股份有限公司年度內(nèi)部控制評價報告

股份有限公司___年度內(nèi)部控制評價報告xxxx年，本公司（以下簡稱公司）根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系），結(jié)合公司內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，堅持以風(fēng)險導(dǎo)向為原則，對公司內(nèi)部控制體系進(jìn)行持續(xù)的改進(jìn)及優(yōu)化，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境及內(nèi)部管理的要求。本年度，通過執(zhí)行審計程序，我們對公司xxxx年12月31日（內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評價，具體評價結(jié)果闡述如下：一、重要聲明按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶法律責(zé)任。公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。二、內(nèi)部控制評價結(jié)論根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。三、內(nèi)部控制評價目標(biāo)和原則（一）內(nèi)部控制評價目標(biāo)1、建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)管理要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，保證公司經(jīng)營管理目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略的實現(xiàn)。2、建立健全行之有效的風(fēng)險控制系統(tǒng)，強化風(fēng)險管理，保證公司各項業(yè)務(wù)活動的健康運行。3、建立良好的企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤、舞弊行為，保護(hù)公司財產(chǎn)的安全完整。4、規(guī)范公司會計行為，保證會計資料真實、準(zhǔn)確和完整，提高會計信息質(zhì)量。5、確保國家有關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。（二）內(nèi)部控制評價原則1、合法性原則：內(nèi)部控制制度符合國家有關(guān)法律法規(guī)和公司的實際情況。2、全面性原則：公司內(nèi)部控制貫穿公司決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及子公司的各種業(yè)務(wù)和事項。3、重要性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。4、制衡性原則：內(nèi)部控制的建立在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。內(nèi)部控制保證公司的機構(gòu)、崗位的合理設(shè)置及其職責(zé)權(quán)限的合理劃分，堅持不相容職務(wù)相互分離，確保不同機構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。5、成本效益原則：公司在內(nèi)部控制的建立與實施中，權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以合理的成本實現(xiàn)有效控制。6、適應(yīng)性原則：公司內(nèi)部控制的建立與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著公司實際情況的變化及時加以調(diào)整。四、內(nèi)部控制評價工作情況及《上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)規(guī)定，對公司的內(nèi)部控制體系進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)、優(yōu)化，以適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境及內(nèi)部管理要求。（一）內(nèi)部控制評價范圍1、公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要單位包括：公司及公司合并報表范圍內(nèi)的子公司[公司名單略,更多審計內(nèi)控干貨關(guān)注公眾號內(nèi)審網(wǎng)可查閱獲取,內(nèi)審網(wǎng)注]納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的100%。