2012年4月自考00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題及答案含解析

00072商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營2012年4月真題

1、【單選題】真正由中國人自己創(chuàng)辦的現(xiàn)代銀行是1897年在上海成立的()

A:中南銀行

B:中國通商銀行

C:大陸銀行

D:金城銀行

答案：B

解析：真正由中國人自己創(chuàng)辦的現(xiàn)代銀行是1897年在上海成立中國通商銀行。

2、【單選題】20世紀(jì)90年代以來世界各國金融業(yè)發(fā)展的一種重要組織形式是()

A:金融控股公司

B:單一銀行持股公司

C:家族性持股公司

D:非銀行性持股公司

答案：A

解析：20世紀(jì)90年代以來世界各國金融業(yè)發(fā)展的一種重要組織形式是金融控股公司。

3、【單選題】在途資金屬于商業(yè)銀行的()

A:固定資產(chǎn)

B:現(xiàn)金資產(chǎn)

C:證券資產(chǎn)

D:無形資產(chǎn)

答案：B

解析：在途資金屬于商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。

4、【單選題】較早開展銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的非金融企業(yè)是()

A:郵政行業(yè)

B:商業(yè)

C:制造業(yè)

D:外貿(mào)業(yè)

答案：C

解析：較早開展銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的非金融企業(yè)是制造業(yè)。

5、【單選題】在財務(wù)報表的分析方法中，最基本、最常用的是()

A:比較分析法

B:趨勢分析法

C:因素分析法

D:比率分析法

答案：D

解析：在財務(wù)報表的分析方法中，最基本、最常用的是比率分析法。

6、【單選題】傳統(tǒng)銀行業(yè)績評價方法的最顯著特點是偏重于靜態(tài)分析和()

A:定性分析

B:定量分析

C:財務(wù)分析

D:實證分析

答案：C

解析：傳統(tǒng)銀行業(yè)績評價方法的最顯著特點是偏重于靜態(tài)分析和財務(wù)分析。

7、【單選題】商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)形式不包括()

A:私人銀行

B:股份制銀行

C:代理銀行

D:國有銀行

答案：C

解析：商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)形式包括：私人銀行、股份制銀行、國有銀行。

8、【單選題】銀行保持適度流動性的首要方法是()

A:保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)

B:提高存款準(zhǔn)備率

C:提高資本充足率

D:保持高杠桿率

答案：A

解析：銀行保持適度流動性的首要方法是保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)。

9、【單選題】根據(jù)國際上的統(tǒng)一規(guī)定，長期次級債務(wù)所占比例不得超過商業(yè)銀行核心資本的

()

A:40％

B:50％

C:55％

D:70％

答案：B

解析：根據(jù)國際上的統(tǒng)一規(guī)定，長期次級債務(wù)所占比例不得超過商業(yè)銀行核心資本的

50％。

10、【單選題】信用證結(jié)算方式的當(dāng)事人不包括()

A:投資人

B:開證行

C:受益人

D:開證申請人

答案：A

解析：信用證結(jié)算方式的當(dāng)事人包括：開證行、受益人、開證申請人。

11、【單選題】新資本協(xié)議中的違約損失率是指()

A:未來一段時間內(nèi)借款人發(fā)生違約的可能性

B:由于債務(wù)人的違約所導(dǎo)致的可能承受風(fēng)險的信貸業(yè)務(wù)余額

C:預(yù)期違約的損失占風(fēng)險敞口的百分比

D:針對特別債項而言的損失率

答案：C

解析：新資本協(xié)議中的違約損失率是指預(yù)期違約的損失占風(fēng)險敞口的百分比。

12、【單選題】目前我國商業(yè)銀行的貸款存款比率不得超過()

A:20％

B:30％

C:50％

D:75％

答案：D

解析：目前我國商業(yè)銀行的貸款存款比率不得超過75％。

13、【單選題】決定利率的風(fēng)險結(jié)構(gòu)因素不包括()

A:違約風(fēng)險

B:稅收

C:流動性

D:銀行的操作風(fēng)險

答案：D

解析：決定利率的風(fēng)險結(jié)構(gòu)因素包括：違約風(fēng)險、稅收、流動性。

14、【單選題】商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券類型不包括()

A:市政債券

B:資本性債券

C:一般性債券

D:國際債券

答案：A

解析：商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券類型包括：資本性債券、一般性債券、國際債券。

15、【單選題】杠桿租賃中，銀行作為出租人提供租賃融資的比例是()

A:10％~20％

B:20％~40％

C:40％~50％

D:50％~100％

答案：B

解析：杠桿租賃中，銀行作為出租人提供租賃融資的比例是20％~40％。

16、【單選題】從發(fā)展趨勢來看，私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的核心是()

A:證券投資

B:存貸款

C:融資租賃

D:信托

答案：D

解析：從發(fā)展趨勢來看，私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的核心是信托。

17、【單選題】商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中，打包貸款的額度一般為出口物品總價值的()

A:10％

B:30％~90％

C:90％~100％

D:120％

答案：B

解析：商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中，打包貸款的額度一般為出口物品總價值的

30％~90％。

18、【單選題】根據(jù)我國目前實施的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》規(guī)定，下列屬于衡量市

