2024年大學(xué)試題(管理類)-商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)歷年考試高頻考點(diǎn)試題附帶答案

2024年大學(xué)試題(管理類)-商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)歷年考試高頻考點(diǎn)試題附帶答案（圖片大小可自由調(diào)整）第1卷一.參考題庫(kù)(共25題)1.利率敏感性缺口是實(shí)際上就是（）。A、流動(dòng)性缺口B、利率風(fēng)險(xiǎn)敞口C、期限缺口D、持續(xù)期缺口2.突發(fā)事件風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分為（）。A、災(zāi)難事件B、嚴(yán)重事件C、一般事件D、緊急事件3.互換4.銀行吸收一筆原始存款能夠創(chuàng)造多個(gè)存款貨幣，要受到（）因素的影響。A、法定存款準(zhǔn)備金率B、現(xiàn)金漏損率C、超額準(zhǔn)備金率D、活期存款的存款準(zhǔn)備金率E、定期存款的存款準(zhǔn)備金率5.根據(jù)《巴爾賽協(xié)議Ⅰ》規(guī)定，銀行核心資本對(duì)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例不得少于（）。A、2%B、4%C、5%D、8%6.《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》確立的兩類質(zhì)押是（）。A、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押B、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，權(quán)利質(zhì)押C、不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，權(quán)利質(zhì)押D、流動(dòng)資產(chǎn)質(zhì)押，固定資產(chǎn)質(zhì)押7.假定一家銀行籌集了500萬的資金，包括200萬的活期存款，300萬定期存款與儲(chǔ)蓄存款?；钇诖婵畹睦⒑头抢⒊杀緸榇婵畹?%，定期存款和儲(chǔ)蓄存款總成本為10%。假如儲(chǔ)備要求減少銀行可使用資金的數(shù)額為活期存款的15%，儲(chǔ)蓄存款的5%。求該銀行負(fù)債的加權(quán)平均成本率。8.下列指標(biāo)值越低，表明商業(yè)銀行流動(dòng)性越好（）A、游資比率B、流動(dòng)性證券比率C、活期存款與定期存款之比D、經(jīng)紀(jì)人存款比率9.銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的公積金包括（）A、發(fā)行溢價(jià)B、接受捐贈(zèng)的資產(chǎn)C、利潤(rùn)分配中轉(zhuǎn)增的部分D、資產(chǎn)的重估增值10.完善商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)是加強(qiáng)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本要求，其要求不包括（）。A、機(jī)構(gòu)設(shè)置要合法科學(xué)B、內(nèi)控制度的體系要全面C、規(guī)章制度要嚴(yán)密高效、相互制約D、有必要成立一些綜合性和專業(yè)性的委員會(huì)或領(lǐng)導(dǎo)小組11.貸款利率是銀行貨款價(jià)格的唯一表現(xiàn)形式。12.一筆6000萬元的貸款占用的經(jīng)濟(jì)資本為300萬，銀行要求的該筆貸款風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率為20%，該行的資金成本率為4%，則銀行要求的資本風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)是（）。A、0.8%B、1.6%C、1%D、0.2%13.下列指標(biāo)中屬于負(fù)債程度比率的是（）。A、流動(dòng)比率B、負(fù)債資本比率C、流動(dòng)負(fù)債比率D、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率E、存貨周轉(zhuǎn)率14.資產(chǎn)負(fù)債表15.在資產(chǎn)管理理論中，也被稱為真實(shí)票據(jù)理論的是（）A、?商業(yè)性貸款理論B、?資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論C、?預(yù)期收入理論D、?以上都是16.商業(yè)銀行的超額貸款損失準(zhǔn)備計(jì)入其核心一級(jí)資本。17.按照巴塞爾委員會(huì)提出的要求狹義的表外業(yè)務(wù)包括（）、擔(dān)保和金融衍生工具類業(yè)務(wù)。18.1988年《巴塞爾協(xié)議》中資本金管理主要考慮（）風(fēng)險(xiǎn)。A、信用風(fēng)險(xiǎn)

B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C、操作風(fēng)險(xiǎn)

