2024年證券從業(yè)-證券發(fā)行與承銷筆試參考題庫含答案

“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載?。▓D片大小可任意調(diào)節(jié)）2024年證券從業(yè)-證券發(fā)行與承銷筆試參考題庫含答案“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載！第1卷一.參考題庫(共75題)1.贖回公告應(yīng)當(dāng)載明（）等內(nèi)容。A、贖回的程序B、贖回價(jià)格C、付款方法D、贖回時(shí)間2.企業(yè)債券發(fā)行需要經(jīng)過核準(zhǔn)和發(fā)行兩個(gè)環(huán)節(jié)。（）3.H股上市公司的公司治理要求包括（）。A、公司上市后須至少有3名執(zhí)行董事常駐香港B、需指定至少3名獨(dú)立非執(zhí)行董事，其中1名獨(dú)立非執(zhí)行董事必須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專長C、發(fā)行人董事會(huì)下需設(shè)有審核委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和提名委員會(huì)D、審核委員會(huì)成員需有至少兩名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事4.發(fā)行保薦工作報(bào)告是發(fā)行保薦書的輔助性文件。（）5.公司并購的基本類型包括（）A、善意并購和敵意并購B、杠桿收購和非杠桿收購C、協(xié)議并購和非協(xié)議并購D、橫向并購、縱向并購和混合并購6.公司收購本公司股份后，應(yīng)當(dāng)自收購之日起（）內(nèi)注銷；屬于與持有本公司股份的其他公司合并和股東因?qū)蓶|大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份情形的，應(yīng)當(dāng)在（）內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。A、10日，6個(gè)月B、5日，6個(gè)月C、10日，3個(gè)月D、5日，3個(gè)月7.（）應(yīng)當(dāng)作為招股說明書的備查文件，在中國證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上披露。A、招股說明書摘要B、保薦人出具的發(fā)行保薦書C、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件D、招股公告8.（）是指股份有限公司將其全部財(cái)產(chǎn)分割為兩個(gè)部分以上，另外設(shè)立兩個(gè)公司，原公司的法人地位消失。A、重組分立B、派生分立C、新設(shè)分立D、其他9.根據(jù)最高人民法院頒布的《公司法司法解釋（三）》的規(guī)定，發(fā)起人以財(cái)產(chǎn)出資外的其他公司股權(quán)出資，應(yīng)當(dāng)符合（）條件。A、出資的股權(quán)由發(fā)起人合法持有并依法可以轉(zhuǎn)讓B、出資的股權(quán)無權(quán)利瑕疵或者權(quán)利負(fù)擔(dān)C、發(fā)起人已履行關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法定手續(xù)D、出資人股權(quán)已依法進(jìn)行了價(jià)值評(píng)估10.對(duì)于募股規(guī)模較大的項(xiàng)目來說，每個(gè)國際配售地區(qū)通常要安排（）主要經(jīng)辦人。A、一家B、兩家C、一家或兩家D、多家11.公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載（）事項(xiàng)。A、股東的姓名或者名稱及住所B、各股東所持股份數(shù)C、各股東所持股票的編號(hào)D、各股東取得股份的日期12.國際推介的主要內(nèi)容大致包括（）。A、散發(fā)或送達(dá)配售信息備忘錄和招股文件B、發(fā)行人及相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的宣講推介C、傳播有關(guān)的聲像及文字資料D、向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)送預(yù)訂邀請文件，并詢查定價(jià)區(qū)間13.修改后的公司章程可以不必再報(bào)原負(fù)責(zé)審批的主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。（）14.可能對(duì)資產(chǎn)支持證券價(jià)值有實(shí)質(zhì)性影響的重大事件包括（）。A、資產(chǎn)支持證券第三方擔(dān)保人主體發(fā)生變更B、資產(chǎn)支持證券的信用評(píng)級(jí)發(fā)生變化C、發(fā)生或預(yù)期將發(fā)生受托機(jī)構(gòu)不能按時(shí)兌付資產(chǎn)支持證券本息等影響投資者利益的事項(xiàng)D、受托機(jī)構(gòu)和證券化服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)生影響資產(chǎn)支持證券投資價(jià)值的違法、違規(guī)或違約事件15.利用市盈率法對(duì)股票估值時(shí)，應(yīng)按照下列（）順序進(jìn)行。 ①計(jì)算二級(jí)市場的平均市盈率 ②計(jì)算發(fā)行人每股收益 ③結(jié)合市場擬估發(fā)行人的市盈率 ④依據(jù)估值市盈率與每股收益的乘積決定股票價(jià)格A、①②③④B、②①③④C、①②④③D、②①④③16.上市后，上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市股份5％以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，由此所得收益歸該股東所有。（）17.上市公司的關(guān)聯(lián)方主要包括（）。A、控股股東B、其他股東C、控股股東及其股東控制或參股的企業(yè)D、發(fā)行人參與的合營企業(yè)18.公司因（）事項(xiàng)而解散的，應(yīng)當(dāng)在解散事由出現(xiàn)之日起l5日內(nèi)成立清算組，開始清算。