企業(yè)信息化調(diào)研問卷

PAGE23金蝶軟件支持工具調(diào)研問卷200深圳普方軟件有限公司深圳市南山區(qū)創(chuàng)業(yè)路怡海廣場東座1404王青國公司狀況1．企業(yè)ＥＲＰ項目組成員編號姓名部門職務(wù)主要工作2．企業(yè)基本狀況調(diào)研2．1企業(yè)性質(zhì)1）國企2）民營3）臺資4）港資5）合資（詳述合資方）＿＿＿＿＿2．2企業(yè)所屬關(guān)系1）獨立公司2）集團企業(yè)（詳述下屬企業(yè)）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿3）集團所屬企業(yè)（上級公司）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿2．3分支機構(gòu)狀況＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿2．4公司最近主要指標(biāo)1）資產(chǎn)總額：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿2）年營業(yè)額：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿3）職工總?cè)藬?shù)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿4）存貨周轉(zhuǎn)率：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿5）資產(chǎn)負(fù)債率：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿2．5所屬行業(yè)：□加工Processing □組裝Assembling □消費品Consumable □化工Mechanical □電子Electronics □汽車零部件AutoParts□醫(yī)藥Pharmaceutical □ 機械Machinery □ 貿(mào)易□其他Other主要產(chǎn)品Product 2．6生產(chǎn)類型A．離散型B．流程型Ｃ．混合型2．7產(chǎn)品品種和產(chǎn)量Ａ．大批量多品種Ｂ．大批量小品種Ｃ．小批量多品種Ｄ．小批量小品種E．單件生產(chǎn)2．7銷售模式Ａ．面向庫存生產(chǎn)Ｂ．面向定單生產(chǎn)Ｃ．面向設(shè)計生產(chǎn)D．面向定單設(shè)計2．8是否通過ISO9000認(rèn)證？□是□否信息化基礎(chǔ)狀況2．9PC機數(shù)量＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿2．10局域網(wǎng)類型1）10M2）100M3）100M4）沒有2．11是否有專用服務(wù)器1）否2）有（用途＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿）2．12是否已有SQL2000中文版數(shù)據(jù)庫，是否需要購買正版ＳＱＬ1）是2）否2．13目前應(yīng)用的是什么操作平臺＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿2．14是否正在使用管理信息系統(tǒng)，是什么系統(tǒng)？使用情況如何？＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿2．15是否建立統(tǒng)一的產(chǎn)品、原材料編碼原則（附編碼原則）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿

