的經(jīng)濟才能繁榮發(fā)展，這些都是環(huán)環(huán)相扣的，任何環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都會對大局造成影響。流動性風險，其是銀行主要管控對象，同時其破壞力也最強。王國志,劉艷梅.中國上市商業(yè)銀行流動性風險影響因素實證研究[N].燕山大學學報(哲學社會科學版),2014.(15).3馬一民.金融體系的風險安全[M].北京：社會科學文獻出版社，2007：305.2.3.1流動性風險含義對于流動性風險，其內(nèi)涵為：商業(yè)銀行沒有辦法用合理成本來得到充足資金，用于償債、履行支付義務、開展業(yè)務等的風險王明.探究新時代下的金融監(jiān)管與商業(yè)銀行風險防范策略[J].商場現(xiàn)代化,2018(19):67王明.探究新時代下的金融監(jiān)管與商業(yè)銀行風險防范策略[J].商場現(xiàn)代化,2018(19):672.3.2流動性風險成因銀行流動性問題的復雜性，不僅因為難以界定，而且在于其牽涉范圍很廣，會受較多因素的干擾。影響銀行流動性的因素大致可劃分為內(nèi)部因素和宏觀經(jīng)濟因素。內(nèi)部因素從銀行業(yè)內(nèi)部管理來看，流動性風險上升的原因有如下各個方面：其他經(jīng)營風險的轉(zhuǎn)化?，F(xiàn)實中，很多流動性風險都是由其他風險事件（如，信用風險、操作風險或聲譽風險等引發(fā)。從我國銀行業(yè)看，雖然因為操作風險、聲譽風險等導致機構(gòu)流動性風險的事件也有發(fā)生，但基本屬于個案，不具普遍性。多數(shù)的流動性風險，還是信用風險在銀行流動性方面的體現(xiàn)。拋開對銀行聲譽的影響，信用風險、資產(chǎn)流動性間呈現(xiàn)出的是一種負相關關系。在這種情況下，即使銀行的負債結(jié)構(gòu)較為合理，但如果負債總量不能夠持續(xù)增長，以滿足原有債權(quán)人的償付需求，流動性風險就會出現(xiàn)臧毅飛.我國商業(yè)銀行流動性風險現(xiàn)狀初探.財經(jīng)界[J]2015(12)：34。對信用風險較高的機構(gòu)而言，維持存款的持續(xù)增長是緩解流動性風險的關鍵，一旦存款不能持續(xù)增長，就需要吸收其他類型的資金（如同業(yè)資金）來進行維持。所以，在實踐中看到的，部分中小銀行同業(yè)負債債較高，也有可能不是主動謀求規(guī)模擴張，而是因為信用風險較高導致的被動策略。當然，信用風險上升，并不完全歸咎于銀行業(yè)自身的經(jīng)營管理，而更多決定于宏觀經(jīng)濟運行所處的周期，這個問題后文再做討論臧毅飛.我國商業(yè)銀行流動性風險現(xiàn)狀初探.財經(jīng)界[J]2015(12)：34楊閎光.我國商業(yè)銀行信用風險管理存在的問題研究[J].中國市場,2017(35)：78宏觀經(jīng)濟因素我國經(jīng)濟告別過去30多年平均10%的高速增長階段，增長潛力越來越多地受制于勞動力供給下降、環(huán)境治理成本上升的制約，經(jīng)濟增速逐步放緩。這不可避免地會影響到銀行資產(chǎn)負債的長期變化趨勢。從負債端看，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和去產(chǎn)能的深化，企業(yè)部門的資金需求下降，由此所導致的存款派生動力減弱，導致銀行負債增長有所放緩；從資產(chǎn)端看，由于企業(yè)盈利下滑，債務償還能力顯著下降，導致銀行資產(chǎn)的質(zhì)量持續(xù)惡化金海婷.我國商業(yè)銀行信貸風險控制研究[J].商場現(xiàn)代化,2016(16)：36。不良率上升，降低了銀行資產(chǎn)的整體流動性，特別地，在不良資產(chǎn)得不到及時暴露和處置的情況下，還會給銀行造成新的流動性負擔，因為要維持其風險不暴露，銀行可能需要投入更多的增量資金。從負債和資產(chǎn)兩端的影響，不難看到，在宏觀經(jīng)濟下行期，銀行業(yè)整體的流動性風.金海婷.