A、公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)B、股東大會(huì)決議解散C、因公司合并或者分立需要解散D、依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷19.根據(jù)規(guī)定，內(nèi)幕信息知情人利用內(nèi)幕信息期貨交易占用保證金數(shù)額累計(jì)在20萬元，需要追究刑事責(zé)任。（）20.創(chuàng)業(yè)板市場在制度和規(guī)則方面與主板市場幾乎沒有差異。（）21.上市公司申請發(fā)行新股，要求高級(jí)管理人員和核心技人員穩(wěn)定，最近（）內(nèi)未發(fā)生重大不利變化。A、6個(gè)月B、12個(gè)月C、2年D、3年22.公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上，提供有效報(bào)價(jià)的詢價(jià)對(duì)象不足（）家的，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價(jià)格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。A、10B、20C、50D、10023.在《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點(diǎn)》中，在持續(xù)經(jīng)營能力方面的關(guān)注事項(xiàng)有（）。A、重組完成后上市公司是否做到人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)方面獨(dú)立B、重組完成后上市公司負(fù)債比率是否過大（如超過70％），導(dǎo)致上市公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)很高C、重組完成后上市公司是否將承擔(dān)重大擔(dān)?；蚱渌B帶責(zé)任，導(dǎo)致上市公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)明顯偏高D、重組完成后控股股東或關(guān)聯(lián)方是否占用上市公司資金，或上市公司是否為控股股東或關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保24.股份有限公司增加或減少資本，應(yīng)當(dāng)修改公司章程，須經(jīng)過股東大會(huì)的股東所持有表決權(quán)的1/2以上通過。（）25.截止2010年12月底，我國中小非金融企業(yè)集合票據(jù)余額為（）億元。A、50B、55C、60D、6526.債券公司債券申請上市應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。A、債券發(fā)行申請已獲批準(zhǔn)并發(fā)行完畢B、資產(chǎn)未被具有實(shí)際控制權(quán)的自然人、法人或其他組織及其關(guān)聯(lián)人占用C、申請上市時(shí)仍符合公開發(fā)行的條件D、實(shí)際發(fā)行債券的面值總額不少于5000萬元27.上市公司所屬企業(yè)申請境外上市，應(yīng)當(dāng)符合（）。A、上市公司在最近3年連續(xù)盈利B、上市公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)行股份及募集資金投向的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)不得作為對(duì)所屬企業(yè)的出資申請境外上市C、上市公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤不得超過上市公司合并報(bào)表凈利潤的70%D、上市公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度合并報(bào)表中按權(quán)益享有的所屬企業(yè)凈資產(chǎn)不得超過上市公司合并報(bào)表凈資產(chǎn)的50%28.公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議，還可以從稅后利潤中提?。ǎ?。A、資本公積金B(yǎng)、法定公積金C、盈余公積金D、任意公積金29.主承銷商應(yīng)當(dāng)于中國證監(jiān)會(huì)受理其股票發(fā)行申請材料后的（）內(nèi)向中國證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送承銷商備案材料。A、2個(gè)工作日B、3個(gè)工作日C、5個(gè)工作日D、10個(gè)工作日30.戰(zhàn)略投資完成后，上市公司到商務(wù)部領(lǐng)取外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書，需提交的文件不包括（）。A、申請書B、戰(zhàn)略投資方案C、保薦機(jī)構(gòu)意見書（涉及定向發(fā)行）或法律意見書D、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)出具的股份持有證明31.上市公告書內(nèi)容由于商業(yè)秘密等特殊原因致使某些信息確實(shí)不便披露的，發(fā)行人可向證券交易所申請豁免。（）32.公司有以下原因之一的，可以解散（）。A、股東大會(huì)決議解散B、因公司合并或者分立需要解散C、依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷D、當(dāng)公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)5%以上的股東，可以請求人民法院解散33.股份有限公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)在召開股東大會(huì)年會(huì)的（）前備置于本公司，供股東查閱。A、5日B、10日C、15日D、20日34.公司成功并購的重要前提是（）A、并購公司B、并購方向C、并購績效D、并購方自己35.首次公開發(fā)行股票的信息披露應(yīng)遵循（）的原則。A、真實(shí)性B、完整性C、準(zhǔn)確性D、及時(shí)性36.收購人雖不是上市公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排導(dǎo)致收購人擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的（）的，應(yīng)當(dāng)向該公司所有股東發(fā)出全面要約。