內(nèi)部控制評價的范圍涵蓋子公司及其部分下屬子公司的各種業(yè)務(wù)和事項，重點關(guān)注下列高風(fēng)險領(lǐng)域：資金活動風(fēng)險、資產(chǎn)管理風(fēng)險、采購管理風(fēng)險、存貨管理風(fēng)險、銷售及收款管理風(fēng)險、研究與開發(fā)管理風(fēng)險、工程項目管理風(fēng)險、合同管理風(fēng)險、對外擔(dān)保管理風(fēng)險、全面預(yù)算管理風(fēng)險、人力資源管理風(fēng)險、成本費用管理風(fēng)險、信息系統(tǒng)安全管理風(fēng)險、關(guān)聯(lián)交易管理風(fēng)險、對控股子公司的管理。（二）納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括：1、內(nèi)部環(huán)境（1）組織架構(gòu)公司根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)的要求，建立了以《公司章程》《總經(jīng)理工作細(xì)則》等為主要架構(gòu)的規(guī)章制度，同時，公司制定并完善了《董事會戰(zhàn)略委員會工作細(xì)則》、《董事會提名委員會工作細(xì)則》、《董事會審計委員會工作細(xì)則》、《董事會薪酬與考核委員會工作細(xì)則》，進(jìn)一步規(guī)范了董事會各專業(yè)委員會的工作流程，并在各專業(yè)委員會的工作中得以遵照執(zhí)行。形成了以股東大會、董事會、監(jiān)事會及管理層為架構(gòu)的決策、經(jīng)營管理及監(jiān)督體系。股東大會、董事會、監(jiān)事會及管理層授權(quán)明晰、操作規(guī)范、運作有效，維護(hù)了投資者和公司利益。公司“三會”按照《公司章程》和相關(guān)制度的規(guī)定，履行相應(yīng)職責(zé)，進(jìn)行決策。股東大會是公司最高權(quán)力機構(gòu)；董事會對股東大會負(fù)責(zé)，對公司經(jīng)營活動中的重大決策問題進(jìn)行審議并做出決定，必要時提交股東大會審議；監(jiān)事會獨立運作，負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營、財務(wù)及高管人員的履職進(jìn)行監(jiān)督。董事會、監(jiān)事會的換屆選舉符合有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定?！叭龝钡恼偌?、召開程序、會議內(nèi)容及會議做出的決議均合法、有效。“三會”文件完備并已歸檔保存，所表決事項涉及關(guān)聯(lián)董事、關(guān)聯(lián)股東或其他利益相關(guān)者均已回避表決。重大投資、融資、對外擔(dān)保等事項的經(jīng)營及財務(wù)決策履行了公司章程和相關(guān)議事規(guī)則的程序?！叭龝睕Q議的實際執(zhí)行情況良好。董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會以及提名委員會四個專門委員會，各專門委員會成員中均有獨立董事。下設(shè)的專門委員會基本能夠正常發(fā)揮作用。公司的獨立董事均具備履行其職責(zé)所必需的知識基礎(chǔ)，具備獨立董事相關(guān)任職資格，符合證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，能夠在董事會決策中履行獨立董事職責(zé)，包括在重大關(guān)聯(lián)交易、公司發(fā)展戰(zhàn)略與決策機制、高級管理人員聘任及解聘等事項上發(fā)表可觀、公正的獨立意見，發(fā)揮獨立董事作用。為進(jìn)一步促進(jìn)公司的規(guī)范運作，完善公司的法人治理結(jié)構(gòu)，強化內(nèi)部約束和監(jiān)督機制，公司于xxxx年11月17日召開第六屆董事會第二十八次會議，審議通過了《獨立董事工作制度》及《獨立董事專門會議工作制度》，為獨立董事的工作履職提供了更強有力的支持。經(jīng)營管理層對董事會負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)組織實施股東大會、董事會決議事項，主持公司的日常生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，負(fù)責(zé)組織內(nèi)部控制日常運行。董事會審計委員會的領(lǐng)導(dǎo)下獨立開展內(nèi)部審計、稽查工作，并定期將工作總結(jié)和工作計劃向?qū)徲嬑瘑T會報告。