公路調(diào)整概算報(bào)告正文

關(guān)于廣西高速公路項(xiàng)目調(diào)整概算的報(bào)告廣西XX設(shè)計(jì)研究院（公章）廣西XX公路有限公司（公章）二〇一三年四月1、項(xiàng)目概況……………………………… -3-2、編制依據(jù)……………………………… -3-3、調(diào)整概算總說明………………………………………-4-《調(diào)整概算匯總表》…………………………………-5-3.1政策調(diào)整………………………………………… -6-3.1.1土地征用政策調(diào)整……………………………………… -6-3.1.2安全生產(chǎn)費(fèi)用調(diào)整……………………………………… -6-3.1.3耕地占用稅費(fèi)用調(diào)整…………………………………… -6-3.2物價(jià)上漲………………………………………… -6-3.3貸款利息調(diào)整…………………………………… -7-3.4設(shè)計(jì)變更……………………………-7-3.4.1路面結(jié)構(gòu)形式由水泥混凝土調(diào)整為瀝青混凝土路面……………………-7-3.4.2增設(shè)鐵山港服務(wù)區(qū)的變更…………………………………-7-4項(xiàng)目執(zhí)行情況……………………………-7-4.1基本建設(shè)程序………………………………………-7-4.2項(xiàng)目工可估算、初步設(shè)計(jì)概算編制及審批情況……………………………… -8-4.3項(xiàng)目資金來源及使用情況…………………………………… -8-4.4工程招標(biāo)情況…………………………………… -9-4.4.1設(shè)計(jì)單位………………………………… -9-4.4.2監(jiān)理單位………………………………… -9-4.4.3施工單位…………………………………-10-4.5重大、較大工程變更情況………………………………………-11-5調(diào)整概算具體分析說明………………………………-11-5.1政策調(diào)整…………………………………………-11-5.1.1土地征用政策調(diào)整………………………………………-11-《XX高速公路土地征遷費(fèi)用概算與實(shí)際情況一覽表》……………………-13-5.1.2安全生產(chǎn)費(fèi)用調(diào)整………………………………………-14-5.1.3耕地占用稅調(diào)整…………………………-14-5.2物價(jià)上漲…………………………………………-14-《XX路主要材料價(jià)差造價(jià)計(jì)算費(fèi)用增加統(tǒng)計(jì)表》…………………………-15-5.3貸款利息調(diào)整增加……………………………… -16-《XX路銀行貸款利息測算表》…………………………………-17-《XX高速公路土地征遷費(fèi)用概算與實(shí)際情況一覽表》………………………-17-5.4設(shè)計(jì)變更………………………………………… -19-5.4.1路面結(jié)構(gòu)形式調(diào)整為瀝青混凝土路面調(diào)增概算…………………………… -19-《高速公路預(yù)算審批表》…………………………-19-5.4.2增設(shè)鐵山港服務(wù)區(qū)調(diào)增概算………………………………… -21-6申請(qǐng)調(diào)整概算金額…………………………………… -22-附件一：征用土地及拆遷建筑物計(jì)算資料…………………………………附件二：物價(jià)上漲增加費(fèi)計(jì)算資料…………………………………………附件三：安全與文明施工技術(shù)措施增加費(fèi)計(jì)算資料………………………………………項(xiàng)目概況本報(bào)告為廣西高速公路的調(diào)整概算報(bào)告。根據(jù)《國家發(fā)展改革委關(guān)于加強(qiáng)中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目概算調(diào)整管理的通知》（發(fā)改投資〔2009〕1550號(hào)），對(duì)初步設(shè)計(jì)概算進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整概算報(bào)告由廣西壯族自治區(qū)交通規(guī)劃勘察設(shè)計(jì)研究院和廣西XX高速公路有限公司共同完成，其中廣西交通規(guī)劃勘察設(shè)計(jì)研究院負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)變更造價(jià)及編制調(diào)整概算匯總表，調(diào)整概算匯總表中除了設(shè)計(jì)變更造價(jià)以外，其余項(xiàng)目造價(jià)及報(bào)告中的文字及表格均由廣西玉港高速公路有限公司編制。廣西高速公路是《廣西高速公路網(wǎng)修編規(guī)劃（2010-2020）》“六橫7縱8支線”中“縱2”資源（梅溪）至鐵山港公路的重要路段，是國家高速公路網(wǎng)在廣西東部地區(qū)的重要補(bǔ)充，是中國東盟合作區(qū)“一軸兩廊”向外輻射、“泛珠江三角洲”經(jīng)濟(jì)區(qū)由東南向西北輻射的重要通道。高速公路的建設(shè)將有效緩解廣西出海出邊運(yùn)輸通道不足的狀況，有利于玉林等地區(qū)與北海、湛江等沿海港口的便捷連接，也為中部地區(qū)的湖南和西部的貴州等省（市）提供了又一條出海出邊陸路通道。高速公路位于玉林市和北海市境內(nèi)，路線起于北流市西瑯鎮(zhèn)白墳垌南面，接已通車運(yùn)營的岑溪至興業(yè)高速公路，經(jīng)玉林市的北流市、玉東新區(qū)、玉州區(qū)、陸川縣、福綿區(qū)、博白縣和北海市的合浦縣、鐵山港區(qū)，止于北海市鐵山港區(qū)北海至鐵山港一級(jí)公路與興港路交叉口處。項(xiàng)目主線全長174.46公里，按雙向四車道高速公路標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，路基寬28米，設(shè)計(jì)行車速度120公里/小時(shí)。同步建設(shè)一、二級(jí)公路連接線41.136公里，其中玉林連接線（16.416公里）、博白連接線（1.5公里）采用一級(jí)公路標(biāo)準(zhǔn)，路基寬24.5米，設(shè)計(jì)行車速度80公里/小時(shí)；沙河連接線（14.193公里）、新橋（5.96公里）、南康連接線（3.067公里）采用二級(jí)公路標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)計(jì)行車速度60公里/小時(shí)。橋涵設(shè)計(jì)汽車荷載采用公路-Ⅰ級(jí)。全線設(shè)置14處互通立交，62處分離式立交，設(shè)3處服務(wù)區(qū)，設(shè)11處收費(fèi)站，設(shè)1處監(jiān)控中心，設(shè)2處養(yǎng)護(hù)站。根據(jù)桂發(fā)改交通〔2008〕948號(hào)文件確定項(xiàng)目建設(shè)工期為4年，項(xiàng)目于2009年7月全線破土動(dòng)工、于2013廣西交通投資集團(tuán)有限公司成立廣西玉港高速公路有限公司作為項(xiàng)目法人,并組建廣西高速公路工程建設(shè)指揮部，作為項(xiàng)目建設(shè)現(xiàn)場管理機(jī)構(gòu)。