項(xiàng)目管理師(助理級(jí))5-費(fèi)用管理

中國工程管理師〔PMP〕國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

考前培訓(xùn)工程費(fèi)用管理助理工程管理師技能要求：1．能夠收集工程活動(dòng)類似工作所需資源和費(fèi)用的信息2．能夠編制與費(fèi)用相關(guān)的資源類型和數(shù)量說明書助理工程管理師知識(shí)要求：1．資源說明書的編制原那么和方法2．有關(guān)費(fèi)用方案編制的一般知識(shí)工程費(fèi)用管理工程費(fèi)用方案工程費(fèi)用控制工程費(fèi)用方案1、工程費(fèi)用和費(fèi)用方案的概念2、資源說明書的概念3、費(fèi)用偏差的概念4、工程資源說明書的主要內(nèi)容5、工程資源說明書的編制原那么6、工程資源說明書的編制方法7、工程資源和費(fèi)用信息的收集方法與途徑1、工程費(fèi)用和費(fèi)用方案的概念(43)〔1〕工程費(fèi)用和工程費(fèi)用管理工程費(fèi)用〔ProjectCost〕是指形成工程產(chǎn)品全過程所耗用的各種費(fèi)用的總和，其中包括：人工費(fèi)、材料費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)、管理費(fèi)、利潤、稅金等。1、工程費(fèi)用和費(fèi)用方案的概念工程費(fèi)用管理就是在已批準(zhǔn)的預(yù)算范圍內(nèi)，確保工程保質(zhì)按期完成。一般包括如下四個(gè)主要過程：1〕資源方案〔ResourcePlanning〕：確定用于進(jìn)行工程工作的各種資源〔人力、設(shè)備、材料〕的種類和數(shù)量。2〕費(fèi)用估算〔CostEstimating〕：估計(jì)完成工程工作所需資源的費(fèi)用。3〕費(fèi)用預(yù)算〔CostBudgeting〕：將估算出來的全部費(fèi)用分配給工程的每個(gè)工作。4〕費(fèi)用控制〔CostControl〕：控制工程預(yù)算的變更。1、工程費(fèi)用和費(fèi)用方案的概念〔2〕工程費(fèi)用方案工程的完成需要多種資源，資源的獲取需要一定的費(fèi)用，即資源的本錢。工程費(fèi)用方案就是在資源規(guī)劃的根底上，考慮資源的本錢形成的方案，包括工程費(fèi)用管理方案和費(fèi)用基準(zhǔn)方案。2、資源說明書的概念資源說明書是在資源規(guī)劃階段完成的，用于說明WBS各組成局部所需資源的種類和數(shù)量，也即資源的需求方案〔ResourceRequirement〕。資源并不是具有無限能力且可以隨時(shí)得到的。因?yàn)楣こ藤M(fèi)用、技術(shù)水平、時(shí)間等因素的影響，幾乎所有工程都要受到資源的限制。在工程展開的過程中，如何規(guī)劃，才能使資源的可得性、及時(shí)性到達(dá)最優(yōu)，是工程管理者應(yīng)認(rèn)真考慮的問題。3、費(fèi)用偏差的概念費(fèi)用偏差〔CostVariance〕在工程管理里面有兩種含義：〔1〕是任何一項(xiàng)工作的估算費(fèi)用與此項(xiàng)工作的實(shí)際費(fèi)用的差值；〔2〕在掙值法〔EarnedValueAnalysis〕中，是指已完成工作預(yù)算本錢和已完成工作實(shí)際本錢的差值。在實(shí)際使用時(shí)，可以根據(jù)上下文內(nèi)容確定它的具體含義。3、費(fèi)用偏差的概念費(fèi)用偏差僅僅反映了工程運(yùn)行的費(fèi)用方面的偏差，還缺乏以真實(shí)反映工程運(yùn)行的整體狀況。