為了適應(yīng)公司的發(fā)展，加強公司整體規(guī)劃、統(tǒng)一管理、共享資源、協(xié)調(diào)行動能力，提高公司戰(zhàn)略決策的有序、系統(tǒng)、高效的推進(jìn)，提高工作效率，公司成立公司級的投資決策委員會、集成技術(shù)管理委員會、人力資源委員會在有效的協(xié)助和支持總經(jīng)理部運作。為進(jìn)一步加強公司信息披露內(nèi)部控制，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳上市公司信息披露委員會工作指引》、深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南》系列規(guī)則、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引》系列規(guī)則等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，公司設(shè)立信息披露委員會，建立信息披露跨部門協(xié)調(diào)機制。在不改變公司原有的信息披露體系的原則下，信息披露委員會通過搭建信息（含財務(wù)及非財務(wù)信息）報告、傳遞補充渠道，保障信息披露真實、準(zhǔn)確、完整，推動建立、完善信息披露內(nèi)部控制機制，定期檢視公司需披露信息的收集、傳遞和披露情況，對疑難、無先例需披露事項組織討論并提出建議，對定期報告編制提供咨詢和建議，審閱公司投資者說明會、分析師會議、路演及接待投資者調(diào)研資料，審閱公司網(wǎng)站、媒體及其他信息發(fā)布平臺（如互動易、股吧等）發(fā)布的信息，并提供相關(guān)咨詢和建議，監(jiān)督、評價公司證券事務(wù)部門以外其他部門、子公司等信息披露事務(wù)管理制度執(zhí)行情況，并提出改進(jìn)意見，從而達(dá)到構(gòu)建以投資者需求為導(dǎo)向的信息披露體系，提升公司信息披露質(zhì)量的重要目標(biāo)。（2）發(fā)展戰(zhàn)略董事會下設(shè)戰(zhàn)略與投資決策委員會，是負(fù)責(zé)發(fā)展戰(zhàn)略管理工作的專門工作機構(gòu)，主要負(fù)責(zé)對公司的長期發(fā)展規(guī)劃、重大投融資方案、重大資本運作、資產(chǎn)經(jīng)營項目決策進(jìn)行研究并提出建議。專家委員會具有較強的綜合素質(zhì)和實踐經(jīng)驗，熟悉公司業(yè)務(wù)行業(yè)特點及經(jīng)營運作特點，具有很強的市場敏感性和綜合判斷能力，能夠充分了解國家宏觀政策走向及國內(nèi)外經(jīng)濟、行業(yè)發(fā)展趨勢。xxxx年公司堅定率，科技創(chuàng)新引領(lǐng)公司從產(chǎn)品提供商向方案解決方發(fā)展。（3）人力資源公司按照國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全了完善的人力資源管理政策，細(xì)分了人力資源管理模塊和任職資格管理制度，明確規(guī)定招聘、晉升、績效考核、薪酬獎懲、離職、保密等管理辦法，健立健全員工的培訓(xùn)體系，充分保證了各級員工的勝任能力并能有效地履行職責(zé)，規(guī)范了公司的人力資源管理。公司實行以業(yè)績?yōu)閷?dǎo)向的考核與激勵政策，體現(xiàn)按勞分配、貢獻(xiàn)決定分配的原則，同時倡導(dǎo)以價值創(chuàng)造者為本的激勵理念。公司在自身發(fā)展的同時，為員工提供了行業(yè)內(nèi)具有競爭力的薪資福利待遇，并根據(jù)員工參加的團隊項目績效及個人績效實施多元化的激勵，充分調(diào)動員工的積極性和創(chuàng)造性。本年度，從公司年度戰(zhàn)略出發(fā)，公司制定了各級組織的人才年度規(guī)劃，旨在打造內(nèi)部人才供應(yīng)鏈，完成公司各級人才培養(yǎng)工作。在領(lǐng)導(dǎo)力方面，持續(xù)組織內(nèi)部各級干部梯隊培養(yǎng)。在專業(yè)人員培養(yǎng)模塊，一方面關(guān)注新高潛的培養(yǎng)，另一方面繼續(xù)圍繞任職資格體系，迭代任職資格標(biāo)準(zhǔn)及專業(yè)知識教材，引導(dǎo)各專業(yè)人員按照任職資格標(biāo)準(zhǔn)學(xué)習(xí)專業(yè)知識，不斷提升專業(yè)能力。針對基層員工，通過技能認(rèn)證、培訓(xùn)與考核，給予員工發(fā)展機會，為公司智能制造建設(shè)培養(yǎng)人才。