我國商業(yè)銀行信貸風險控制研究[J].商場現(xiàn)代化,2016(16)：36賈墨月.現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理[M].北京：首都經(jīng)濟貿(mào)易大學出版社，2008:243-245.2.4.商業(yè)銀行信貸風險隱患在開展信貸業(yè)務時，商業(yè)銀行關注的是信貸前的調(diào)查工作，而對貸款使用期間的資金使用和還款風險的監(jiān)管方面做得不到位。對于貸款人使用貸款的情況僅僅處于表面了解，忽略了信貸實際狀況檢查，難以達到良好的信貸風險管理效果。多層次信貸風險管理系統(tǒng)是根據(jù)法律規(guī)定和銀保監(jiān)會的要求制定的。但是制度設置和實踐發(fā)展的不一致，使得管理制度不能適應實踐，更不能促進經(jīng)濟的快速增長。一些商業(yè)銀行嚴重依賴數(shù)據(jù)分析的結(jié)果和信息化技術(shù)，而忽略了對企業(yè)基本借記和信貸行為等方面的分析，從而給產(chǎn)能過剩的行業(yè)提供了過多的貸款，造成了信貸風險，這些都對風險的評估管理工作帶來了不利影響陳婕.商業(yè)銀行信貸風險控制研究[J].中國市場,2016(7)：105陳婕.商業(yè)銀行信貸風險控制研究[J].中國市場,2016(7)：1052.4.1.單戶大額貸款清收難度大因為一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的規(guī)模大、產(chǎn)權(quán)模糊等情況，這使得金融機構(gòu)對這些企業(yè)的信貸工作很難開展。這幾年許多地區(qū)掀起了園區(qū)熱，這也使得城市合作金融機構(gòu)發(fā)展了一批單戶大額貸款，從而解決園區(qū)企業(yè)資金問題，實現(xiàn)園區(qū)企業(yè)的快速擴張發(fā)展，同時也造成了一些貸款資金被占用。在我國市場化改革環(huán)境下，全球市場價格變動、所有者素質(zhì)、政策等的變動，都會對單戶大額貸款帶來一定的風險隱患。所以，對于大戶大額信貸，這的現(xiàn)階段金融結(jié)構(gòu)的一大風險來源。表12008-2013年各行的不良貸款率。年度銀行200820092010201120122013平均工商銀行2.742.291.541.080.940.851.57交通銀行2.061.921.361.120.860.921.37農(nóng)業(yè)銀行23.574.322.912.031.551.335.95中國銀行3.122.651.521.110.951.72建設銀行2.62.211.51.141.090.991.59五家平均6.822.681.771.291.091.012.44數(shù)據(jù)來源：廣東省工商銀行、交通銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行年報。2.4.2.行業(yè)風險加劇一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)因為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的單一化，并且多集中于鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，此時金融機構(gòu)的業(yè)務受到了地域?qū)用娴挠绊?，并造成了多?shù)信貸被用在了一個行業(yè)當中。在國內(nèi)市場經(jīng)濟深入發(fā)展環(huán)境下，與國際市場逐步接軌發(fā)展，這使得市場行情變化非?？?，當金融機構(gòu)將信貸資金多用于單一性行業(yè)時，此時倘若行業(yè)政策、發(fā)展環(huán)境出現(xiàn)巨變，此時必然會給金融機構(gòu)帶來很大的信貸風險。對于行業(yè)風險，其主要特征有政策性、全面性以及突發(fā)性，當此類風險形成后，難以在短期內(nèi)進行有效化解孔潔.地方性金融機構(gòu)信息安全隱患及建議［J］.