A、20%B、25%C、30%D、35%37.超額配售選擇權(quán)這種發(fā)行方式可用于（）。A、首次公開發(fā)行B、上市公司增發(fā)薪股C、配股D、首次公開發(fā)行和上市公司增發(fā)新股38.市值配售方式是指在新股發(fā)行時(shí)，將一定比例的新股由上網(wǎng)公開發(fā)行改為向二級(jí)市場投資者配售，投資者根據(jù)其持有上市流通證券的市值和折算的申購限量，自愿申購新股。（）39.首次公開發(fā)行股票，招股說明書摘要包括以下（）內(nèi)容。A、重大事項(xiàng)提示B、聲明C、風(fēng)險(xiǎn)因素D、發(fā)行時(shí)間安排40.資產(chǎn)評(píng)估的基本方法有（）。A、收益現(xiàn)值法B、現(xiàn)行市價(jià)法C、清算價(jià)格法D、重置成本法41.信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。（）42.招股說明書引用的數(shù)字應(yīng)采用阿拉伯?dāng)?shù)字，貨幣金額除特別說明外，應(yīng)指人民幣金額，并以（）為單位。A、元B、千元C、萬元D、億元43.證券發(fā)行規(guī)模達(dá)到一定數(shù)量的，可以采用聯(lián)合保薦，但參與聯(lián)合保薦的保薦機(jī)構(gòu)不得超過5家。（）44.外國投資者減持股份使上市公司外資股比例低于10%，且該投資者非為單一最大股東，上市公司應(yīng)在10日內(nèi)向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)備案并辦理注銷外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書的相關(guān)手續(xù)。（）45.以下不可作為股份有限公司發(fā)起人的（）。A、完全民事行為能力的自然人B、工會(huì)C、國家撥款的大學(xué)D、獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的自然人46.保薦機(jī)構(gòu)、相關(guān)保薦代表人和保薦工作其他參與人員不得利用從事保薦工作期間獲得的發(fā)行人尚未披露的信息進(jìn)行內(nèi)幕交易，為自己或者他人牟取利益。（）47.毒丸策略包括（）。A、股票毒丸計(jì)劃B、人員毒丸計(jì)劃C、資產(chǎn)毒丸計(jì)劃D、負(fù)債毒丸計(jì)劃48.股份有限公司增加或減少資本，應(yīng)當(dāng)修改公司章程，須經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的l/2以上通過。變動(dòng)后，應(yīng)由法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具驗(yàn)資證明，并依法向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記。（）49.按行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，并購可以分為（）A、橫向并購B、縱向并購C、混合并購D、協(xié)議收購50.公司債券每張面值1000元。（）51.創(chuàng)業(yè)板上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在首次公開發(fā)行股票上市之日起6個(gè)月內(nèi)申報(bào)離職的，自申報(bào)離職之日起（）內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓其直接持有的本公司股份。A、6個(gè)月B、12個(gè)月C、18個(gè)月D、24個(gè)月52.在主板首次公開發(fā)行股票時(shí)，發(fā)行人最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占（）。A、凈資產(chǎn)的比例不高于10%B、總資產(chǎn)的比例不高于20%C、凈資產(chǎn)的比例不高于20%D、總資產(chǎn)的比例不高于10%53.股份有限公司的獨(dú)立董事每屆任期屆滿時(shí)，連選可以連任，但連任時(shí)間不得超過6年。（）54.發(fā)行人在持續(xù)督導(dǎo)期間出現(xiàn)有關(guān)（）情形的，中國證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起3個(gè)月內(nèi)不再受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦，1個(gè)自然年度內(nèi)發(fā)生下述事項(xiàng)兩次以上且排名前10位，中國證監(jiān)會(huì)自確認(rèn)之日起6個(gè)月內(nèi)不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦，已受理的責(zé)令保薦機(jī)構(gòu)更換保薦代表人。A、實(shí)際盈利低于盈利預(yù)測達(dá)20%以上B、關(guān)聯(lián)交易顯失公允或程序違規(guī)，涉及金額超過前一年年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5V00，或者影響損益超過前一年經(jīng)審計(jì)凈利潤10%C、大股東、實(shí)際控制人或其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源，涉及金額超過前一年年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5‰，或者影響損益超過前一年經(jīng)審計(jì)凈利潤10%D、違規(guī)為他人提供擔(dān)保涉及金額超過前一年年末經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%，或者影響損益超過前一年經(jīng)審計(jì)凈利潤10%55.泛歐金融監(jiān)管體系中設(shè)置的歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)主要是由成員國（）組成。A、中央銀行行長B、財(cái)政部長C、金融管理局局長D、央行貨幣政策委員會(huì)委員56.收購期限屆滿，發(fā)出部分要約的收購人應(yīng)當(dāng)按照收購要約約定的條件購買被收購公司股東預(yù)受的股份，預(yù)受要約股份的數(shù)量超過預(yù)定收購數(shù)量時(shí)，收購人應(yīng)當(dāng)按照（）收購預(yù)受要約的股份。