銷售管理狀況調(diào)研銷售策略（多選）直銷2）分銷3）代銷4）電子商務(wù)5）訂貨會內(nèi)外銷比重：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿企業(yè)有幾個銷售部門?是如何劃分銷售部門的?每個銷售部門的主要業(yè)務(wù)是什么?是否存在外地銷售部門，有哪些，目前如何管理？是否按業(yè)務(wù)員分配客戶，分配原則是什么？如何進行業(yè)務(wù)員的績效考核，考核標(biāo)準(zhǔn)是什么？客戶數(shù)量有多少，是否有進行客戶分類，分類標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否進行客戶基本資料管理，基本資料包含哪些內(nèi)容：是否有建立客戶編碼體系，編碼原則是什么：是否需要客戶關(guān)系管理，需要管理哪些內(nèi)容？是否建立客戶服務(wù)機構(gòu)，是否需要進行客戶服務(wù)管理，需要管理哪些內(nèi)容？是否管理客戶信用額度，客戶信用額度由誰，以什么為依據(jù)確定？產(chǎn)品如何定價，是否存在不同的客戶不同的價格政策?是否按不同業(yè)務(wù)員分配不同的價格等級或折扣等級？銷售會用到以下哪些促銷策略（多選）1）分時段折扣2）分時段特價3）分批量折扣4）分批量特價5）其它＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿銷售部門是否制定銷售計劃?銷售計劃是如何制定的?（請附銷售計劃范本）存在哪幾種類型的銷售計劃：年度計劃2）季度計劃3）月計劃4）業(yè)務(wù)員計劃5）部門計劃6）其它＿＿＿＿＿如何進行銷售計劃完成評估，是否與績效考核掛溝，考核標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否有傭金制度?原則是什么?給客戶報價的流程如何，需經(jīng)過怎樣的審批流程，有否特殊需要？報價時是否需要參照歷史報價、客戶信用額度、應(yīng)收帳款情況，目前如何處理？報價時是否需要計算毛利率，計算基數(shù)來源是什么，如何得出？是否有接單設(shè)計的報價單，報價如何給出？是否存在長期銷售合同（協(xié)議），如何進行合同制定、審批及管理？（請附合同范本）銷售合同對后期的銷售行為起到什么控制作用?銷售合同號是如何編制的,最大位數(shù)是多少?與客戶簽定的銷售訂單是否需要審核，審核流程如何？每張訂單中最多可以簽定銷售多少種物資品種?是否存在同一張訂單內(nèi)一種產(chǎn)品不同發(fā)貨地點的情況？與客戶約定的收款方式有哪些？超期帳款是否存在計算利息問題？與客戶簽定的訂單生效后是否嚴(yán)格按照訂單執(zhí)行?生效后的訂單還允許修改嗎,怎樣修改?銷售訂單號是如何編制的,最大位數(shù)是多少?下達銷售訂單時是否需要即時查看庫存狀況及歷史交易情況？目前如何得到這些信息的？是否存在外幣交易業(yè)務(wù)，有哪些外幣，采用何種匯率？是否存在客戶提供原材料生產(chǎn)的訂單？如何進行客供料的管理？如何向客戶承諾交貨期的？需要哪些部門的配合？如何實現(xiàn)訂單狀態(tài)的跟蹤，跟蹤的內(nèi)容是哪些，跨部門跟蹤如何處理？需要多長時間？銷售發(fā)貨單是否根據(jù)銷售訂單才能辦理?銷售發(fā)貨流程如何？銷售發(fā)貨是以銷售員下達報的發(fā)貨通知為依據(jù)，還是由倉管按發(fā)貨計劃發(fā)貨？銷售發(fā)貨單數(shù)量是否必須和銷售訂單一致，如不一致如何處理？是否存在同一訂單分批發(fā)貨狀況？是否存在多張訂單合并發(fā)貨狀況？是否存在成品出庫質(zhì)檢？如有不合格品如何處理？是否有非銷售情況物品發(fā)貨(如贈送等)?如何處理的?是否存在客戶產(chǎn)品編碼與本公司產(chǎn)品編碼對應(yīng)關(guān)系的管理需要？是否需要在發(fā)貨單上注明客戶對應(yīng)產(chǎn)品編號？如何安排貨物的運輸？銷售費用、運輸費用及稅費如何管理？存在哪幾種情況下的調(diào)價？1）訂單調(diào)價2）產(chǎn)品調(diào)價3）現(xiàn)金折扣4）返利如何進行銷售價格調(diào)整，流程如何？銷售發(fā)票由哪個部門開具？銷售發(fā)票的開據(jù)有幾種依據(jù)?具體開發(fā)票的審批流程?開發(fā)票時有何限制條件?紅沖發(fā)票的開據(jù)有幾種依據(jù)?具體開發(fā)票的審批流程?開紅沖發(fā)票時是否有限制條件?銷售退貨處理流程如何？退貨是否需要重新計價？銷售退款處理流程如何？是否存在換貨作業(yè)，換貨的條件是什么，是否需要重新計價？目前銷售管理中的難點是什么?對應(yīng)用計算機系統(tǒng)管理銷售業(yè)務(wù)有哪些需求和建議?

原始單據(jù)：（列出本部門使用的的原始單據(jù)，請附樣表）名稱作用聯(lián)數(shù)各聯(lián)去向例：銷售訂單記錄客戶訂單內(nèi)容及付款條件等，并作為生產(chǎn)的依據(jù)2聯(lián)第一聯(lián)：銷售留存第二聯(lián)：生管排計劃

業(yè)務(wù)流程描述：銷售業(yè)務(wù)主流程：(從報價到銷售交貨收款的全過程描述)銷售退貨流程：銷售補貨流程：業(yè)務(wù)分析報表：（在下表列出的報表請附樣張）報表名稱報表用途使用人例：報表名稱報表性質(zhì)使用人采購統(tǒng)計表－供應(yīng)商統(tǒng)計分析向各供應(yīng)商采購的產(chǎn)品總量部門主管、總經(jīng)理