（4）社會責(zé)任公司重視社會責(zé)任的履行，在環(huán)境、社會及公司治理上不斷探索和創(chuàng)新，關(guān)注環(huán)境治理，節(jié)能減耗，以“雙碳”政策為指引，重視供應(yīng)鏈綠色環(huán)保及健康發(fā)展并重，將廉潔、合規(guī)、誠信經(jīng)營作為治理前提；公司重視安全生產(chǎn)管理，建立了完善的《安全生產(chǎn)管理手冊》，組建了安全管理委員會，定期及不定期的對公司安全生產(chǎn)管理進(jìn)行檢查，應(yīng)急預(yù)案完善并得到有效執(zhí)行；公司重視履行社會責(zé)任，在生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務(wù)發(fā)展的過程中，在為股東創(chuàng)造價值的同時，努力保護(hù)自然環(huán)境和資源節(jié)約，積極履行對股東、債權(quán)人、職工、客戶、供應(yīng)商、消費者等利益相關(guān)方所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；公司重視產(chǎn)品質(zhì)量，視產(chǎn)品質(zhì)量為第一生命力，努力為社會提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)；公司重視員工合法權(quán)益的保護(hù)，積極促進(jìn)充分就業(yè)和安全生產(chǎn)，同工同酬，建立有競爭和活力的激勵機制，工會組織及職工代表大會有效運行；公司重視節(jié)能環(huán)保，在環(huán)境保護(hù)、節(jié)能降本方面制定了相關(guān)管理措為常態(tài)化工作積極推動、持續(xù)開展，建議了多渠道溝通機制，加強與投資者互動交流。（5）企業(yè)文化公司一直著力于建立配合公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，能夠支持戰(zhàn)略實現(xiàn)的企業(yè)文化體系，企業(yè)文化需要有凝聚作用、導(dǎo)向作用、規(guī)范作用、激勵作用以及對周過的影響，面對新的“五五戰(zhàn)略”規(guī)劃，形成了具有順絡(luò)特色的愿景、使命、企業(yè)核心發(fā)展理念、質(zhì)量方針、環(huán)境方針、核心價值觀。公司的“愿景”是成為電子元器件領(lǐng)域?qū)＜?；公司的“使命”是堅持全球化和?chuàng)新戰(zhàn)略，持續(xù)為客戶創(chuàng)造價值，成為全球電子產(chǎn)業(yè)鏈的優(yōu)選伙伴；企業(yè)核心發(fā)展理念是為客戶創(chuàng)價值，為員工提供機會，為股東增加財富，為社會承擔(dān)責(zé)任。質(zhì)量方針是遵循標(biāo)準(zhǔn)、科技創(chuàng)新、持續(xù)改進(jìn)、向全球客戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和完善服務(wù)；環(huán)境方針是依靠科技創(chuàng)新，生產(chǎn)綠色產(chǎn)品，遵守環(huán)保法規(guī)，珍惜資源，致力于環(huán)境可持續(xù)發(fā)展；核心價值觀是以客戶為中心，團隊合作，不斷創(chuàng)新，追求一流。公司持續(xù)加強企業(yè)文化的在集團公司內(nèi)的培育和宣傳，積極組織各種活動進(jìn)行推動，增強了員工及團隊的凝聚力及歸屬感。2、控制活動（1）資金活動為規(guī)范公司募集資金的管理和運用，保障投資者的利益，公司根據(jù)證監(jiān)會有關(guān)募集資金管理的規(guī)定制定了《募集資金管理制度》，本報告期內(nèi)，公司無募集資金。公司執(zhí)行《集團化貨幣資金管理制度》，對資金實行統(tǒng)一調(diào)度有效使用管理。所有收入均納入公司財務(wù)統(tǒng)一管理核算，在貨幣資金收付方面，按要求實行出納與會計職責(zé)嚴(yán)格分離及錢、賬、物分管制，出納人員沒有兼管稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作，現(xiàn)金、支票統(tǒng)一由出納保管，銀行印鑒實行分人管理，本年度，公司根據(jù)《集團化貨幣資金管理制度》的要求實施了各項資金管理要求，在風(fēng)險可控的前提下，以穩(wěn)妥安全為原則，積極的結(jié)合市場匯率變動及綜合影響下，進(jìn)行外幣結(jié)算及借款合理性安排。審計部定期對其執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督和審計，公司能夠有效地防范貨幣資金使用風(fēng)險、提高公司制定了《集團化貨幣資金管理制度》、《重大投資決策程序與規(guī)則》，融資及投資業(yè)務(wù)能嚴(yán)格按照制度規(guī)定執(zhí)行。（2）采購業(yè)務(wù)公司建立及完善了采購業(yè)務(wù)流程的，不斷完善供應(yīng)商管理制度及招投標(biāo)管理指示，完善標(biāo)準(zhǔn)化的采購合同版本、加強誠信廉潔采購管理，對公司物資、設(shè)備采購實施了有效管理和監(jiān)督。