年產(chǎn)10000噸野生刺梨汁料項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

PAGEPAGE36年產(chǎn)10000噸野生刺梨汁料項(xiàng)目可行性研究報(bào)告二0二0年七月目錄第一章總論1．1項(xiàng)目名稱及簡況1．2可行性研究的依據(jù)1．3可行性研究概要1．4結(jié)論與建議第二章項(xiàng)目提出背景和意義2．1項(xiàng)目提出背景2．2項(xiàng)目建設(shè)意義第三章項(xiàng)目建設(shè)單位情況3．1項(xiàng)目建設(shè)單位概況3．2企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀3．3企業(yè)發(fā)展目標(biāo)3．4企業(yè)面臨的困難第四章市場預(yù)測及擬建規(guī)模4．1企業(yè)開拓市場的能力增長趨勢4．2項(xiàng)目產(chǎn)品的市場定位4．3擬建規(guī)模第五章項(xiàng)目建設(shè)選址5．1選址原則5．2選址方案5．3配套條件第六章項(xiàng)目工藝技術(shù)方案6．1產(chǎn)品工藝技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)6．2產(chǎn)品工藝流程6．3關(guān)鍵性技術(shù)6．4技術(shù)設(shè)備6．5布局總圖第七章項(xiàng)目建設(shè)基礎(chǔ)性工程7．1廠區(qū)建設(shè)主要技術(shù)指標(biāo)7．2土建工程設(shè)計(jì)依據(jù)和主要內(nèi)容7．3主要建設(shè)工程7．4原料基地建設(shè)第八章原材料供應(yīng)及運(yùn)輸8．1主要原材料8．2運(yùn)輸?shù)诰耪陆M織機(jī)構(gòu)及勞動安全9．1管理機(jī)構(gòu)設(shè)置9．2勞動崗位設(shè)置及培訓(xùn)9．3勞動安全第十章投資估算及資金籌措10．1固定投資估算10．2流動資金估算10．3項(xiàng)目總投資10．4資金籌措第十一章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度第十二章財(cái)務(wù)效益評價(jià)12．1財(cái)務(wù)效益評價(jià)依據(jù)12．2財(cái)務(wù)效益分析12．3財(cái)務(wù)指標(biāo)評價(jià)第十三章投資風(fēng)險(xiǎn)分析13．1盈虧平衡分析13．2敏感性分析第十四章環(huán)境保護(hù)14．1環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)14．2項(xiàng)目污染源分析14．3處理措施第十五章社會效益與結(jié)論15．1社會效益15．2結(jié)論附表：表一產(chǎn)品達(dá)產(chǎn)計(jì)劃表二產(chǎn)品變動成本構(gòu)成表三產(chǎn)品增值稅及附加稅測算表表四財(cái)務(wù)損益表表五現(xiàn)金流量測算表表六敏感性分析表PAGE36第一章總論1.1項(xiàng)目名稱及簡況項(xiàng)目名稱：年產(chǎn)10000噸野生刺梨飲料項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：新建建設(shè)地點(diǎn)：湖北恩施經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)硒都工業(yè)園建設(shè)單位：恩施XX飲料廠法定代表人：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：聯(lián)系電話：傳真：郵政編碼：網(wǎng)址：郵箱：1.2可行性研究的依據(jù)和范圍依據(jù)：a、《農(nóng)業(yè)部關(guān)于加快綠色食品發(fā)展的意見》2002年b、鄂政辦發(fā)[2002]32號《湖北省綠色食品產(chǎn)業(yè)發(fā)展實(shí)施方案c、湖北省委省政府《關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定》d、中共恩