采購管理狀況調(diào)研采購的產(chǎn)品有哪幾類，每類大約有多少種？是否進行供應(yīng)商基本資料管理，基本資料包含哪些內(nèi)容供應(yīng)商數(shù)量有多少，是否有進行供應(yīng)商分類，分類標(biāo)準(zhǔn)是什么？同公司發(fā)生業(yè)務(wù)的采購供應(yīng)商有多少？固定的（長期）供應(yīng)商有多少？是否對供應(yīng)商的交貨歷史資料進行統(tǒng)計？是否有供應(yīng)商的交貨準(zhǔn)時率、到貨率、合格率數(shù)據(jù)？目前這些數(shù)據(jù)是如何統(tǒng)計的？是否存在同種產(chǎn)品有多個供應(yīng)商提供，各供應(yīng)商提供的同種產(chǎn)品是否可以相互替代使用？是否與戰(zhàn)略供應(yīng)商簽訂協(xié)議，以保證獲得優(yōu)惠價格及質(zhì)量保證？如何操作？與供應(yīng)商簽訂長期供貨合同包含哪些內(nèi)空，對以后的采購業(yè)務(wù)有何影響？是否存在批量折扣或返利等價格策略，目前是如何操作的？是否有國外供應(yīng)商，有哪些種類的外幣結(jié)算業(yè)務(wù)？是否建立日常詢價作業(yè)，流程如何，是否需要審核？分配采購人員是按供應(yīng)商還是按產(chǎn)品，劃分標(biāo)準(zhǔn)是什么？(如：原料采購和輔料采購分開)是否存在采購計劃員與采購員的職務(wù)分類？各自的職責(zé)是什么？對供應(yīng)商有哪些付款方式？是否采用請購單進行請購管理，請購審核流程如何？(如多種流程請分別列出)是否根據(jù)產(chǎn)品BOM表展開物料需求，目前是如何進行展開的？目前是如何確定原料的需求日期？是否有制定采購計劃，計劃周期是多長？采購計劃量的計算依據(jù)是什么，目前是如何進行采購計劃制定的？采購計劃是否考慮安全庫存量、在途庫存量，目前是如何估算的？采購物料的提前最長____天、最短____天、采購頻率_________次/月選擇采購供應(yīng)商時是否多家進行比質(zhì)比價，目前是如何處理的？如何判斷供應(yīng)商的價格是否合理？在購買物料時是否會參考它們過去的價格？目前是如何得到采購價格歷史的？采購時是否會先查詢物料的庫存狀況？如何得到當(dāng)前的庫存數(shù)據(jù)的？準(zhǔn)確性如何？是否有非庫存物料的采購訂單處理？（即不入倉庫，直接發(fā)給客戶或外協(xié)廠商）采購過程中的稅收和運費的如何處理？是否經(jīng)常發(fā)生緊急采購或要求取消、調(diào)整采購訂單的情況？如存在這種情況，是什么原因造成的？是否允許采購送料數(shù)量誤差，如何影響應(yīng)付帳款？采購逾期如何處理，一般對生產(chǎn)的影響有多大？采購收貨時的處理流程如何，需要由哪些部門參與？是否允許替代物料的接收，應(yīng)付帳款如何結(jié)算？采購收貨的審核原則，如何保證訂單—收貨單—檢驗結(jié)果—發(fā)票的一致性？采購成本管理采用何種方法、原則，及其計算方式？—標(biāo)準(zhǔn)成本法—計劃成本法—實際成本法—其他如何進行采購訂單的跟蹤？您在采購中遇到最大的問題是什么？您期望利用電腦改進哪些工作？（可另附紙張?zhí)顚懀?/p>

原始單據(jù)：（列出本部門使用的的原始單據(jù)，請附樣表）名稱作用聯(lián)數(shù)各聯(lián)去向例：銷售訂單記錄客戶訂單內(nèi)容及付款條件等，并作為生產(chǎn)的依據(jù)2聯(lián)第一聯(lián)：銷售留存第二聯(lián)：生管排計劃

業(yè)務(wù)流程描述：A.采購業(yè)務(wù)主流程：(從物料需求到采購入庫付款全過程描述)B.采購訂單審批流程C.采購?fù)素浟鞒虡I(yè)務(wù)分析報表：（在下表列出的報表請附樣張）報表名稱報表用途使用人例：報表名稱報表性質(zhì)使用人采購統(tǒng)計表－供應(yīng)商統(tǒng)計分析向各供應(yīng)商采購的產(chǎn)品總量部門主管、總經(jīng)理