金融科技時代，2016孔潔.地方性金融機構(gòu)信息安全隱患及建議［J］.金融科技時代，2016(12):452.4.3.抵押物貶值基于現(xiàn)階段抵押貸款實際分析，多數(shù)抵押物是房地產(chǎn)，少數(shù)是機器設備等動產(chǎn)，然而，因為這些年國內(nèi)房地產(chǎn)市場過熱發(fā)展，已形成了較大的市場泡沫，此時的市場估價明顯偏高，多數(shù)信貸是基于市場評估價的七成來進行貸款，倘若房地產(chǎn)市場回歸正?；l(fā)展，此時會造成房產(chǎn)的貶值，并給銀行帶來相應的貶值風險崔楠.淺析商業(yè)銀行風險及其防范[J].中國市場,2018(27):125。機器設備等動產(chǎn)崔楠.淺析商業(yè)銀行風險及其防范[J].中國市場,2018(27):1252.4.4.保證人貸款保證流于形式一些商業(yè)銀行在發(fā)放信貸前，并沒有細致的審查保證人資格，同時未進行擔保額度的控制，導致了一些貸款超出擔保人能承受的額度。此外，還有著循環(huán)擔保情況，倘若當中的一個借款人發(fā)生了風險，因為其也是借款人角色，那么最后所引起的訴訟會引發(fā)相應的連鎖反應螢利娜螢利娜.高雅我國商業(yè)銀行風險管理存在的問題及對策[J]福建質(zhì)量管理,2017(16):522.4.5.貸款人員人為風險因為商業(yè)銀行當中的一些信貸人員缺乏專業(yè)素養(yǎng)，他們工作不認真，不嚴格按照程序開展細致的貸款前調(diào)查，并且貸中、貸后工作的大意，最終給銀行帶來相應的信貸風險。對借款人、擔保人、抵押物沒有開展細致審查，最后造成了抵押無效情況，給銀行帶來了很大的違規(guī)風險張迪.商業(yè)銀行內(nèi)部控制審計現(xiàn)狀與問題研究[J].經(jīng)營與管理，2019(02)：42-44張迪.商業(yè)銀行內(nèi)部控制審計現(xiàn)狀與問題研究[J].經(jīng)營與管理，2019(02)：42-442.4.6公務員職業(yè)道德風險現(xiàn)階段，一些商業(yè)銀行的信貸管理者覺得公務員借款的安全性非常高，對任何公務員貸款直接接受，這使得公務員借款金額日益增大，同時在貸款前并未按照規(guī)定認真核查公務員的各方面情況，當此類借款人出現(xiàn)了違反法規(guī)的行為時，此時會形成相應的信貸風險。對于公務員借款，必然存在著職業(yè)道德風險，同時也有著政策、市場層面的風險，從本人調(diào)查結(jié)果來看，多數(shù)公務員貸款最終將所得資金開展投資活動，不管其投資活動的成敗情況怎樣，此時都給銀行帶來了一定的信貸風險常曉琴.淺析我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制問題及對策——以中國商業(yè)銀行為例[J].時代金融，2017（32）：135常曉琴.淺析我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制問題及對策——以中國商業(yè)銀行為例[J].時代金融，2017（32）：1353.商業(yè)銀行信貸風險成因分析總體而言，在信貸主體方面，商業(yè)銀行呈現(xiàn)出了多樣性和復雜性。在多樣化目標下，一些目標有著共容性，在多數(shù)條件下，不同主體目標存在著矛盾性和排他性，通常借款人、銀行的信貸目標無法得到同時滿足。如果貸款利率很高，那么此時銀行會得到更多收益，同時借款人壓力會更大；如果借款人追求高額利潤，那么也會承擔更大的風險，此時會導致貸款的安全性出現(xiàn)下降。對于排他性信貸目標，其追求過程即為銀行、借款人利益較量過程，這個時候的信貸道德風險會形成和提升劉孟飛、張曉嵐、張超：《我國商業(yè)銀行經(jīng)營績效與風險相關性研究》，《國際金融研究》[J]2012(07):75劉孟飛、張曉嵐、張超：《我國商業(yè)銀行經(jīng)營績效與風險相關性研究》，《國際金融研究》[J]2012(07):75因為信息不對稱的存在，其并非引發(fā)道德風險的唯一性因素，然而，也是一種客觀存在。