門店貨幣資金收支報(bào)表模板

,門店收支資金日?qǐng)?bào)表,,,

,,,,xxxx年/xx月/xx日

,,項(xiàng)目,金額,備注

,,,,,

,,前日余額,1000,

,,,,,

,,今日流入,1270,

,,其中：現(xiàn)金,10,

,,建行賬號(hào),20,

,,工行賬號(hào),30,

,,農(nóng)行賬號(hào),10,

,,微信,1000,

,,支付寶,200,

,,……,,

,,,,,

,,今日流出,120,

,,其中：貨款支出,50,

,,工資支出,60,

,,費(fèi)用報(bào)銷,10,

,,,,,

,,,,,

,,……,,

,,今日余額,2150,

,,,,,

,,,,,

,出納收付款流程,,,

,1.正常情況下，經(jīng)辦人員拿來發(fā)票貼好并填好費(fèi)用報(bào)銷單并簽字后，由財(cái)務(wù)審核簽字，然后依次經(jīng)各層領(lǐng)導(dǎo)審批后付款。,,,

,2.預(yù)付款在沒有發(fā)票的情況下可以填寫付款申請(qǐng)單讓領(lǐng)導(dǎo)簽字后附上購貨合同付款，,,,

,3.沒有合同和發(fā)票這種情況就要經(jīng)辦人填借款單，找領(lǐng)導(dǎo)人簽字，讓經(jīng)辦人自己以后拿發(fā)票來沖他的借款。這樣就算出現(xiàn)什么問題也不是你的責(zé)任了。,,,

,出納管理制度,,,

,一、借支管理規(guī)定,,,

,(一)員工因公借款：借款人員憑審批后的《借款條》按批準(zhǔn)額度辦理借款，辦理完畢5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。,,,

,(二)各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。,,,

,(三)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷賬時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷賬;(2)借領(lǐng)現(xiàn)金者原則上應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)辦理銷賬手續(xù)。,,,

,(四)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核→副總審批-財(cái)務(wù)支取。(超過2000元以上的借款還需經(jīng)過總經(jīng)理審批。),,,

,(五)財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。沒有完整審批手續(xù)的借款單，出納有權(quán)拒絕付款!,,,

,二、日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程,,,

,日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。行政需每個(gè)月底做好下月日常費(fèi)用的大致預(yù)算，并嚴(yán)格執(zhí)行。,,,

,(一)報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，且發(fā)票上面須有日期、單位、經(jīng)辦人簽名?，F(xiàn)金支出必須5日之內(nèi)銷帳。2000元以上金額的報(bào)銷必須先審批后報(bào)銷。,,,

,(二)填寫報(bào)銷單應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)，嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真填寫，注明附件張數(shù)，金額大小寫須完全一致(不得涂改)，簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由，原始單據(jù)須粘貼整齊。,,,

,(三)費(fèi)用報(bào)銷的審批流程：報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單→須辦理申請(qǐng)或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或入庫單→部門經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)部,,,

,門復(fù)核→副總審批→到出納處報(bào)銷。(超過2000元以上的報(bào)銷還需經(jīng)過總經(jīng)理審批。),,,

,(四)報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。,,,

,三、應(yīng)付賬款付款制度,,,

,(一)采購需每月3日之前對(duì)好上月應(yīng)付賬款，并列出付款申請(qǐng)單，交由副總及總經(jīng)理審批，以便出納做出付款安排。,,,

,(二)每月只能請(qǐng)款一次，每月5日之后原則上出納將不再做付款安排。(三)所需手續(xù)→部門經(jīng)理簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→副總審批→總經(jīng)理審批→出納安排付款。,,,

,四、應(yīng)收賬款收款制度,,,

,(一)業(yè)務(wù)部需每月3日前核對(duì)好上月應(yīng)付賬款明細(xì)，并傳真至客戶處確認(rèn)。,,,

,(二)財(cái)務(wù)處需每月1日前將到期需收回的貨款列表交業(yè)務(wù)、出納各一份。,,,

,(三)業(yè)務(wù)部門需根據(jù)財(cái)務(wù)所列客戶列表按時(shí)催收貨款，出納有跟蹤監(jiān)督管理職責(zé)。,,