施州委、州人民政府《恩施州特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃》e、建設(shè)單位提供的其它資料f、建設(shè)單位委托編制可行性研究報(bào)告協(xié)議書范圍：本可行性研究涉及恩施XX飲料廠在湖北恩施經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)硒都工業(yè)園建立野生刺梨汁及系列飲品加工能力建設(shè)，根據(jù)國家對可行性研究報(bào)告編制的有關(guān)要求，本報(bào)告研究的主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目建設(shè)必要性論述，建設(shè)單位概況和實(shí)施項(xiàng)目有利條件評價(jià)，市場預(yù)測及擬建規(guī)模，建設(shè)選址及條件分析，工藝技術(shù)方案設(shè)計(jì)，主要原料供應(yīng)運(yùn)輸分析，環(huán)境保護(hù)，組織管理及人力資源配置，建設(shè)實(shí)施進(jìn)度安排，投資估算及資金籌措，財(cái)務(wù)評價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)分析，社會效益評價(jià)等。1.3可行性研究報(bào)告內(nèi)容概要a、項(xiàng)目建設(shè)宗旨。充分發(fā)揮武陵山區(qū)的野生刺梨資源優(yōu)勢，依據(jù)先進(jìn)的生產(chǎn)工藝技術(shù)和加工儲藏手段，拓寬野生刺梨利用領(lǐng)域，擴(kuò)大系列飲品生產(chǎn)能力，最大限度滿足國內(nèi)外市場對刺梨深加工產(chǎn)品的需求，提高XX飲料廠的市場競爭力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)做大做強(qiáng)的戰(zhàn)略目標(biāo)，并使武陵山區(qū)的資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為商品優(yōu)勢，帶動農(nóng)民發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)武陵山區(qū)社會經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展。b、市場前景。刺梨是云貴高原及武陵山區(qū)特產(chǎn)，營養(yǎng)豐富，含多種氨基酸，其中維生素C含量尤為豐富，是獼猴桃梨子、萍果的500倍，被稱為“維C之王”。用刺梨可制成果汁、清涼飲料、果醬、果酒等各種食品，有蜂糖的風(fēng)味，口感很好，是航空、航海、高原及采礦等特種作業(yè)人員和老弱幼的重要營養(yǎng)食品，XX飲料廠經(jīng)過二年的技術(shù)功關(guān)，突破了去澀、保鮮、果膠沉淀和保持SOD穩(wěn)定等加工技術(shù)難點(diǎn)，生產(chǎn)出定型的果汁、飲料在網(wǎng)上發(fā)布后，中國進(jìn)出口總公司、上海進(jìn)出口公司、海南進(jìn)出口公司紛紛提出要求包銷，各大超市紛紛要求供貨，市場前景十分廣闊。c、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案本項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模為：年加工野生刺梨原汁：500噸刺梨飲料：10000噸d、項(xiàng)目主要建設(shè)內(nèi)容征地：30畝生產(chǎn)車間：6000平方米原料保鮮庫：6000平方米成品庫：3000平方米化驗(yàn)室、研發(fā)室：500平方米辦公室：500平方米鍋爐房：300平方米配電房：150平方米場地綠化、硬化：3800平方米刺梨基地：20000畝e、主要原材料及燃料消耗野生刺梨：4500噸輔助原材料（白糖、包裝物等）：1500噸天燃?xì)猓?0萬立方米電：150萬度水：5萬噸f、建設(shè)期限項(xiàng)目基礎(chǔ)性建設(shè)期限為0.8年（不含基地），配套完善總需3年（含基地）g、項(xiàng)目總投資及資金來源項(xiàng)目總投資5000萬元，其中固定資產(chǎn)2100萬元，流動資金1900萬元，基地建設(shè)1000萬元資金來源：市場融資或貸款h、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測經(jīng)測算，本項(xiàng)目正常銷售年份銷售收入8900萬元，增值稅及附加930萬元，利潤總額4321萬元，全部資金利潤率65.4%，全部投資稅收率27%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率52.3%，動態(tài)投資回收期3.6年。