重要采購項目采用招標(biāo)方式，建立健全的采購招標(biāo)管理流程，建立庫存及均衡生產(chǎn)管理機制，持續(xù)優(yōu)化供應(yīng)鏈，積極應(yīng)對市場原材料上漲風(fēng)險，保證供應(yīng)鏈穩(wěn)定供應(yīng)，并有效的進(jìn)行采購成本管控。信息化管理系統(tǒng)應(yīng)用進(jìn)一步完善，優(yōu)化采購流程及質(zhì)量控制；建立并實施嚴(yán)格的采購分級授權(quán)審核程序。（3）資產(chǎn)管理公司建立了完善的固定資產(chǎn)管理制度及資產(chǎn)管理信息化業(yè)務(wù)平臺，對資產(chǎn)的技術(shù)選型、采購、合同訂立、驗收、調(diào)撥、盤點、報廢處理、抵押、擔(dān)保等相關(guān)控制環(huán)節(jié)進(jìn)行了明確規(guī)范，涵蓋了固定資產(chǎn)管理內(nèi)部控制的各個方面，固定資產(chǎn)的內(nèi)部控制設(shè)計健全、合理，執(zhí)行有效。公司建立了完善的存貨管理制度及存貨管理信息化業(yè)務(wù)平臺，規(guī)范了從計劃、采購、驗收、入庫、領(lǐng)用、盤點、貨齡管理等各個環(huán)節(jié)的內(nèi)控，公司對貴重物料進(jìn)行重點管控，定期進(jìn)行耗用分析并跟進(jìn)。本年度針對市場因素影響，提前針對供應(yīng)鏈呆滯存貨進(jìn)行清理和管控，有效的防范了訂單風(fēng)險及回款風(fēng)險。（4）銷售業(yè)務(wù)公司根據(jù)市場環(huán)境的變化及發(fā)展要求采取相應(yīng)的營銷策略，積極研究行業(yè)技術(shù)發(fā)展趨勢和市場應(yīng)用趨勢，建立以客戶為中心的創(chuàng)新體系、從技術(shù)跟隨走向技術(shù)引領(lǐng)、圍繞市場需求與客戶需求持續(xù)創(chuàng)新，解決客戶技術(shù)質(zhì)量痛點，持續(xù)提高客戶滿足度；聚集戰(zhàn)略新興市場、聚集行業(yè)標(biāo)桿大客戶、以發(fā)展戰(zhàn)略新興市場作為核心業(yè)務(wù)布局，持續(xù)提升大客戶市場份額及加大產(chǎn)品線供應(yīng)的深度和廣度為策略，積極布局歐美等海外市場及新興發(fā)展中國家等國際市場的開拓力度，積極推動新產(chǎn)品新應(yīng)用市場，提高市場預(yù)測的準(zhǔn)確性，持續(xù)提升企業(yè)市場營銷水平和營銷管理。以各事業(yè)部主線，成立營銷工程部，推動新產(chǎn)品市場全流程拉通平臺程通道，確保新產(chǎn)品實現(xiàn)銷售快速提升。信用控制小組定期對客戶信用進(jìn)行評級、及時催收逾期款，實施信用保險，有效的控制和防范了銷售回款的風(fēng)險。本年度加大了銷售合同及訂單履行風(fēng)險控制及銷售回款工作力度，回款及信用控制情況良好，總體來說，銷售業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制是有效的。（5）子公司管控公司加強了對子公司的規(guī)范管理和監(jiān)督，規(guī)范公司對外投資及子公司管控業(yè)務(wù)流程，建立集團公司管理制度，對公司及子公司的治理、資源、資產(chǎn)等運作進(jìn)行風(fēng)險控制，提高了公司整體運作效率，維護(hù)了公司和投資者的利益。子公司的高級管理人員及財務(wù)負(fù)責(zé)人由公司任命，全面負(fù)責(zé)具體經(jīng)營事務(wù)的管理工作，建立子公司分級授權(quán)管理制度。實現(xiàn)與總公司“資源共享，模式復(fù)制”的原則。所有事項執(zhí)行總公司同類事項的管理要求，子公司的重大事項決策均需按照規(guī)定上報公司審核后方可執(zhí)行，對新納入的子公司進(jìn)行制度的培訓(xùn)、系統(tǒng)的完善、企業(yè)文化的整合，確保了子公司經(jīng)營管理規(guī)范有序。（6）研究與開發(fā)公司非常重視新產(chǎn)品、新技術(shù)的研發(fā)投入，積極建立技術(shù)發(fā)展、交流、合作、產(chǎn)品應(yīng)用推廣平臺，建立并實施鼓勵創(chuàng)新管理辦法，將人才培養(yǎng)作為企業(yè)的核心工作和考核管理人員的關(guān)鍵工作。本年度公司的任命“集成技術(shù)管理委員會”成員，圍繞著主要產(chǎn)品方向，對技術(shù)系統(tǒng)化的規(guī)劃和指導(dǎo)，創(chuàng)新和持續(xù)開拓技術(shù)平臺，包括材料領(lǐng)域、設(shè)計平臺、產(chǎn)品平臺等，構(gòu)建公共基礎(chǔ)模塊和關(guān)鍵技術(shù)儲備，力爭在關(guān)鍵技術(shù)層面全面同步世界領(lǐng)先水平，創(chuàng)造公司核心競爭力。