指揮部設(shè)工程部、合同計(jì)劃部、財(cái)務(wù)部、協(xié)調(diào)部和綜合部5個(gè)職能部門。2、編制依據(jù)1、國家發(fā)展和改革委員會(huì)《國家發(fā)展改革委關(guān)于加強(qiáng)中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目概算調(diào)整管理的通知》（發(fā)改投資〔2009〕1550號(hào)文）；2、交通運(yùn)輸部《公路工程調(diào)整概算管理辦法》（征求稿）交通部公路司（交公便字〔2009〕37號(hào)文）；3、廣西壯族自治區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)于2008年11月7日頒布的《關(guān)于公路可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（桂發(fā)改交通［2008］948號(hào)文）；4、廣西壯族自治區(qū)交通運(yùn)輸廳于2008年115、廣西壯族自治區(qū)交通運(yùn)輸廳于2011年7月29日頒布的桂交管函［2011］638號(hào)文《關(guān)于高速公路兩階段施工圖設(shè)計(jì)的批復(fù)》；6、交通部于2007年10月19日公布的《公路工程基本建設(shè)概算預(yù)算編制辦法》（JTGB062007）及《公路工程概算定額》（JTG/TB06-012007）《公路工程預(yù)算定額》（JTG/TB06-022007）《公路工程機(jī)械臺(tái)班定額》（JTG/TB06-032007）；7、中國人民銀行2009年至2012年期間每一期公布的人民幣貸款利率；8、中華人民共和國國務(wù)院令第511號(hào)《中華人民共和國耕地占用稅暫行條例》；9、中華人民共和國交通部令2007年第1號(hào)《公路水運(yùn)工程安全生產(chǎn)監(jiān)督管理辦法》；10、財(cái)政部、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督總局關(guān)于印發(fā)《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》的通知（財(cái)企〔2012〕16號(hào)）；11、國務(wù)院《國務(wù)院關(guān)于調(diào)整固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例的通知》（國發(fā)〔2009〕27號(hào)；12、《廣西建設(shè)工程》2009年至2012年期間每一期造價(jià)信息公布的相關(guān)材料信息價(jià)；13、《廣西壯族自治區(qū)人民政府關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)鐵路交通基礎(chǔ)設(shè)施重大建設(shè)項(xiàng)目征地拆遷工作實(shí)施辦法的通知》（桂政發(fā)【2010】52號(hào)）。14、廣西區(qū)勞動(dòng)和社會(huì)保障廳關(guān)于貫徹實(shí)施《廣西壯族自治區(qū)被征地農(nóng)民社會(huì)保障試行辦法》有關(guān)問題的通知（桂勞社發(fā)[2008]81號(hào)）3、調(diào)整概算總說明本項(xiàng)目實(shí)施期間，由于（1）政策調(diào)整；（2）物價(jià)上漲；（3）貸款利率利息變化；（4）設(shè)計(jì)變更等因素，需要調(diào)整初步設(shè)計(jì)概算，經(jīng)計(jì)算后，概算總造價(jià)調(diào)整為977687.0298萬元。2008年11月自治區(qū)交通運(yùn)輸廳頒布了《關(guān)于公路兩階段初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（桂交基建函〔2008〕911號(hào)文），批復(fù)了本項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)概算為724059.8539萬元人民幣，調(diào)整概算超過批復(fù)概算253627.1759萬元。原批復(fù)概算已不能滿足工程實(shí)際需要，為了使項(xiàng)目各項(xiàng)工作得以有效、連續(xù)的順利開展，確保項(xiàng)目資金合理開支，除上級(jí)主管部門同意使用全部預(yù)備費(fèi)外，現(xiàn)申請(qǐng)XX路概算調(diào)整增加253627.1759萬元，初步設(shè)計(jì)批復(fù)概算為724059.8539萬元，調(diào)整后概算總造價(jià)為977687.0298萬元，調(diào)整后平均每公路公里造價(jià)5604.0756萬元。詳見下表：2.12.22.32.4政策調(diào)整（萬元）物價(jià)上漲（萬元）貸款利率利息調(diào)整（萬元）設(shè)計(jì)變更（萬元）2.1.1土地征用政策56421.82612.2.1材料價(jià)格上漲17754.98762.3.1建設(shè)期27990.8260路面結(jié)構(gòu)調(diào)整為瀝青混凝土路面84012.91922.1.2安全生產(chǎn)費(fèi)用調(diào)整2784.80242.1.3耕地占用稅2578.1486（已含在土地征用政策中）2.3.2試運(yùn)營期58661.8146增設(shè)鐵山港服務(wù)區(qū)6000.0000合計(jì)：59206.6285合計(jì)：17754.9876合計(jì)：86652.6406合計(jì)：90012.9192總計(jì)（萬元）253627.1759初步設(shè)計(jì)概算（萬元）724059.8539調(diào)整后概算（萬元）977687.0298此頁插入一：調(diào)整概算匯總表3.1政策調(diào)整3.1.1土地征用政策調(diào)整原初步設(shè)計(jì)概算中土地、青苗等補(bǔ)償和安置補(bǔ)助費(fèi)等土地征遷批復(fù)概算為53632.1746萬元。現(xiàn)本項(xiàng)目的征遷費(fèi)用調(diào)概金額按經(jīng)國土部門審定的實(shí)際發(fā)生額與初步設(shè)計(jì)概算金額的差值為申報(bào)值，征地拆遷政策調(diào)整金額分成兩部分計(jì)算：1、以批復(fù)概算中征遷總數(shù)量及項(xiàng)目實(shí)施時(shí)國土部門認(rèn)定的地類及征遷標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)計(jì)算征地拆遷政策性變化引起的增加調(diào)整金額，經(jīng)計(jì)算由于拆遷政策性標(biāo)準(zhǔn)變化導(dǎo)致費(fèi)用增加23444.1637萬元。2、超出批復(fù)概算征遷總量之外的部分按國土部門認(rèn)定的地類及征遷標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算增加調(diào)整金額。