j、可行性研究有關(guān)數(shù)據(jù)主要指標(biāo)匯總表科目單位數(shù)量備注產(chǎn)品刺梨汁噸500刺梨飲料噸10000投資總投資萬元5000其中：固定資產(chǎn)萬元3100含基地1000萬元流動資金萬元1900財(cái)務(wù)指標(biāo)銷售收入萬元8900增值稅及附加萬元930所得稅萬元762利潤萬元4321指標(biāo)評價(jià)投資利潤率%65.4投資稅收率%27投資回收期年3.6財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%52.31.4結(jié)論與建議結(jié)論：經(jīng)過可行性研究，可得出以下三條結(jié)論。a、產(chǎn)品市場前景廣闊。主要產(chǎn)品屬于野生純天然綠色食品，以“維生素果王”一刺梨為原料，加工成果汁飲料，營養(yǎng)極為豐富，風(fēng)味特色鮮明，國內(nèi)外市場空間廣闊。b、產(chǎn)品原料資源豐富。經(jīng)實(shí)地抽樣測算，僅武陵地區(qū)年產(chǎn)野生刺梨果10000噸加上貴州、云南等估算年產(chǎn)在5萬噸以上，本項(xiàng)目確定的產(chǎn)品規(guī)模所耗野生刺梨為4600噸，資源有保障。c、社會經(jīng)濟(jì)效益顯著。項(xiàng)目建成后，可為國家提供稅收1692萬元(達(dá)產(chǎn)年)，企業(yè)獲利4321萬元，提供450個(gè)勞動就業(yè)崗位，隨著生產(chǎn)和消費(fèi)的進(jìn)一步發(fā)展，可望建成特色產(chǎn)業(yè)。建議：經(jīng)過對項(xiàng)目的可行性研究，提出兩點(diǎn)建議：在恩施州內(nèi)建立20000畝優(yōu)質(zhì)刺梨基地，嫁接“公司+農(nóng)戶”的經(jīng)營模式。b、以刺梨渣為基料，開發(fā)食用菌系列，延長產(chǎn)業(yè)鏈。第二章項(xiàng)目提出的背景及意義2.1項(xiàng)目背景背景：a、b、撥1000—1500米，降水1200毫米左右，弱酸性黃壤，空氣濕度80%左右，僅武陵山區(qū)適生環(huán)境總面積約2萬平方公里?！冻步?jīng)全集》中，有“田評稻香久，路摘刺梨頻”的詩句，每到成熟季節(jié)，武陵居民，便上山采摘，或生吃，或糖漬，或用作泡酒，或曬干入藥，由于量大又不耐貯儲，市價(jià)極為低廉，XX飲料廠為了開發(fā)刺梨產(chǎn)業(yè)，對武陵刺梨的野生保有量進(jìn)行了野外調(diào)查，估算為10000噸，加上云貴高原同海高度帶的保有儲量為5萬噸。三是產(chǎn)品開發(fā)門類多樣，刺梨作為食品原料可釀酒、可做成果仁、可榨成果汁配制飲料、可制備刺梨香精，副產(chǎn)品可作為飼料的填充料、食用菌母料和生物有機(jī)肥料等，XX飲料廠已攻克了榨汁配制飲料過程中的去澀、果膠沉淀、SOD穩(wěn)定和保鮮儲藏上的技術(shù)難題，擁有果汁飲料加工的成熟技術(shù)，為刺梨系列產(chǎn)品的開發(fā)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2.2項(xiàng)目建設(shè)意義a、崔生新的特色產(chǎn)業(yè)。武陵地區(qū)有水能、鎂釩等水能礦產(chǎn)產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，有煙葉、茶葉、魔芋以及山野果菜等產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，山野果的開發(fā)是一項(xiàng)大的后備產(chǎn)業(yè)，在山野果群類中，野生刺梨以其資源、營養(yǎng)價(jià)值的豐富，建立人工果林周期短（2年）的優(yōu)勢，更便于形成大的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)。