為加強研發(fā)管理能力的提升，持續(xù)繼續(xù)優(yōu)化IPD項目系統(tǒng)管理，聚集公司級重點項目研發(fā)，對IPD流程運行團隊進(jìn)行賦能，提高新技術(shù)開發(fā)效率，加快新產(chǎn)品開發(fā)速度。公司積極申請專利技術(shù)，加強知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)管理。研究與開發(fā)內(nèi)控制設(shè)計是健全的，經(jīng)審計，內(nèi)部控制執(zhí)行有效。（7）工程項目公司持續(xù)優(yōu)化與執(zhí)行《工程項目管理指示》，規(guī)范了工程的立項、審批、選型、采購比價、合同的訂立、工程項目的實施監(jiān)督、驗收、結(jié)算各環(huán)節(jié)。本年度，工業(yè)園新建及裝修工作遵循管理要求，有序進(jìn)行。集團工程管理小組全過程監(jiān)督并能得到嚴(yán)格執(zhí)行，招標(biāo)效果顯著。同時，各子公司的工程項目管理模式與總公司一致，本年度，四個新建工業(yè)園區(qū)中的東莞園區(qū)第一期和第二期工程、上海松江園區(qū)、湖南湘潭園區(qū)已經(jīng)建設(shè)完成并陸續(xù)投入使用，東莞園區(qū)第三期、深圳研發(fā)中心的建設(shè)進(jìn)度完成度超過50%，所有新建園區(qū)均由總公司派專員管理，審計及財務(wù)參與全過程審核與監(jiān)督。工程項目的內(nèi)部控制執(zhí)行是有效的。（8）擔(dān)保業(yè)務(wù)公司根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《證券法》、《擔(dān)保法》等法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，制定了《擔(dān)保業(yè)務(wù)管理指示》，本年度，擔(dān)保業(yè)務(wù)嚴(yán)格按照制度執(zhí)行。（9）業(yè)務(wù)外包公司業(yè)務(wù)外包制度健全，流程不斷完善改進(jìn)并能順暢執(zhí)行，審計部定期對外包業(yè)務(wù)執(zhí)行例行審計，該項目執(zhí)行內(nèi)部控制有效。（10）財務(wù)報告管理公司建立了多維度的《財務(wù)報告報送體系》，涉及到公司層面、事業(yè)部層面、子公司層面、專項管理業(yè)務(wù)層面，規(guī)范了財務(wù)報告的編制、審核、報送；《重要信息內(nèi)部制作及傳遞保密控制措施》，規(guī)范了重要內(nèi)部信息的披露和傳遞，最大限度的減少財務(wù)報告報送的風(fēng)險；制定了《財務(wù)風(fēng)險控制體系》建立建全財務(wù)控制機制，防范和化解集團財務(wù)風(fēng)險的對策與措施；《子公司財務(wù)管理制度》，規(guī)范母公司對子公司的財務(wù)管理；修改完善了各項財務(wù)管理制度；公司根據(jù)發(fā)展及管理的需要，修改完善《分級授權(quán)審批事項明細(xì)表》及《重要合同及重大事項審批權(quán)限一覽表》，對有關(guān)財務(wù)事項及經(jīng)營業(yè)務(wù)事項進(jìn)行分級授權(quán)審批規(guī)定，并在日常工作中得到較好的執(zhí)行。制定了《財務(wù)工作手冊》，建立了《資產(chǎn)減值規(guī)定》、《會計政策、會計估計變更、會計差錯更正規(guī)定》《財務(wù)報告報送體系管理指示》等制度。對重要財務(wù)會計事項，如投資、重大資產(chǎn)處置、擔(dān)保和借款，重大經(jīng)營、法律或財務(wù)風(fēng)險情況，對收入、利潤、負(fù)債影響較大的賬務(wù)調(diào)整等事項實行事前報告并分級授權(quán)審批制度，其業(yè)務(wù)接受總公司財務(wù)部指導(dǎo)。報告期內(nèi)，公司的財務(wù)報告編制方案、確定重大事項的會計處理、清查資產(chǎn)的審核、財務(wù)報告對外提供前的審計、財務(wù)報告的對外提供等階段，均能按照公司現(xiàn)行的制度有序的執(zhí)行，確保了財務(wù)報告信息的真實性、完整性和有效性。（11）全面預(yù)算公司推行了全面預(yù)算管理項目，通過對自身20多年的高質(zhì)量發(fā)展經(jīng)驗進(jìn)行總結(jié)，形成“從戰(zhàn)略到執(zhí)行”的管理模式，主要把握三點：戰(zhàn)略解碼、制定年度業(yè)務(wù)計劃、過程管理。該模式基于自下而上與自上而下以及橫向拉通的共識，戰(zhàn)略層層解碼，通過績效考核與重點工作管理落地，推動公司戰(zhàn)略目標(biāo)平穩(wěn)達(dá)成。