場風(fēng)險水平指標(biāo)的一項是()

A:超額備付金率

B:累計外匯敞口頭寸比例

C:關(guān)聯(lián)授信比例

D:流動性缺口率

答案：B

解析：根據(jù)我國目前實施的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》規(guī)定，屬于衡量市場風(fēng)險水平

指標(biāo)的一項是累計外匯敞口頭寸比例。

19、【單選題】當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時，存在()

A:固定缺口

B:正缺口

C:負(fù)缺口

D:零缺口

答案：B

解析：當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時，存在正缺口。

20、【單選題】美國對英鎊以外的主要貨幣采用的是()

A:直接標(biāo)價法

B:彈性標(biāo)價法

C:固定標(biāo)價法

D:間接標(biāo)價法

答案：D

解析：美國對英鎊以外的主要貨幣采用的是間接標(biāo)價法。

21、【多選題】商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)包括()

A:董事會

B:監(jiān)事會

C:股東大會

D:稽核部

E:考評委員會

答案：BD

解析：商業(yè)銀行的監(jiān)督機構(gòu)包括監(jiān)事會和稽核部。

22、【多選題】根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，商業(yè)銀行的附屬資本主要包括()

A:非公開儲備

B:資產(chǎn)重估儲備

C:普通準(zhǔn)備金或普通呆賬準(zhǔn)備金

D:帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具

E:長期次級債務(wù)

答案：ABCDE

解析：根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，商業(yè)銀行的附屬資本主要包括：非公開儲備、資產(chǎn)重估儲

備、普通準(zhǔn)備金或普通呆賬準(zhǔn)備金、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長期次級債務(wù)。

23、【多選題】銀行存款的非利息成本包括()

A:員工的工資

B:廣告宣傳費

C:折舊費

D:辦公費

E:差旅費

答案：ABCDE

解析：銀行存款的非利息成本包括：員工的工資、廣告宣傳費、折舊費、辦公費、差旅

費。

24、【多選題】目前我國商業(yè)銀行消費信貸涉及的領(lǐng)域包括()

A:住房

B:助學(xué)

C:旅游

D:耐用消費品

E:投資

答案：ABCD

解析：目前我國商業(yè)銀行消費信貸涉及的領(lǐng)域包括：住房、助學(xué)、旅游、耐用消費品。

25、【多選題】引起商業(yè)銀行證券投資內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險的因素包括()

A:經(jīng)營狀況

B:投資決策

C:投資管理水平

D:貨幣政策

E:市場利率的變動

答案：ABC

解析：內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險和外部風(fēng)險。內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險是由商業(yè)銀行經(jīng)營狀況、投資決策、投資

管理水平等因素引起的風(fēng)險。這種風(fēng)險銀行是有能力降低的。

26、【多選題】銀行結(jié)算的方式主要包括()

A:同城結(jié)算

B:異地結(jié)算

C:電子支付

D:存款

E:墊付

答案：ABC

解析：銀行結(jié)算的方式主要包括：同城結(jié)算、異地結(jié)算、電子支付、

27、【多選題】銀行可撤銷的承諾業(yè)務(wù)包括()

A:貸款限額

B:透支限額

C:循環(huán)貸款承諾

D:票據(jù)發(fā)行便利

E:回購協(xié)議

答案：AB

解析：銀行可撤銷的承諾業(yè)務(wù)包括：貸款限額、透支限額。

28、【多選題】上海銀行間同業(yè)拆放利率的特點是()

A:復(fù)利

B:無擔(dān)保

C:批發(fā)性

D:兩年期限

E:隨機抽取報價團成員銀行

答案：BC

解析：上海銀行間同業(yè)拆放利率的特點是：無擔(dān)保和批發(fā)性。

29、【多選題】商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理理論包括()

A:商業(yè)性貸款理論

B:資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論

C:預(yù)期收入理論

D:利率敏感性理論

E:持續(xù)缺口理論

答案：ABC

解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理理論包括：商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論、預(yù)期收入理論。

30、【多選題】商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)風(fēng)險識別的方法包括()

A:故障樹法

B:幕景分析法

C:特爾菲法

D:篩選—監(jiān)測—診斷法

E:存款保險制度

答案：ABCD

解析：商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)風(fēng)險識別的方法包括：故障樹法、幕景分析法、特爾菲法、篩選

—監(jiān)測—診斷法。

31、【簡答題】與傳統(tǒng)的銀行資本管理相比較，經(jīng)濟資本管理具有哪些特點?