b、加快城市化進(jìn)程。武陵地區(qū)1400多萬人口，有1300東南沿海及武漢、重慶、長沙等發(fā)達(dá)地區(qū)和城市，高起點(diǎn)，大規(guī)模，產(chǎn)業(yè)化的開發(fā)刺梨產(chǎn)業(yè)，可留住近萬個(gè)農(nóng)村勞力建設(shè)發(fā)展本地區(qū)，增加近千個(gè)工商業(yè)崗位，擴(kuò)大城市塊頭和人氣，形成區(qū)域經(jīng)濟(jì)新紐帶。c、滿足人們?nèi)找嬖鲩L的物質(zhì)文化需求。刺梨作為營養(yǎng)食品，具有清熱、解毒、提神醒腦、健康美容、延緩衰老、增強(qiáng)血液循環(huán)和明顯的防癌抗癌作用，是老少皆宜的天然食品，充分利用武陵地區(qū)野生刺梨資源，通過一定的現(xiàn)代工藝處理手段，將產(chǎn)品推向世界各地，滿足人類健康的需求,把資源優(yōu)勢變?yōu)樯坍a(chǎn)品優(yōu)勢，進(jìn)而發(fā)展特色品牌優(yōu)勢，讓世界知道武陵刺梨，需要武陵刺梨，享用武陵刺梨。第三章項(xiàng)目建設(shè)單位情況3.1項(xiàng)目建設(shè)單位概況恩施XX飲料廠始建于1999年，經(jīng)過6年的發(fā)展，擁有固定資產(chǎn)500萬元，員工78人，其中科技人員10人，建有碳酸飲料、果品飲料、植物蛋白飲料及飲用純凈水等四條生產(chǎn)線，生產(chǎn)總能力為5000噸，是整個(gè)武陵地區(qū)知名的民營企業(yè)，產(chǎn)品暢銷武陵地區(qū)，連續(xù)4年被恩施州、市政府評為消費(fèi)者滿意企業(yè)，被市工會授于再就業(yè)基地。3.2企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀恩施XX飲料廠是恩施州民營企業(yè)成長型最好的企業(yè)之一，1999年以一條碳酸飲料線起步，2003年新添植物蛋白和果品飲料、純凈水三條生產(chǎn)線，2005年經(jīng)過食品衛(wèi)生認(rèn)證規(guī)范化改造，形成了比較全面的經(jīng)營管理體系和質(zhì)量監(jiān)控體系，產(chǎn)品研發(fā)能力迅速增強(qiáng)，產(chǎn)品出現(xiàn)供不應(yīng)求的經(jīng)營局面。經(jīng)營業(yè)績情況表年別品種（個(gè)）產(chǎn)量（噸）產(chǎn)值（萬元）19991150452000218060200134208020024200160200313200023020041530003202005184700500恩施XX飲料從2004年開始著手刺梨汁飲料的開發(fā)研制，先后突破了刺梨保鮮、刺梨汁脫澀、刺梨飲料試銷等，深受消費(fèi)者喜愛，產(chǎn)品在網(wǎng)站、報(bào)紙和電視等媒體推介后，經(jīng)理每天要接收100多個(gè)要貨電話，受理幾個(gè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓和產(chǎn)品包銷咨詢，為規(guī)模開發(fā)刺梨飲品展示了美好前景。3.3企業(yè)發(fā)展目標(biāo)XX飲料廠的經(jīng)營理念：倡導(dǎo)健康、安全的特色食品文化，堅(jiān)持“以質(zhì)量求生存，以誠信求發(fā)展，以科技為動力，以人才為資本”的經(jīng)營理念，努力創(chuàng)建知名品牌，不斷提升企業(yè)的核心竟?fàn)幜?。XX飲料廠的發(fā)展目標(biāo)：企業(yè)，產(chǎn)值突破億元大關(guān)。2005年，產(chǎn)量5000噸，產(chǎn)值500萬元，利稅60萬元；2008年，產(chǎn)量8000噸，產(chǎn)值5000萬元，利稅1000萬元；2010年，產(chǎn)量12000噸，產(chǎn)值8000萬元，利稅2000萬元；2015年，產(chǎn)量15000噸，產(chǎn)值10000萬元，利稅3000萬元；往后10年，企業(yè)產(chǎn)品規(guī)劃增長速度為11.6%，銷售收入規(guī)劃平均增長40%，利稅規(guī)劃平均增長76%。