A、預(yù)受股東的預(yù)受時(shí)間順序B、預(yù)受股東的預(yù)受要約股票數(shù)量順序C、同等比例D、與主要股東事先約定的條件57.關(guān)于保險(xiǎn)公司募集的定期次級(jí)債折算比例的規(guī)定是（）。A、剩余期限在一年以內(nèi)的，折算比例為80%B、剩余期限在一年以上（含一年）兩年以內(nèi)的，折算比例為60%C、剩余期限在兩年以上（含兩年）三年以內(nèi)的，折算比例為40%D、剩余期限在三年以上（含三年）四年以內(nèi)的，折算比例為058.《證券公司信息隔離墻制度指引》規(guī)定，證券公司采取信息隔離和披露措施難以有效管理利益沖突的，應(yīng)當(dāng)將敏感信息所涉公司或證券列入限制名單，證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)需要確定限制名單的發(fā)布范圍。（）59.接受上市公司國有股和法人股的外商在付清全部轉(zhuǎn)讓價(jià)款（）個(gè)月后，可再轉(zhuǎn)讓其所購股份。A、12B、24C、36D、4860.發(fā)行人應(yīng)于金融債券每次付息日前（）個(gè)工作日公布付息公告，最后一次付息及兌付日前（）個(gè)工作日公布兌付公告。A、1，3B、2，5C、3，5D、2，361.主動(dòng)阻止公司被收購的最積極的策略是（）。A、事先預(yù)防策略B、白衣騎士策略C、管理層防衛(wèi)策略D、保持公司控制權(quán)策略62.企業(yè)財(cái)務(wù)公司可以發(fā)行金融債券具備的條件之一是資本充足率不低于10%。（）63.申請文件一經(jīng)受理，未經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)同意，不得增加、撤回或更換。（）64.任何擬在香港及香港以外地區(qū)市場同時(shí)推出的證券，一般需有充分?jǐn)?shù)量在香港發(fā)售。（）65.發(fā)行對(duì)象屬于（）的，具體發(fā)行對(duì)象及其認(rèn)購價(jià)格或者定價(jià)原則應(yīng)當(dāng)由上市公司董事會(huì)的非公開發(fā)行股票決議確定，并經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)。A、上市公司控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人B、上市公司內(nèi)部職工股股東C、通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司實(shí)際控制權(quán)的投資者D、董事會(huì)擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者66.某公司現(xiàn)有長期資本總額10000萬元，其中長期借款2000萬元，長期債券3500萬元，優(yōu)先股1000萬元，普通股3000萬元，留存收益500萬元，各種長期資本成本率分別為4%、6%、10%、14%和13%，則該公司的加權(quán)平均資本成本為（）。A、9.85%B、9.35%C、8.75%D、8.64%67.證券公司申請保薦機(jī)構(gòu)資格時(shí)，符合保薦代表資格條件的從業(yè)人員不少于5人。（）68.申請發(fā)行可交換公司債券不需要由保薦人保薦。69.為本次發(fā)行提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)可以擔(dān)任本次債券發(fā)行的受托管理人。（）70.中國證監(jiān)會(huì)自受理申請文件到作出決定的期限為（），自中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在（）發(fā)行證券。A、3個(gè)月，6個(gè)月內(nèi)B、6個(gè)月，6個(gè)月內(nèi)C、3個(gè)月，3個(gè)月內(nèi)D、6個(gè)月，3個(gè)月內(nèi)71.證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)與評(píng)級(jí)對(duì)象存在（）關(guān)系的，不得受托開展證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)。A、同一股東持有證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人的股份達(dá)到3%B、受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)或者受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人及其實(shí)際控制人直接或者間接持有證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)股份達(dá)到5%C、證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人直接或者間接持有受評(píng)級(jí)證券發(fā)行人或者受評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)股份達(dá)到4%D、證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及其實(shí)際控制人在開展證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)之前7個(gè)月時(shí)曾買賣受評(píng)級(jí)證券72.以下不征收印花稅的是（）。A、信貸資產(chǎn)證券化的發(fā)起機(jī)構(gòu)將實(shí)施資產(chǎn)證券化的信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)時(shí)，雙方簽訂的信托合同B、受托機(jī)構(gòu)委托貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)管理信貸資產(chǎn)時(shí)，雙方簽訂的委托管理合同C、受托機(jī)構(gòu)發(fā)售信貸資產(chǎn)支持證券以及投資者買賣信貸資產(chǎn)支持證券D、發(fā)起機(jī)構(gòu)、受托機(jī)構(gòu)因開展信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)而專門設(shè)立的資金賬簿73.