由于從初步設(shè)計(jì)到項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間間隔較長，一些新的土地征用和拆遷補(bǔ)償政策出臺(tái)導(dǎo)致初步設(shè)計(jì)征遷項(xiàng)目存在漏項(xiàng)（如耕地占用稅），以及地類改變，如荒地變水田、旱地變水田、旱地變魚塘、林地變園地等，導(dǎo)致項(xiàng)目實(shí)際的征地拆遷數(shù)量比概算數(shù)量增加和提高，由于這些數(shù)量變化，導(dǎo)致費(fèi)用增加32977.6624萬元。此兩項(xiàng)變化導(dǎo)致征遷費(fèi)用超過批復(fù)概算56421.8261萬元（含耕地占用稅調(diào)整2578.1486萬元），項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生的土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)為110054.0007萬元。具體分析計(jì)算詳見說明5.1.1土地征用政策調(diào)整說明以及附件一。3.1.2安全生產(chǎn)費(fèi)用調(diào)整根據(jù)《公路水路工程安全生產(chǎn)監(jiān)督管理辦法》（交通部2007年第一號(hào)令）的規(guī)定，安全生產(chǎn)費(fèi)按建筑安裝工程費(fèi)的1%計(jì)提，財(cái)政部、國家安全監(jiān)督總局《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》（財(cái)企〔2012〕16號(hào)）規(guī)定，公路工程項(xiàng)目安全生產(chǎn)費(fèi)按建筑安裝工程費(fèi)1.5%計(jì)提。XX路調(diào)整概算申報(bào)數(shù)按項(xiàng)目執(zhí)行兩個(gè)政策的加權(quán)平均值與原批復(fù)概算中安全及文明施工措施費(fèi)的差值。經(jīng)過計(jì)算，XX路安全生產(chǎn)費(fèi)對(duì)比需核增2784.8024萬元。具體分析計(jì)算詳見：5.1.2安全生產(chǎn)費(fèi)用調(diào)整計(jì)算說明以及附件三3.1.3耕地占用稅費(fèi)用調(diào)整根據(jù)《中華人民共和國耕地占用稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》規(guī)定耕地占用稅從2008年二月開始實(shí)施，經(jīng)審查原概算沒有耕地占用稅這個(gè)費(fèi)用項(xiàng)目，現(xiàn)根據(jù)國土資函[2009]887號(hào)批復(fù)XX高速公路項(xiàng)目用地1301.0743公頃，其中服務(wù)區(qū)用地12公頃為經(jīng)營性用地，依據(jù)稅法非經(jīng)營性建設(shè)用地1289.0743公頃，按2元/平方米計(jì)算耕地占用稅費(fèi)，經(jīng)過計(jì)算，耕地占用稅2578.1486萬元，根據(jù)編制辦法將該費(fèi)用列增入土地征用政策調(diào)整費(fèi)用中。具體分析詳見：以上合計(jì)：56421.8261（含耕地占用稅）+2784.8024=59206.6285萬元。3.2物價(jià)上漲2009年以來，受國家政策、工業(yè)生產(chǎn)及固定資產(chǎn)投資大幅度增長的影響，國際、國內(nèi)生產(chǎn)資料需求迅速增加，同時(shí)國家對(duì)石油價(jià)格進(jìn)行多次大的提價(jià)導(dǎo)致地材的生產(chǎn)和購進(jìn)價(jià)格迅速上漲。2009年～2011年鋼材價(jià)格與2008年四季度相比，漲幅達(dá)20%以上，水泥、砂、石價(jià)格同比漲幅達(dá)50%以上?，F(xiàn)以初步設(shè)計(jì)概算編制報(bào)批價(jià)格作為基期價(jià)格，2009年7月開工建設(shè)XX路，取2009年8月至2012年7月的平均信息價(jià)作為整個(gè)施工期的平均信息價(jià)，計(jì)算并比較鋼材、水泥、瀝青、汽油、柴油、地方材料等各種主要材料物價(jià)上漲對(duì)工程建設(shè)概算投資的影響，參與本項(xiàng)目的材料價(jià)差計(jì)算的工程數(shù)量扣除路面工程的數(shù)量后,調(diào)整概算增加金額17754.9876萬元。具體分析計(jì)算詳見：5.2物價(jià)上漲（材差）調(diào)整具體分析說明以及附件二。3.3貸款利息調(diào)整原初步設(shè)計(jì)批復(fù)概算建設(shè)期貸款利息47832.493萬元。經(jīng)過對(duì)XX路貸款利息測算，國內(nèi)銀行利息（含試運(yùn)營期）總額134485.1336萬元，需調(diào)整概算增加86652.6406萬元。具體分析詳見：5.3貸款利息調(diào)整具體分析說明。3.4設(shè)計(jì)變更3.4.1路面結(jié)構(gòu)形式由水泥混凝土調(diào)整為瀝青混凝土路面高速公路路面工程初步設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)形式為水泥混凝土路面，原批復(fù)概算為103629.6669萬元。根據(jù)自治區(qū)黨委、政府的要求，為提高路面行車舒適性，廣西交通投資集團(tuán)有限公司于2010年9月以《廣西交通投資集團(tuán)有限公司關(guān)于采用瀝青混凝土路面的通知》（桂交投發(fā)〔2010〕556號(hào)）要求高速公路路面結(jié)構(gòu)形式變更為瀝青混凝土路面。自治區(qū)交通運(yùn)輸廳于2011年7月頒布了《關(guān)于公路兩階段施工圖設(shè)計(jì)的批復(fù)》（桂交建管函〔2011〕638號(hào)文），對(duì)本項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)文件進(jìn)行了批復(fù)，其中路面工程批復(fù)同意主線采用瀝青混凝土路面，批復(fù)路面工程預(yù)算為187642.5861萬元，這與原批復(fù)路面工程概算的造價(jià)相差84012.9192萬元。具體分析詳見：5.4.1路面結(jié)構(gòu)形式調(diào)整具體分析說明。3.4.2增設(shè)鐵山港服務(wù)區(qū)的變更根據(jù)高速公路規(guī)劃建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，需每隔30—50公里設(shè)一個(gè)服務(wù)區(qū)，然而按目前的設(shè)計(jì)，鐵山港收費(fèi)站離最近的松旺服務(wù)區(qū)有52公里，為服務(wù)好鐵山港地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，玉港高速公路有限公司擬在XX高速公路鐵山港主線出口附近建設(shè)具備綜合服務(wù)能力的單側(cè)集中式中心服務(wù)區(qū)，項(xiàng)目也得到了北海市政府相關(guān)部門的認(rèn)可。北海市國土局復(fù)函表示支持，北海市規(guī)委會(huì)上也通過了此項(xiàng)目規(guī)劃，并由北海市規(guī)劃局出具了選址范圍圖。