中國(guó)銀聯(lián)函62號(hào)文件

中國(guó)銀聯(lián)函62號(hào)文件銀保監(jiān)會(huì)6月6日印發(fā)的《關(guān)于引導(dǎo)金融資產(chǎn)管理公司聚焦主業(yè)積極參與中小金融機(jī)構(gòu)改革化險(xiǎn)的指導(dǎo)意見》（以下簡(jiǎn)稱“62號(hào)文”）中，內(nèi)容涉及農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的改革化險(xiǎn)。業(yè)內(nèi)人士指出，62號(hào)文中關(guān)于適度拓寬對(duì)金融資產(chǎn)的收購(gòu)范圍、完善不良資產(chǎn)一級(jí)市場(chǎng)定價(jià)機(jī)制、規(guī)范開展反委托處置不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)以及規(guī)范分期付款處置方式等新規(guī)，將對(duì)農(nóng)商行轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)產(chǎn)生較大影響。浙江金越資產(chǎn)管理有限公司副總經(jīng)理徐曉x對(duì)《中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)》記者表示，“62號(hào)文提出了金融資產(chǎn)管理公司要參與到中小銀行的改革化險(xiǎn)中，這對(duì)于金融資產(chǎn)管理公司接收包括農(nóng)商行在內(nèi)的中小銀行不良資產(chǎn)包指明了方向。同時(shí)，62號(hào)文也對(duì)此前一些并未明確限定的灰色地帶做了明確劃分?！敝档米⒁獾氖牵谕貙捔丝赊D(zhuǎn)出的不良資產(chǎn)范圍限定后，農(nóng)商行是否有足夠的利潤(rùn)空間來核銷不良資產(chǎn)則是其面臨的另一重挑戰(zhàn)。對(duì)于不良資產(chǎn)收購(gòu)范圍擴(kuò)寬后，農(nóng)商行有多少新增核銷空間等問題，徐曉丹認(rèn)為，大型銀行有足夠的資產(chǎn)規(guī)模和利潤(rùn)空間，可以加大利潤(rùn)核銷不良貸款的規(guī)模，而部分區(qū)域中小銀行每年的盈利不足以支撐核銷不良的規(guī)模。按照此前的監(jiān)管要求，在銀行資產(chǎn)的五級(jí)分類中，關(guān)注類資產(chǎn)不允許批量打包轉(zhuǎn)讓。曾有農(nóng)商行因不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不合規(guī)、批量轉(zhuǎn)讓關(guān)注類貸款等原因遭到處罰。如2019年，安徽祁門農(nóng)商行因批量轉(zhuǎn)讓關(guān)注類貸款遭45萬元處罰。但此次62號(hào)文對(duì)于不良資產(chǎn)的收購(gòu)范圍做了較大調(diào)整，銀行尚未劃入不良的關(guān)注類資產(chǎn)項(xiàng)目可提前進(jìn)行處置，也為銀行資產(chǎn)質(zhì)管控、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置提供了更多可能。具體來看，相關(guān)金融機(jī)構(gòu)可以將五類風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司，其中包括涉及債委會(huì)的項(xiàng)目；債務(wù)人已進(jìn)入破產(chǎn)程序；本金或利息等權(quán)益已逾期90天以上；債務(wù)人在公開市場(chǎng)發(fā)債已違約；因疫情影響延期還本付息后再次出現(xiàn)逾期的資產(chǎn)或相關(guān)抵債資產(chǎn)。普華永道中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)主管合伙人胡x對(duì)記者表示，按照現(xiàn)行的《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》規(guī)定，可批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)的范圍包括按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定的次級(jí)、可疑、損失類的貸款，已核銷的賬銷案存資產(chǎn)，抵債資產(chǎn)和其他不良資產(chǎn)等。近年來，隨著經(jīng)濟(jì)增速下行，部分企業(yè)經(jīng)營(yíng)壓力增大，違約風(fēng)險(xiǎn)突出，國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)余額和處置總量屢創(chuàng)新高。不良資產(chǎn)的有效處置，為守住行業(yè)不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線提供了重要保障。但不良資產(chǎn)處置也面臨著諸多現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)，包括處置定價(jià)難、轉(zhuǎn)讓難、處置變現(xiàn)難、抵債確權(quán)難和司法訴訟慢等，整體市場(chǎng)活躍度有限。此外，等到資產(chǎn)進(jìn)入不良后再安排處置，往往會(huì)錯(cuò)過幫助企業(yè)重整、重組以及有效回收的最佳時(shí)期。本次62號(hào)文將可轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的范圍從不良資產(chǎn)進(jìn)一步拓寬至風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，允許風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)在繼續(xù)惡化之前及時(shí)轉(zhuǎn)讓出表，有利于金融機(jī)構(gòu)盡早出清風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，提早釋放撥備壓力，也有助于金融機(jī)構(gòu)騰挪更多信貸資源投放實(shí)體經(jīng)濟(jì)。根據(jù)央行有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2021年底，銀行累積已對(duì)16萬億元貸款延期還本付息。按照當(dāng)前1.69%的平均不良率估算逾期情況，預(yù)計(jì)至少2700億元風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)可以