它還需要與其他因素，如進(jìn)度偏差、工作質(zhì)量狀況等聯(lián)合起來，綜合判斷，以全面反映工程的真實(shí)情況。4、工程資源說明書的主要內(nèi)容(110)工程資源說明書的主要目的就是對(duì)工程各項(xiàng)工作所需資源的種類和數(shù)量進(jìn)行明確的描述。這些描述一般應(yīng)分解到具體的工作上，并主要用各種形式的表格和圖形來表達(dá)，如資源方案矩陣、資源數(shù)據(jù)表、資源橫道圖、資源負(fù)荷圖、資源累積需求曲線等。4、工程資源說明書的主要內(nèi)容〔1〕資源方案矩陣4、工程資源說明書的主要內(nèi)容〔2〕資源數(shù)據(jù)表4、工程資源說明書的主要內(nèi)容〔3〕資源橫道圖4、工程資源說明書的主要內(nèi)容〔4〕資源負(fù)荷圖4、工程資源說明書的主要內(nèi)容〔5〕資源累積需求曲線5、工程資源說明書的編制原那么〔1〕按WBS結(jié)構(gòu)為主，結(jié)合工程進(jìn)度方案進(jìn)行資源規(guī)劃。WBS結(jié)構(gòu)界定了工程所需完成的全部工作及其邏輯關(guān)系，因此在理論上，工作所需資源的種類和數(shù)量也隨之確定了。在編制資源說明書時(shí)，必須以此為根底進(jìn)行全盤考慮。此外，資源的分配與工程的進(jìn)度方案緊密相關(guān)，關(guān)鍵路線上的工作應(yīng)優(yōu)先安排資源，非關(guān)鍵路線上的工作所需資源那么可以機(jī)動(dòng)安排。5、工程資源說明書的編制原那么〔2〕內(nèi)容必須準(zhǔn)確詳細(xì)，數(shù)據(jù)來源要可靠。資源規(guī)劃是工程費(fèi)用管理的根底和前提，資源說明書的詳細(xì)與準(zhǔn)確與否，必然會(huì)影響到工程費(fèi)用管理有效性。比方說人力資源在一個(gè)軟件開發(fā)工程中就可以細(xì)化為系統(tǒng)分析員、編程員、測(cè)試員、文檔管理員、培訓(xùn)員等等。同時(shí)判斷工作所需的相關(guān)資源種類和數(shù)量需要一個(gè)可靠的數(shù)據(jù)來源。這就需要綜合相關(guān)專家、資源信息庫、以往類似工程信息、當(dāng)?shù)胤?、法?guī)信息，得到可靠的、本錢最低的信息來源。5、工程資源說明書的編制原那么〔3〕注意資源規(guī)劃的靈活性。工程運(yùn)行會(huì)遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，因而資源的需求也會(huì)發(fā)生相應(yīng)的波動(dòng)，這在本質(zhì)上是不可能防止的。在確定工程工作所需資源的時(shí)候，應(yīng)考慮為應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)而準(zhǔn)備的應(yīng)急資源〔也可在風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃中考慮〕。過分嚴(yán)格的資源需求說明往往會(huì)導(dǎo)致費(fèi)用管理的僵化和不適應(yīng)。6、工程資源說明書的編制方法工程資源說明書的編制應(yīng)遵循的程序：6、工程資源說明書的編制方法資源規(guī)劃的主要方法有：〔1〕專家評(píng)判法專家評(píng)判法是編制資源說明書一種常用方法，專家具有專業(yè)知識(shí)或經(jīng)過特殊培訓(xùn)，他們可能來自于：專業(yè)技術(shù)協(xié)會(huì)咨詢參謀公司本行業(yè)的專家、教授本工程組的專業(yè)技術(shù)人員6、工程資源說明書的編制方法資源規(guī)劃的主要方法有:〔續(xù)〕〔2〕多方案選擇法首先編制多個(gè)可能的資源說明書方案，再由專家或技術(shù)人員選擇。