答案：（1）經(jīng)濟資本管理的核心是以風(fēng)險管理為基礎(chǔ)的內(nèi)向資本管理，主要內(nèi)容包括銀

行最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)的確認(rèn)、銀行風(fēng)險的識別、測量、控制，經(jīng)濟資本的確認(rèn)、通過動態(tài)的管

理將資本在銀行各項業(yè)務(wù)、各個分行進行合理配置，最終達到資本增值的目標(biāo)。（2）綜

合考慮了銀行資本、風(fēng)險、收益等要素。（3）既注重賬面資本又監(jiān)管資本管理，體現(xiàn)了

銀行的最優(yōu)資本持有量。

32、【簡答題】簡述我國貸款信用風(fēng)險分析的內(nèi)容。

答案：（1）借款人品格。（2）借款人的能力。（3）企業(yè)的資本。（4）貸款的擔(dān)保。

（5）借款人經(jīng)營的環(huán)境條件。

33、【簡答題】簡述期權(quán)交易的特點。

答案：（1）風(fēng)險的不對稱性一般的金融工具所產(chǎn)生的風(fēng)險格局是對稱的，即交易雙方共

同面臨和承擔(dān)幾乎等量的風(fēng)險，而期權(quán)所產(chǎn)生價格風(fēng)險在期權(quán)買方和賣方之間的分布是不

對稱的，即買方的損失僅限于期權(quán)費，而賣方的損失則無限，當(dāng)然期權(quán)價格風(fēng)險不對稱性

并非絕對。（2）選擇的靈活性期權(quán)是一種更為靈活優(yōu)越的保值工具，它使得賣出交易期

權(quán)在出現(xiàn)價格向有利于賣方的方向變動時，無須拘泥于既定的交割義務(wù)，可以放棄行使賣

出交易權(quán)，從而隨市場行情變化，獲得無限盈利。（3）損失的有限性如果買入期權(quán)的一

方放棄買入權(quán)利時，最大的損失是所支付的期權(quán)費。

34、【簡答題】簡述資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理。

答案：（1）規(guī)模對稱原理。（2）結(jié)構(gòu)對稱原理。（3）償還期對稱原理。（4）目標(biāo)替

代原理。

35、【簡答題】簡述商業(yè)銀行內(nèi)部控制的內(nèi)容。

答案：（1）組織結(jié)構(gòu)控制。（2）合理的授權(quán)制度。（3）人事控制。（4）業(yè)務(wù)操作程

序控制。

36、【計算題】某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為5000萬元，股本總額4000萬元。2008年，其營業(yè)

總收入3000萬元，總支出2100萬元，所得稅600萬元。計算該銀行的資產(chǎn)收益率和資產(chǎn)

使用率。(3分)

答案：資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/總資產(chǎn)*100%=（30002100600）/

5000*100%=6%資產(chǎn)使用率=總收入/總資產(chǎn)*100%=3000/5000*100%=60%

37、【計算題】某客戶申請1000萬元的信用額度，按照貸款合同規(guī)定的20％的利率使用

了800萬元?？蛻魧ζ湮词褂玫男庞妙~度要支付1％的承諾費，而且銀行要求客戶必須有相

當(dāng)于實際貸款額的20％和未使用額的5％作為補償余額，假定中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金率

為15％。試估算銀行貸款的稅前收益率。(計算結(jié)果保留小數(shù)點后兩位)(7分)

答案：（1）估算的全部貸款收入=貸款收入+承諾費收入=800*20%

+（1000800）*1%=162（萬元）（2）估算銀行必須對借款人交付的可貸放資金凈額

=可貸資金凈額補償余額+補償余額*法定存款準(zhǔn)備金率=800（800*20%+200*5%）+

（800*20%+200*5%）*10%=647（萬元）（3）估算的貸款稅前收益率=估算的貸

款收入/借款人實際可用的可貸放資金凈額=162/647=25.04%

38、【論述題】從影響商業(yè)銀行經(jīng)營活動的環(huán)境類別角度，論述影響商業(yè)銀行經(jīng)營活動環(huán)境

的主要內(nèi)容。

答案：一、制度環(huán)境1、政治制度一般情況下，一國的政治制度、經(jīng)濟制度具有相對穩(wěn)定

性。2、經(jīng)濟制度與政治制度相比，經(jīng)濟制度對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響顯得更為直接一

些。不同的經(jīng)濟運行方式和市場化程度下，商業(yè)銀行資金的營運、業(yè)務(wù)的拓展、貸款的定

價、成本的管理等業(yè)務(wù)經(jīng)營方式都會有所不同。3、金融制度金融制度的定義有廣義和狹

義之分。廣義的金融制度是指在促進資源配置過程中發(fā)揮作用的一系列組織機制，包括金

融市場、金融工具、金融機構(gòu)以及維護和規(guī)范各組成部分的活動并發(fā)揮支持性作用的管理

機構(gòu)、規(guī)章制度。而狹義的金融制度是指在一個國家或一種經(jīng)濟下所建立起來的企業(yè)外源

融資結(jié)構(gòu)。4、法律制度對商業(yè)銀行發(fā)展能夠產(chǎn)生影響的一國法制環(huán)境有三方面：司法體

系特征、法規(guī)建設(shè)和法規(guī)執(zhí)行。二、經(jīng)濟環(huán)境1、經(jīng)濟發(fā)展規(guī)模、生產(chǎn)力發(fā)展水平。2、

經(jīng)濟發(fā)展結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和市場結(jié)構(gòu)。3、經(jīng)濟周期變動。4、經(jīng)濟的全球化。三、金融環(huán)

境1、國民經(jīng)濟的貨幣化程度。2、貨幣信用制度的發(fā)達