D、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)19.試述商業(yè)銀行資本金的功能。20.商業(yè)銀行的融資管理應(yīng)當(dāng)符合以下哪些要求？（）A、分析正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的融資需求和來源B、加強(qiáng)負(fù)債業(yè)務(wù)和融資市場(chǎng)等的集中度管理，適當(dāng)設(shè)置集中度限額C、加強(qiáng)融資渠道管理，積極維護(hù)與主要融資交易對(duì)手的關(guān)系，保持在市場(chǎng)上的適當(dāng)活躍程度，并定期評(píng)估市場(chǎng)融資和資產(chǎn)變現(xiàn)能力D、密切監(jiān)測(cè)主要金融市場(chǎng)的交易量和價(jià)格等變動(dòng)情況，評(píng)估市場(chǎng)流動(dòng)性對(duì)商業(yè)銀行融資能力的影響E、制定有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，確保其可以應(yīng)對(duì)緊急情況下的流動(dòng)性需求21.比較1988年《資本協(xié)議》的主要內(nèi)容和2004年《新資本協(xié)議》的主要內(nèi)容及我國(guó)實(shí)施《新資本協(xié)議》的安排？22.保付代理業(yè)務(wù)23.交易對(duì)象無力履約的風(fēng)險(xiǎn)被稱為商業(yè)銀行的（）.24.如果同業(yè)存款中可投資余額收益率較高，同業(yè)存款的需要量就少一些；否則，同業(yè)存款的需要量就較多。25.票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給金融機(jī)構(gòu)的票據(jù)行為。第2卷一.參考題庫(kù)(共25題)1.根據(jù)對(duì)資金頭寸的管理方法，商業(yè)銀行的資金頭寸需要量與其預(yù)計(jì)存款增量之間是（）A、?正相關(guān)關(guān)系B、?負(fù)相關(guān)關(guān)系C、?沒有關(guān)系D、?不確定關(guān)系2.中國(guó)人民銀行對(duì)開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)申請(qǐng)的審查要點(diǎn)包括：風(fēng)險(xiǎn)管理能力、安全性評(píng)估、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行應(yīng)急和業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃、（）。3.信用分析的原則主要有三種，即5W、5C、5P，三原則中對(duì)信用保證要求的描述為（）。A、what；capacity；paymentB、how；collateral；protectionC、what；collateral；protectionD、how；collateral；protection4.短期借款的主要渠道5.固定資產(chǎn)屬于非盈利性資產(chǎn)。6.累計(jì)金融債券7.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金納入專戶管理，實(shí)行（），任何單位和個(gè)人均不得擠占、挪用。A、收支兩條線B、?？顚Ｓ肅、收支抵用D、納入經(jīng)費(fèi)核算8.商業(yè)銀行能夠把資金從盈余者手中轉(zhuǎn)移到短缺者手中，使閑置資金得到充分利用，這種功能被稱為（）功能。A、信用中介B、支付中介C、信用創(chuàng)造D、金融服務(wù)9.保留利潤(rùn)屬于（）。A、永久股東權(quán)益

B、公開儲(chǔ)備

C、非公開儲(chǔ)備

D、三級(jí)資本10.按銀行資本所有權(quán)劃分，商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)形式可被劃分成（）A、私人商業(yè)銀行B、股份商業(yè)銀行C、國(guó)家所有商業(yè)銀行D、民間所有商業(yè)銀行E、聯(lián)合所有商業(yè)銀行11.銀行流動(dòng)性需求預(yù)測(cè)方法有哪些？12.《中國(guó)人民銀行會(huì)計(jì)核算監(jiān)督辦法》規(guī)定會(huì)計(jì)核算監(jiān)督應(yīng)遵循的基本原則包括哪些？13.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常是指（）。A、流動(dòng)性不足B、流動(dòng)性過剩C、流動(dòng)性盈余D、流動(dòng)性頭寸為014.下列措施有做到防止集中度風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A、控制對(duì)單一客戶的貸款比重B、控制對(duì)單一品種貸款的比重C、重點(diǎn)投資新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體D、重點(diǎn)投資朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)E、著眼于短期貸款F、銀團(tuán)貸款15.銀行在發(fā)放保證貸款時(shí)，如何進(jìn)行核保？16.