發(fā)行定價(jià)是由網(wǎng)下機(jī)構(gòu)投資者在確定的價(jià)格區(qū)間進(jìn)行累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)，（）協(xié)商確定價(jià)格。A、發(fā)行人B、保薦機(jī)構(gòu)C、證監(jiān)會(huì)D、其他承銷機(jī)構(gòu)74.上市公司在可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)換期結(jié)束的（）交易日前，應(yīng)當(dāng)至少發(fā)布3次提示公告，提醒投資者有關(guān)在可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換期結(jié)束前的l0個(gè)交易日停止交易的事項(xiàng)。A、12B、15C、20D、2575.根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，上市公司及其控股或者控制的公司購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到（）以上，且超過（）萬元人民幣，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。A、50%，2000B、30%，2000C、30%，5000D、50%，5000第2卷一.參考題庫(共75題)1.證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣（）。A、2000萬元B、5000萬元C、1億元D、2億元2.向原股東配售股份，擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的（）。A、10%B、20%C、30%D、50%3.公司改組為上市公司時(shí)，對(duì)上市公司占用的國有土地主要采?。ǎ?。A、以土地使用權(quán)作價(jià)人股B、繳納土地出讓金，取得土地使用權(quán)C、繳納土地租金D、授權(quán)經(jīng)營4.在新股發(fā)行中，發(fā)行人公開發(fā)行股票時(shí)刊登的招股說明書與預(yù)先披露的招股說明書存在差異的，可以以口頭的形式報(bào)告審核部門并提醒投資者注意。（）5.上市公司股東大會(huì)可審議批準(zhǔn)（）擔(dān)保事項(xiàng)。A、本公司及本公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近l期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的70%以后提供的任何擔(dān)保B、公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近l期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保C、為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保D、單筆擔(dān)保額超過最近l期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保6.在公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股之前，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)發(fā)行人進(jìn)行盡職調(diào)查，這些中介機(jī)構(gòu)涉及（）。A、主承銷商B、國際協(xié)調(diào)人C、律師D、估值師7.按照并購雙方的行業(yè)關(guān)系不同，并購可分為（）A、縱向并購B、橫向并購C、混合并購D、協(xié)議并購8.在上市公司重大資產(chǎn)重組報(bào)告書中披露的資產(chǎn)評(píng)估信息中包括評(píng)估結(jié)論，應(yīng)綜合標(biāo)的資產(chǎn)的賬面價(jià)值、所采用的評(píng)估方法、評(píng)價(jià)結(jié)果、增減值幅度、增減值主要原因、不同評(píng)估方法評(píng)估結(jié)果的差異及其原因，最終確定評(píng)估結(jié)論的理由。（）9.發(fā)行人在提出上市申請期間，未經(jīng)證券交易所同意，不得擅自披露與上市有關(guān)的信息。（）10.轉(zhuǎn)換價(jià)值是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時(shí)按轉(zhuǎn)換成普通殷的市場價(jià)格計(jì)算的理論價(jià)值?？赊D(zhuǎn)換公司債券有一定的轉(zhuǎn)換期限，在不同時(shí)點(diǎn)上，股票價(jià)格（），轉(zhuǎn)換價(jià)值（）。A、相同；相同B、相同；不同C、不同；相同D、不同；不同11.關(guān)于承銷團(tuán)的承銷費(fèi)用，以下說法正確的是（）。A、單項(xiàng)包銷金額不得超過其凈資本的30%B、單項(xiàng)包銷金額最高不超過3億元人民幣C、包銷金額不得超過其凈資本的60%D、包銷金額不得超過其總資本的30%12.獲準(zhǔn)配股的上市公司應(yīng)當(dāng)在股權(quán)登記日前至少2個(gè)工作日公告配股說明書。（）13.在新股發(fā)行第二階段改革措施中，發(fā)行人及其主承銷商可以不披露參與詢價(jià)的機(jī)構(gòu)的具體報(bào)價(jià)情況。（）14.在輔導(dǎo)工作中，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具階段輔導(dǎo)工作報(bào)告，向（）報(bào)送。A、中國證監(jiān)會(huì)B、中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)C、證券交易所D、證券業(yè)協(xié)會(huì)15.狹義上的投資銀行業(yè)務(wù)只限于某些資本市場活動(dòng)，著重指一級(jí)市場上的（）的財(cái)務(wù)顧問。A、承銷業(yè)務(wù)B、并購業(yè)務(wù)C、基金管理D、融資業(yè)務(wù)16.向不特定對(duì)象公開募集股份時(shí)，發(fā)行價(jià)格應(yīng)不高于（）公司股票均價(jià)或前1個(gè)交易日的均價(jià)。A、公告招股意向書前20個(gè)交易日B、公告招股意向書后20個(gè)交易日C、公告招股意向書前30個(gè)交易日D、公告招股意向書后30個(gè)交易日17.