采購(gòu)貨物工程勞務(wù)付款及發(fā)票管理制度樣本

采購(gòu)貨品（工程勞務(wù)）合同、付款及發(fā)票管理制度目：為規(guī)范公司各類采購(gòu)貨品（工程勞務(wù)）合同、付款及采購(gòu)（或勞務(wù)）發(fā)票管理，結(jié)合公司實(shí)際狀況，制定本制度。合用范疇：**公司內(nèi)容：公司各類采購(gòu)業(yè)務(wù)、工程勞務(wù)業(yè)務(wù)按實(shí)際狀況不同分如下幾種狀況解決：（1）、預(yù)付款業(yè)務(wù)，（2）、貨到付款業(yè)務(wù)，（3）、以貨易貨業(yè)務(wù)。第一條、財(cái)務(wù)對(duì)合同管理規(guī)定公司各類貨品采購(gòu)及工程勞務(wù)業(yè)務(wù)均需訂立合同（對(duì)于零星辦公用品采購(gòu)，價(jià)值在500元如下，憑經(jīng)部門經(jīng)理核準(zhǔn)采購(gòu)籌劃單進(jìn)行采購(gòu)，不需訂合同），詳細(xì)規(guī)定如下：（一）、合同訂立及審批1、采購(gòu)業(yè)務(wù)合同：公司生產(chǎn)用各類材料物資及固定資產(chǎn)采購(gòu)合同訂立應(yīng)由供應(yīng)部采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人經(jīng)依照經(jīng)批準(zhǔn)《采購(gòu)籌劃單》及《采購(gòu)合同價(jià)格申報(bào)單》進(jìn)行?！恫少?gòu)籌劃單》、《采購(gòu)價(jià)格申報(bào)單》及《采購(gòu)合同》按采購(gòu)物資屬性及價(jià)值不同由相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)審批：（1）、正常生產(chǎn)用直接原輔材料及機(jī)物料等低值易耗品采購(gòu)由分管副總批準(zhǔn)；（2）、技術(shù)改造、設(shè)備等固定資產(chǎn)采購(gòu)，采購(gòu)價(jià)值2萬(wàn)元如下由分管副總批準(zhǔn)，超過(guò)2萬(wàn)元由董事事長(zhǎng)（總經(jīng)理）批準(zhǔn)。（3）、對(duì)于設(shè)立最低庫(kù)存量材料物資，由供應(yīng)部提出《采購(gòu)籌劃單》經(jīng)保管員核算庫(kù)存報(bào)分管副總批準(zhǔn)后實(shí)行采購(gòu)2、工程勞務(wù)業(yè)務(wù)合同：公司所有工程建設(shè)及設(shè)備安裝、保暖、維修等接受勞務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)提前訂立工程勞務(wù)合同及工程預(yù)算表。合同額在2萬(wàn)元如下由分管副總批準(zhǔn)，超過(guò)2萬(wàn)元工作勞務(wù)合同由總經(jīng)理批準(zhǔn)。（二）、合同內(nèi)容填寫規(guī)定（1）、合同內(nèi)容應(yīng)按規(guī)范格式內(nèi)容完整填寫，合同中要特別商定發(fā)票事項(xiàng)（采購(gòu)業(yè)務(wù)需分增值稅專用發(fā)票與增值稅普通發(fā)票，接受勞務(wù)需獲得我司主管稅務(wù)機(jī)關(guān)允許勞務(wù)發(fā)票，并注明出具時(shí)限收貨后一種月內(nèi)寄達(dá)）、詳細(xì)品名規(guī)格單價(jià)、結(jié)算方式、結(jié)算時(shí)限、費(fèi)用承擔(dān)及供應(yīng)商（服務(wù)商）帳號(hào)信息等內(nèi)容。（三）、合同報(bào)送及執(zhí)行（1）、合同報(bào)送：各類采購(gòu)及工程勞務(wù)合同由公司各分管業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)訂立，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將生效合同報(bào)送一份到財(cái)務(wù)部材料會(huì)計(jì)處存，同步實(shí)行采購(gòu)。詳細(xì)審批權(quán)限為：（2）、合同執(zhí)行：所有采購(gòu)合同業(yè)務(wù)均應(yīng)由供應(yīng)部實(shí)行采購(gòu)，勞務(wù)合同由工程設(shè)備部執(zhí)行實(shí)行，對(duì)于特殊狀況下經(jīng)總經(jīng)理特批采購(gòu)（工程勞務(wù)）業(yè)務(wù)除外。財(cái)務(wù)部將按合同商定執(zhí)行付款事宜，款項(xiàng)支付與否及支付方式原則上按合同規(guī)定正常辦理。在付款時(shí)，除支付財(cái)務(wù)帳面應(yīng)付帳款外，在提交用款申請(qǐng)同步還應(yīng)附有合同，對(duì)一次簽定合同、同一價(jià)格多次進(jìn)貨，在第一次進(jìn)貨時(shí)發(fā)票要附合同,在后來(lái)價(jià)格不變業(yè)務(wù)發(fā)票后可不附合同，但要在價(jià)格發(fā)生變化時(shí)第一筆業(yè)務(wù)發(fā)票后附有供貨方調(diào)價(jià)函（各類包裝材料采購(gòu)業(yè)務(wù)，供應(yīng)部采購(gòu)員應(yīng)于每月5日前報(bào)一份經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)按不同供應(yīng)商分材質(zhì)、規(guī)格填列各類包裝材料采購(gòu)價(jià)格表交財(cái)務(wù)部，作審核采購(gòu)價(jià)格之參照根據(jù)。月中如有變化應(yīng)及時(shí)列表經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后報(bào)至財(cái)務(wù)部備案）。（3）、財(cái)務(wù)部不受理涂改及未經(jīng)公司董事長(zhǎng)（總經(jīng)理）或有權(quán)簽字副總簽批合同。第二條、付款管理規(guī)定采購(gòu)（往來(lái)）付款業(yè)務(wù)流程圖：業(yè)務(wù)經(jīng)手人持用款申請(qǐng)（含附件）→1、財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)核算→2、申請(qǐng)人分管領(lǐng)導(dǎo)簽字→3、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字→4、董事長(zhǎng)（總經(jīng)理）簽批→5、財(cái)務(wù)出納員付款所有因采購(gòu)貨品、接受勞務(wù)付款業(yè)務(wù)均需憑經(jīng)核準(zhǔn)“用款申請(qǐng)”付款。