3.4企業(yè)面臨的困難和問題XX飲料廠繼續(xù)超常發(fā)展面臨的問題主要有2點(diǎn)：一是場地，按照年產(chǎn)10000噸飲品對場地的要求，需30畝（2公頃）；二是保鮮能力，按照主產(chǎn)品—刺梨飲品的開發(fā)方向和規(guī)模，需建立18000立方米的低溫保鮮庫。第四章市場預(yù)測及擬建規(guī)模4.1企業(yè)開拓市場能力增長趨勢XX飲料廠1999年投產(chǎn)以來開拓市場的能力，隨著生產(chǎn)能力的不斷增長而增長，2005年刺梨飲料推向市場后，出現(xiàn)了各種飲品顯著的供不應(yīng)求的關(guān)聯(lián)現(xiàn)象，表明企業(yè)開拓市場的能力增長快于生產(chǎn)能力的增長，按照過去企業(yè)開拓市場的能力增長速度，預(yù)測未來10年（平均趨勢法預(yù)測）：a、過去6年的銷售能力增長年別銷售產(chǎn)品增長速度1999150（噸）20055000（噸）79%b、未來5年的銷售能力預(yù)測期別增長速度銷售量（噸）200579%0.5(萬噸)200879%2.8(萬噸)201079%8.9(萬噸)4.2項(xiàng)目產(chǎn)品的市場定位a、飲料消費(fèi)趨勢者的青睞，一些在食品飲料生產(chǎn)制作過程中營養(yǎng)和品質(zhì)沒有受到破壞，自然風(fēng)味保持較好的精制食品令消費(fèi)者寵愛有加，關(guān)鍵原因是這些食品飲料表現(xiàn)出自然天成的風(fēng)格，對美容、健體、防病抗病、抗哀老有神秘的效果。XX飲料廠生產(chǎn)的野生刺梨汁及其飲品，原汁原味地保持著野生“蜂糖果“的口感特性，攜帶10多種自然合成的氨基酸、大量的維生素C和磷、鐵、鈣、鉀等微量元素，順應(yīng)人們對果品飲料的消費(fèi)潮流，受到全世界不同類別消費(fèi)群體的關(guān)注，為市場開拓奠定了良好基礎(chǔ)。b、產(chǎn)品市場定位武陵特色食品——刺梨汁及其飲料的市場定位是世界各國各大超市，按照“質(zhì)量穩(wěn)定、特色鮮明、面向城市”的思路，逐步開拓市場，全國約有3億人口集中在城鎮(zhèn)，按人均消費(fèi)1公斤刺梨飲料計(jì)，總需產(chǎn)品30萬噸；國外約有15億人口集居在城鎮(zhèn)，若人平消費(fèi)0.5公斤，需產(chǎn)品75萬噸，產(chǎn)品市場空間特別巨大。產(chǎn)品價(jià)格：參照果品及其果汁、飲料市價(jià)，如柑桔、梨子、蘋果等，考慮在一定發(fā)展階段，建立原料基地周期因素，按照把項(xiàng)目產(chǎn)品建設(shè)成永久性飲品目標(biāo)的要求，尊照穩(wěn)定價(jià)格，讓利消費(fèi)的原則，對刺梨果品及其原汁飲料定價(jià)為：刺梨果1600元/噸刺梨汁18000元/噸刺梨飲料8000元/噸4.3擬建規(guī)模年生產(chǎn)加工剌梨原汁1500噸，其中用1000噸原汁做成10000噸飲料，刺梨汁以出口為主，飲料以內(nèi)銷為主。項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)（銷售）規(guī)?？颇?005年2008年2010年2015年刺梨原汁2噸500噸500噸500噸刺梨飲料5噸10000噸10000噸10000噸第五章項(xiàng)目建設(shè)選址5.1選址原則根據(jù)國家食品衛(wèi)生規(guī)范及食品飲料的工藝特點(diǎn)，本項(xiàng)目選址應(yīng)遵循以下原則：a、項(xiàng)目建設(shè)地必須是交通方便，能源充足，空氣環(huán)境質(zhì)量優(yōu)良的地方。b、具有良好的公共設(shè)施條件，如供配電條件、給排水條件、供汽和通訊網(wǎng)絡(luò)條件等。c、具體能布置12000平方米的車間、倉儲及辦公等建筑的土地平面，占地面積不底于30畝。d、符合產(chǎn)業(yè)功能布局規(guī)劃。5.2選址方案方案一：項(xiàng)目選建在恩施經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)旗峰壩綜合開發(fā)小區(qū)，該小區(qū)地勢開闊，緊臨清江，與規(guī)劃在建的恩施火車站相距約2公里，距209國道繞城西線約2公里，交通能源及空氣環(huán)境條件優(yōu)良，有足夠的發(fā)展空間。