建立以存款保險(xiǎn)制度為核心的“公共安全網(wǎng)”的一個(gè)主要理由是（）A、擠兌的傳染性B、擠兌的個(gè)別性C、監(jiān)管的需要D、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的需要17.實(shí)行單元銀行制的典型國(guó)家是（）18.消費(fèi)者貸款按償還方式可以分為以下三類：（）、（）和（）。19.梯形期限投資策略與杠鈴?fù)顿Y策略相比（）。A、前者收益不低于后者B、后者收益不低于前者C、前者成本高于后者D、后者成本高于前者20.《在國(guó)內(nèi)公務(wù)活動(dòng)中嚴(yán)禁用公款宴請(qǐng)和有關(guān)工作餐的規(guī)定》：工作餐不準(zhǔn)上價(jià)格昂貴的菜肴，不準(zhǔn)用公款購(gòu)買煙、酒。21.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的流程中，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可以說是最困難的步驟。22.非利息收入：凈手續(xù)費(fèi)及傭金收入＋其他營(yíng)業(yè)收入。23.為避免對(duì)現(xiàn)金收支情況的誤判，銀行下列哪些項(xiàng)目在現(xiàn)金流量表中應(yīng)以凈額列示（）。A、活期存款業(yè)務(wù)B、短期貸款業(yè)務(wù)C、利息收支業(yè)務(wù)D、同業(yè)業(yè)務(wù)E、向中央銀行借款與還款業(yè)務(wù)F、支付職工費(fèi)用24.中心支行吳金忠行長(zhǎng)在講到轄區(qū)2011年黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作的總體要求時(shí)提出：繼續(xù)抓住“一個(gè)核心”，把握“兩個(gè)重點(diǎn)”，突出“三個(gè)提高”，其具體內(nèi)容是什么？25.駱駝評(píng)級(jí)體系（CAMEL）第3卷一.參考題庫(kù)(共25題)1.銀行主要的盈利性來源是（）A、貸款B、短期投資C、長(zhǎng)期投資D、存款2.內(nèi)部審計(jì)人員對(duì)內(nèi)部控制做出評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)脑u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。3.在商業(yè)銀行產(chǎn)生的初期形成的理論是負(fù)債管理理論。4.1897年在上海成立的（）標(biāo)志著中國(guó)現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生。A、交通銀行B、浙江興業(yè)銀行C、中國(guó)通商銀行D、北洋銀行5.發(fā)生突發(fā)事件時(shí)，現(xiàn)場(chǎng)指揮以屬地管理為原則，危機(jī)處置領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)為最高指揮員。6.山東省金融網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)變更須在（）進(jìn)行。A、周一早上B、晚上或周末C、周五下午D、周三中午7.誰應(yīng)當(dāng)在匯票和粘單的粘接處簽章（）A、粘單上的第一記載人B、票據(jù)收款人C、出票人D、持票人8.可隨時(shí)無條件撤銷的貸款承諾，其信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是（）。A、100%B、50%C、20%D、09.領(lǐng)導(dǎo)者樹立開放的觀念就是要吸收一切外國(guó)的東西.10.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論全面充分認(rèn)識(shí)到了銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，并以此為基礎(chǔ)進(jìn)行資產(chǎn)管理。11.外源資本12.上劃人民銀行發(fā)行基金往來科目上年戶余額時(shí)，上劃的余額必須與（）核對(duì)一致。A、表外發(fā)行基金科目余額B、發(fā)行部門發(fā)行基金賬累計(jì)發(fā)生額C、發(fā)行部門發(fā)行基金余額D、轄內(nèi)上劃的發(fā)行基金往來科目上年戶余額13.政府放松金融管制與加強(qiáng)金融監(jiān)管是相互矛盾的。14.簡(jiǎn)述中央銀行存款準(zhǔn)備金制度對(duì)銀行流動(dòng)性的影響。15.內(nèi)部審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)實(shí)施必要的審計(jì)程序，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過程進(jìn)行審查與評(píng)價(jià)，重點(diǎn)關(guān)注組織面臨的內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)是否已得到（）。A、充分、適當(dāng)?shù)拇_認(rèn)B、切實(shí)控制C、消除16.