“用款申請(qǐng)”由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人出具，經(jīng)財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)、部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)財(cái)務(wù)及總經(jīng)理審批后，按財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定手續(xù)辦理付款事宜。各采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)對(duì)所提交用款申請(qǐng)中列示收款人信息及帳號(hào)真實(shí)性、精確性負(fù)責(zé)，如因提供收款人信息不真實(shí)導(dǎo)致財(cái)務(wù)誤付款，給公司帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失，由采購(gòu)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人承擔(dān)責(zé)任；因用款申請(qǐng)中收款人帳號(hào)信息錯(cuò)誤導(dǎo)致退匯、退票，該筆業(yè)務(wù)金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人個(gè)人承擔(dān)，由此導(dǎo)致誤工誤產(chǎn)及一切后果由業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人承擔(dān)。所有付款業(yè)務(wù)用款申請(qǐng)單，除第一次付款新增供應(yīng)商外，均需由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人到財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)處查詢并填寫與收款單位帳面往來(lái)余額狀況后方可繼續(xù)下一流程環(huán)節(jié)。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人在申請(qǐng)正常業(yè)務(wù)付款時(shí)需持“用款申請(qǐng)”依上述簽批流程圖順序依次履行簽字手續(xù)，如因董事長(zhǎng)出差不能及時(shí)簽批，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽批后付款；如屬特殊業(yè)務(wù)付款，則由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、董事長(zhǎng)簽批，最后交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后付款。出納員在接到業(yè)務(wù)經(jīng)辦人交來(lái)經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或董事長(zhǎng)總經(jīng)理批準(zhǔn)付款用款申請(qǐng)時(shí)，按實(shí)際批復(fù)付款金額及付款方式付款，如果批復(fù)付款欄及批復(fù)付款方式欄為空，按申請(qǐng)付款金額及付款方式辦理付款手續(xù)。1、預(yù)付款業(yè)務(wù)：無(wú)特殊狀況，除采購(gòu)生產(chǎn)急需材料業(yè)務(wù)外，其她預(yù)付款業(yè)務(wù)在未結(jié)算總貨款或工程款前，不得預(yù)付所有價(jià)款。預(yù)付款業(yè)務(wù)流程圖：業(yè)務(wù)經(jīng)手人持用款申請(qǐng)（含合同采購(gòu)籌劃單等附件）→財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)核填帳面往來(lái)余額→分管領(lǐng)導(dǎo)簽字→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字→董事長(zhǎng)（總經(jīng)理簽字）→財(cái)務(wù)出納員付款（1）、預(yù)付款業(yè)務(wù)付款手續(xù)：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員出具經(jīng)分管經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)用款申請(qǐng)附合同書、采購(gòu)籌劃單，到財(cái)務(wù)辦理支付款項(xiàng)手續(xù)。（2）、對(duì)于預(yù)付貨款經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，各物資采購(gòu)及工程勞務(wù)部門必要慎重把關(guān),保證與供應(yīng)商業(yè)務(wù)關(guān)系良好，合同正常執(zhí)行。對(duì)于財(cái)務(wù)帳面“應(yīng)付賬款”中持續(xù)半年浮現(xiàn)未發(fā)生變化負(fù)數(shù)金額業(yè)務(wù)單位，由各物資采購(gòu)部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)將款項(xiàng)追回，以避免公司利益受到損失（預(yù)付工程款不在此內(nèi)）。2、貨到付款業(yè)務(wù)：原則上必要先獲得發(fā)票再付款，但在不超過(guò)財(cái)務(wù)規(guī)定到票時(shí)間內(nèi)付款，按《財(cái)務(wù)管理制度—貨幣資金及承兌匯票管理制度》中付款規(guī)定辦理。詳細(xì)如下：貨到付款流程圖：業(yè)務(wù)經(jīng)手人持用款申請(qǐng)（含附件）→財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)核填應(yīng)付款余額→分管領(lǐng)導(dǎo)簽字→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字→董事長(zhǎng)（總經(jīng)理簽字）→財(cái)務(wù)出納員付款（1）、對(duì)貨到付款，發(fā)票未到規(guī)定：對(duì)于貨到入庫(kù)、發(fā)票未到，需按合同付款，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人出具用款申請(qǐng)，報(bào)材料會(huì)計(jì)在付款申請(qǐng)單上標(biāo)示驗(yàn)收入庫(kù)單號(hào)或暫時(shí)收料單號(hào)（注：入庫(kù)單必要在付款之前傳達(dá)材料會(huì)計(jì)處），及貨款金額，并附“采購(gòu)合同”。材料會(huì)計(jì)簽名確認(rèn)后報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審簽、董事長(zhǎng)核準(zhǔn)后付款。對(duì)于含量待檢，原則上在未辦理入庫(kù)手續(xù)前（即入庫(kù)單未傳達(dá)財(cái)務(wù)前），財(cái)務(wù)部不受理該筆業(yè)務(wù)付款，特殊狀況確需付款需總經(jīng)理特批（由財(cái)務(wù)認(rèn)定）。