常用“頭腦風(fēng)暴法〞。〔3〕數(shù)學(xué)模型法對(duì)某些大型工程來說，有時(shí)必須通過建立一定的數(shù)學(xué)模型才能科學(xué)、準(zhǔn)確地編制出其資源說明書，如資源均衡模型、資源分配模型等。7、工程資源和費(fèi)用信息的收集方法與途徑(113)〔1〕WBSWBS顯示并確定了要研制或生產(chǎn)的產(chǎn)品和將要完成的諸工作單元彼此之間，以及它們和最終產(chǎn)品之間的聯(lián)系。從WBS的工作單元級(jí)描述，我們可得到工程最根本的資源需求說明。WBS限定了工程/方案的主要內(nèi)容，是編制資源說明書的根底?！?〕工程進(jìn)度方案工程進(jìn)度方案是控制工程進(jìn)程的最主要的綱領(lǐng)性文件，也是其他類型工程方案的根底和指導(dǎo)性文件。資源說明書必然要依賴工程進(jìn)度方案來制訂，以使工程組能夠適時(shí)地、有方案地安排適宜的資源。7、工程資源和費(fèi)用信息的收集方法與途徑〔3〕類似工程信息如果可能，要盡量掌握必要的類似工程的信息。了解以往類似工程的資源需求和使用情況，對(duì)本工程的完成會(huì)有極大的指導(dǎo)和借鑒作用?！?〕專家知識(shí)通過某些方法與技術(shù)如：專家評(píng)判法、頭腦風(fēng)暴法等可汲取專家的知識(shí)，從而獲得更為準(zhǔn)確和全面的資源和費(fèi)用信息。7、工程資源和費(fèi)用信息的收集方法與途徑〔5〕資源相關(guān)信息資源相關(guān)信息主要是指當(dāng)?shù)氐馁Y源費(fèi)率和各種資源之間可能存在的兌換比例等等。這之所以重要，是因?yàn)榇嬖诳梢杂貌煌Y源完成同樣工作的情況?！?〕資源庫資源方案所應(yīng)得到的資源都應(yīng)在資源庫中予以說明，可以說資源庫是一個(gè)針對(duì)本工程資源的數(shù)據(jù)庫。資源庫的某些硬件局部可以從WBS中得到，其它局部應(yīng)根據(jù)WBS中階段產(chǎn)品需求予以展開并補(bǔ)充。工程費(fèi)用控制工程費(fèi)用控制1、費(fèi)用控制的根本概念2、費(fèi)用偏離方案的判斷原那么和方法3、工程費(fèi)用控制原理及過程4、工程費(fèi)用偏離方案的因素分析5、工程費(fèi)用控制軟件的根本知識(shí)1、費(fèi)用控制的根本概念(80)工程費(fèi)用控制是工程費(fèi)用管理的一個(gè)主要內(nèi)容。費(fèi)用控制用于保證工程的各項(xiàng)工作在預(yù)算或可接受范圍內(nèi)進(jìn)行，這是工程成功完成的一個(gè)重要的指標(biāo)。費(fèi)用控制關(guān)心的是影響改變工程費(fèi)用曲線的因素，確定費(fèi)用曲線的改變并加以控制。費(fèi)用控制的關(guān)鍵在于找到可以及時(shí)分析費(fèi)用績效的方法，并以此盡早地發(fā)現(xiàn)費(fèi)用使用過程中的差異和無效率，以便在工程失控之前能及時(shí)采取糾正措施。一般而言，一旦費(fèi)用使用失控，想要在預(yù)算內(nèi)完成工程是非常困難的。1、費(fèi)用控制的根本概念費(fèi)用控制中經(jīng)常用到的文檔是進(jìn)展報(bào)告和變更申請(qǐng)。進(jìn)展報(bào)告用于提供費(fèi)用執(zhí)行方面〔哪些預(yù)算已經(jīng)滿足，哪些尚未滿足〕的信息。進(jìn)展報(bào)告亦可提醒工程團(tuán)隊(duì)注意可能引起麻煩的不利因素。