尋求在香港主板上市的中國內(nèi)地公司在上市后的至少（）期間，必須聘用保薦人。A、1年B、2年C、3年D、5年18.發(fā)起人應(yīng)向（）以上工商行政管理部門申請名稱預(yù)先核準(zhǔn)。A、鄉(xiāng)級(jí)B、市級(jí)C、設(shè)區(qū)的市級(jí)D、省級(jí)19.定向發(fā)行債券的發(fā)行人應(yīng)以公開方式向合格投資者提供募集說明書，并在中國證監(jiān)會(huì)指定的媒體發(fā)布公告。（）20.以下不屬于公司債券可以進(jìn)入銀行間債券市場交易流通的條件有（）。A、債權(quán)債務(wù)關(guān)系確立并登記完畢B、發(fā)行人具有較完善的治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制，近3年沒有違法和重大違規(guī)行為C、實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5億元D、單個(gè)投資人持有量不超過該期公司債券發(fā)行量的40%21.股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的（）以上通過。A、1/2B、1/3C、2/3D、全票22.關(guān)于MM理論的假設(shè)條件，錯(cuò)誤的是（）。A、現(xiàn)在和將來的投資者對(duì)企業(yè)未來的EBIT估計(jì)完全相同，即投資者對(duì)企業(yè)未來收益和這些收益風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期是相等的B、股票和債券在完金資本市場上進(jìn)行交易，意味著沒有交易成本，投資者可同企業(yè)一樣以同樣利率借款C、投資者預(yù)期EBIT無固定增長率D、所有債務(wù)都無風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)利率為無風(fēng)險(xiǎn)利率23.公開發(fā)行證券的，主承銷商應(yīng)當(dāng)在證券上市后（）日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)備承銷總結(jié)報(bào)告，總結(jié)說明發(fā)行期間的基本情況及新股上市后的表現(xiàn)，并提供相應(yīng)文件。A、10B、15C、20D、3024.下列關(guān)于國際推介的說法中，正確的是（）。A、國際推介的目的是查明長期投資者的需求情況，保證重點(diǎn)銷售B、國際推介的目的是利用銷售計(jì)劃，形成投資者之間的競爭C、國際推介的對(duì)象主要是個(gè)人投資者和機(jī)構(gòu)投資者D、國際推介的內(nèi)容包括散發(fā)或送達(dá)配售信息備忘錄和招股文件、發(fā)行人及相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的宣講推介25.2006年5月20日，深、滬證券交易所分別頒布了股票上網(wǎng)發(fā)行資金申購實(shí)施辦法，股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用（）方式公開發(fā)行股票。A、上網(wǎng)競價(jià)B、發(fā)行認(rèn)購證C、上網(wǎng)定價(jià)D、上網(wǎng)資金申購26.除金融類企業(yè)外，公司增發(fā)不得出現(xiàn)最近1期持有金額較大的交易型金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)，借給他人、委托理財(cái)?shù)韧顿Y情況。（）27.（）年2月3日，國務(wù)院辦公廳發(fā)布了《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的通知》，決定建立外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查部際聯(lián)席會(huì)議制度，具體承擔(dān)并購安全審查工作。A、2006B、2008C、2010D、201128.發(fā)行市盈率高于同行業(yè)上市公司平均市盈率20%的，原則上發(fā)行人需補(bǔ)充盈利預(yù)測并重新詢價(jià)。（）29.發(fā)行人需在董事會(huì)就最終發(fā)行定價(jià)進(jìn)行確認(rèn)后兩日內(nèi)刊登公告，披露詢價(jià)對(duì)象（）。A、報(bào)價(jià)情況B、董事會(huì)決議C、獨(dú)立董事的意見D、監(jiān)事會(huì)決議30.《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定，網(wǎng)下中簽率為網(wǎng)上中簽率的2至4倍時(shí)，發(fā)行人和承銷商應(yīng)將本次發(fā)售股份中的（）從網(wǎng)下向網(wǎng)上回?fù)?。A、5%B、10%C、15%D、20%31.擬發(fā)行上市公司的高級(jí)管理人員應(yīng)專職在公司工作并領(lǐng)取薪酬，不得在持有公司（）以上股權(quán)的股東單位及其下屬企業(yè)擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的任何職務(wù)，不得在與公司業(yè)務(wù)相同或相近的其他企業(yè)任職。A、2%B、3%C、5%D、10%32.境外證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)擔(dān)任外資股發(fā)行的主承銷商時(shí)，其凈資產(chǎn)應(yīng)具有相當(dāng)于人民幣12000萬元以上。（）33.發(fā)行次級(jí)債券時(shí)，發(fā)行人應(yīng)組成承銷團(tuán)，承銷團(tuán)在發(fā)行期內(nèi)向其他投資者分銷次級(jí)債券。（）34.發(fā)行人盈利預(yù)測數(shù)據(jù)包含了（）的，應(yīng)特別說明。A、特定的財(cái)政稅收優(yōu)惠政策或非經(jīng)常性損益項(xiàng)目B、經(jīng)常性損益項(xiàng)目C、境外收益D、未審實(shí)現(xiàn)數(shù)35.“毒丸計(jì)劃”的形式分為（）A、“現(xiàn)金型”與“非現(xiàn)金型”B、“主動(dòng)型”與“被動(dòng)型”C、“內(nèi)翻型”與“外翻型”D、“A型”與“J型”36.