(2)、對(duì)貨到已驗(yàn)收、發(fā)票已到規(guī)定付款（即帳面應(yīng)付款）：貨到驗(yàn)收入庫(kù)，有關(guān)單據(jù)傳遞手續(xù)已完畢，并收到該筆業(yè)務(wù)發(fā)票，規(guī)定該筆業(yè)務(wù)經(jīng)手人對(duì)發(fā)票內(nèi)容（貨品數(shù)量、價(jià)格、金額）進(jìn)行審核，參照該業(yè)務(wù)入庫(kù)單及合同等進(jìn)行核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后在發(fā)票右下角簽章確認(rèn)，將發(fā)票附入庫(kù)單等單據(jù)交財(cái)務(wù)部，并按規(guī)定出具用款申請(qǐng)，交財(cái)務(wù)部辦理付款手續(xù)：材料會(huì)計(jì)核填帳面應(yīng)付該供應(yīng)商款項(xiàng)金額、申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人簽字、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審簽、董事長(zhǎng)核準(zhǔn)后付款。（3）支付帳面應(yīng)付款：對(duì)于支付帳面應(yīng)付款業(yè)務(wù)，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人開(kāi)具用款申請(qǐng)單，填明申請(qǐng)支付金額，到財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)處核填帳面應(yīng)付金額，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理董事長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)后方可交出納員辦理付款手續(xù)。第三條、付款方式及收據(jù)獲得規(guī)定：付款方式重要有鈔票、銀行電匯、轉(zhuǎn)帳支票、銀行承兌匯票等，為了規(guī)范開(kāi)支管理，防止產(chǎn)生不必要損失和糾紛，款項(xiàng)支付重要以銀行付款或銀行承兌匯票付款為主，原則上超過(guò)1萬(wàn)元業(yè)務(wù)或經(jīng)常性供應(yīng)商款項(xiàng)均以銀行電匯、轉(zhuǎn)帳支票或承兌匯票支付，無(wú)特殊狀況均不能支付鈔票。對(duì)于付出款項(xiàng)原則上均應(yīng)獲得收款方收款收據(jù)，詳細(xì)付款方式及有關(guān)規(guī)定如下：1、鈔票付款：對(duì)于確需以鈔票支付業(yè)務(wù)，在業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員交來(lái)經(jīng)有關(guān)人員審核及總經(jīng)理批準(zhǔn)用款申請(qǐng)后，視其詳細(xì)狀況分別解決：（1）、收款人派人上門收款，公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員（指采購(gòu)員）對(duì)來(lái)人身份進(jìn)行確認(rèn)，財(cái)務(wù)部出納員驗(yàn)證來(lái)人持有對(duì)方業(yè)務(wù)單位開(kāi)具并加蓋行政公章簡(jiǎn)介信或?qū)Ψ綐I(yè)務(wù)單位傳真加蓋行政公章或財(cái)務(wù)公章委托收款證明（傳真件證明中需注明來(lái)人姓名、身份證號(hào)、委托事項(xiàng)，并注明“本傳真件與原件內(nèi)容一致，具備法律效力”字樣），經(jīng)確認(rèn)無(wú)誤，再辦理支付手續(xù)在收款人點(diǎn)驗(yàn)貨款無(wú)誤后，直接開(kāi)據(jù)收款收據(jù)后交出納員。收款人要在收款憑據(jù)上注明“收款人：XX”字樣，并由出納員填寫該收款人身份證號(hào)，特殊狀況下經(jīng)批準(zhǔn)后可不需填寫收款人身份證號(hào)。（2）、如果是規(guī)定公司將款項(xiàng)匯入收款人（指業(yè)務(wù)單位）指定卡號(hào)（或業(yè)務(wù)經(jīng)辦人提供收款人卡號(hào)）業(yè)務(wù)，在匯款前由公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)提供收款人出具收款帳號(hào)、戶名并加蓋蓋有財(cái)務(wù)章（或公章）及收款方經(jīng)辦人簽字蓋章“收款信息確認(rèn)函”傳真件（格式見(jiàn)后附件2），確認(rèn)函規(guī)定注明“本傳真件與原件內(nèi)容一致，具備法律效力”字樣。財(cái)務(wù)部收到符合規(guī)定確認(rèn)函傳真件并經(jīng)公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人簽字確認(rèn)后，方可匯款。在辦理完匯款手續(xù)，收款人在確認(rèn)款項(xiàng)收到后，由公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)：當(dāng)天內(nèi)將收款人開(kāi)具此筆鈔票業(yè)務(wù)收款據(jù)傳真件交至公司財(cái)務(wù)部，并在匯款日起7日內(nèi)（以銀行業(yè)務(wù)單時(shí)間為準(zhǔn)計(jì)算起始時(shí)間），將收據(jù)原件交至公司財(cái)務(wù)部。對(duì)于沒(méi)有通過(guò)審批或關(guān)于人員越權(quán)審批付款業(yè)務(wù)，出納員不予受理。為控制公司資金風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)部對(duì)手續(xù)不全或有疑問(wèn)鈔票打卡付款業(yè)務(wù)有權(quán)拒付。鈔票打卡手續(xù)費(fèi)由收款方承擔(dān)，特殊狀況經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)除外。