在銀行的信貸業(yè)務開展當中，經(jīng)濟人會傾向于實現(xiàn)利潤最大化，朝著此目標會有著掃除利益障礙的動機。當客觀規(guī)則、道德原則，管控著個體利益最大化時，此時經(jīng)濟人會有著突破束縛的沖動，由此提高了不道德行為發(fā)生概率。另外，不管是何種規(guī)范制度，必然缺乏完善性，存在著一些漏洞，這是無法避免的，這種情況也同樣存在著商業(yè)銀行的信貸管理當中。在不違反制度的情況下，為獲得信貸中的地位優(yōu)勢，信貸主體會研究制度的漏洞，從而利用漏洞來獲取最大化的利益。3.1.商業(yè)銀行內(nèi)部信貸風險管理水平不高雖然商業(yè)銀行的貸款業(yè)務發(fā)展非?？?，然而，其貸款管理依然缺乏完善性，存在著不少的漏洞，這進一步提升了貸款風險。其體現(xiàn)主要有：風險縫隙工具的缺乏，使得銀行無法有效的對信貸風險進行事前的管控，這方面的能力缺乏；貸款檔案管理缺乏完善性，甚至出現(xiàn)了遺失，沒有系統(tǒng)化的管理策略；簡單的進行貸款調(diào)查，缺乏對貸款使用的監(jiān)督；科學、系統(tǒng)化的監(jiān)督制度缺乏，忽視對信貸人員道德風險的監(jiān)管。

3.2.商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督機制不健全就當前我國商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督機制建設現(xiàn)狀來看，通過多年的實踐經(jīng)驗的積累，商業(yè)銀行已經(jīng)初步建立監(jiān)督管理體系，其中包括對商業(yè)銀行內(nèi)部各個部門的業(yè)務完成情況進行檢查、事后監(jiān)督和審計，在一定程度上能夠?qū)︺y行內(nèi)部工作人員的行為起到規(guī)范作用。但是從總體上來看，實際工作開展中監(jiān)督部門的領導干部和機構(gòu)存在明顯的差異，以致于監(jiān)督內(nèi)容出現(xiàn)交叉或者空白現(xiàn)象，造成部門之間的矛盾沖突，不利于內(nèi)部和諧以及監(jiān)督制度的落實李玉婷.中國商業(yè)銀行流動性風險管理的現(xiàn)狀與對策[J].經(jīng)濟研究導邗，2010（17):65李玉婷.中國商業(yè)銀行流動性風險管理的現(xiàn)狀與對策[J].經(jīng)濟研究導邗，2010（17):653.3.商業(yè)銀行盈利壓力和同行業(yè)間的惡性競爭在商業(yè)銀行經(jīng)營當中，需認真對待盈利性、安全性以及流動性，需協(xié)調(diào)好三者間的關系，然而，現(xiàn)階段存款準備金、央行票據(jù)的收益很低，商業(yè)銀行中這類資產(chǎn)所占比例大概為20%，這會對商業(yè)銀行的效益帶來影響。在盈利壓力的影響下，銀行會將剩下的80%資產(chǎn)來開展風險性更高的業(yè)務，造成了貸款沖動的出現(xiàn)，為了在同業(yè)中爭奪客戶、搶占市場，很難在放貸的質(zhì)和量之間把握好度，讓許多貸款企業(yè)有機可乘，銀行難以準確了解到企業(yè)實際，從而造成銀行無法開展有效的監(jiān)管工作，整個金融市場秩序出現(xiàn)混亂，銀行不良貸款率出現(xiàn)上升，使得行業(yè)信貸風險出現(xiàn)上升黃平.淺論我國商業(yè)銀行的流動性風險管理[J].海峽科學，2010（07）:25-26黃平.淺論我國商業(yè)銀行的流動性風險管理[J].海峽科學，2010（07）:25-263.4.不良貸款清收乏力(1)信貸人員對不良貸款清收存在畏難情緒難得找到人，有的借款人搬走、調(diào)離或外出務工經(jīng)商，地址和聯(lián)系方式都發(fā)生了變化，清收信息中斷。找到人難得做工作，有的借款人有錢不還賴賬，有的以前多次轉(zhuǎn)據(jù)或增貸收息嫌債務過大不愿償還，有的確實廠垮人散或經(jīng)營不善借款人無力償還。還怕秋后算賬被追究責任，有些不良貸款客戶經(jīng)理好不容易找到借款人，做工作可以一次還清或辦理借新還舊，采取靈活減免利息措施能收回，客戶經(jīng)理不敢當家擔心手續(xù)不齊或按文件規(guī)定難落實到位，今后可能受處分，思想上存在顧慮不敢大膽搞錯失良機，影響清收效果。