基金從業(yè)資格考試計(jì)算公式匯總

基金基礎(chǔ)知識(shí)公式資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益所有者權(quán)益=股本+資本公積+盈余公積+未分配利潤(rùn)利潤(rùn)=收入-成本-費(fèi)用凈利潤(rùn)=息稅前利潤(rùn)-利息費(fèi)用-稅費(fèi)凈現(xiàn)金流NCF=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量CFO+投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量CFI+籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量CFF流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債速動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債權(quán)益乘數(shù)（杠桿比率）=資產(chǎn)所有者權(quán)益=負(fù)債權(quán)益比=負(fù)債所有者權(quán)益=資產(chǎn)負(fù)債率利息倍數(shù)=息稅前利潤(rùn)EBIT利息存貨周轉(zhuǎn)率=年銷售成本平均存貨存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入年均應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=年銷售收入年均總資產(chǎn)銷售利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)銷售收入資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)總資產(chǎn)=凈利潤(rùn)總資產(chǎn)資產(chǎn)收益率=資產(chǎn)收益率*權(quán)益乘數(shù)凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)凈資產(chǎn)收益率=銷售利潤(rùn)率*總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率*權(quán)益乘數(shù)凈現(xiàn)金流量=現(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出期末終值FV=期初投入現(xiàn)值PV*（1+年利率i）期初投入現(xiàn)值PV=期末終值FV實(shí)際利率ir=名義利率i單利利息I=本金PV*年利率i*計(jì)息時(shí)間t單利終值FV=本金PV*（1+年利率i*計(jì)息時(shí)間t）復(fù)利終值PV=單利終值FV（1+年利率i）n轉(zhuǎn)換價(jià)格=可轉(zhuǎn)換債券面值轉(zhuǎn)換比例=可轉(zhuǎn)換債券面值可轉(zhuǎn)換債券價(jià)值=純粹債券價(jià)值+轉(zhuǎn)換權(quán)利價(jià)值認(rèn)股權(quán)證內(nèi)在價(jià)值=Max{（普通股市價(jià)-行權(quán)價(jià)格）*行權(quán)比例，0}風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)期望收益率=無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益率+風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)GDP=消費(fèi)C+投資I+凈出口（X-M）+政府支出G公司價(jià)值V=t=1自由現(xiàn)金流FCFF=息稅前利潤(rùn)EBIT*（1-稅率）+折舊-資本性支出-追加營(yíng)運(yùn)資本股權(quán)自由現(xiàn)金流量=凈收益+折舊-資本性支出-營(yíng)運(yùn)資本追加額-債務(wù)本金償還+新發(fā)行債務(wù)經(jīng)濟(jì)附加值EVA=稅后NOPAT-資本成本經(jīng)濟(jì)附加值EVA=（資本收益率ROIC-加權(quán)平均資本成本W(wǎng)ACC）*實(shí)際資本投入市盈率（P/E）=每股市價(jià)市凈率（P/B）=每股市價(jià)Pt企業(yè)價(jià)值倍數(shù)EV=公司市值+凈負(fù)債公司營(yíng)業(yè)業(yè)績(jī)EBITDA=凈利潤(rùn)+所得稅+利息+折舊+攤銷公司營(yíng)業(yè)業(yè)績(jī)EBITDA=攤銷前的收益EBIT+折舊+攤銷公司營(yíng)業(yè)業(yè)績(jī)EBITDA=EBIT+折舊費(fèi)用+攤銷EBIT=凈銷售-營(yíng)業(yè)費(fèi)用零息債券的貼現(xiàn)債務(wù)內(nèi)在價(jià)值V=面值M1小于一年的零息債券內(nèi)在價(jià)值V=面值M（1-固定利率債券內(nèi)在價(jià)值V=每期利息C1+市場(chǎng)利率r+每期利息C（1+市場(chǎng)利率r）統(tǒng)一公債內(nèi)在價(jià)值V=每期利息C統(tǒng