某大型傳媒公司部門績效考核規(guī)定

LIFE&LIVE業(yè)績表第一章總那么第一條為定期對LIFE&LIVE公司〔以下簡稱“公司”〕的部門工作業(yè)績評價，提高部門工作績效，協(xié)調部門間合作利益關系，合理有效分配部門資源，增強企業(yè)核心競爭力，依據電視節(jié)目制作行業(yè)適用的《電影企業(yè)會計核算方法》和《LIFE&LIVE公司章程》，結合本公司的實際情況，特制定本規(guī)定。第二章部門績效考核原那么第二條部門績效考核體系應依據以下原那么設計：〔一〕分類考核與個案考核結合，針對具體部門的工作特點及業(yè)務成長周期確定關鍵績效領域和關鍵績效指標；注重考核的適用性；〔二〕整體考核與分層考核結合，圍繞公司開展戰(zhàn)略目標，即成為有全國影響力的電視節(jié)目制作商、電視節(jié)目集成供給商和中國跨媒體內容提供商，將公司整體目標和預算方案分解落實到各部門，建立公司考核部門、部門考核員工的逐層考核及申訴機制，業(yè)務部門之間經濟往來模擬市場價格核算，注重考核的系統(tǒng)性；〔三〕定量考核與定性考核結合，指標必須通過他驗，盡量不采用自舉證明，考核過程簡單透明、客觀公允、數(shù)據可比；部門員工收益與部門績效考核結果掛鉤，注重考核的實效性。第三章部門績效考核管理機構第三條公司在董事會領導下成立績效考核委員會，成員由公司總經理、副總經理和各部門負責人組成，負責制定考核制度和流程、確定考核指標及權重，定期組織對部門工作績效考核，裁定部門負責人及員工對考績結果的申訴，決定部門獎懲。對部門績效考核實施過程中的統(tǒng)計、監(jiān)管等具體事務性工作，由公司財務部和人力資源部共同分工負責，并相互監(jiān)督執(zhí)行。第四章部門績效考核內容第四條公司部門考核對象分為業(yè)務部門和職能部門兩類。其中，業(yè)務部門包括發(fā)行部、廣告部、電視劇部、內容拓展部、工程部、技術部、寛頻電視部和移動電視部；職能部門包括人力資源部、行政部和財務部。第五條考核業(yè)務部門的關鍵績效指標為表一所列：表一業(yè)務部門關鍵績效指標分解矩陣表序號績效指標發(fā)行廣告電視劇內容拓展工程技術寛頻電視移動電視1收益實現(xiàn)率√√√√√√√2費用控制率√√√√√√√√3市場占有率√√√√√4毛利奉獻率√√√√√√√5合同回款率√√√√√√√6目標收視率√√√√7設備完好率√√√√√√8客戶滿意度√√√√√√√√9組織完善度√√√√√√√√10員工滿意度√√√√√√√√其中，收益實現(xiàn)率公式為：部門全年實現(xiàn)收益/年初部門預算收益×100%，部門收益指公司自制節(jié)目及產品在該部門環(huán)節(jié)所形成的收益及公司代理收益。即節(jié)目及產品自營收入＋部門代理收益－流轉稅－其他部門對實現(xiàn)收入所做的奉獻；費用控制率公式為：部門全年費用開支/年初部門預算開支×100%，部門費用包括其所占用固定資產的折舊和占用資金的利息，但不分攤公司管理費用；市場占有率公式為：部門全年收入/全國同行業(yè)、同類別收入×100%；毛利奉獻率公式為：〔部門全年收入到帳金額－流轉稅－部門全年費用開支〕/公司所得稅前利潤×100%，在核算部門收入時應合理扣除屬于其他部門的收入；合同回款率公式為：部門全年收入到帳金額/全年合同收入〔發(fā)票〕金額×100%；目標收視率公式為：部門制作節(jié)目的收視率/該時段平均收視率×100%〔按播放地區(qū)GDP