該項(xiàng)目立項(xiàng)已經(jīng)北海市發(fā)展和改革委員會(huì)審批通過（北發(fā)改登字〔2011〕29號(hào)）；壓礦評(píng)估、地質(zhì)災(zāi)害評(píng)估已經(jīng)北海市國土資源局審批通過。服務(wù)區(qū)工程建設(shè)預(yù)計(jì)占地67.92畝，預(yù)計(jì)該項(xiàng)設(shè)計(jì)變更增加投資約6000萬元。具體分析詳見：5.4.2增設(shè)鐵山港服務(wù)區(qū)費(fèi)用調(diào)整具體分析說明。4項(xiàng)目執(zhí)行情況4.1基本建設(shè)程序1.廣西壯族自治區(qū)發(fā)展與改革委員會(huì)于2006年8月4日以《廣西壯族自治區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于公路項(xiàng)目建議書的批復(fù)》（桂發(fā)改交通[2006]419號(hào)）批準(zhǔn)了項(xiàng)目立項(xiàng)，于2008年11月7日以《廣西壯族自治區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于公路可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（桂發(fā)改交通[2008]948號(hào)）批準(zhǔn)了可研報(bào)告。2.廣西壯族自治區(qū)交通廳于2008年11月14日以《關(guān)于公路兩階段初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（桂交基建函[2008]911號(hào)）文，對(duì)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)進(jìn)行了批復(fù)，于2009年8月20日組織對(duì)高速公路兩階段施工圖設(shè)計(jì)進(jìn)行審查，并于2009年9月16日形成了審查會(huì)議紀(jì)要《高速公路兩階段施工圖設(shè)計(jì)（土建部分）審查會(huì)議紀(jì)要》。3.廣西壯族自治區(qū)國土資源廳于2008年11月17日下發(fā)了《關(guān)于公路建設(shè)項(xiàng)目用地預(yù)審的批復(fù)》（桂國土資函[2008]909號(hào)）、國家林業(yè)局于2009年1月20日下發(fā)了《國家林業(yè)局關(guān)于批復(fù)廣西壯族自治區(qū)公路工程臨時(shí)占用林地的行政許可決定》（林資許準(zhǔn)[2009]27號(hào)）、中華人民共和國國土資源部于2009年7月3日下發(fā)了《國土資源部關(guān)于高速公路工程建設(shè)用地的批復(fù)》（國土資函[2009]887號(hào)）對(duì)XX高速公路項(xiàng)目工程建設(shè)用地進(jìn)行了批復(fù)。4.項(xiàng)目地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估已交廣西壯族自治區(qū)國土資源廳備案并完善了《地質(zhì)災(zāi)害危險(xiǎn)性評(píng)估報(bào)告?zhèn)浒傅怯洷怼贰?.廣西壯族自治區(qū)國土資源廳于2006年11月27日下發(fā)了《關(guān)于廣西公路建設(shè)用地壓礦情況的函》(桂礦資[2006]144號(hào))文，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)用地壓礦情況進(jìn)行了批復(fù)。6.廣西壯族自治區(qū)水利廳于2007年6月21日下發(fā)了《關(guān)于公路水土保持方案的復(fù)函》（桂水水保函[2007]19號(hào)）對(duì)項(xiàng)目的水土保持方案進(jìn)行了批復(fù)。7.廣西壯族自治區(qū)環(huán)保局于2007年12月19日下發(fā)了《關(guān)于廣西公路環(huán)境影響報(bào)告書的批復(fù)》（桂環(huán)管字[2007]523號(hào)）對(duì)項(xiàng)目的環(huán)評(píng)進(jìn)行了批復(fù)。8.廣西玉港高速公路有限公司向自治區(qū)交通工程質(zhì)量監(jiān)督站提出對(duì)本項(xiàng)目工程建設(shè)質(zhì)量監(jiān)督的申請(qǐng)，廣西壯族自治區(qū)交通工程質(zhì)量監(jiān)督站于2009年9月下達(dá)了XX高速公路監(jiān)督計(jì)劃書。9.廣西壯族自治區(qū)交通廳于2011年7月29日頒布《關(guān)于高速公路兩階段施工圖設(shè)計(jì)的批復(fù)》（桂交基建函〔2011〕638號(hào)）對(duì)項(xiàng)目的兩階段施工圖設(shè)計(jì)進(jìn)行了批復(fù)，批復(fù)施工圖預(yù)算為718984.4491萬元。4.2項(xiàng)目工可估算、初步設(shè)計(jì)概算編制及審批情況2006年上報(bào)可行性研究報(bào)告，自治區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)于2008年11月7日以《廣西壯族自治區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于公路可行性研究報(bào)告的批復(fù)》（桂發(fā)改交通[2008]948號(hào)）批準(zhǔn)了可研報(bào)告，估算總投資715000萬元。2008年11月14日自治區(qū)交通運(yùn)輸廳以《關(guān)于公路兩階段初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（桂交基建函〔2008〕911號(hào)文）項(xiàng)目于2013年4月建成通車，時(shí)間跨度達(dá)7年之久。4.3項(xiàng)目資金來源及使用情況截止2013年3月25日，公路累計(jì)計(jì)劃投資720000萬元，其中，地方或企業(yè)自籌資金140550萬元，已到位96230萬元；國內(nèi)銀行貸款474750萬元，已到位463200萬元；交通運(yùn)輸部車購稅補(bǔ)助104700萬元，已全部到位。上述資金累計(jì)到位664130萬元，資金到位率92.24%。企業(yè)自籌資金和國內(nèi)銀行貸款，累計(jì)使用630137萬元，占該項(xiàng)到位資金的94.88%，其中，用于在建工程389369萬元，支付開工預(yù)付款1238萬元，預(yù)付備料款4016萬元，預(yù)付工程款6908萬元，預(yù)付征地拆遷補(bǔ)償款等179431萬元,代墊路面標(biāo)甲招材料款38380萬元，購買固定資產(chǎn)795萬元。未使用部分存放集團(tuán)公司財(cái)務(wù)結(jié)算中心和本公司開戶銀行。