該報(bào)告可以使用多種方法來報(bào)告費(fèi)用信息，較常用的是開支表，直方圖和S曲線等。進(jìn)展報(bào)告可針對(duì)所有的異?；騼H僅某個(gè)異常來編寫。2、費(fèi)用偏離方案的判斷原那么和方法費(fèi)用偏離的計(jì)算經(jīng)過四個(gè)步驟：〔1〕確定計(jì)算的時(shí)間點(diǎn)t〔2〕確定t時(shí)刻預(yù)算費(fèi)用〔3〕確定t時(shí)刻發(fā)生的實(shí)際費(fèi)用〔4〕計(jì)算t時(shí)刻費(fèi)用偏離t時(shí)刻費(fèi)用偏差＝t時(shí)刻預(yù)算費(fèi)用－t時(shí)刻發(fā)生的實(shí)際費(fèi)用2、費(fèi)用偏離方案的判斷原那么和方法如果費(fèi)用偏差大于零，表示工程費(fèi)用節(jié)約；如果費(fèi)用偏差小于零，表示工程費(fèi)用超支。這里預(yù)算費(fèi)用可以從費(fèi)用基準(zhǔn)方案和預(yù)算變更中得到，發(fā)生的實(shí)際費(fèi)用可以從相應(yīng)費(fèi)用控制部門得到，這些費(fèi)用都必須是經(jīng)過審核的。3、工程費(fèi)用控制原理及過程(167)3、工程費(fèi)用控制原理及過程費(fèi)用控制過程主要包括：〔1〕監(jiān)控費(fèi)用執(zhí)行情況〔進(jìn)展報(bào)告〕，查明與預(yù)算的偏差；〔2〕確保所有適宜的更改已經(jīng)在費(fèi)用曲線中準(zhǔn)確地記錄下來；〔3〕通知相關(guān)的部門〔更改申請(qǐng)〕；〔4〕進(jìn)行控制。4、工程費(fèi)用偏離方案的因素分析費(fèi)用偏離方案的因素分析是費(fèi)用責(zé)任分析和提出費(fèi)用控制措施的根底。工程費(fèi)用偏離方案有超支和節(jié)約兩種情況，但任何僅僅考慮費(fèi)用偏離的做法都是片面的、沒有意義的。不能簡單地說超支就是壞事，節(jié)約就是好事。費(fèi)用偏離必須與進(jìn)度、工作質(zhì)量等結(jié)合起來綜合判斷。4、工程費(fèi)用偏離方案的因素分析

5、工程費(fèi)用控制軟件的根本知識(shí)〔1〕PrimaveraProjectPlanner〔P3〕P3由美國Primavera公司開發(fā)，是目前功能最為強(qiáng)大的工程管理軟件，費(fèi)用也最昂貴，主要用于工程進(jìn)度方案、動(dòng)態(tài)控制、資源管理和費(fèi)用控制的綜合管理。目前國內(nèi)的大型和特大型工程工程幾乎都采用了P3。5、工程費(fèi)用控制軟件的根本知識(shí)〔1〕PrimaveraProjectPlanner〔P3〕P3可以對(duì)實(shí)際資源消耗曲線及工程延期情況進(jìn)行模擬，從而平衡資源分配；可以進(jìn)行掙值分析，并以圖形方式表示出來；可以跟蹤預(yù)算、本期實(shí)際費(fèi)用、累計(jì)實(shí)際費(fèi)用、完成百分比、掙值、完成時(shí)費(fèi)用等等，另外還可以自動(dòng)計(jì)算費(fèi)用，用戶可自己定義計(jì)算規(guī)那么。5、工程費(fèi)用控制軟件的根本知識(shí)〔2〕MicrosoftProjectMicrosoftProject由微軟公司開發(fā)，是目前為止在全世界范圍內(nèi)應(yīng)用最為廣泛的、以進(jìn)度方案為核心的工程管理軟件，主要針對(duì)要求不高的中小型工程。易學(xué)易用和價(jià)格低廉是它的主要優(yōu)點(diǎn)。5、工程費(fèi)用控制軟件的根本知識(shí)〔3〕夢(mèng)龍PER