倉庫管理狀況調(diào)研公司是否存在多個倉庫，劃分原則是什么？并填寫以下調(diào)查表倉庫管理情況調(diào)查表 設(shè)計：審核：日期：編號倉庫名稱負(fù)責(zé)人管理方式庫存資金的計算方法物品分類品種數(shù)量占用資金額□按貨位管理□按批次管理□按單件管理□其它□按計劃價計算□按實際價計算□按加權(quán)平均價□按先進先出價□其它□按貨位管理□按批次管理□按單件管理□其它□按計劃價計算□按實際價計算□按加權(quán)平均價□按先進先出價□其它□按貨位管理□按批次管理□按單件管理□其它□按計劃價計算□按實際價計算□按加權(quán)平均價□按先進先出價□其它□按貨位管理□按批次管理□按單件管理□其它□按計劃價計算□按實際價計算□按加權(quán)平均價□按先進先出價□其它□按貨位管理□按批次管理□按單件管理□其它□按計劃價計算□按實際價計算□按加權(quán)平均價□按先進先出價□其它備注:占用資金額按月平均計算。是否按倉庫貨位進行管理，貨位的劃分原則是什么？倉庫中物品是否有編碼?編碼原則是什么?物品編碼的最大長度是多少?如為集團公司，是否全集團統(tǒng)一編碼？同種產(chǎn)品不同供應(yīng)商是否編碼分開，或是實物管理分開？是否采用了條形碼管理，如何應(yīng)用？倉庫中物品庫存數(shù)量的最大值是幾位,包括整數(shù)和小數(shù)的位數(shù)(如:99999999.9999)?倉庫物品庫存金額的最大值是幾位,包括整數(shù)和小數(shù)的位數(shù)(如:99999999.99)?企業(yè)采用何種存貨（項目）成本計價方法？是否采用產(chǎn)品的批號控制管理，何時生成，在何時何處如何使用？庫存的材料記錄是否反映每一批的入庫時間？在材料的發(fā)放時是否采用先進先出？是否按產(chǎn)品的貨架生命期進行管理，目前如何管理？是否采用序列號控制管理，何時決定序列號，何時產(chǎn)生并賦予給產(chǎn)品，何時何處如何使用序列號？是否對存貨采用ABC分析方法進行管理？通常分類依據(jù)是什么？在采購材料接收入庫時是否同采購訂單信息核對？是否允許采購送料誤差，如何處理？您是否知道即將入庫的材料及數(shù)量？目前是如何知道這些信息的？銷售發(fā)貨是依據(jù)銷售人員的發(fā)貨通知，還是依據(jù)倉庫的發(fā)貨計劃來安排發(fā)貨的，或是采用提貨的方式？您是否知道某種材料即將被生產(chǎn)訂單領(lǐng)用或銷售訂單發(fā)貨而事先做好發(fā)料的準(zhǔn)備？目前是如何知道這些信息的？對生產(chǎn)訂單的領(lǐng)料是否按照標(biāo)準(zhǔn)（定額）的消耗實現(xiàn)限額控制發(fā)料？目前是如何控制的？在銷售訂單發(fā)貨時是否要進行包裝并作發(fā)運記錄？倉庫采用何種倉庫盤點策略（抽盤或是全盤），盤點的周期是多長？全面盤點，是否要停止生產(chǎn)線？目前盤點數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確度如何？盤盈或盤虧的如何確認(rèn)，處理流程如何？屬不同會計主體的倉庫之間，物料轉(zhuǎn)移流程如何？企業(yè)如何制定庫存的補充計劃？（是否采用如最大最小、重點訂貨方法等）是否有安全庫存管理？安全庫存量由誰確定，目前是如何計算的？倉庫是否需向采購、生產(chǎn)部門提供缺料情況？目前是如何發(fā)現(xiàn)缺料狀況的？您在倉庫管理中遇到最大的問題是什么？您期望利用電腦改進哪些工作？（可另附紙張?zhí)顚懀?/p>

原始單據(jù)：（列出本部門使用的的原始單據(jù)，請附樣表）名稱作用聯(lián)數(shù)各聯(lián)去向例：銷售訂單記錄客戶訂單內(nèi)容及付款條件等，并作為生產(chǎn)的依據(jù)2聯(lián)第一聯(lián)：銷售留存第二聯(lián)：生管排計劃