4.4工程招標(biāo)情況4.4.1（1）招標(biāo)形式：國內(nèi)公開招標(biāo)（2）中標(biāo)單位具體承擔(dān)設(shè)計(jì)任務(wù)路段如下：高速公路設(shè)計(jì)單位一覽表設(shè)計(jì)合同段設(shè)計(jì)樁號(hào)設(shè)計(jì)單位第一合同段K0+000-K57+033.617廣西壯族自治區(qū)交通規(guī)劃勘察設(shè)計(jì)研究院第二合同段K57+000-K116+260廣西壯族自治區(qū)交通規(guī)劃勘察設(shè)計(jì)研究院第三合同段K115+909.6-K174+513中交第二公路勘察設(shè)計(jì)研究院有限公司第四合同段全線交安及機(jī)電工程中交公路規(guī)劃設(shè)計(jì)院有限公司第五合同段全線房建工程廣西壯族自治區(qū)交通規(guī)劃勘察設(shè)計(jì)研究院4.4.2（1）招標(biāo)形式：國內(nèi)公開招標(biāo)。（2）中標(biāo)單位具體承擔(dān)監(jiān)理任務(wù)路段如下：廣西高速公路監(jiān)理單位一覽表序號(hào)監(jiān)理合同及單位名稱所監(jiān)理的施工合同段1監(jiān)理№Ⅰ合同段路基№1～№4；路面№A；房建№F12監(jiān)理№Ⅱ合同段路基№5～№7；路面№B；房建№F23監(jiān)理№Ⅲ合同段路基№8～№10；路面№C；房建№F34監(jiān)理№Ⅳ合同段路基№11～№13；路面№D；房建№F45試驗(yàn)檢測服務(wù)№SY合同段（中心試驗(yàn)室）路基№1～№13；路面№A～№D；房建№F1～№F46監(jiān)理№Ⅴ合同段（機(jī)電）機(jī)電№JD1合同段4.4.3廣西高速公路施工單位一覽表序號(hào)施工合同段施工單位名稱起訖樁號(hào)長度（公里）1路基№1K0+000～K13+60013.62路基№2K13+600～K30+40016.83路基№3K30+400～K32+500林連線、二環(huán)南路2.117.24路基№4K32+500～K43+40010.95路基№5K43+400～K57+033.61713.6366路基№6K57+000～K72+00015.07路基№7K72+000～K88+00016.08路基№8K88+000～K103+80015.89路基№9K103+800～K116+26012.4610路基№10K115+909.6～K130+30014.3911路基№11K130+300～K146+00015.712路基№12K146+000～K161+00015.013路基№13K161+000～K174+51313.51314路面№AK0+000～K43+40043.415路面№BK43+400～K88+00044.616路面№CK88+000～K130+30042.317路面№DK130+300～K174+51344.21318房建№F1K0+000～K43+40043.419房建№F2K43+400～K88+00044.620房建№F3K88+000～K130+30042.321房建№F4K130+300～K174+51344.21322機(jī)電№JD1K0+000～K174+513174.51323路基№12-1新村樞紐互通24桂地嶺下穿鐵路橋K14+6524.5重大、較大工程變更情況本項(xiàng)目根據(jù)《公路工程設(shè)計(jì)變更管理辦法》(交通部令2005年第5號(hào))、《公路工程施工監(jiān)理規(guī)范》(JTGG10-2006)、廣西壯族自治區(qū)交通運(yùn)輸廳《廣西公路工程設(shè)計(jì)變更管理辦法》（桂交基建發(fā)〔2010〕第88號(hào)）的有關(guān)規(guī)定及本項(xiàng)目招標(biāo)文件的有關(guān)規(guī)定制定了《工程變更管理辦法》，明確了監(jiān)理、業(yè)主、交通主管部門的變更權(quán)限，對(duì)施工、監(jiān)理、設(shè)計(jì)、業(yè)主單位提出的工程變更程序分別作了規(guī)定，規(guī)范了工程變更執(zhí)行辦法和相關(guān)的資料表格。在現(xiàn)場施工中，根據(jù)實(shí)際情況采取施工、監(jiān)理、設(shè)計(jì)、業(yè)主四方共同現(xiàn)場辦公，對(duì)確定的變更方案簽署現(xiàn)場辦公紀(jì)要，再予辦理相關(guān)變更手續(xù)的方式，即保證工程順利進(jìn)展，又使變更手續(xù)得到完善。同時(shí)，建立了工程變更臺(tái)賬，對(duì)工程變更進(jìn)行動(dòng)態(tài)控制。高速公路路面工程初步設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)形式為水泥混凝土路面，原批復(fù)概算為103629.6669萬元。根據(jù)自治區(qū)黨委、政府的要求，為提高路面行車舒適性，廣西交通投資集團(tuán)有限公司于2010年9月以《廣西交通投資集團(tuán)有限公司關(guān)于采用瀝青混凝土路面的通知》（桂交投發(fā)〔2010〕556號(hào)）要求高速公路路面結(jié)構(gòu)形式變更為瀝青混凝土路面。自治區(qū)交通運(yùn)輸廳于2011年7月頒布了《關(guān)于公路兩階段施工圖設(shè)計(jì)的批復(fù)》（桂交建管函〔2011〕638號(hào)文），對(duì)本項(xiàng)目施工圖設(shè)計(jì)文件進(jìn)行了批復(fù)，其中路面工程批復(fù)同意主線采用瀝青混凝土路面，批復(fù)路面工程預(yù)算為187642.5861億元，這與原批復(fù)路面工程概算的造價(jià)相差84012.9192萬元。根據(jù)高速公路規(guī)劃建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，需每隔30—50公里設(shè)一個(gè)服務(wù)區(qū)，然而按目前的設(shè)計(jì)，鐵山港收費(fèi)站離最近的松旺服務(wù)區(qū)有52公里，為服務(wù)好鐵山港地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，玉港高速公路有限公司擬在XX高速公路鐵山港主線出口附近建設(shè)具備綜合服務(wù)能力的單側(cè)集中式中心服務(wù)區(qū)，項(xiàng)目也得到了北海市政府相關(guān)部門的認(rèn)可。北海市國土局復(fù)函表示支持，北海市規(guī)委會(huì)上也通過了此項(xiàng)目規(guī)劃，并由北海市規(guī)劃局出具了選址范圍圖。該項(xiàng)目立項(xiàng)已經(jīng)北海市發(fā)展和改革委員會(huì)審批通過（北發(fā)改登字〔2011〕29號(hào)）；壓礦評(píng)估、地質(zhì)災(zāi)害評(píng)估已經(jīng)北海市國土資源局審批通過。服務(wù)區(qū)工程建設(shè)預(yù)計(jì)占地67.92畝，預(yù)計(jì)該項(xiàng)設(shè)計(jì)變更增加投資約6000萬元。5調(diào)整概算具體分析說明5.1政策調(diào)整5.1.1土地征用政策調(diào)整原初步設(shè)計(jì)概算中土地、青苗等補(bǔ)償和安置補(bǔ)助費(fèi)等土地征遷批復(fù)概算為53632.1746萬元?