但旗峰壩的開發(fā)建設(shè)詳規(guī)尚待完成，小區(qū)道路、水電等公用基礎(chǔ)設(shè)施未定位，不能滿足及時(shí)建廠的要求。方案二：主要發(fā)展以富硒食品、生物醫(yī)藥等清潔工業(yè)。a、地理?xiàng)l件。硒都工業(yè)園位于東徑109—109°58′，北緯29°50′—29°39′，占地面積6.7平方公里，海撥高度為463米，設(shè)計(jì)寬度50米的金桂大道縱貫園區(qū)南北，滬蓉高速公路城東入口線經(jīng)過硒都工業(yè)園與恩施火車站相接，園區(qū)緊臨恩施火車站和恩施飛機(jī)場，交通條件十分優(yōu)越。b、自然氣候條件。硒都工業(yè)園地處恩施盆地東北面，屬亞熱帶大陸季風(fēng)濕潤氣候，四季分明，冬涼夏熱，雨熱同季，無雪期較長。溫度：極端最高溫度39℃極端最低溫度-2℃最熱月平均溫度27℃最冷月平均溫度3.5℃濕度：最冷月平均相對濕度84%最熱月平均相對濕度80%風(fēng)向：全年主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)楸憋L(fēng)夏季主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)槟巷L(fēng)平均風(fēng)速：夏季2.4M/S冬季2.6M/S5.3配套條件a、供電生產(chǎn)和居民生活的需要。b、給排水項(xiàng)目選建區(qū)主要由恩施自來水公司三水廠（6萬噸/日）供水管網(wǎng)供水，能滿足生產(chǎn)需要。c、天然氣項(xiàng)目選建區(qū)有忠武天然氣途徑該區(qū)并在開發(fā)區(qū)開口，由湖南中石油管道然氣公司經(jīng)營供氣，供氣有保障。d、通訊項(xiàng)目選建區(qū)內(nèi)電信服務(wù)商有中國電信、中國移動、中國聯(lián)通，其通訊網(wǎng)絡(luò)覆蓋全區(qū)，寬帶信息網(wǎng)絡(luò)完備，本項(xiàng)目能方便接入。第六章項(xiàng)目工藝技術(shù)方案6.1刺梨原汁及刺梨飲料工藝技術(shù)方案a、引用標(biāo)準(zhǔn)①、國家標(biāo)準(zhǔn)GB/T10791—1998《軟飲料原輔料材料的要求》GB/10790—1998《軟飲料的檢驗(yàn)規(guī)則、標(biāo)志、飲裝、運(yùn)輸貯存》GB7760食品衛(wèi)生添加劑使用衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB18食品標(biāo)簽通用標(biāo)準(zhǔn)②、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)b、規(guī)范性引用文件GB2760食品添加劑用衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB/T4789.2食品微生物檢驗(yàn)菌落總數(shù)的測定GB/T4789.3食品微生物檢驗(yàn)大腸菌群的測定GB/T4789.4食品微生物檢驗(yàn)沙門氏菌檢驗(yàn)GB/T4789.5食品微生物檢驗(yàn)志賀氏菌檢驗(yàn)GB/T4789.10食品微生物檢驗(yàn)黃色葡萄球菌檢驗(yàn)GB/T5009.11食品中總砷及無機(jī)砷的測定GB/T5009.12食品中鉛的測定GB/T5009.13食品中銅的測定GB7718軟包裝食品標(biāo)簽通則GB/T10790軟飲料的檢驗(yàn)規(guī)則、標(biāo)志、包裝、運(yùn)輸、貯存GB/T10791軟飲料的原輔材料的要求GB19297果、蔬汁飲料衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)GB/T12143.1GB/T12456食品中總酸的設(shè)定GB/T10197原果汁通用技術(shù)條件c技術(shù)要求原材料：選用成熟、無害、無霉?fàn)€新鮮刺梨果。