公司推動集團全面經(jīng)營預(yù)算落地，致力于將全面經(jīng)營預(yù)算打造成總經(jīng)理的經(jīng)營管理手冊。通過將業(yè)務(wù)目標(biāo)數(shù)據(jù)化分解，找到經(jīng)營工作的方向，同時將工作量化讓目標(biāo)變得可支撐。全面經(jīng)營預(yù)算工作創(chuàng)造了數(shù)據(jù)化的管理模式，讓決策變得有依據(jù)、更科學(xué)、可追溯，整套工作讓公司戰(zhàn)略變得可分解、可量化、可執(zhí)行、可監(jiān)督、可考評。（12）合同管理為了規(guī)范合同管理，防范與控制合同風(fēng)險，有效維護(hù)公司合法權(quán)益，根據(jù)《上市公司企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》要求已建立了《合同協(xié)議管理制度》，并得到有效執(zhí)行，使合同的訂立、審核、回簽、執(zhí)行和監(jiān)督檢查形成了健全的閉環(huán)管理體系。公司已建立了子公司重要合同報送法務(wù)審核的機制，合同管理監(jiān)控得當(dāng)，運行順暢，能夠有效地防范了合同業(yè)務(wù)的風(fēng)險。公司已建立了集團化的合同信息化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)合同審核、檔案管理與查詢、用印及電子印章管理、合同履行控制等通過信息化系統(tǒng)來控制，極大的提高了工作效率和有效務(wù)實的實施了合同的風(fēng)險把控。本年度已完成部署電子印章系統(tǒng)與OA系統(tǒng)的搭建，實現(xiàn)辦公一體化、智能化、移動化，減少了簽約操作環(huán)節(jié)；已完成制定集團公司標(biāo)準(zhǔn)化合同管理及銷售合同資料庫，不定期根據(jù)業(yè)務(wù)需求更新與優(yōu)化，持續(xù)完善合同管理與風(fēng)險控制體系，基于法律法規(guī)和運營管理措施相結(jié)合，最大限度的降低銷售業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險，確保合同管理的安全性和合法性。審計部定期對合同管理情況進(jìn)行審計，合同的管理有效和可控的。（13）內(nèi)部信息傳遞內(nèi)部報告制度》、《內(nèi)幕信息知情人登記制度》、《年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度》、《重要信息內(nèi)部制作及傳遞保密控制措施》、《董事會秘書工作細(xì)則》等一套比較完善的內(nèi)部控制制度及規(guī)范性文件。公司由董事長擔(dān)任信息披露工作的最終責(zé)任人、由董事會秘書擔(dān)任信息披露工作的直接責(zé)任人；公司設(shè)立證券部，具體負(fù)責(zé)信息披露及投資者關(guān)系管理工作。證券部有專用的場地及設(shè)施，設(shè)置了聯(lián)系電話、網(wǎng)站、電子郵箱等投資者溝通渠道；公司總裁、常務(wù)副總裁、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)等高級管理人員了解公司內(nèi)部信息傳遞的程序，具備認(rèn)真履行信息披露義務(wù)的條件。通過《信息披露事務(wù)制度》、《投資者關(guān)系管理制度》及《重大信息內(nèi)部報告制度》的執(zhí)行，公司建立了較為有效的信息溝通和反饋渠道，該信息系統(tǒng)內(nèi)部控制具有一定的完整性、合理性及有效性。所有應(yīng)當(dāng)披露的信息均通過深圳證券交易所指定的網(wǎng)站、報紙和公司網(wǎng)站予以公開發(fā)布，公司信息披露遵循及時、準(zhǔn)確、真實和完整原則，確保所有利益相關(guān)者能夠公平的獲取相關(guān)信息。公司的信息傳遞與溝通內(nèi)部控制是順暢和高效的。公司根據(jù)實際情況，進(jìn)行整體信息系統(tǒng)的規(guī)劃，為實現(xiàn)公司業(yè)務(wù)全面信息化管理體系，完善了OA協(xié)同辦公平臺，充分利用現(xiàn)代信息技術(shù)，提升了信息溝通的效率和效果，建立集團化企業(yè)信息管理平臺。公司通過各種定期會議（半年度、年度總結(jié)大會、月度經(jīng)營管理工作會議、各部門月度例會、各項目例會等）和不定期會議、工作總結(jié)及計劃報告、各種專項報告、內(nèi)部期刊、各項管理制度文件等多種方式實現(xiàn)信息的內(nèi)部溝通。各業(yè)務(wù)部門與客戶、供應(yīng)商等能過郵件、電話、傳真、實地走訪、會議等多種形式進(jìn)行溝通，內(nèi)部信息傳遞及溝通有效。