，F(xiàn)本項(xiàng)目的征遷費(fèi)用調(diào)概金額按經(jīng)國土部門審定的實(shí)際發(fā)生額與初步設(shè)計(jì)概算金額的差值為申報(bào)值，截止2013年3月，本項(xiàng)目已支付征地拆遷補(bǔ)償費(fèi)及上繳與征地有關(guān)的各種費(fèi)用共110054.0007萬元(含耕地占用稅)，與本項(xiàng)目批復(fù)概算征遷費(fèi)用53632.1746萬元對(duì)比，超概56421.8261萬元，征地拆遷費(fèi)用超概金額占概算金額的105.20%，從已支付的征遷費(fèi)用分析，征地拆遷政策調(diào)整金額分成兩部分計(jì)算：1、以批復(fù)概算中征遷總數(shù)量及項(xiàng)目實(shí)施時(shí)國土部門認(rèn)定的地類及征遷標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)計(jì)算征地拆遷政策性變化引起的增加調(diào)整金額。2、超出批復(fù)概算征遷總量之外的部分按國土部門認(rèn)定的地類及征遷標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算增加調(diào)整金額。第一部分：以批復(fù)概算中征遷總數(shù)量及項(xiàng)目實(shí)施時(shí)國土部門認(rèn)定的地類及征遷標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)計(jì)算征地拆遷政策性變化引起的增加調(diào)整金額。由于初步設(shè)計(jì)概算依據(jù)桂發(fā)改法規(guī)[2005]190號(hào)文公布的2002-2004年《廣西壯族自治區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施重大項(xiàng)目建設(shè)用地被征用土地年均產(chǎn)值基數(shù)標(biāo)準(zhǔn)和拆遷補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行計(jì)算編制，而本項(xiàng)目實(shí)際補(bǔ)償是依據(jù)項(xiàng)目沿線各縣市區(qū)人民政府根據(jù)桂發(fā)改法規(guī)[2009]52號(hào)文公布的2006-2008年《廣西壯族自治區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施重大項(xiàng)目建設(shè)用地被征用土地年均產(chǎn)值基數(shù)標(biāo)準(zhǔn)和拆遷補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)》細(xì)化制定的地方標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行補(bǔ)償，與概算編制時(shí)依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)相比有大幅度的提高，導(dǎo)致目前實(shí)際補(bǔ)償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)及倍數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于概算編制的標(biāo)準(zhǔn)及倍數(shù)。該部分超概原因有三方面：1.土地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)提高。由于初步設(shè)計(jì)概算依據(jù)2005年補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)編制，但目前補(bǔ)償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)為各縣市區(qū)人民政府所制定，與2005年相比有大幅度的提高，導(dǎo)致目前補(bǔ)償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)及補(bǔ)償額遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于概算編制的標(biāo)準(zhǔn)及補(bǔ)償。2.補(bǔ)償基數(shù)不一致，概算采用倍數(shù)低于實(shí)際補(bǔ)償倍數(shù)。桂發(fā)改法規(guī)[2009]52號(hào)文規(guī)定的產(chǎn)值基數(shù)高于概算套用的產(chǎn)值基數(shù)，也是形成補(bǔ)償超概的一個(gè)因素。3、宅基地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)提高。桂發(fā)改法規(guī)[2009]52號(hào)規(guī)定6965元/畝；實(shí)際補(bǔ)償北流、陸川宅基地250元/㎡，玉州、福綿有證宅基地370元/㎡、無證宅基地320元/㎡，博白有證宅基地350元/㎡、無證宅基地300元/㎡，合浦、鐵山港宅基地12000元/100㎡、10000元/80㎡、8000元/60㎡；各分指宅基地補(bǔ)償大大高于桂發(fā)改法規(guī)[2009]52號(hào)文標(biāo)準(zhǔn)。由于原概算批復(fù)中分三個(gè)設(shè)計(jì)合同段完成，在個(gè)別細(xì)目上廣西區(qū)設(shè)計(jì)院和中交二院的數(shù)量和補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)均不一致，故原批復(fù)概算中的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)我們按三個(gè)設(shè)計(jì)合同段的數(shù)量和金額進(jìn)行加權(quán)平均來計(jì)算補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)。我們項(xiàng)目實(shí)際支付根據(jù)七個(gè)縣市區(qū)出臺(tái)不同文件補(bǔ)償，由于數(shù)量與標(biāo)準(zhǔn)均不一樣，故我們實(shí)際支付的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)采用七個(gè)縣市全線數(shù)量和金額進(jìn)行加權(quán)平均來計(jì)算補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)。經(jīng)過計(jì)算，以批復(fù)概算中征遷總數(shù)量及項(xiàng)目實(shí)施時(shí)由于拆遷政策性變化引起補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)變化導(dǎo)致增加調(diào)整金額為23444.1637萬元。具體的每個(gè)細(xì)目的增加情況和補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的單價(jià)情況詳見附件一（表5.1.1-1）《XX高速公路土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)概算與項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生對(duì)照表》，對(duì)照表中實(shí)際的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)和單價(jià)來源及說明，詳見附件一：（表5.1.1-2）《XX高速公路土地、青苗等補(bǔ)償單價(jià)及說明》。