(2)借款戶缺乏還貸意識作為清收的對象借款戶而言，有的相互攀比跟著不還，有的認為銀行長期未找可以不還，有的認為要錢投資還了不好再貸，有的只愿還原貸本金對轉(zhuǎn)據(jù)后息轉(zhuǎn)本部分不愿償還，有的以私借公用為由推拖不還，有的認為不還，銀行拿自己沒辦法，而我行不良貸款絕大多數(shù)是信用方式發(fā)放，對借款人約束乏力，甚至有的借款人轉(zhuǎn)移資產(chǎn)到他人名下，導致法院難以查封其財產(chǎn)。由于城鄉(xiāng)流動性增大，借款人夫妻雙方同時在家的較少，而要借款還舊有的借款人外出務工經(jīng)商不能當面辦理貸款手續(xù)，導致清收盤活擱淺。4.完善我國商業(yè)銀行貸款風險防范建議從上面分析可知，商業(yè)銀行的信貸風險比較嚴峻，在新時代環(huán)境下，商業(yè)銀行必須保持穩(wěn)健性發(fā)展，此時必須認真對待和管控信貸風險，基于以人為本的理念，按照市場方向，對信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進行科學化的調(diào)整，從而更好的保障經(jīng)濟社會的穩(wěn)定發(fā)展，有效的管控信貸風險。按照上述的信貸風險成因情況，下面給出了一些具體化的化解和防范信貸風險的建議。4.1.開展城市社區(qū)銀行的金融服務基于社區(qū)個體戶、市民的服務需求，來開展信貸業(yè)務，從而滿足民眾的消費需求，同時促進個體工商業(yè)的發(fā)展。要創(chuàng)新發(fā)展城市社區(qū)銀行金融服務，構(gòu)建出科學的體現(xiàn)，認真對待客戶需求，從本質(zhì)層面解決貸款難的問題，同時利用制度來保障信貸業(yè)務的高質(zhì)量發(fā)展，促進商業(yè)銀行的有序、健康發(fā)展，滿足經(jīng)濟社會發(fā)展需求。4.2.開展業(yè)務創(chuàng)新，完善金融品種要深入調(diào)查各類客戶群體需求，對應開發(fā)出一些新的金融產(chǎn)品?？砷_設一個信貸服務中心，并下設多個部門，從而方便不同客戶群體的業(yè)務咨詢和辦理，如，中小企業(yè)部、零售業(yè)部等；創(chuàng)新發(fā)展一些新的信譽產(chǎn)品，促進銀行實現(xiàn)新的發(fā)展，滿足客戶的多樣化需求?？衫贸菂^(qū)內(nèi)的多個支行來推行標準化的信貸營銷模式，實現(xiàn)信貸手續(xù)的規(guī)范化，方便客戶的業(yè)務辦理。對城區(qū)的人力資源進行重新配置，在確保服務質(zhì)量的情況下，盡可能的壓縮人力成本，讓每名員工發(fā)揮出更大的作用，為客戶提供更加優(yōu)質(zhì)發(fā)服務，與時俱進的打造出一些信貸業(yè)務的新品牌。4.3.規(guī)范授信業(yè)務程序和信貸操作規(guī)程對于商業(yè)銀行而言，要基于實踐，來持續(xù)的為完善信貸業(yè)務制度，對授信程序、信貸操作進行規(guī)范化，從而讓每項業(yè)務都有著清晰明確的責任人，各程序間實現(xiàn)相互制衡，促進授信決策的科學化。在放貸前，必須認真核查貸款人的各方面信息，并將這些信息記錄到銀行系統(tǒng)當中，再利用系統(tǒng)來自動開展評測，從而得出相應的風險度，為決策者提供科學、全面的依據(jù)材料。在放貸時，需按照規(guī)定程序進行審批，將審貸進行分離。在貸后，需開展持續(xù)的調(diào)查跟蹤，從而充分了解資金的使用情況，更好的管控信貸風險，在發(fā)現(xiàn)了風險因素時，需快速制定出補救措施，從而避免風險的發(fā)生，減少銀行的損失。4.4.嚴格貸款擔保手續(xù)，清收不良貸款為避免信貸資金被長期占用，銀行在開展貸款業(yè)務時，需推行擔保抵押制度，將信用貸款金額進行持續(xù)壓縮，并對過去所產(chǎn)生的不良貸款進行補發(fā)擔保手續(xù)。對于具體方式層面，可以優(yōu)先用抵押或質(zhì)押，嚴審保證人資質(zhì)，特別是要查保證人有沒有多頭擔保情況、承受力如何。