（3）、公司派人帶鈔票外出采購(gòu)業(yè)務(wù)：除零星辦公用品及低值易耗品外鈔票，采購(gòu)金額在10000元以上材料采購(gòu)業(yè)務(wù)，需由總經(jīng)理批準(zhǔn)。由采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人提出用款申請(qǐng)，經(jīng)核準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)辦理鈔票借款手續(xù)（借款人應(yīng)為采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人指定公司員工），無(wú)特殊狀況超10000元采購(gòu)業(yè)務(wù)不得以此種方式進(jìn)行采購(gòu)，（4）、對(duì)于正常采購(gòu)（或勞務(wù)）業(yè)務(wù)付款，因有關(guān)申請(qǐng)部門籌劃不到位、不及時(shí)，導(dǎo)致原可以電匯或承兌匯票支付款項(xiàng)，而需要財(cái)務(wù)部以鈔票打卡方式加急支付，財(cái)務(wù)部有權(quán)回絕，對(duì)于董事長(zhǎng)特批此種狀況下付款，在保證手續(xù)完備，所支付款項(xiàng)安全前提下，付款手續(xù)費(fèi)由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人（即付款申請(qǐng)人）承擔(dān)，如果導(dǎo)致資金損失，還要由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人承擔(dān)相應(yīng)損失。2、銀行電匯付款：財(cái)務(wù)部憑業(yè)務(wù)經(jīng)辦人出具經(jīng)核準(zhǔn)無(wú)誤用款申請(qǐng)中列示收款人信息辦理電匯付款業(yè)務(wù)。銀行電匯付款可暫不要對(duì)方出具收據(jù)，但對(duì)同一供應(yīng)商，既有鈔票付款、又有銀行付款業(yè)務(wù)，原則上，只要對(duì)方收款,就要出具收款據(jù)。退匯重辦業(yè)務(wù)：是指銀行已辦理電匯付款手續(xù)，因收款人信息填寫有誤或其他因素，導(dǎo)致正常電匯付款業(yè)務(wù)退匯，需要重新辦理付款。退匯重辦業(yè)務(wù)按如下幾種狀況解決：（1）、收款單位提供收款信息有誤，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)重新出具用款申請(qǐng)辦理付款；（2）、公司采購(gòu)（或勞務(wù)）業(yè)務(wù)經(jīng)辦人工作失誤導(dǎo)致退匯，由負(fù)責(zé)人在退匯單上簽名確認(rèn)，并由經(jīng)辦人提供精確信息，重新辦理匯款，同步該退匯業(yè)務(wù)原付款手續(xù)費(fèi)由負(fù)責(zé)人承擔(dān)。（3）、出納員個(gè)人工作失誤退匯，由出納員據(jù)退匯單重新填制電匯單辦理匯款，同步，原匯款手續(xù)費(fèi)由出納員個(gè)人承擔(dān)。（4）、因銀行間業(yè)務(wù)劃轉(zhuǎn)不成功或其他非公司可控因素導(dǎo)致正常電匯付款退匯，由出納員在第一時(shí)間內(nèi)報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)核銷原電匯退匯單據(jù)并重新辦理付款。3、承兌匯票付款：（1）、對(duì)于付出承兌匯票，原則由收款單位派人上門收取【來(lái)人身份確認(rèn)程序同本制度第三條，1，（1）】，經(jīng)財(cái)務(wù)部出納員確認(rèn)無(wú)誤，再辦理支付手續(xù)，在來(lái)人對(duì)所收承兌匯票驗(yàn)查無(wú)誤后，開(kāi)具加蓋收款單位財(cái)務(wù)專章收據(jù)交出納員（其他簽字手續(xù)參照貨幣資金付款業(yè)務(wù)），且我司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人要在相應(yīng)原始付款憑證上簽字確認(rèn)。（2）、如收款單位派人上門收款，且來(lái)人未帶收款據(jù)，經(jīng)財(cái)務(wù)部出納員對(duì)來(lái)人身份確認(rèn)無(wú)誤后，再辦理付款手續(xù)【來(lái)人身份確認(rèn)程序同本制度第三條，1，（1）】，在來(lái)人對(duì)所收承兌匯票驗(yàn)查無(wú)誤后，開(kāi)具收條（可由收款人在收條上注明“收據(jù)原件到后此收條自動(dòng)轉(zhuǎn)作附件”，并在收條上填寫EMS特快專遞單號(hào)，注明“以收款方實(shí)際收到此特快件為開(kāi)具收據(jù)之根據(jù)”），簽字蓋手印，財(cái)務(wù)部經(jīng)辦人當(dāng)收款人面將匯票裝袋以EMS特快郵寄給收款單位。（3）、如收款人不能上門收款，需以郵寄方式付款（此辦法存在很大風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)特殊狀況，財(cái)務(wù)一律不受理該付款方式），由采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)辦理郵寄承兌匯票財(cái)務(wù)登記手續(xù)，即在承兌匯票備查簿上對(duì)所支付承兌票號(hào)及金額簽名確認(rèn)，出納員將需郵寄承兌匯票，當(dāng)付款申請(qǐng)人面封好快遞袋，再由付款申請(qǐng)人按收款單位傳真加蓋財(cái)務(wù)公章詳細(xì)收件地址證明(證明內(nèi)容含匯票金額、收件人姓名、收件地址、郵編、聯(lián)系電話，并注明“本傳真件與原件內(nèi)容一致，具備法律效力”字樣)，填寫快遞單，交出納員辦理投郵（收款單位傳真收件地址證明交財(cái)務(wù)作此筆付款業(yè)附件。公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)與收款人溝通，跟蹤收款人對(duì)該快件查收狀況，并負(fù)責(zé)在承兌匯票郵寄之日起15日內(nèi)將收款人開(kāi)具收款據(jù)原件郵至財(cái)務(wù)部出納員處。4、票據(jù)背書：所有需支付承兌匯票，原則上均應(yīng)由出納員據(jù)批準(zhǔn)用款申請(qǐng)單中列示收款單位，在匯票“被背背書人”欄填寫收款單位全稱并加蓋我公司在銀行預(yù)留印鑒后方可對(duì)外支付或特快郵寄。但對(duì)于公司自行從銀行申請(qǐng)辦理承兌匯票（即應(yīng)付票據(jù)），在支付給匯票列示收款人之外第三方單位時(shí)，原則上不能再背書（即不能回頭背書），但出票銀行及該匯票實(shí)際接受人允許可以背書，則需要背書后支付。5、對(duì)獲得原始收據(jù)規(guī)定：對(duì)于鈔票、銀行、承兌匯票支付業(yè)務(wù)，外來(lái)原始憑證原則上一律不得更改、涂抹，錯(cuò)開(kāi)原始憑證要重新開(kāi)具。