比重加權統(tǒng)計〕；設備完好率公式為：正常使用設備現(xiàn)值/部門占用設備現(xiàn)值×100%；客戶滿意度為非財務量化指標，包括重復交易、售后效勞、客戶投訴或表揚、市場評論、評獎和問卷調查等項信息反應，通過業(yè)務部門自我評價和公司績效考核委員會綜合評估認定；組織完善度為非財務量化指標，包括新增終端客戶和分銷商、市場公關宣傳、客戶檔案管理、客戶關系管理、管理制度建設、業(yè)務流程改良與創(chuàng)新、團隊建設等項信息反應，通過業(yè)務部門自我評價和公司績效考核委員會綜合評估認定；員工滿意度為非財務量化指標，包括問卷調查、員工培訓、員工投訴、員工考勤、關鍵員工流失等項信息反應，通過業(yè)務部門自我評價和公司績效考核委員會綜合評估認定。第六條考核職能部門的關鍵績效指標為表二所列：表二職能部門關鍵績效指標分解矩陣表序號績效指標人力資源行政財務1主要任務完成率√√√2費用控制率√√√3人才保有率√4員工平安率√√5賬目無過失率√6資金占用利潤率√7應收款周轉率√8職能考核√√9效勞滿意度√√√10員工滿意度√√√其中，主要任務完成率公式為：全年完成主要任務工作量/年初方案和期間新增的部門主要任務工作量×100%，有時限的重要任務沒有按期完成，嚴重影響公司利益的，不得計算工作量；任務完成質量有重大缺陷的，應按一定折扣率計算工作量；人才保有率公式為：〔全年新聘合格人才－流失人才〕/年初公司人才總數(shù)×100%，人才不包括臨時工和輔助人員；員工平安率公式為：全年無工傷事故、無刑事責任的員工/公司員工總數(shù)×100%；賬目無過失率公式為：全年真實且無過失的賬目筆數(shù)/記賬總筆數(shù)×100%；賬目無過失指賬賬相符、賬證相符、賬物相符，沒有賬外賬，沒有誤記會計科目；資金占用利潤率公式為：〔全年占用資金的收入－流轉稅－資金本錢〕/全年平均占用資金×100%，占用資金不包括撥給業(yè)務部門或合作工程使用的資金；應收款周轉率公式為：全年應收賬款回收總額/全年應收賬款平均余額×100%；職能考核為非財務量化指標，包括：員工考勤統(tǒng)計與績效考核、部門財務預算方案與本錢核算、部門關鍵績效考核指標統(tǒng)計與核實、對非財務量化指標進行初步評價等事務性工作；通過職能部門自我評價和公司績效考核委員會綜合評估認定；效勞滿意度為非財務量化指標，即，將業(yè)務部門視為客戶效勞對象，包括業(yè)務部門及員工問卷調查、投訴等項信息反應，通過職能部門自我評價、業(yè)務部門評價和公司績效考核委員會綜合評估認定。第五章部門績效考核周期與程序第七條部門整體績效按會計年度考核，必要時允許根據具體工程進度實施半年或跨年度的單項績效考核。第八條部門績效考核程序為：〔一〕公司制定戰(zhàn)略開展規(guī)劃和年度預算方案；各部門完成工作分析和定崗定編，部門間分工明確；財務部建立對各部門本錢核算；人力資源部完成對各部門負責人的專項培訓，部門績效考核條件得到根本確立?！捕掣鶕揪幹频膽?zhàn)略開展規(guī)劃和年度預算方案，各部門及負責人與公司簽定《部門績效管理目標責任書》，確定各個關鍵績效指標的考核基數(shù)、權重以及公司須相應提供的必要資源；再由部門負責人將關鍵績效指標分解到部門員工或工程組；在考核期限結束時，由部門負責人做出述職報告，并填報《部門年度績效自評表》?！踩吃趫?zhí)行期間中遇到國家重大政策性變化或不可抗力因素等影響，或根據市場形勢或公司經營戰(zhàn)略的變化時，允許調整一次部門關鍵績效指標的考核基數(shù)及權重，但剩余執(zhí)行時間缺乏考核期限三分之一時，不得調整?！