要實行貸款責任制，誰發(fā)放的貸款，最后回收也是由誰負責，充分明確各方的責任，對不良貸款進行清收，基于對應的風險程度，來采取針對性的清收策略，利用多樣化的清收方式來盡可能的做好清收工作，打贏清收攻堅戰(zhàn)。4.5.樹立風險管理的經(jīng)營理念科學配置資源，提升管理水平。改變以往以經(jīng)營利潤為核心的績效考核，建立以資本收益率、經(jīng)濟資本回報率和經(jīng)濟增加值為核心的績效考核體系和全面風險管理的技術(shù)手段，并將其作為資源配置的主要依據(jù)，將有限的資源配置到低風險、高回報的業(yè)務上，較好地解決追求利潤和控制風險之間的矛盾，在降低風險的同時提高效益，實現(xiàn)內(nèi)涵式增長。樹立以資本增值為目標的經(jīng)營理念。資本增值是商業(yè)銀行的最終目標和根本任務,衡量一個銀行業(yè)績的好壞，一個關鍵問題就是看資本增值的情況，凡資本增值大的就好，反之就比較差。為了解決資本增值這一關鍵問題，當前，國家已就國有商業(yè)銀行建立董事會和監(jiān)事會做出安排,由董事會行使國有金融資產(chǎn)的所有者權(quán)力?；谶@些，商業(yè)銀行對以一級法人制度機芯了規(guī)范化的完善，清晰了各分支行的管理職責，明確了行長的法人地位和責任。所以，現(xiàn)階段國內(nèi)商業(yè)銀行的經(jīng)營理念為：認真開展好各項業(yè)務，充分發(fā)揮出各項金融功能，在保障公平、兼顧各方利益、依法經(jīng)營、有效管控風險的條件下，盡可能的追求利潤，從而保障國有資產(chǎn)的保增值。樹立起出售服務的理念。在市場經(jīng)濟環(huán)境下，商品交換呈現(xiàn)出了多樣化的特征，不再只是物質(zhì)產(chǎn)品的交換，還發(fā)展出了人才、服務、知識等的交換。從商業(yè)銀行方面看，其是第三產(chǎn)業(yè)，也就是服務業(yè)，其可以為客戶提供無形產(chǎn)品，即特殊服務。在信貸結(jié)算等業(yè)務當中，銀行相當于信用中介，其可以為客戶提供所需服務，并從中賺取利差、手續(xù)費，基于商品交易層面分析，銀行實際上相當于出售的是服務。在社會主義市場經(jīng)濟環(huán)境下，銀行由政府進行壟斷性經(jīng)營，此時基本上沒有競爭，所以，此時客戶基本上看銀行領導臉色辦事，并導致了客戶對銀行服務的滿意度比較低。隨著國內(nèi)金融業(yè)的持續(xù)開發(fā)，國有銀行一家獨大的局面將不復存在，各行間的競爭必然會越來越激烈，倘若一家商業(yè)銀行的服務很差，那么此時也就相當于其產(chǎn)品質(zhì)量低下，最終會被市場所拋棄。所以，需樹立起出售服務的理念，讓內(nèi)部各員工都明白，銀行出售的是服務，要嚴控服務質(zhì)量，并持續(xù)的完善服務，將服務工作作為一大核心工作，在給客戶提供服務時，需四到位，也就是表情、語言、服務、質(zhì)量到位，從而提高客戶滿意度，吸引更多新客戶，增添銀行的發(fā)展動力，促進銀行的高質(zhì)量發(fā)展。樹立起以客戶為中心的理念。銀行的發(fā)展，必要需要客戶的支持，如果沒有客戶，銀行必然會走向倒閉。商業(yè)銀行所面對的整個社會，從市場中籌集資金，再將資金發(fā)放到市場中去，從而獲取到差價、手續(xù)費，實現(xiàn)自身發(fā)展。由此可見，客戶對銀行發(fā)展的意義重大，相當于銀行的衣食父母，銀行需認真對待每一位客戶。以客戶為中心的理念，總體上歷經(jīng)了四大發(fā)展階段，其一為客戶至上，其二是客戶第一，其三為客戶滿意，其四為增加客戶價值。對于客戶至上階段，此時銀行注重的是服務態(tài)度。對于客戶第一階段，此時銀行所有人員的行為都基于客戶開展，并將客戶事情看作是工作的核心所在。對于客戶滿意階段，此時一方面需重視客戶，充分的滿足他們的需求，提高他們的滿意度，基于客戶滿意度來評價員工工作的好壞。對于增加客戶價值階段，此理念非常先進，主要內(nèi)涵為：在向客戶提供服務時，會增加客戶價值，享受到增值服務，從而感到非常滿意。