感官要求：色澤黃色或淡黃色液體，久置后稍深口感具有刺梨香味（蜂糖味），無異味雜質(zhì)無肉眼可見的外來雜質(zhì)，理化指標(biāo)：可溶性固形物%≥5.0總酸g/l≥6.0總砷mg/l≤0.5鉛mg/l≤1.0銅mg/l≤10.0食品添加劑按GB2760規(guī)定執(zhí)行細(xì)菌總數(shù)cf/ml≤100大腸菌群觀點(diǎn)mpn/100ml≤6致病菌不得檢出檢驗(yàn)法：可溶形固體物按GB/T1243.1R的方法測定總酸：按GB/T12456的方法測定總砷按GB/T5009.11的立法測定總鉛按GB/T5009.12的立法測定總銅按GB/T5009.13的方法測定細(xì)菌總數(shù)按GB/T4789.2的方法測定大腸菌群按GB/T4789.3的方法測定致病菌按GB/T4789.4—5.10的方法測定檢驗(yàn)規(guī)則:組批:同一批原料同一班次、規(guī)模相同的產(chǎn)品為一批次抽樣方法和數(shù)量：每批隨機(jī)抽取15灌（瓶、盒），6灌用感官、凈含量測定，3灌（瓶、盒）用于微生物檢驗(yàn)，其余作為備用，大于25kg的包裝產(chǎn)品，每批隨機(jī)抽取總數(shù)的2%桶，每桶1斤，所取樣品混合均勻后進(jìn)行檢驗(yàn)。出廠檢驗(yàn)：產(chǎn)品出廠前，由本廠質(zhì)檢部門對產(chǎn)品進(jìn)行逐批檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格出具合格證。6.2工藝流程a、刺梨原汁收購鮮果 精選一次浸泡去澀破碎 二次浸泡 一次榨汁 浸泡 二次榨汁 汁濃縮 發(fā)酵 殺菌 原汁灌裝b、刺梨飲料：取汁 配料 膠磨 均質(zhì)真空脫氧 舜時(shí)滅菌 灌裝 質(zhì)檢 入庫6.3關(guān)鍵性技術(shù)①、原料分級保鮮，低溫保鮮技術(shù)②、浸泡脫澀技術(shù)③、脫氧殺菌，解決果膠沉淀，保持野生刺梨風(fēng)味特色和保持SOD穩(wěn)定技術(shù)。6.4技術(shù)設(shè)備本項(xiàng)目生產(chǎn)的刺梨原汁飲料定位為出口標(biāo)準(zhǔn)，工藝、操作和衛(wèi)生條件要求非常嚴(yán)格，對設(shè)備技術(shù)構(gòu)成要求較高，本著先進(jìn)性、實(shí)用性和安全性，及關(guān)鍵工序生產(chǎn)效能的設(shè)備套原則，需配置設(shè)備80臺套，總價(jià)900萬元（含安裝）。電子地磅1臺，10萬元果品清洗機(jī)2臺，10萬元榨汁機(jī)2臺，10萬元儲汁灌1000M3，500萬元配料缸20個(gè)，140萬元均質(zhì)機(jī)2臺，7萬元板式交換機(jī)2臺，4萬元高壓泵4臺，2萬元冷熱缸20個(gè)，36萬元灌裝生產(chǎn)線2條，40萬元質(zhì)檢設(shè)備1套，5萬元變壓器1臺，2萬元鍋爐1臺，10萬元配電柜1臺，4萬元污水處理設(shè)備1套，5萬元車輛5臺，100萬元辦公設(shè)施5套，10萬元不銹鋼管10萬元電線水管5萬元小計(jì)900萬元6.5布局總圖根據(jù)國家食品衛(wèi)生法的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)，采用大平面縱向布置，各生產(chǎn)線（含蛋白飲料線、碳酸飲料線、純凈水生產(chǎn)線等），各生產(chǎn)線由輕型材料墻分隔，相互獨(dú)立，各類輔助用房按生產(chǎn)的需要，分開設(shè)置，保證生產(chǎn)工藝的順暢和生產(chǎn)管理的方便。布置總圖：配電輔料倉庫供熱配電輔料倉庫供熱 后廠區(qū)配料灌裝配料浸配料灌裝配料浸泡果渣處理榨汁 榨汁 產(chǎn)成品產(chǎn)成品庫保鮮原料庫 綠茶化 綠化辦公鮮果分級處理 辦公鮮果分級處理第七章項(xiàng)目建設(shè)基礎(chǔ)性工程7.1廠區(qū)建設(shè)主要技術(shù)指標(biāo)項(xiàng)目占地面積：20000平方米（30畝）總建筑面積：16450平方米總建筑基底面積：14900平方米容積率：0.8225建筑系數(shù)：74.5%綠化率：10%場區(qū)道路硬化：3000平方米7.2土建工程設(shè)計(jì)依據(jù)和內(nèi)容a、依據(jù)：建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范：（GB5009——2001）建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范：（GB50011——2001）建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計(jì)規(guī)范：（GB50007——2002）食品飲料衛(wèi)生規(guī)范和工藝技術(shù)方案布局，充分利用土地，不克求“花園式”工廠。