當(dāng)審計(jì)范圍受到限制時(shí)，如果認(rèn)為對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的影響是重大的或可能是重大的，注冊會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)出具否定意見的審計(jì)報(bào)告。（）37.（）是指信息披露義務(wù)人所公開的情況不得有任何虛假成分，必須與自身的客觀實(shí)際相符。A、真實(shí)性原則B、完整性原則C、準(zhǔn)確性原則D、及時(shí)性原則38.公開發(fā)行證券的主承銷商應(yīng)當(dāng)在證券上市后（）日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)備承銷總結(jié)報(bào)告。A、10B、20C、30D、6039.上市公司重大資產(chǎn)重組存在（）的，應(yīng)當(dāng)提交并購重組委員會(huì)審核。A、上市公司出售資產(chǎn)的總額和購買資產(chǎn)的總額占其最近l個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例均達(dá)到70％以上B、上市公司出售全部經(jīng)營性資產(chǎn)，同時(shí)購買其他資產(chǎn)C、上市公司出售部分經(jīng)營性資產(chǎn)D、上市公司購買其他資產(chǎn)40.根據(jù)（），對(duì)最終定價(jià)超過預(yù)期價(jià)格導(dǎo)致募集資金量超過項(xiàng)目資金需要量的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)提前在招股說明書中披露用途。A、《關(guān)于進(jìn)一步改革和完善新股發(fā)行體制的指導(dǎo)意見》B、《股票上市公告書內(nèi)容與格式指引》C、《證券發(fā)行與承銷管理辦法》D、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》41.內(nèi)部信用增級(jí)包括（）。A、超額抵押B、資產(chǎn)支持證券分層機(jī)構(gòu)C、信用證D、擔(dān)保42.公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但最近一期期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣（）億元的公司除外。A、10B、15C、20D、3543.外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查部際聯(lián)席會(huì)議收到商務(wù)部提請安全審查的并購交易申請后，在（）個(gè)工作日內(nèi)，書面征求有關(guān)部門的意見。A、5B、10C、15D、2044.發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書后（）內(nèi)，將上市公告文本一式五份分別報(bào)送發(fā)行人注冊地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)、上市的證券交易所。A、5日B、10日C、30日D、90日45.可轉(zhuǎn)換公司債券的上市保薦持續(xù)督導(dǎo)期間為可轉(zhuǎn)換公司債券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。（）46.關(guān)于招股說明書和招股說明書摘要，下列說法正確的是（）。A、招股說明書是發(fā)行人向中國證監(jiān)會(huì)申請公開發(fā)行申報(bào)材料的必備部分B、對(duì)招股說明書記載的重要信息、數(shù)據(jù)及其他對(duì)于保薦業(yè)務(wù)、投資決策有重大影響的內(nèi)容應(yīng)進(jìn)行驗(yàn)證C、招股說明書摘要應(yīng)在不少于2家的全國性報(bào)刊上及發(fā)行人選擇的其他報(bào)刊上刊登D、招股說明書摘要必須忠實(shí)于招股說明書全文47.企業(yè)發(fā)行短期融資券所募集的資金應(yīng)用于生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，并在發(fā)行文件中明確披露具體資金用途。企業(yè)在短期融資券存續(xù)期內(nèi)變更募集資金用途無須提前披露。（）48.股票定價(jià)前的路演推介，是首次公開發(fā)行股票公司的主承銷商為了合理地確定股票價(jià)格而與專業(yè)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行的直接溝通。（）49.根據(jù)我國現(xiàn)有的法規(guī)規(guī)定，股份有限公司的登記機(jī)關(guān)為設(shè)區(qū)的市(地區(qū))工商行政管理局以上的工商行政管理部門。依法設(shè)立的公司，由公司登記機(jī)關(guān)發(fā)給《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。（）50.在新股發(fā)行過程中，發(fā)行人作為信息披露第一負(fù)責(zé)人，必須始終恪守誠實(shí)守信的行為準(zhǔn)則，其基本責(zé)任是，為（）等中間機(jī)構(gòu)提供真實(shí)、完整的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料和其他資料。A、保薦機(jī)構(gòu)B、會(huì)計(jì)師事務(wù)所C、律師事務(wù)所D、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)51.短期融資券的發(fā)行注冊中，交易商協(xié)會(huì)注冊委員會(huì)辦公室可調(diào)閱主承銷商及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的工作報(bào)告、工作底稿或其他有關(guān)資料。（）52.擬發(fā)行上市公司的資產(chǎn)應(yīng)做到獨(dú)立完整，包括（）。A、發(fā)起人或股東與發(fā)行上市公司的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)要明確界定和劃清B、擬發(fā)行上市公司的生產(chǎn)經(jīng)營和辦公機(jī)構(gòu)與控股股東完全分開，不得出現(xiàn)混合經(jīng)營、合署辦公的情形C、擬發(fā)行上市公司應(yīng)獨(dú)立對(duì)外簽訂合同D、發(fā)行上市公司應(yīng)有獨(dú)立于主發(fā)起人或控股股東的生產(chǎn)經(jīng)營場所53.