對(duì)于原始憑證內(nèi)容或金額有誤，如未按規(guī)定改錯(cuò)（即在錯(cuò)誤處劃線后，填寫對(duì)的內(nèi)容，并加蓋出票單位財(cái)務(wù)章及改錯(cuò)人私章），或在同一處錯(cuò)誤更改兩次（含）以上，出納員一律不予受理；如出納員收受不合規(guī)定單據(jù)，發(fā)現(xiàn)一次懲罰出納員50元。對(duì)于確屬特殊狀況，不合財(cái)務(wù)規(guī)定業(yè)務(wù)單據(jù)經(jīng)董事長(zhǎng)特批解決，應(yīng)有董事長(zhǎng)在該單據(jù)上親筆簽批闡明。對(duì)于一筆業(yè)務(wù)款項(xiàng)同步以不同方式支付，應(yīng)依照實(shí)際付款方式及金額由收款單位分別開(kāi)具收款收據(jù)，不能合開(kāi)一張收據(jù)。6、對(duì)單筆業(yè)務(wù)口徑一致性規(guī)定：每一筆業(yè)務(wù)，收款人、簽定合同人及出票人、實(shí)際供貨人必須一致，如果有特殊狀況，經(jīng)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理特批業(yè)務(wù)，簽定合同人（即為公司提供勞務(wù)及貨品人），在結(jié)算款項(xiàng)時(shí)，出具發(fā)票與合同不符時(shí)，在簽定合同步，應(yīng)單獨(dú)有合同補(bǔ)充闡明，收款據(jù)必要用出發(fā)票人收據(jù)，以免給財(cái)務(wù)工作導(dǎo)致混亂，如果是先預(yù)付款日后發(fā)票業(yè)務(wù)，在結(jié)算時(shí)，發(fā)票出具人（以發(fā)票專用章確認(rèn)）與收款人不符，對(duì)前面已支付數(shù)額，收款人應(yīng)補(bǔ)足與原收款時(shí)間金額一致出發(fā)票單位收款據(jù)，在補(bǔ)齊手續(xù)之前，財(cái)務(wù)將不受理該發(fā)票，并停止付款。如果預(yù)付款已全額支付日后發(fā)票，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)催收發(fā)票，結(jié)算發(fā)票報(bào)送財(cái)務(wù)時(shí)間定為經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)結(jié)束之日起30天之內(nèi)。對(duì)某些業(yè)務(wù)頻繁、單筆業(yè)務(wù)金額不大，在一定期間內(nèi)，價(jià)格不變以業(yè)務(wù)，可按月結(jié)算開(kāi)票7、超過(guò)規(guī)定期限未獲得付款業(yè)務(wù)收據(jù)解決：按單筆業(yè)務(wù)計(jì)算，每超期1天，予以采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人5元罰款，從工資中扣除，超過(guò)一種月未能獲得收據(jù)，停發(fā)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人工資，直至財(cái)務(wù)部收到收據(jù)原件為止。如發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人有弄虛作假，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人承擔(dān)相應(yīng)損失，后果嚴(yán)重追究法律責(zé)任。第四條、財(cái)務(wù)部集中辦理付款業(yè)務(wù)時(shí)間及付款時(shí)限規(guī)定：財(cái)務(wù)部受理鈔票、承兌匯票付款業(yè)務(wù)時(shí)間：每日上午7：30至11：00,下午自上班起至15：00；銀行付款業(yè)務(wù)受理時(shí)間：每日上午8：30前受理需當(dāng)天付款“用款申請(qǐng)”，上午8：30至15：00前受理次日付款“用款申請(qǐng)”。由于工廠地理位置特殊性，車輛緊張，財(cái)務(wù)部每日上午派專人到銀行辦理付款業(yè)務(wù)，下午不辦。詳細(xì)付款時(shí)限及責(zé)任劃分如下：（1）、對(duì)于經(jīng)核準(zhǔn)可支付并已傳遞到財(cái)務(wù)部出納員處“用款申請(qǐng)”及其他各類報(bào)銷及付款單據(jù)，如無(wú)問(wèn)題，出納員應(yīng)按本制度規(guī)定付款手續(xù)按受理用款申請(qǐng)時(shí)間先后辦理付款：對(duì)于“用款申請(qǐng)”在當(dāng)天規(guī)定期限內(nèi)提交至財(cái)務(wù)部，當(dāng)天辦理付款手續(xù)，超時(shí)限提交“用款申請(qǐng)”，次日辦理付款手續(xù)，無(wú)特殊狀況，出納員不得擅自壓?jiǎn)窝舆t付款，如提交以銀行電匯付款“用款申請(qǐng)”，遇法定節(jié)假日、公休日，付款時(shí)間順延。對(duì)因資金緊張，超過(guò)2日未付款“用款申請(qǐng)單”金額，出納員應(yīng)報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)擬定付款時(shí)間，并及時(shí)告知提交用款申請(qǐng)人，此條重要是指電匯及鈔票打卡付款方式支付款項(xiàng)，如果是收款方提交有關(guān)證明手續(xù)不完備，需待公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人協(xié)調(diào)提交完整手續(xù)后方可付款，補(bǔ)齊手續(xù)前財(cái)務(wù)部不受理該用款申請(qǐng)。

（2）、如屬對(duì)方收款單位派員到公司收取款項(xiàng)，應(yīng)由分管業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部備款及收款方到公司收款精確時(shí)間，保證付款工作有序進(jìn)行；（3）、對(duì)于特殊狀況下，需加急支付款項(xiàng)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人在提交“用款申請(qǐng)”同步還應(yīng)附有經(jīng)核準(zhǔn)書面“加急付款申請(qǐng)”，否則導(dǎo)致因遲付款而延誤生產(chǎn)，財(cái)務(wù)部不承擔(dān)責(zé)任。（4）、如屬出納員工作不負(fù)責(zé)任延遲付款、錯(cuò)付款而給公司導(dǎo)致?lián)p失或故意刁難報(bào)銷人、收款人，發(fā)現(xiàn)一次懲罰責(zé)任出納員50元，給公司導(dǎo)致?lián)p失還要按規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)以濟(jì)損失。