菜摹秤韶攧詹控撠熋考径葘Ω鞑块T績效的財務量化指標予以統(tǒng)計并通報，及時與被考核部門溝通數(shù)據；在考核期限結束時，由人力資源部負責組織對非財務量化指標進行初步評價，財務部和人力資源部那么相互考核并監(jiān)督各自《部門績效管理目標責任書》的執(zhí)行情況，明確各自的部門績效考核的分工責任和溝通方式，防止職能部門間相互推諉?！参濉秤晒究冃Э己宋瘑T會對各《部門績效管理目標責任書》的完成情況評估、打分，形成考核結果由公司予以公示：公示期間允許各部門負責人提出書面申訴意見，經公司績效考核委員會最終裁定、由公司正式行文生效?！擦秤扇肆Y源部和財務部負責依據《部門績效管理目標責任書》的有關承諾及年度績效考核最終結果兌現(xiàn)相應獎懲措施；在保證能夠實現(xiàn)關鍵績效指標要求的前提下，經公司績效考核委員會批準，對業(yè)務部門可以采取一案一結的方法，預支局部獎勵或提成金額；原那么上，各部門〔包括部門員工〕最終結算的獎勵或提成總額不應高于公司所得稅后利潤的15%。〔七〕由部門負責人在對員工績效考核的根底上決定部門員工內部獎懲方案的實施，由人力資源部予以協(xié)助；原那么上，部門負責人自身分配現(xiàn)金額不應低于部門人均獎勵或提成金額的2倍，不應高于部門人均獎勵或提成金額的5倍。部門員工有權對部門分配結果提出書面申訴意見，經公司績效考核委員會裁定有失公允、需要調整的，其調整金額在部門負責人應得獎勵或提成金額中作出相應轉移支付?！舶恕潮酒诳己俗C明適用的部門關鍵績效指標的完成結果，原那么上將成為下期部門考核的關鍵績效指標基數(shù)，以保證部門績效考核的連續(xù)性和可比性。部門績效考核結果將同時作為部門負責人能力測評、職務升遷和薪酬調整的重要參考依據。第六章附那么第九條本規(guī)定未規(guī)定之處，應當遵照《LIFE&LIVE企業(yè)負責人經營業(yè)績考核暫行方法》、《公司章程》的原那么規(guī)定執(zhí)行。公司內部已有規(guī)定的有關內容凡與本規(guī)定沖突的，以本規(guī)定為準。第十條本規(guī)定自公司董事會會議批準之日起執(zhí)行，并由公司董事會負責解釋和修訂。部門總監(jiān)：張威為落實LIFE&LIVE傳媒有限責任公司〔以下簡稱“甲方”〕2013年度預算方案，努力實現(xiàn)甲方開展戰(zhàn)略目標，即成為有全國影響力的電視節(jié)目制作商、電視節(jié)目集成供給商和中國跨媒體內容提供商，經甲方與LIFE&LIVE傳媒有限責任公司發(fā)行部〔乙方〕協(xié)商、公司總經理辦公會議批準，特制定本責任書如下條款并共同遵守。第一條部門定位發(fā)行部依托LIFE&LIVE電視臺豐富的版權節(jié)目，代理海內外精品節(jié)目，面向全球需求商推廣、發(fā)行電視節(jié)目及其衍生產品；塑造品牌節(jié)目和形象，提高市場競爭力，擴張市場影響力。實現(xiàn)版權經營效益的最大化。第二條部門職責與任務〔一〕部門職責：1、深刻了解節(jié)目市場需求，關注節(jié)目市場動態(tài)，按照節(jié)目市場的規(guī)律，客觀分析和評估不同類別節(jié)目的市場需求和演進趨勢，建立節(jié)目價值評估系統(tǒng)，有效考量節(jié)目的市場價值和市場潛力，為公司投資電視節(jié)目提供決策參考。