業(yè)務(wù)流程描述：銷售發(fā)貨流程：銷售退貨流程：采購入庫流程：采購?fù)素浟鞒蹋荷a(chǎn)領(lǐng)料流程：生產(chǎn)退料流程：盤點作業(yè)流程：非生產(chǎn)性物料入庫流程：非生產(chǎn)性物料出庫流程：

業(yè)務(wù)分析報表：（在下表列出的報表請附樣張）報表名稱報表用途使用人例：報表名稱報表性質(zhì)使用人采購統(tǒng)計表－供應(yīng)商統(tǒng)計分析向各供應(yīng)商采購的產(chǎn)品總量部門主管、總經(jīng)理

財務(wù)管理狀況調(diào)研（概況部分）除了總部（總廠、集團總部）的財務(wù)科或財務(wù)處外，是否有分廠、車間、采購部門（供應(yīng)公司）、銷售部門（銷售公司）、分公司等要進行內(nèi)部獨立核算？如果是，以下問題請由財務(wù)科（處）和各獨立核算單位的下屬財務(wù)部門或機構(gòu)各自回答；財務(wù)部門內(nèi)部是否還劃分了科、室、組等小的職能組，請給出內(nèi)部的組織機構(gòu)、相應(yīng)的職能、人員組成、崗位設(shè)置和職責(zé)范圍；本財務(wù)部門是否已使用計算機進行日常的業(yè)務(wù)處理，如果已使用計算機進行日常的業(yè)務(wù)處理，請說明所使用的軟件的名稱和提供的廠商，需要的何種硬軟件平臺支持；此軟件都有哪些功能，已使用了哪些功能進行日常業(yè)務(wù)處理，還有哪些業(yè)務(wù)是軟件不能處理或不能很好地處理的；目前財務(wù)管理中的難點是什么?對應(yīng)用計算機系統(tǒng)管理賬務(wù)、應(yīng)收、應(yīng)付業(yè)務(wù)有哪些需求和建議?（前提：財務(wù)部門已使用計算機進行日常的業(yè)務(wù)處理）如果采購業(yè)務(wù)也用計算機進行日常業(yè)務(wù)的管理，此軟件是否能依據(jù)采購部門的物品采購數(shù)據(jù)自動產(chǎn)生材料核算的憑證、進行材料核算處理？如果能集成地進行材料核算處理，請說明處理的先后步驟和處理邏輯；如果銷售業(yè)務(wù)也用計算機進行日常業(yè)務(wù)的管理，此軟件是否能依據(jù)銷售部門的產(chǎn)品銷售數(shù)據(jù)自動產(chǎn)生銷售收入實現(xiàn)、產(chǎn)品結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證、進行銷售核算處理？如果能集成地進行產(chǎn)品銷售核算處理，請說明處理的先后的步驟和處理邏輯；（科目設(shè)置部分）請說明本財務(wù)部門會計科目的設(shè)置原則：一級科目是3位長還是4位長？各級明細(xì)科目各是幾位長？在所有科目中，最細(xì)的科目設(shè)到第幾級？請?zhí)峁┮环菰敿?xì)的科目編碼清單；一級科目“原材料”、“半成品”、“產(chǎn)成品”、“產(chǎn)品銷售收入”、“產(chǎn)品銷售成本”、“其他業(yè)務(wù)收入”、“其他業(yè)務(wù)支出”的下級明細(xì)科目中，哪些明細(xì)科目在記錄發(fā)生、結(jié)存的金額的同時還要登記物品發(fā)生、結(jié)存的數(shù)量，此處登記的物品種類的劃分，是否與倉庫的保管賬的物品品種劃分的細(xì)度一致？此類明細(xì)科目是否還要按倉庫進一步細(xì)分明細(xì)科目？是否還要按物品大類進行分類明細(xì)科目設(shè)置？上述明細(xì)科目的物品余額和結(jié)存數(shù)量是否有為負(fù)數(shù)的情況？造成負(fù)數(shù)的原因是什么？一級科目“銷售費用”、“管理費用”的下級明細(xì)科目中，哪些明細(xì)科目需要分部門記錄發(fā)生的有關(guān)費用？哪些費用有費用考核指標(biāo)？類似回扣、折扣等款項是攤?cè)脘N售費用還是攤?cè)脘N售成本？