（5）、如因業(yè)務(wù)經(jīng)辦人提交用款申請(qǐng)及有關(guān)證明材料不及時(shí)、不對(duì)的而導(dǎo)致財(cái)務(wù)錯(cuò)誤付款、延期付款誤工誤產(chǎn)，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。（6）、正常狀況下，如已批準(zhǔn)付款“用款申請(qǐng)”，以實(shí)際簽字核準(zhǔn)日期計(jì)算，超過(guò)7日未交到財(cái)務(wù)部，視同無(wú)效申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部不再受理該“用款申請(qǐng)”，再次付款需重新提交“用款申請(qǐng)”，且原已簽批“用款申請(qǐng)”要交至財(cái)務(wù)部由出納員加蓋“作廢”印章，作新辦用款申請(qǐng)附件。（7）、對(duì)于已核準(zhǔn)支付“用款申請(qǐng)”，有關(guān)提交申請(qǐng)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人要負(fù)責(zé)與收款人及時(shí)溝通其收款狀況，對(duì)浮現(xiàn)異常狀況要及時(shí)與財(cái)務(wù)部溝通解決，保證公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。（8）、所有傳遞到財(cái)務(wù)部“用款申請(qǐng)”，均應(yīng)進(jìn)行單據(jù)傳遞記錄登記。詳細(xì)記錄傳遞時(shí)間及所傳單據(jù)信息，以明確責(zé)任，該傳遞記錄不容許涂改。第五條、各種狀況下采購(gòu)（或勞務(wù)）業(yè)務(wù)發(fā)票規(guī)定：（一）、采購(gòu)（或勞務(wù)）發(fā)票原則規(guī)定及解決：1、所有材料物資（含固定資產(chǎn)）采購(gòu)業(yè)務(wù)原則上均應(yīng)由供應(yīng)商出具增值稅專用發(fā)票（增值稅專用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅有效認(rèn)證期為自發(fā)票開(kāi)具之日起90天內(nèi)），財(cái)務(wù)部不接受超過(guò)認(rèn)證期增值稅專用發(fā)票，特殊業(yè)務(wù)不能出具增值稅專用發(fā)票經(jīng)財(cái)務(wù)承認(rèn)、總經(jīng)理批準(zhǔn)可開(kāi)具普通發(fā)票；所有勞務(wù)業(yè)務(wù)發(fā)票均應(yīng)由提供勞務(wù)人按實(shí)際業(yè)務(wù)內(nèi)容出具符合我司主管稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定發(fā)票。2、采購(gòu)（或勞務(wù)）發(fā)票所開(kāi)具內(nèi)容必須與實(shí)際業(yè)務(wù)內(nèi)容（合同內(nèi)容、入庫(kù)單、數(shù)量、金額及與合同單價(jià)、勞務(wù)內(nèi)容）相符，即貨、款、票、合同相一致，否則，財(cái)務(wù)不接受該業(yè)務(wù)結(jié)算發(fā)票。特殊狀況經(jīng)財(cái)務(wù)確認(rèn)總經(jīng)理批準(zhǔn)除外。3、對(duì)于特殊狀況下發(fā)票與實(shí)際業(yè)務(wù)內(nèi)容不符業(yè)務(wù)發(fā)票經(jīng)財(cái)務(wù)確認(rèn)、總經(jīng)理特批可以接受，需對(duì)方業(yè)務(wù)單位出具加蓋財(cái)務(wù)公章?tīng)顩r闡明書，闡明發(fā)票與實(shí)際業(yè)務(wù)內(nèi)容業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，經(jīng)公司財(cái)務(wù)部確認(rèn)合格后方可接受對(duì)方業(yè)務(wù)發(fā)票。為規(guī)避公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒收任何狀況下不合格采購(gòu)（或勞務(wù)）業(yè)務(wù)發(fā)票。4、發(fā)票解決：對(duì)經(jīng)常性供應(yīng)商業(yè)務(wù)，無(wú)論當(dāng)次開(kāi)具發(fā)票金額多少，均做轉(zhuǎn)帳解決，對(duì)同一業(yè)務(wù)單位非經(jīng)常性業(yè)務(wù)（年度內(nèi)業(yè)務(wù)不超過(guò)2萬(wàn)元）單筆業(yè)務(wù)金額不超過(guò)5000元，可以憑發(fā)票付款，除此以外所有采購(gòu)及工程業(yè)務(wù)發(fā)票均做轉(zhuǎn)帳解決，在付款時(shí)，由收款人（收款人必要是出票人）提供收款收據(jù)，避免同一業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)既有鈔票業(yè)務(wù)，又有轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，不利于財(cái)務(wù)管理工作，也容易形成工作隱患。特殊狀況下經(jīng)財(cái)務(wù)確認(rèn)，董事長(zhǎng)批準(zhǔn)業(yè)務(wù)不受此限。5、采購(gòu)（工程勞務(wù)）發(fā)票后附件順序依次為：采購(gòu)入庫(kù)單（或直轉(zhuǎn)單）、暫時(shí)收料單（此單實(shí)際業(yè)務(wù)未開(kāi)具不附）、質(zhì)檢單、稱重單、采購(gòu)籌劃單、對(duì)方送（發(fā)）貨單[隨貨同行聯(lián)或購(gòu)貨方備存聯(lián)]、采購(gòu)合同及其他必須附件。如發(fā)既有不符合規(guī)定發(fā)票及附件傳遞到財(cái)務(wù)部，對(duì)當(dāng)事保管員及采購(gòu)經(jīng)辦人各懲罰5元。注：（1）、如制劑材料采購(gòu)為多品種集中下達(dá)采購(gòu)籌劃，發(fā)票后可不附采購(gòu)籌劃單，但采購(gòu)人員應(yīng)對(duì)已執(zhí)行采購(gòu)籌劃單做核銷并妥善保管，以作備查用；（2）、對(duì)于設(shè)備及工程勞務(wù)發(fā)票后應(yīng)附有設(shè)備及工程勞務(wù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告單，并應(yīng)注明使用部門，以以便財(cái)務(wù)核算。（3）、如果所采購(gòu)貨品由物流公司托運(yùn)，還要有托運(yùn)單，但托運(yùn)單不能代替供貨單位發(fā)貨單。