第二部分：超出批復(fù)概算征遷總量之外的部分按國土部門認(rèn)定的地類及征遷標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算增加調(diào)整金額。由于從初步設(shè)計(jì)到項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間間隔較長，一些新的土地征用和拆遷補(bǔ)償政策出臺(tái)導(dǎo)致初步設(shè)計(jì)征遷項(xiàng)目存在漏項(xiàng)（如耕地占用稅），以及地類改變，如荒地變水田、旱地變水田、旱地變魚塘、林地變園地等，導(dǎo)致項(xiàng)目實(shí)際的征地拆遷數(shù)量比概算數(shù)量增加和提高，由于這些數(shù)量變化，導(dǎo)致費(fèi)用增加。該部分超概原因有三方面：1、初步設(shè)計(jì)征遷項(xiàng)目的漏項(xiàng)。由于初步設(shè)計(jì)到項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間間隔較長，一些新的土地征用和拆遷補(bǔ)償政策出臺(tái)導(dǎo)致初步設(shè)計(jì)征遷項(xiàng)目存在漏項(xiàng)，根據(jù)《中華人民共和國耕地占用稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》規(guī)定耕地占用稅從2008年二月開始實(shí)施，經(jīng)審查原概算沒有耕地占用稅這個(gè)費(fèi)用項(xiàng)目。2地類改變。設(shè)計(jì)調(diào)查比土地部門現(xiàn)狀調(diào)查地類補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)低，設(shè)計(jì)調(diào)查是按照村民八十年代分田到戶時(shí)的地類，由于分田到戶后地類發(fā)生改變，如：荒地變水田、旱地變水田、旱地變魚塘、林地變園地等；而土地部門是按現(xiàn)場調(diào)查、丈量時(shí)的地類進(jìn)行補(bǔ)償。至目前止，水田、旱地已征用的面積已超出概算的面積。3、面積、數(shù)量增加。主要原因是設(shè)計(jì)測量后，當(dāng)?shù)厝罕姶罅吭黾臃课?、曬場、墳?zāi)埂⑺ǔ兀?、廠礦等設(shè)施，另一方面的原因是設(shè)計(jì)調(diào)查只統(tǒng)計(jì)紅線內(nèi)受影響面積，而實(shí)際丈量卻要從房屋結(jié)構(gòu)、使用安全等因素考慮，如靠近公路邊線的高挖或高填路段邊沿的房屋，屬于紅線范圍外的都必須拆遷補(bǔ)償。部分邊坡塌方和恢復(fù)群眾道路、水溝用地也導(dǎo)致面積、數(shù)量增加。民房房前屋后的水、電等其他設(shè)施在設(shè)計(jì)測量后大大地增加了，受影響的37個(gè)廠礦單位設(shè)計(jì)概算只計(jì)算房屋部分補(bǔ)償；國防光纜概算沒有考慮，占用群眾灌溉塘群眾要求恢復(fù)灌溉容量，房屋拆遷戶的安置過渡補(bǔ)償?shù)鹊?。?jīng)過計(jì)算，超出批復(fù)概算征遷總量之外的部分按國土部門認(rèn)定的數(shù)量變化以導(dǎo)致增加調(diào)整金額為32977.6624萬元。具體的每個(gè)細(xì)目的增加情況和補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的單價(jià)情況詳見附件一（表5.1.1-1）《XX高速公路土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)概算與項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生對(duì)照表》。由于上述兩部分變化導(dǎo)致本項(xiàng)目土地征遷補(bǔ)償費(fèi)用超過批復(fù)概算合計(jì)金額56421.8261萬元（含耕地占用稅調(diào)整2578.1486萬元），項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生的土地征用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)為110054.0007萬元。具體詳見下表：《XX高速公路土地征遷費(fèi)用概算與實(shí)際情況一覽表》。此頁插入二：《XX高速公路土地征遷費(fèi)用概算與實(shí)際情況一覽表》5.1.2安全生產(chǎn)費(fèi)用調(diào)整根據(jù)《公路水路工程安全生產(chǎn)監(jiān)督管理辦法》（交通部2007年第一號(hào)令）的規(guī)定，安全生產(chǎn)費(fèi)按建筑安裝工程費(fèi)的1%計(jì)提，財(cái)政部、國家安全監(jiān)督總局《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》（財(cái)企〔2012〕16號(hào)）規(guī)定，公路工程項(xiàng)目安全生產(chǎn)費(fèi)按建筑安裝工程費(fèi)1.5%計(jì)提。XX路調(diào)整概算申報(bào)數(shù)按項(xiàng)目執(zhí)行兩個(gè)政策的加權(quán)平均值與原批復(fù)概算中安全及文明施工措施費(fèi)的差值。2009年7月開工建設(shè)XX路，自2009年8月至2012年2月執(zhí)行（交通部2007年第一號(hào)令）的規(guī)定，安全生產(chǎn)費(fèi)按建筑安裝工程費(fèi)的1%計(jì)提，時(shí)間為31個(gè)月，2012年3月至2012年12月執(zhí)行（財(cái)企〔2012〕16號(hào)）的規(guī)定，安全生產(chǎn)費(fèi)按建筑安裝工程費(fèi)的1.5%計(jì)提，時(shí)間為10個(gè)月，，按此經(jīng)過加權(quán)平均計(jì)算式為：（1%×31+1.5%×10）/41=1.12%，即XX路安全生產(chǎn)費(fèi)加權(quán)平均取值為1.12%。XX路的概算建安費(fèi)為532483.5054萬元，故安全生產(chǎn)費(fèi)按建筑安裝工程費(fèi)的1.12%取值為：5324835054×1.12%=（元）。在概、預(yù)算編制辦法中，在其他工程費(fèi)中有一項(xiàng)安全及文明施工措施費(fèi)，以直接工程費(fèi)之和為基數(shù)，費(fèi)率為：汽車運(yùn)輸0.21；人工及機(jī)械土石方0.59；結(jié)構(gòu)物Ⅰ0.72；隧道0.73；高級(jí)路面1.00；兩者基數(shù)不同，費(fèi)率也不同。根據(jù)編制原初步設(shè)計(jì)概算的設(shè)計(jì)院提供數(shù)據(jù)，原初步設(shè)計(jì)概算中安全生產(chǎn)費(fèi)用為3179.0129萬元，即XX路安全生產(chǎn)費(fèi)對(duì)比需核增5963.8153-3179.0129=2784.8024萬元。