2、依托北京電視臺現(xiàn)有的節(jié)目資源、重新梳理賣點，進行有效整合，深入挖掘節(jié)目〔素材〕的潛力，創(chuàng)造市場需求，適應市場需求。3、積極與各電視臺、投資公司、廣告公司、頻道運營商進行合作，創(chuàng)造時機，提供合作工程與產品，創(chuàng)造合作雙贏局面，開拓版權交易市場。4、做好市場推廣，為客戶提供優(yōu)秀節(jié)目和市場咨詢效勞，追求效勞品質?！捕巢块T整體任務：推廣、發(fā)行適合市場定位的*****電視臺版權節(jié)目〔節(jié)目、素材、時段、頻道〕。推廣、發(fā)行公司自行投資制作的節(jié)目和電視劇。代理發(fā)行海內外精品節(jié)目。調研節(jié)目市場的需求，進行客觀分析評估。開發(fā)具有市場商業(yè)潛力的工程。〔三〕2013年方案任務及時間進度：序號工程名稱方案時間進度預期收益〔萬元〕預期本錢〔萬元〕1香港廣揭發(fā)行2013年底完成扣除流轉稅后4623522合作LV廣告宣傳2013年底完成1810.53合作電視劇《夢》宣傳片2013年底完成24144合計第三條部門編制及員工工資待遇部門編制暫定四人；總監(jiān)有權根據業(yè)務進展增聘員工，但增聘員工工資在部門應分獎金內消化。部門完成上一年度根本績效分數(shù)，其員工工資待遇按照最新簽訂的《勞動合同》約定的金額標準執(zhí)行。沒有完成部門上一年度根本績效分數(shù)，部門員工工資待遇須按照本責任書約定相應下調。第四條部門關鍵績效指標〔估算〕2013年度發(fā)行部關鍵績效指標表序號績效指標預算數(shù)據〔萬元〕和預算指標根本權重分數(shù)考核標準1收益實現(xiàn)率自營收益和代理收益600；100%30分每±3%，±1分2費用控制率固定本錢和購置節(jié)目費用360，發(fā)行費用為自營收益及代理收益15%即90，共計450；100%30分每±3%，±1分3市場占有率0.5%10分每±0.1個百分點,±1分4毛利奉獻率25%10分每±.1個百分點,±1分5合同回款率90%5分每±5個百分點,±1分6客戶滿意度5分優(yōu)異5分，合格3分，待改良1分7組織完善度5分優(yōu)異5分，合格3分，待改良1分8員工滿意度5分優(yōu)異5分，合格3分，待改良1分其中，發(fā)行部自營收益為：公司自制節(jié)目銷售收入×34.5%＋公司購置節(jié)目的銷售收入×94.5%＋公司合作工程收益；代理收益為代理費－流轉稅，或為代理節(jié)目銷售額－流轉稅－節(jié)目提供方收益；固定本錢包括部門員工工資總額、房租水電費分攤、占用固定資產折舊、占用資金利息等；發(fā)行費用包括廣告費、布展費、公關招待費、差旅費、交通費、通訊費、郵寄費、資料費、辦公費、監(jiān)播費等。第五條獎勵與懲罰部門按期完成方案任務時間進度，年度綜合績效考核得分在80分以上，每超過80分基準線1分，獎勵部門1萬元，超過100分者，每超過百分線1分，獎勵部門2萬元；年度綜合業(yè)績考核得分低于80分，每低于80分基準線1分，扣減部門工資總額1萬元，低于60分者，每低于60分線1分，扣減部門工資總額2萬元，部門總監(jiān)辭去現(xiàn)有職務另行安排任用。乙方有權對部門年度綜合績效考核得分向公司績效考核委員會提出書面申訴意見，但須執(zhí)行其最終裁定。部門獎勵或懲罰金額由部門總監(jiān)依據公司部門績效考核的有關規(guī)定，在對員工績效考核的根底上決定分配方案。第六條結算方式〔一〕20