)一公債內(nèi)在價(jià)值V=每期利息C1+市場(chǎng)利率r+每期利息C（1+市場(chǎng)利率r）當(dāng)期收益率I=年息票利息C債券市場(chǎng)價(jià)格P=t=1n回購(gòu)價(jià)格=本金*（1+回購(gòu)時(shí)應(yīng)付的利率*回購(gòu)協(xié)議的期限360跟蹤偏離度=證券組合的真實(shí)收益率-基準(zhǔn)組合的收益率執(zhí)行缺口=基準(zhǔn)組合收益-實(shí)際組合收益基準(zhǔn)組合成本顯性成本=傭金基準(zhǔn)組合成本延遲成本=第一交易日收盤價(jià)-基準(zhǔn)價(jià)格基準(zhǔn)價(jià)格已實(shí)現(xiàn)損失=實(shí)際交易價(jià)格-第一交易日收盤價(jià)基準(zhǔn)價(jià)格機(jī)會(huì)成本=第二交易日收盤價(jià)-基準(zhǔn)價(jià)格基準(zhǔn)價(jià)格β=投資組合p的收益與市場(chǎng)收益的協(xié)方差β=投資組合p與市場(chǎng)收益的相關(guān)系數(shù)*投資組合p與市場(chǎng)收益的相關(guān)系數(shù)=投資組合p的收益與市場(chǎng)收益的協(xié)方差持股集中度=前十大重倉(cāng)股投資市值基金股票投資總市值基金股票換手率=期間基金股票交易量/2t期總資產(chǎn)A=t期保本資產(chǎn)的投資+風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投資t期風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的投資=風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)*（t期總資產(chǎn)-t期保本底線）資產(chǎn)回報(bào)率=期末資產(chǎn)價(jià)格-期初資產(chǎn)價(jià)格期初資產(chǎn)價(jià)格收入回報(bào)率=期間收入期初資產(chǎn)價(jià)格夏普比率=基金平均收益率-平均無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率特雷諾比率=基金平均收益率-平均無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率詹森=（基金平均收益率-平均無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率）-系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)*（市場(chǎng)平均收益率-平均無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率詹森=基金平均收益率-【平均無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率+系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)*（市場(chǎng)平均收益率-平均無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率）】信息比率=投資組合收益-業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益凈認(rèn)購(gòu)金額=認(rèn)購(gòu)金額認(rèn)購(gòu)費(fèi)用=認(rèn)購(gòu)金額-凈認(rèn)購(gòu)金額認(rèn)購(gòu)份額=凈認(rèn)購(gòu)金額+認(rèn)購(gòu)利息折（溢）價(jià)率=二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格-基金份額凈值基金份額凈值折（溢）價(jià)率=（二級(jí)市場(chǎng)價(jià)格基金份額凈值凈申購(gòu)金額=申購(gòu)費(fèi)用=申購(gòu)金額-凈申購(gòu)金額申購(gòu)份額=凈申購(gòu)金額=申購(gòu)金額-固定金額申購(gòu)份額=凈申購(gòu)金額贖回金額=贖回總額-贖回費(fèi)用贖回金額=贖回總額-贖回費(fèi)用-后端收費(fèi)金額贖回總額=贖回?cái)?shù)量*贖回日基金份額凈值贖回費(fèi)用=贖回總額*贖回費(fèi)率ETF基金份額折算比例=當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值/基金份額總額折算后的份額=原持有份額*折算比例除權(quán)（息）參考價(jià)=前收盤價(jià)-現(xiàn)金紅利+配股價(jià)格*股份變動(dòng)比例新行權(quán)價(jià)格=原行權(quán)價(jià)格*標(biāo)的證券除權(quán)日參考價(jià)新行權(quán)價(jià)格=原行權(quán)價(jià)格*標(biāo)的證券除息日參考價(jià)新行權(quán)比例=原行權(quán)比例*除權(quán)前一日標(biāo)的證券收盤價(jià)基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)-基