5.1.3耕地占用稅調(diào)整根據(jù)《中華人民共和國耕地占用稅暫行條例實(shí)施細(xì)則》規(guī)定耕地占用稅從2008年二月開始實(shí)施，經(jīng)審查原概算沒有耕地占用稅這個(gè)費(fèi)用項(xiàng)目，現(xiàn)根據(jù)國土資函[2009]887號(hào)批復(fù)XX高速公路項(xiàng)目用地1301.0743公頃，其中服務(wù)區(qū)用地12公頃為經(jīng)營性用地，依據(jù)稅法非經(jīng)營性建設(shè)用地1289.0743公頃，按2元/平方米計(jì)算耕地占用稅費(fèi)，經(jīng)營性用地12公頃，按30元/平方米計(jì)算耕地占用稅費(fèi)，耕地占用稅非經(jīng)營性建設(shè)用地的耕地占用稅：1289.0743公頃×10000平方米/公頃×2元/平方米÷10000=2578.1486萬元；5.2物價(jià)上漲2009年以來，受國家政策、工業(yè)生產(chǎn)及固定資產(chǎn)投資大幅度增長的影響，國際、國內(nèi)生產(chǎn)資料需求迅速增加，同時(shí)國家對(duì)石油價(jià)格進(jìn)行多次大的提價(jià)導(dǎo)致地材的生產(chǎn)和購進(jìn)價(jià)格迅速上漲。2009年～2011年鋼材價(jià)格與2008年四季度相比，漲幅達(dá)20%以上，水泥、砂、石價(jià)格同比漲幅達(dá)50%以上。對(duì)于材料價(jià)格上漲，本項(xiàng)目采用平均信息價(jià)差法，計(jì)算原則和方法如下：1.調(diào)價(jià)原則：“公平、公正、合理”原則，根據(jù)物價(jià)上漲或下跌進(jìn)行雙向調(diào)整。2.調(diào)價(jià)項(xiàng)目：為高速公路建設(shè)實(shí)體所消耗的鋼材、水泥、燃油、地方材料、機(jī)械使用費(fèi)等。3.調(diào)價(jià)方法：本項(xiàng)目采用平均信息價(jià)差法，即取整個(gè)施工期的平均信息價(jià)與基期信息價(jià)差，與相應(yīng)材料數(shù)量的乘積，即為材料價(jià)格上漲的金額?；谌「潘阏f明指定月份，工期采用按開工令下發(fā)后的次月開始計(jì)算?，F(xiàn)以初步設(shè)計(jì)概算編制報(bào)批價(jià)格作為基期價(jià)格，2009年7月開工建設(shè)XX路，取2009年8月至2012年7月的平均信息價(jià)作為整個(gè)施工期的平均信息價(jià)。4.調(diào)價(jià)金額：根據(jù)以上調(diào)價(jià)方法，經(jīng)測算，本項(xiàng)目鋼材、水泥、地方砂石材料、瀝青、燃油等主要材料政策性調(diào)價(jià)補(bǔ)償費(fèi)用需增加1.7754億元，占概算建安費(fèi)53.248億元的百分比約為3.33%。5.補(bǔ)充說明：本項(xiàng)目由于初步設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)形式為水泥混凝土路面，后來變更為瀝青混凝土路面實(shí)施，故參與本項(xiàng)目的材料價(jià)差計(jì)算的工程數(shù)量已扣除路面工程的數(shù)量，即路面工程主要的材料不參與材料價(jià)差計(jì)算。6：主要材料價(jià)差計(jì)算費(fèi)用增加統(tǒng)計(jì)情況如下表（5.2-1表）所示：其計(jì)算過程及施工期信息價(jià)統(tǒng)計(jì)明細(xì)表詳見附件一：5.2-1及5.2-2表。此頁插入三：XX路主要材料價(jià)差造價(jià)計(jì)算費(fèi)用增加統(tǒng)計(jì)表5.3貸款利息調(diào)整增加國內(nèi)銀行利息（含試運(yùn)營期）合計(jì)134485.1336萬元，比原批復(fù)概算貸款利息47832.493萬元，需調(diào)整增加86652.6406萬元（詳見XX路貸款利息測算表），具體計(jì)算如下:1.建設(shè)期銀行貸款利息計(jì)算利率按項(xiàng)目建設(shè)期間國家公布的5年及5年以上期銀行貸款利率計(jì)算，項(xiàng)目銀行貸款總額度及年度貸款額度按初步設(shè)計(jì)批復(fù)中的比例，銀行貸款利息計(jì)算按照交通部07年公布的公路工程概算、預(yù)算編制辦法中的計(jì)算公式計(jì)算，貸款當(dāng)年計(jì)半息，次年計(jì)復(fù)利。根據(jù)此計(jì)算辦法，XX路國內(nèi)銀行貸款總額為概算數(shù)724059.8539萬元的75%，為543044.8904萬元，資金按四年使用分配為20%，30%，30%，20%；建設(shè)期銀行貸款利率按2009年1月1日至2012年12月31日期間中國人民銀行貸款利率的年平均貸款利率。建設(shè)期貸款利息為75823.319萬元，具體計(jì)算如下：第一年貸款利息：1086089.9781÷2×5.94%=3225.6866萬元；第二年貸款利息：（111834.6647+162913.4671÷2）×5.98%=11558.8256萬元；第三年貸款利息：（111834.6647+174472.2927+162913.4671÷2）×6.85%=25191.8128萬元；第四年貸款利息：（111834.6647+174472.2927+188105.2799+1086089.9781÷2）×6.78%=35846.994萬元；上述四年建設(shè)期貸款利息合計(jì)：75823.3190萬元，比批復(fù)概算貸款利息47832.4930萬元，需調(diào)整增加27990.826萬元。2.試運(yùn)營期銀行貸款利息計(jì)算根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-固定資產(chǎn)、借款費(fèi)用以及“財(cái)政部關(guān)于解釋《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》執(zhí)行中有關(guān)問題的通知”（財(cái)建[2002]724號(hào)）、“財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》的通知”（財(cái)建[2002]394號(hào)）有關(guān)會(huì)計(jì)核算的相關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目公司根據(jù)《公路工程竣(交)工驗(yàn)收辦法》第三章第十六條“公路工程進(jìn)行竣工驗(yàn)收應(yīng)具備以下條件之一包括：通車試運(yùn)營2年后”，將高速公路籌備開通至竣工驗(yàn)收合格期間確定為試運(yùn)營期，該期間對(duì)高速公路在建工程暫不結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，相應(yīng)的貸款利息進(jìn)行資本化處理。試運(yùn)營期利率取國家當(dāng)時(shí)或當(dāng)前公布的5年及5年以上期銀行貸款利率，試運(yùn)營期為兩年，每年貸款額為整個(gè)項(xiàng)目銀行貸款總額。申報(bào)數(shù)為試運(yùn)營期貸款利息減去運(yùn)營期收入與運(yùn)營期支出成本的差額。試運(yùn)營期銀行貸款利率按2012年7月6日人民銀行（五年以上）貸款利率6.55%，試運(yùn)營期扣除試運(yùn)營損益后貸款利息為58661.8146萬元（