項目費用管理制度

****有限公司管理制度文件標題項目費用管理制度文件編號正文頁數(shù)共6頁起草/日期部門審核/日期批準/日期執(zhí)行日期發(fā)放部門集團總部、總工辦、各子公司警告：相關責任部門和責任人務必于文件執(zhí)行之日起十個工作日內(nèi)完成培訓變更記載文件編號變更內(nèi)容執(zhí)行日期初次起草。2017-03-1目的為加強并規(guī)范集團公司及各子公司的項目費用管理，特制定本制度。范圍集團制藥生產(chǎn)型企業(yè)的工程項目責任總工辦、各子公司內(nèi)容4.1工程項目類別：4.1.1工程項目主要包括：****集團公司項目、各子公司的工程項目。4.1.2子公司的項目根據(jù)項目金額及對集團公司戰(zhàn)略影響程度，分為如下類別：A類：項目總預算W00萬元的項目。B類：300萬元〈項目總預算WL000萬元的項目。C類：項目總預算＞1000萬元或影響集團公司戰(zhàn)略方向。4.2項目費用分類：4.2.1購置款項：采購項目設備，原輔料，包材，耗材等的資金款項及項目工程款等。差旅費：同各子公司費用的相關規(guī)定一致。專家咨詢費激勵金：為激勵項目人員參與項目的積極性，使其嚴格按項目進度推進項目進程；同時，為項目推進做出卓越貢獻的人，進行的物資獎勵。激勵金一般按項目推進節(jié)點發(fā)放。4.2.5培訓費：同各子公司費用的相關規(guī)定一致。4.3項目預算管理1子公司A、B類項目費用預算制定及審批：按各子公司流程進行項目費用預算編制與審批，詳見各子公司預算相關制度。4.3.2子公司C類項目及集團公司工程項目費用預算制定及審批權限4.3.2.1各分項組長根據(jù)立項報告里《項目預算計劃》和工程進度精確分解項目預算和進度，形成月度預算《項目月度預算計劃表，》然后定期于每月20號之前上交項目項目費用管理制度經(jīng)理審核。4.3.2.2資金預算應包含以下費用類別的拆解：購置應付款明細，差旅安排及差旅費明細，激勵金發(fā)放明細，專家咨詢費、培訓費及其資金明細。4.3.2.2采購購置應付款明細，差旅安排及差旅費明細，專家咨詢費、培訓費及其資金明細依據(jù)項目進度計劃分解而來。4.3.2.3激勵金預算：激勵金由項目經(jīng)理依據(jù)項目績效考核情況等綜合評估結(jié)果，提出申請，綜合考慮項目節(jié)點與月度資金預算提交時間，制定激勵金預算。4.3.3項目經(jīng)理審核后再報總工程師審核。4.3.4總工程師審核通過后，項目分組長將《項目月度預算計劃表》交財務匯總，每月25日由財務部上報預算審批小組審批、備案；預算執(zhí)行。4.3.5次月5日前，財務部將上月預算執(zhí)行情況匯總后反饋給分項組長、項目經(jīng)理、總工辦。4.3.6項目預算管理流程圖見附件1。4.4項目付款管理4.4.1子公司A、B類工程項目的費用付款及審批：各子公司按本公司流程進行項目費用付款申請及審批詳，見各子公司付款相關制度；以下對集團項目及C類項目的付款進行描述。4.4.2購置款項付款前驗收：4.4.2.1項目經(jīng)理按照設備采購合同付款條件進行付款，設備尾款必須提供《資產(chǎn)驗收單》后方可進行支付。4.4.2.2乙方施工項目經(jīng)理填寫《項目請款函》并簽章交至甲方項目經(jīng)理審核；項目經(jīng)理按照工程施工合同付款條件要求組，織分項組長進行工程質(zhì)量，工程進度等內(nèi)容驗收合格后批準支付。4.4.2.3原輔料、包裝材料等依據(jù)采購合同付款條件或雙方約定的質(zhì)量標準進行驗收合格后入庫，以入庫單為憑據(jù)進行付款。4.4.3付款申請審批：4.4.3.1符合付款條件后由分項組長填寫《付款申請單》；項目商務組組長審核，硬件與軟件組長審核，項目經(jīng)理審核，報總工程師和總會計師審核，公司總裁批準。4.4.3.2若項目預算勻0萬元，并為月度預算內(nèi)的付款申請，由項目經(jīng)理審批。4.4.3.3若10萬元〈項目預算W50萬元，并為月度預算內(nèi)的付款申請，由項目經(jīng)理審核后報總工程師審批。4若項目預算＞50萬元，并為月度預算內(nèi)的付款申請，由項目經(jīng)理審核后報總工程師審核，公司總裁批準。4.4.3.5若為月度項目預算外的，必須由公司總裁最終審批。4.4.4項目經(jīng)理對《付款申請單》中付款項目內(nèi)容、金額、比例、時間、付款單據(jù)的完整性等進行復核確認。4.4.4.1預付款申請包括單據(jù)《：付款申請單》及雙方蓋章合同。4.4.4.2后付款申請包括單據(jù)《：付款申請單》、《資產(chǎn)驗收單》、《項目進度完成驗收函》或者入庫單三者其一。4.4.5付款申請審核批準后，財務部進行預算審核并簽字進行確認。4.4.6財務審核結(jié)束，安排主管出納打款轉(zhuǎn)賬，然后將付款情況反饋給項目經(jīng)理、總工辦。4.4.7購置款項付款流程圖見附件2，附件3。4.5差旅費報銷付款審批流程項目經(jīng)理審核，報總工程師審核，總裁批準。4.6激勵金發(fā)放審批流程項目經(jīng)理審核，報總工程師審核，總裁批準。附件：附件1：項目預算管理流程圖附件2：工程項目設備付款流程圖附件3：工程進度款付款流程圖工程項目預算流程J子公司子公司X、B類項目集團公司項目及子公司C類項目各子公司按本公司

流程進行項目費用預算項目組經(jīng)理審核，總工辦批準，項目分［組長交財務25日前，集團公司財務（財務部長）預算執(zhí)行（主管出納）次月5日前，財務

部長反饋預算執(zhí)行

情況

附件2工程項目設備付款流程圖

請款函（施工方項目 u請款審核檢驗工程進度經(jīng)理）（分項組長）r（分項組長）項目分