從銀行方面看，利用提供專業(yè)服務，來增加客戶資產(chǎn)價值，并管控風險，獲得更多的回報。樹立市場營銷一體化理念。商業(yè)銀行要想取得發(fā)展，必須充分利用營銷活動來發(fā)展更多客戶，獲得更大的市場份額。在一起，銀行在經(jīng)營過程中，只是將存款任務分解到每名員工，此時每個員工都承擔了一定的存款任務目標，這在過去推動了銀行的發(fā)展，然而，隨著金融業(yè)的深入發(fā)展，如果還是這樣做，很難再取得很大的成績，同時也會導致行業(yè)的無序化發(fā)展。為改變此局面，商業(yè)銀行需注重打造出高素質(zhì)營銷隊伍，實行客戶經(jīng)理制度，他們是專業(yè)營銷人才，可以更加專業(yè)的向客戶推廣銀行的金融產(chǎn)品，并與客戶進行直接對接，構(gòu)建出銀行、客戶間的橋梁，方便客戶的業(yè)務辦理和咨詢，同時提高銀行內(nèi)部分工的明確性，打造出高效、科學的市場營銷體系。對于客戶經(jīng)理制度，實際上是將營銷工作專業(yè)化，并更加高效、科學的整合各方面營銷資源，滿足各種活動的需要，實現(xiàn)營銷一體化。4.5.1.不斷增強商業(yè)銀行對風險的認識水平構(gòu)建出科學、合理的風險管理目標。一方面，注重信用風險，另一方面，也需注重利率、匯率、操作等風險。作為商業(yè)銀行，需樂意用科學風管目標來管控信用風險，采取一些科學預防措施，來管控表內(nèi)外業(yè)務的風險，并加強員工這方面的認知，提高內(nèi)部員工的風險意識，并加強他們的風險管理水平，從而實現(xiàn)信貸業(yè)務的有效風險管理。4.6建立合理的商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)當下，商業(yè)銀行的結(jié)構(gòu)、經(jīng)營戰(zhàn)略目標是趨于一致的，銀行結(jié)構(gòu)組織直接影響到銀行經(jīng)營效率。從目前情況進行分析，商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)有四種形態(tài)，他們分別是單一銀行制、總分支銀行制、集團銀行制和連鎖銀行制。單一銀行制主要適用于美國，這種銀行制完全由銀行獨立經(jīng)營，不設置分支機構(gòu)?？偡种сy行制主要是在總部以外設立其他分支銀行，形成以總行為中心的龐大銀行網(wǎng)絡。集團銀行制主要由集團公司控股的銀行，該控股公司可以控制或者收購兩家以上的銀行。連鎖銀行制主要是指由某個人或者某一集團收購若干銀行股票，從而對銀行進行控制。連鎖銀行制不需要設立股權(quán)公司，可以通過購買銀行股票來對銀行進行控制。4.6.1.建立一個良好的信息傳輸機制要想高效的傳輸信貸信息，此時必須要構(gòu)建出一個良好的傳輸機制，此機制必須高效、快捷，并且安全，要優(yōu)化流程，實行統(tǒng)一化的傳輸管理。4.6.2.建立扁平化的組織結(jié)構(gòu)要基于高效、精簡化原則，構(gòu)建出一個扁平化組織結(jié)構(gòu)，對于機構(gòu)，數(shù)量方面要做到少而精，并且可提供多樣化的功能，可以滿足日常工作所需。對于層次，要適當，不能設置過多，從而保障信息傳輸?shù)暮喕院涂旖菪浴?.6.3.建立對應部門統(tǒng)一來管理各種信息要進一步規(guī)范信貸信息的傳輸，機制要持續(xù)完善，從而避免傳導盲區(qū)的出現(xiàn)，減少信息的重疊以及遺漏。所以，需建立起一個專門性部門來統(tǒng)一管理信息，減少傳遞層級，提高信息傳輸效率，加大這方面的監(jiān)督工作，提高傳輸?shù)男室约百|(zhì)量。4.7.健全內(nèi)部控制制度4.7.1.建議建立有效的貸款審查組織結(jié)構(gòu)要對權(quán)力進行一定分散，不能太過集中，從而避免腐敗發(fā)生。要實行信貸的三權(quán)分立，分別是，制定權(quán)、發(fā)放執(zhí)行權(quán)以及處置權(quán)，保障各權(quán)力的獨立性，從而更好的管控信貸風險，提高信貸發(fā)放的科學性。4.7.2.明確職能范圍和目