在商業(yè)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的主要結(jié)算工具中，（）的付款期限最長(zhǎng)為6個(gè)月，并經(jīng)持票人背書后可以轉(zhuǎn)讓。A、銀行匯票B、商業(yè)匯票C、銀行本票D、支票17.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理方法（）、（）、（）負(fù)債管理方法。18.試述商業(yè)銀行提高資本充足率的途徑。19.各市中心支行對(duì)聯(lián)結(jié)本轄區(qū)各金融機(jī)構(gòu)的城市網(wǎng)管理參照（）執(zhí)行。A、中國(guó)人民銀行內(nèi)聯(lián)網(wǎng)管理辦法B、中國(guó)人民銀行互聯(lián)網(wǎng)管理辦法C、山東省金融網(wǎng)管理辦法D、中國(guó)人民銀行內(nèi)聯(lián)網(wǎng)防火墻系統(tǒng)運(yùn)行管理規(guī)定20.（）是一種可以多次續(xù)存，期限在半年以上五年以內(nèi)的儲(chǔ)蓄存款賬戶。A、多次存取B、零存整取C、存本取息D、零續(xù)定期存款21.試述商業(yè)銀行審核的三個(gè)原則。22.流動(dòng)性邊際缺口的經(jīng)濟(jì)意義和特征是什么？23.固定資產(chǎn)按其實(shí)物形態(tài)分為哪幾種類型？24.（）是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。A、風(fēng)險(xiǎn)管理B、資產(chǎn)管理C、合規(guī)管理D、內(nèi)部控制25.1986年，首先在我國(guó)引入大面額可轉(zhuǎn)讓定期存單的是（）A、?工商銀行B、?交通銀行C、?中國(guó)銀行D、?建設(shè)銀行第1卷參考答案一.參考題庫(kù)1.參考答案:B2.參考答案:A,B,C3.參考答案: 是兩個(gè)或兩個(gè)以上的交易對(duì)手方根據(jù)預(yù)先制定的規(guī)則，在一段時(shí)期內(nèi)交換一系列款項(xiàng)的支付活動(dòng)。互換的最低交易單位是1000萬美元，期限較多的是5~7年4.參考答案:A,B,C,E5.參考答案:B6.參考答案:B7.參考答案:加權(quán)平均成本率=全部負(fù)債利息總額/全部負(fù)債平均余額×100%?=[（200×8%+300×10%）/（200×85%+300×95%）]×100%?=10.11%8.參考答案:C,D9.參考答案:A,B,C,D10.參考答案:B11.參考答案:錯(cuò)誤12.參考答案:A13.參考答案:B,C14.參考答案:是使用最多的財(cái)務(wù)報(bào)表，它是一種存量報(bào)表，反映了特定時(shí)點(diǎn)上銀行的財(cái)務(wù)狀況，是銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的靜態(tài)體現(xiàn)。通過銀行資產(chǎn)負(fù)債表可以了解報(bào)告期銀行實(shí)際擁有的資產(chǎn)總量、構(gòu)成情況、銀行資金的來源渠道及具體結(jié)構(gòu)，從總體上認(rèn)識(shí)該銀行的資金實(shí)力、清償能力情況。15.參考答案:A16.參考答案:錯(cuò)誤17.參考答案:承諾18.參考答案:A19.參考答案: 商業(yè)銀行資本金包括營(yíng)業(yè)功能、保護(hù)功能、管理功能。20.參考答案:A,B,C,D21.參考答案: 1988年《資本協(xié)議》的主要內(nèi)容：資本的定義和構(gòu)成；對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表上不同種類的資產(chǎn)以及表外項(xiàng)目，按風(fēng)險(xiǎn)程度確定了不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；提出了最低資本充足率為8%、最低核心資本充足率為4%的目標(biāo)比率；規(guī)定了大約四年半時(shí)間的過渡期，并要求成員國(guó)的銀行于1992年年底開始施行。 2004年《新資本協(xié)議》由三大支柱組成：一是最低資本要求，二是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本充足率的監(jiān)督檢查，三是市場(chǎng)約束。第一支柱對(duì)1988年《資本協(xié)議》所提出的最低資本要求進(jìn)行了完善，第二支柱和第三支柱則代表著資本監(jiān)管的創(chuàng)新。 2007年2月28日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》，標(biāo)志著我國(guó)正式啟動(dòng)了實(shí)施《新資本協(xié)議》的工程。按照我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展水平和外部環(huán)境，短期內(nèi)我國(guó)銀行業(yè)尚不具備全面實(shí)施《新資本協(xié)議》的條件。因此，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)確立了分類實(shí)施、分層推進(jìn)、分步達(dá)標(biāo)的基本原則。22.