并請說明是以何種名義、何種方法攤?cè)氲模灰患壙颇俊皯?yīng)收賬款”與對應(yīng)的每一客戶應(yīng)收賬款明細(xì)科目之間，是否還要設(shè)置分類明細(xì)科目，如果設(shè)置，分類的標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否用應(yīng)收賬款明細(xì)科目的貸方表示預(yù)收客戶的預(yù)收款（即是否設(shè)立“預(yù)收賬款”科目）？如果不用應(yīng)收賬款科目同時反映預(yù)收業(yè)務(wù)，那么應(yīng)收賬款是否需要有詳細(xì)記錄每一筆應(yīng)收款項的應(yīng)收款臺賬，以便進行賬齡分析？一級科目“其他應(yīng)收款”是否在最終明細(xì)科目之上設(shè)置分類明細(xì)科目，如果設(shè)置，分類的標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否設(shè)立“其他預(yù)收款”科目？如果設(shè)立“其他預(yù)收款”科目或者沒有其他預(yù)收款業(yè)務(wù)，是否需要記錄每一筆其他應(yīng)收款項的應(yīng)收款臺賬？一級科目“應(yīng)付賬款”與對應(yīng)的每一供應(yīng)商應(yīng)付賬款明細(xì)科目之間，是否還要設(shè)置分類明細(xì)科目，如果設(shè)置，分類的標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否用應(yīng)付賬款明細(xì)科目的借方表示預(yù)付給供應(yīng)商的預(yù)付款（即是否設(shè)立“預(yù)付賬款”科目）？如果不用應(yīng)付賬款科目同時反映預(yù)付業(yè)務(wù)，那么應(yīng)付賬款是否需要有詳細(xì)記錄每一筆應(yīng)付款項的應(yīng)付款臺賬？一級科目“其他應(yīng)付款”是否在最終明細(xì)科目之上設(shè)置分類明細(xì)科目，如果設(shè)置，分類的標(biāo)準(zhǔn)是什么？是否設(shè)立“其他預(yù)付款”科目？如果設(shè)立“其他預(yù)付款”科目或者沒有其他預(yù)付款業(yè)務(wù)，是否需要記錄每一筆其他應(yīng)付款項的應(yīng)付款臺賬？（記賬憑證部分）目前本財務(wù)部門使用的記賬憑證是如何分類的（請?zhí)峁訌?，并請?zhí)峁┟吭聭{證發(fā)生的平均數(shù)量）：A）現(xiàn)收憑證、現(xiàn)付憑證、銀收憑證、銀付憑證、轉(zhuǎn)賬憑證五種；B）收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證三種；C）現(xiàn)字憑證、銀字憑證、轉(zhuǎn)賬憑證三種；D）記賬憑證一種；E）其它記賬憑證的憑證編號是分類進行編號還是不分類編號？幾位長？編號規(guī)則是什么？每張憑證的分錄最多是幾條?是否有憑證分錄同借或同貸的記賬憑證？如果有，請?zhí)峁{證樣張，并說明是何種業(yè)務(wù)的發(fā)生才產(chǎn)生這樣的記賬憑證；是否有多借多貸的記賬憑證？如果有，請?zhí)峁{證樣張，并說明是何種業(yè)務(wù)的發(fā)生才產(chǎn)生這樣的記賬憑證；請用圖示、文字來說明記賬憑證填制、傳遞、審核、登賬的處理流程（特別是特殊情況的處理方法）；有關(guān)生產(chǎn)出入庫的憑證，是不是月底集中做?還是平時按計劃價做,月底分?jǐn)偛町?舉例詳細(xì)說明企業(yè)財務(wù)核算中各種轉(zhuǎn)賬憑證的具體做法。如：材料暫估入賬、采購發(fā)票過賬、銷售發(fā)票過賬、發(fā)出商品過賬、銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)、完工產(chǎn)品成本結(jié)轉(zhuǎn)等；