在反舞弊方面，公司制定了《誠信廉潔管理程序》、《反舞弊管理規(guī)定》、《舉報投訴和舉報人保護(hù)制度》，建立了有效的反舞弊機制及廉潔采購管理機制，明確涉及舞弊工作重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、流程，定期作誠信廉潔調(diào)查、陽光采購節(jié)假日提醒等。（14）信息系統(tǒng)控制IT管理部門對公司各部門信息保密等級劃分及完善了《公司信息資料保密管理指示》，建立了完善的信息系統(tǒng)控制制度，《信息系統(tǒng)控制制度》、《IT管理《網(wǎng)站管理規(guī)定》、《軟件管理辦法》、《硬件管理辦法》、《應(yīng)急管理辦法》、《筆記本管理辦法》、《ERP管理制度》、《IT安全保密管理指示》、《信息安全管理手冊》等。公司制定的信息系統(tǒng)控制制度得到了有效的實施，亦保障了信息系統(tǒng)建設(shè)和運行，對IT方面的風(fēng)險控制起到良好的監(jiān)督和管理作用。審計部定期針對信息系統(tǒng)控制制度的執(zhí)行進(jìn)行審計，目前信息系統(tǒng)內(nèi)部控制執(zhí)行良好。本年度，公司持續(xù)推動信息化、數(shù)字化、智能制造，著力于降本生效、管理創(chuàng)新，不斷提升公司核心競爭力：重點關(guān)注的高風(fēng)險領(lǐng)域主要包括地緣政治影響、貨幣政策風(fēng)險、供應(yīng)鏈風(fēng)險、市場競爭風(fēng)險、資產(chǎn)管理風(fēng)險、合同管理風(fēng)險、工程項目建設(shè)風(fēng)險等。上述納入評價范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。（二）內(nèi)部控制評價工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系組織開展內(nèi)部控制評價工作。公司董事會根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度等因素，區(qū)分財務(wù)報告內(nèi)部控制和非財務(wù)報告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：1、財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)（1）公司確定的財務(wù)報告內(nèi)部控制缺陷評價的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：缺陷類型 財務(wù)報表潛在的錯報金額一般缺陷 （1）涉及資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表財務(wù)報告錯報金額小于最近一個會計年度經(jīng)審計總資產(chǎn)總額的1％或小于絕對金額1000萬。（2）涉及凈資產(chǎn)的報表財務(wù)報告錯報金額小于最近一個會計年度公司合并報表凈資產(chǎn)的1%或絕對金額小于1000萬元。（3）涉及收入的財務(wù)報告錯報金額占最近一個會計年度經(jīng)審計收入總額1%以下，或絕對金額小于1000萬元。（4）涉及利潤的財務(wù)報告錯報金額占最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的1%以下，或絕對金額小于1000萬元。 （5）涉及可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理有關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標(biāo)衡量，小于資產(chǎn)總額0.5%。重要缺陷 （1）財務(wù)報表錯報金額介于一般缺陷和重大缺陷之間。（2）涉及可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理有關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標(biāo)衡量，大于資產(chǎn)總額0.5%且小于1%，為重要缺陷。重大缺陷 （1）涉及資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表的財務(wù)報告錯報金額占最近一個會計年度經(jīng)審計資產(chǎn)總額的5%以上，且絕對金額超過5000萬元。（2）涉及凈資產(chǎn)的財務(wù)報告錯報金額占最近一個會計年度經(jīng)審計凈資產(chǎn)總額5%以上，且絕對金額超過5000萬元。（3）涉及收入的財務(wù)報告錯報金額占最近一個會計年度經(jīng)審計收入總額的5%以上，且絕對金額超過5000萬元。（4）涉及利潤的財務(wù)報告錯報金額占最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤5%以上，且絕對金額超過500