參考答案: 商行以購(gòu)買票據(jù)的方式購(gòu)買借款企業(yè)的應(yīng)收賬款，并在賬款收回前提供融通資金之外的各項(xiàng)服務(wù)23.參考答案:信用風(fēng)險(xiǎn)24.參考答案:正確25.參考答案:正確第2卷參考答案一.參考題庫(kù)1.參考答案:B2.參考答案:內(nèi)部監(jiān)控能力3.參考答案:D4.參考答案: a、同業(yè)借款：也稱同業(yè)拆借，指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。 b、向央行借款：再貸款和再貼現(xiàn)。 c、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：央行以外的投資人從在二級(jí)市場(chǎng)上購(gòu)進(jìn)票據(jù)的行為。 d、回購(gòu)協(xié)議：商行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券，以獲得即時(shí)可用資金的交易方式。 e、歐洲貨幣市場(chǎng)借款 f、大面額存單5.參考答案:錯(cuò)誤6.參考答案: 是指由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的期限浮動(dòng)、利率與期限掛鉤、分段累進(jìn)計(jì)息的債券。7.參考答案:A,B,C8.參考答案:A9.參考答案:B10.參考答案:A,B,C11.參考答案: 流動(dòng)性需求的預(yù)測(cè)有三種方法：因素法、資金結(jié)構(gòu)法、流動(dòng)性指標(biāo)法。12.參考答案: （一）獨(dú)立性原則。事后監(jiān)督人員應(yīng)獨(dú)立于核算人員。 （二）連續(xù)性原則。會(huì)計(jì)核算監(jiān)督應(yīng)做到每個(gè)工作日持續(xù)進(jìn)行。 （三）及時(shí)性原則。及時(shí)實(shí)施會(huì)計(jì)核算監(jiān)督，及時(shí)反饋監(jiān)督結(jié)果，及時(shí)督促整改。 （四）全面性原則。對(duì)人民銀行營(yíng)業(yè)、國(guó)庫(kù)、貨幣金銀等部門的各項(xiàng)會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督。 （五）重點(diǎn)性原則。會(huì)計(jì)核算監(jiān)督應(yīng)重點(diǎn)檢查大額資金匯劃、特殊業(yè)務(wù)處理等風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)。13.參考答案:A14.參考答案:A,B,F15.參考答案: 保證貸款因?yàn)橛斜ＷC人對(duì)貸款提供了擔(dān)保，體現(xiàn)了一種多邊的信用關(guān)系，并使銀行貸款具有了雙重的信用保證，即除了作為借款人的相應(yīng)保證外，還獲得了保證人的信用保證。而要真正落實(shí)保證責(zé)任，避免出現(xiàn)空頭擔(dān)?，F(xiàn)象，還需要在貸款過程中嚴(yán)格審核保證人情況。在保證貸款的操作過程中，應(yīng)重點(diǎn)把握以下環(huán)節(jié)：借款人找保；銀行核保；銀行審批；貸款的發(fā)放與收回。16.參考答案:A17.參考答案:美國(guó)18.參考答案:分期償還貸款；信用卡貸款；一次性償還貸款19.參考答案:B20.參考答案:正確21.參考答案:錯(cuò)誤22.參考答案:正確23.參考答案:A,B,D,E24.參考答案: “一個(gè)核心”是：落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制；把握“兩個(gè)重點(diǎn)”是：令行禁止，照章辦事；突出“三個(gè)提高”是：教育針對(duì)性、制度前瞻性、監(jiān)督有效性。25.參考答案: 其正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系”。具體內(nèi)容是：美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行從資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性等五個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查，然后對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)并采取不同的監(jiān)管策略。綜合評(píng)級(jí)時(shí)一級(jí)為最高級(jí)，五級(jí)為最低級(jí)。第3卷參考答案一.參考題庫(kù)1.參考答案:A2.參考答案:正確3.參考答案:錯(cuò)誤4.參考答案:C5.參考答案:正確6.參考答案:B7.參考答案:A8.參考答案:D9.參考答案:錯(cuò)誤10.參考答案:錯(cuò)誤11.參考答案:商業(yè)銀行通過外部籌集方式所獲得的資本稱為外源資本。一般可采用發(fā)行普通股、發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行資本票據(jù)和債券以及股票與債券互換的辦法。12.參考答案:B,C13.參考答案:錯(cuò)誤14.參考答案: 首先，兩個(gè)存款準(zhǔn)備