（多幣種處理部分）本財務(wù)部門是否涉及外幣業(yè)務(wù)，如果涉及，都涉及哪些幣種？財務(wù)核算的本位幣是何種貨幣？匯兌損益的處理是采用月終調(diào)整法還是逐筆核算法？原材料核算、成本核算是采用多幣種還是本位幣記價？哪些現(xiàn)金、銀行的明細(xì)科目涉及外幣業(yè)務(wù)?（結(jié)賬處理部分）本財務(wù)部門在會計核算期末，結(jié)賬時，采用賬結(jié)法還是表結(jié)法？（銀行對賬部分）如果本財務(wù)部門有銀行業(yè)務(wù)，在與銀行對賬時，請說明對賬處理流程：首先按照什么原則或方法進行未達賬項的勾對，其次按照什么原則或方法對剩余的未達賬項進行勾對，最后采用什么方法對剩余的未達賬項進行勾對；（應(yīng)收款處理部分）銷售發(fā)票由哪個部門開具？并請?zhí)峁└鞣N帶數(shù)據(jù)的銷售發(fā)票樣張的復(fù)印件；請說明財務(wù)部門，收到銷售發(fā)票后、到實現(xiàn)銷售收入（應(yīng)收、收款）的處理過程；本財務(wù)部門是否有賒銷、代銷銷售方式的銷售結(jié)算業(yè)務(wù)？如果有，是使用“委托代銷商品”科目進行業(yè)務(wù)核算，還是使用“分期收款發(fā)出商品”科目進行業(yè)務(wù)核算，還是涉及以上兩個科目的業(yè)務(wù)都有發(fā)生？是否按客戶設(shè)置“分期收款發(fā)出商品”科目或“委托代銷商品”科目？并請說明賒銷、代銷的結(jié)算業(yè)務(wù)處理流程；銷售收入實現(xiàn)時，是否有：“直接借記現(xiàn)金或銀行存款，而不先借記客戶的應(yīng)收賬款、再沖減客戶應(yīng)收款增加現(xiàn)金或銀行存款”（也就是說，實現(xiàn)銷售收入，不一定非走客戶的應(yīng)收賬款科目）的情況出現(xiàn)？如果在銷售過程中，出現(xiàn)客戶拒收、退貨、退換貨，請說明財務(wù)要做怎樣的處理，并請?zhí)峁┧婕暗挠涃~憑證的內(nèi)容；如果有外幣的銷售業(yè)務(wù)發(fā)生，是否允許客戶用與銷售發(fā)票上開具的幣種不同幣種的貨幣付款，如果允許，請說明處理方法；目前，是一張銷售發(fā)票作一張記賬憑證，還是多張銷售發(fā)票合起來作一張記賬憑證，如果出現(xiàn)多張發(fā)票合起來作一張記賬憑證的情況，請說明這樣做的原因；如果在銷售過程中，發(fā)生本企業(yè)替客戶墊付的各種費用，如何處理？墊付的各種費用是否有稅金要求，是否用本幣記賬?記入哪個科目?在銷售過程中，是否有現(xiàn)金折扣發(fā)生?如果發(fā)生，如何處理?現(xiàn)金折扣是否計稅?費用是否也計折扣?是否允許客戶在未還清應(yīng)收賬款時，把客戶的來款先記入預(yù)收款？是否有不同往來戶之間、往來戶與本財務(wù)部門之間相互沖減應(yīng)收應(yīng)付款的業(yè)務(wù)發(fā)生（尤其是企業(yè)擁有獨立法人的外地銷售分公司的情況下）？如果有這類業(yè)務(wù)發(fā)生，請說明何種業(yè)務(wù)要求這樣處理；其他應(yīng)收款業(yè)務(wù)包括哪些，一般如何處理，特殊的又如何處理？收取應(yīng)收票據(jù)時，對應(yīng)收票據(jù)的種類是否有限制？收入應(yīng)收票據(jù)后，進行哪些賬務(wù)上的處理，請予以說明；做不做壞賬準(zhǔn)備處理？壞賬出現(xiàn)時如何處理？（應(yīng)付款處理部分）采購發(fā)票最先被哪個部門收到？并請?zhí)峁└鞣N帶數(shù)據(jù)的采購發(fā)票樣張的復(fù)印件；采購發(fā)票與采購訂單或收貨單的對應(yīng)關(guān)系如何?采購的原材料的成本是按計劃價進行材料核算，還是按實際價進行核算？如果按實際價核算，采用何種計算方法？如果按計劃價核算，材料的成本差異如何計算？請說明在下列情況下，本財務(wù)部門進行材料核算、應(yīng)付款、付款的業(yè)務(wù)處理流程：A）收到采購發(fā)票的同時倉庫也收到了發(fā)票上指定的物品；B）會計期末，所收到的采購發(fā)票上指定的物品仍未到貨入庫；C）會計期末，仍未收到倉庫已經(jīng)收貨的物品所對應(yīng)的采購發(fā)票；在付款之前，是否做付款計劃，有選擇地進行付款？如果采