上市公司股東大會(huì)對(duì)利潤分配方案作出決議后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開后1個(gè)月內(nèi)完成股利或股份的派發(fā)事項(xiàng)。（）54.股票增發(fā)方式有（）。A、上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與比例配售相結(jié)合B、上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合C、網(wǎng)下網(wǎng)上同時(shí)定價(jià)發(fā)行D、中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他形式55.發(fā)行人應(yīng)披露交易金額在（）萬元以上或者雖未達(dá)到前述標(biāo)準(zhǔn)但對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)、未來發(fā)展或財(cái)務(wù)狀況具有重要影響的合同內(nèi)容。A、200B、500C、800D、100056.轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的申請文件目錄按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號(hào)—上市公司公開發(fā)行證券申請文件》的要求執(zhí)行。（）57.董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決議，致使公司遭受嚴(yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。（）58.當(dāng)公司股票增長到一定幅度，可轉(zhuǎn)換債券持有人若不進(jìn)行轉(zhuǎn)股，那么，他從轉(zhuǎn)債贖回得到的收益將高于從轉(zhuǎn)股中獲得的收益。（）59.發(fā)行人在（）情況下可向中國證監(jiān)會(huì)申請豁免披露。A、披露信息將嚴(yán)重?fù)p害公司利益B、涉及國家機(jī)密C、涉及商業(yè)秘密D、披露信息導(dǎo)致違反國家有關(guān)保密法60.發(fā)行人應(yīng)在招股說明書相關(guān)章節(jié)中對(duì)其（）進(jìn)行充分披露，并做到財(cái)務(wù)信息披露和非財(cái)務(wù)信息披露相互銜接。A、經(jīng)營情況B、財(cái)務(wù)情況C、行業(yè)趨勢情況D、市場競爭情況61.某公司擬增發(fā)普通股，每股發(fā)行價(jià)格15元，每股發(fā)行費(fèi)用3元。預(yù)定第一年分派現(xiàn)金股利每股1.5元，以后每年股利增長5%，其資本成本為（）。A、17.5%B、15.5%C、15%D、13.6%62.上市公司發(fā)行證券確定發(fā)行價(jià)格的方式有（）。A、通過詢價(jià)的方式確定發(fā)行價(jià)格B、與主承銷商協(xié)商確定發(fā)行價(jià)格C、根據(jù)申購情況由市場確定發(fā)行價(jià)格D、采取其他方式確定發(fā)行價(jià)格63.國家可以一定使用年限的國有土地使用權(quán)作價(jià)入股，形成的股份界定為國有法人股，由土地管理部門委托有關(guān)持股單位持有。64.第一次并購浪潮以（）并購為主。65.證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或者償還次級(jí)債務(wù)后將導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，不得償還到期次級(jí)債務(wù)本息。（）66.中小非金融企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)應(yīng)制定償債保障措施，并在發(fā)行文件中披露，包括（）。A、信用增進(jìn)措施B、資金償付安排C、其他償債保障措施D、以上均不對(duì)67.H股發(fā)行人董事會(huì)的審核委員會(huì)，出任主席者可以是公司執(zhí)行董事。（）68.收購要約期屆滿前15日內(nèi)，收購人不得更改收購要約條件。（）69.發(fā)行人應(yīng)采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人（）以上股份的主要股東、實(shí)際控制人，控股股東、實(shí)際控制人所控制的其他企業(yè)。A、2%B、3%C、4%D、5%70.證券公司的投資銀行業(yè)務(wù)由（）負(fù)責(zé)監(jiān)管。A、中國證監(jiān)會(huì)B、中國證券業(yè)協(xié)會(huì)C、中國銀監(jiān)會(huì)D、中國保監(jiān)會(huì)71.2000年2月13日，中國證監(jiān)會(huì)頒布《關(guān)于向二級(jí)市場投資者配售新股有關(guān)問題的通知》，在新股發(fā)行中試行向二級(jí)市場投資者配售新股的辦法。（）72.《上市公司收購管理辦法》所稱合并計(jì)算，是指投資者與其一致行動(dòng)人能夠控制上市公司股份的總數(shù)。（）73.在《并購重組共性問題審核意見關(guān)注要點(diǎn)》中，對(duì)交易價(jià)格以法定評(píng)估報(bào)告為依據(jù)的交易項(xiàng)目，在評(píng)估機(jī)構(gòu)方面需要關(guān)注以下（）內(nèi)容。A、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)是否具備證券期貨從業(yè)資格B、以土地使用權(quán)為評(píng)估對(duì)象的，土地估價(jià)機(jī)構(gòu)是否具備全國范圍內(nèi)執(zhí)業(yè)資格C、上市公司聘請的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)與審計(jì)機(jī)構(gòu)之間是否存在影響其獨(dú)立性的因素D、上市公司與評(píng)估機(jī)構(gòu)簽訂聘用合同后，是否更換了評(píng)估機(jī)構(gòu)74.依據(jù)中國香港有關(guān)監(jiān)管規(guī)則的要求，在招股說明書正式披露和申報(bào)注冊之前，所有董事應(yīng)當(dāng)簽署（）。A、權(quán)利聲明書B、義務(wù)聲明書