（二）、發(fā)票獲得時(shí)限管理規(guī)定：1、所有采購(gòu)結(jié)算發(fā)票（含運(yùn)費(fèi)結(jié)算發(fā)票）應(yīng)由該筆業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)后，報(bào)送財(cái)務(wù)部。各類采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)票應(yīng)由有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)向供應(yīng)商催收，并自所采購(gòu)物資驗(yàn)收合格入庫(kù)之日起30日內(nèi)獲得，交財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算手續(xù)，且發(fā)票信息需與合同及實(shí)際相符；工程、勞務(wù)發(fā)票獲得時(shí)限為單項(xiàng)工程、勞務(wù)合同商定勞務(wù)內(nèi)容結(jié)束之日起60日內(nèi)由有關(guān)分管負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)經(jīng)與決算合同內(nèi)容金額相符發(fā)票交至財(cái)務(wù)部。結(jié)合公司當(dāng)前制劑產(chǎn)品包裝材料貨款結(jié)算可以延期支付特點(diǎn)，對(duì)于未付款包裝材料結(jié)算發(fā)票，獲得時(shí)限可延長(zhǎng)至自貨品采購(gòu)入庫(kù)之日起90日內(nèi)，此種狀況需獲得財(cái)務(wù)部書面允許證明。2、如因結(jié)算價(jià)款發(fā)生異議而導(dǎo)致業(yè)務(wù)不能正常辦理結(jié)算手續(xù)，不能在規(guī)定期限獲得發(fā)票時(shí)，采購(gòu)（或勞務(wù)）業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)填報(bào)“（財(cái)務(wù)）問(wèn)題業(yè)務(wù)報(bào)告單”，闡明因素及解決方案，報(bào)財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)處經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后備案，并由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)在自發(fā)生異議之日起30日內(nèi)解決完畢。如無(wú)合法理由，又無(wú)財(cái)務(wù)書面闡明可延期獲得結(jié)算發(fā)票業(yè)務(wù)，均以正常業(yè)務(wù)規(guī)定到票期限為準(zhǔn)。特殊狀況下，財(cái)務(wù)部因?qū)嶋H核算需要，對(duì)某一某些業(yè)務(wù)到票時(shí)間規(guī)定提前或延遲以財(cái)務(wù)部書面下達(dá)發(fā)票到票時(shí)間調(diào)節(jié)闡明書為準(zhǔn)。3、對(duì)于特殊業(yè)務(wù)發(fā)票獲得時(shí)限，如經(jīng)董事長(zhǎng)特批解決，可按特批時(shí)限為準(zhǔn)，需由財(cái)務(wù)部解決由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人將業(yè)務(wù)移送財(cái)務(wù)部解決。4、對(duì)于超過(guò)規(guī)定期限未將發(fā)票交到財(cái)務(wù)部，每超期一天予以采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人5元罰款，從工資中扣除，對(duì)于無(wú)客觀因素超過(guò)兩個(gè)月發(fā)票未到，停發(fā)當(dāng)事采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人工資，直至獲得發(fā)票止。5、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人對(duì)收到供應(yīng)商發(fā)票（不得預(yù)開(kāi)票），要在收到發(fā)票當(dāng)天將發(fā)票及相應(yīng)業(yè)務(wù)附件單據(jù)報(bào)送至財(cái)務(wù)部，并在財(cái)務(wù)部做單據(jù)傳遞記錄登記，對(duì)收到不合規(guī)定，財(cái)務(wù)不能接受發(fā)票，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫快遞單，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)將發(fā)票寄回供應(yīng)商（需作備查記錄），并由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人與供應(yīng)商協(xié)調(diào)及時(shí)補(bǔ)票，時(shí)限為30天。凡因發(fā)票不合格，財(cái)務(wù)不接受而退票，每筆業(yè)務(wù)懲罰采購(gòu)（或勞務(wù)）業(yè)務(wù)經(jīng)辦人10元。如因業(yè)務(wù)經(jīng)辦人個(gè)人因素導(dǎo)致已收到供應(yīng)商發(fā)票過(guò)認(rèn)證期或丟失，每筆業(yè)務(wù)發(fā)票金額在50000元如下，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人處以100元罰款，金額在50000元以上處以200元罰款，并由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)在退票日或發(fā)現(xiàn)日起30日內(nèi)補(bǔ)換票及提供財(cái)務(wù)部所需其他有關(guān)手續(xù)。對(duì)于發(fā)票丟失或過(guò)期狀況同步對(duì)財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)進(jìn)行考核，如發(fā)現(xiàn)屬不按規(guī)定對(duì)帳導(dǎo)致，每筆丟失或過(guò)期發(fā)票對(duì)往來(lái)會(huì)計(jì)處以20元罰款。如業(yè)務(wù)經(jīng)辦人故意對(duì)不規(guī)范業(yè)務(wù)發(fā)票隱瞞不報(bào)或擅自壓票、退票等解決，每發(fā)現(xiàn)一筆，懲罰當(dāng)事業(yè)務(wù)經(jīng)辦人200元。6、會(huì)計(jì)年度終了前（每年12月31日）,各業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)將自己經(jīng)辦、屬于當(dāng)年度已完畢采購(gòu)(勞務(wù))業(yè)務(wù)發(fā)票所有催收，并交至財(cái)務(wù)部。第六條、定期對(duì)帳制度：為保證各類業(yè)務(wù)單據(jù)準(zhǔn)時(shí)獲得及保證與供應(yīng)商帳目相符，財(cái)務(wù)部將實(shí)行定期對(duì)帳制度：與公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人備查帳核對(duì)時(shí)間周期為兩個(gè)月一次，時(shí)間為次月5-15日；與供應(yīng)商對(duì)帳每半年一次，核對(duì)范疇為半年內(nèi)與公司發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)單位，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)與相應(yīng)供應(yīng)商協(xié)調(diào)獲得對(duì)方業(yè)務(wù)往來(lái)帳單（需經(jīng)手人簽名并加蓋賬務(wù)或業(yè)務(wù)公章），并最遲于次月10日前交財(cái)務(wù)部往來(lái)會(huì)計(jì)處，由往來(lái)會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)核對(duì)并作核對(duì)狀況備查記錄。凡業(yè)務(wù)經(jīng)辦人未設(shè)立業(yè)務(wù)備查帳或帳目不清，每次懲罰20元，并在10日內(nèi)規(guī)范備查帳；對(duì)未按規(guī)定期間獲得供應(yīng)商對(duì)帳單，按單個(gè)供應(yīng)商計(jì)算，每個(gè)次懲罰業(yè)務(wù)經(jīng)辦人10元，并限定在規(guī)定期間（10天內(nèi)）完畢對(duì)帳手續(xù)，過(guò)期仍未完畢，每日懲罰5元，直至對(duì)帳業(yè)務(wù)手續(xù)完畢，所懲罰款項(xiàng)從當(dāng)事業(yè)務(wù)經(jīng)辦人工資中扣除。特殊狀況經(jīng)當(dāng)事業(yè)務(wù)經(jīng)辦人提出申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部確認(rèn)除外。第七條、補(bǔ)充規(guī)定（1）、每一筆采購(gòu)業(yè)務(wù)合同、供貨人、開(kāi)票人、收款人必須是同一業(yè)務(wù)對(duì)象。與新供應(yīng)商第一次合伙時(shí)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)以書面形式向?qū)Ψ綐I(yè)務(wù)單位提供我方開(kāi)票資料。（2）、對(duì)于業(yè)務(wù)單位到公司直接受取往來(lái)帳款業(yè)務(wù)，公司采購(gòu)業(yè)務(wù)或接受勞務(wù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)單位來(lái)人身份進(jìn)行確認(rèn)，經(jīng)財(cái)務(wù)部驗(yàn)證來(lái)人出具加蓋對(duì)方業(yè)務(wù)單位公章簡(jiǎn)介信，確認(rèn)無(wú)誤，財(cái)務(wù)部方受理付款業(yè)務(wù)，按正常財(cái)務(wù)手續(xù)辦理付款事宜，且在有關(guān)付款原始憑證上，我司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人要簽字確認(rèn)。（3）、如果外購(gòu)?fù)环N貨品不同供應(yīng)商有各種名稱稱呼，在訂立采購(gòu)合同步，各當(dāng)事業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)統(tǒng)一以公司已有原則規(guī)范名稱、規(guī)格等填寫，即與用友檔案中信息一致，并及時(shí)與供應(yīng)商溝通以免發(fā)錯(cuò)貨。（4）、凡外地業(yè)務(wù)單位派人到公司收款業(yè)務(wù)，應(yīng)由公司業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員確認(rèn)來(lái)人身份，并由來(lái)人出示對(duì)方業(yè)務(wù)單位出具加蓋行政公章證明信后，財(cái)務(wù)部經(jīng)辦人對(duì)來(lái)人身份及證明信確認(rèn)無(wú)誤，方可受理來(lái)人經(jīng)辦業(yè)務(wù)，且公司經(jīng)辦人員應(yīng)在相應(yīng)業(yè)務(wù)單據(jù)及證明材料上上簽名，以示負(fù)責(zé)(對(duì)方上門收款業(yè)務(wù),必須在付款同步獲得對(duì)方收款收據(jù))。對(duì)于本地業(yè)務(wù)單位派人到公司收款業(yè)務(wù)，如彼此熟知狀況并對(duì)來(lái)人確認(rèn)，可不需證明信，按正常付款手續(xù)辦理。反之則需按財(cái)務(wù)規(guī)定出具相應(yīng)證明材料方可辦理付款手續(xù)。（5、各有關(guān)采購(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人，應(yīng)按月份（以每月20日價(jià)格為準(zhǔn)）對(duì)自己分管采購(gòu)物資進(jìn)行歸類按不同供應(yīng)商分別列示供應(yīng)價(jià)格，出具物資采購(gòu)報(bào)價(jià)明細(xì)單，于每月25日前報(bào)財(cái)務(wù)部材料會(huì)計(jì)處。（6）、設(shè)立采購(gòu)備查帳：有關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人應(yīng)自采購(gòu)（或勞務(wù)）合同生效之日起開(kāi)始分供應(yīng)商進(jìn)行業(yè)務(wù)備查帳記錄（注明供應(yīng)商名稱、電話、聯(lián)系人），按業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間先后順序、詳細(xì)記錄每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)采購(gòu)籌劃單號(hào)、合同號(hào)、品名、規(guī)格、含量、合同數(shù)量、合同金額，到貨時(shí)間、規(guī)格、含量、來(lái)料數(shù)量、入庫(kù)數(shù)量、金額，付款時(shí)間、付款方式、付款