b、內(nèi)容：土地征用：30畝，240萬元場地平整：30畝，6萬元規(guī)劃設(shè)計(jì)：25000M2，5萬元生產(chǎn)車間：6000M2，300萬元原料保鮮庫：6000M3，210萬元成品庫：3000M3，180萬元化驗(yàn)室：200M2，10萬元 研發(fā)室：300M2，15萬元輔料庫：500M2，20萬元廢渣處理車間：500M2，20萬元配電房：150M2，6萬元鍋爐房：500M2，20萬元辦公、生活：500M2，20萬元車庫：500M2，15萬元門衛(wèi)室：50M2，2萬元場地硬化：3000M2，15萬元綠化：800M2，4萬元地磅房：200M2，10萬元污水處理池：250M3，5萬元小計(jì)：1102萬元7.3主要建設(shè)工程（1）車間建設(shè)工程。本項(xiàng)目規(guī)劃建設(shè)鍋爐房、配電房、浸泡車間、灌裝車間、果渣處理車間等，總建筑面積6000平方米，占規(guī)劃總建筑面積的39%，是項(xiàng)目土建中的重點(diǎn)，設(shè)計(jì)建筑要把握以下原則：科學(xué)布局。產(chǎn)成品的流向縱向布局。衛(wèi)生安全。車間表面材料要求具有防潮、防霉、防水、防火、光潔、便清洗等綜合特征，建成全封閉、有監(jiān)控系統(tǒng)和空氣交換凈化裝置的飲料生產(chǎn)車間。安裝配套。各建筑物布置的設(shè)備設(shè)施等安裝工程，由施工單位一次性完成。（2）庫房建設(shè)工程。本項(xiàng)目產(chǎn)品的原料——剌梨鮮果，采收季節(jié)性很強(qiáng)，產(chǎn)成品的含糖量和氨基酸含量較高，庫房的規(guī)模及質(zhì)量直接關(guān)系到產(chǎn)品生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量，按項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)要求規(guī)劃建設(shè)9000平方米，容積為18000立方米的原料和成品庫。a.低溫保鮮庫，占地6000平方米，層高4.2米，庫存量為4500噸，主要用于剌梨保鮮和部分成品倉儲，采用拼裝式結(jié)構(gòu)，可任意分割增容或搬遷，主體庫板采用聚苯乙烯芯材，隔熱性能好，有良好抗壓、抗拉強(qiáng)度，配置冷風(fēng)機(jī)、冷卻水塔、水泵、管道等成套設(shè)備。b.成品庫，占地3000平方米，層高4.2米，庫存量為6000——8000噸飲品，可采用鋼物價(jià)結(jié)構(gòu)，做地面防潮、墻板用聚苯乙烯芯材，便于隔熱抗腐。也可采用磚混結(jié)構(gòu)予以建設(shè)。（3）給排水工程。給水：都工業(yè)園或旗峰壩小區(qū)平均距離1.5KM左右，水源充足，供水有保障，水質(zhì)優(yōu)良。二是可在選擇的廠址內(nèi)取地下水，根據(jù)地質(zhì)水文資料，硒都工業(yè)園或旗峰壩地表以下沉井15米，可取地下水，產(chǎn)水量在500噸（每天）以上，水質(zhì)很好。廠區(qū)內(nèi)給水，主要分為生產(chǎn)用水和生活用水兩個(gè)部分，本項(xiàng)目給水起步階段以第三水廠為水源供水，然后視生產(chǎn)的需要沉井，取地下水作為冷卻和生產(chǎn)車間清洗用水水源，給水總需要量為5萬噸/年（冷卻采用循環(huán)水式）。給水工程，給水開口由自來水公司負(fù)責(zé)進(jìn)廠區(qū)，廠區(qū)內(nèi)通往各生產(chǎn)車間及辦公生活總管道為1000米左右，管經(jīng)20mm?？蓾M足生產(chǎn)、生活、辦公的需要。排水：本項(xiàng)目排水分為生活污水排放和生產(chǎn)污水排放兩大部分，其中生活（辦公）污水排放直接進(jìn)入工業(yè)園區(qū)排水下水道，生產(chǎn)污水排放，歸并到凈化處理池，凈化處理池設(shè)計(jì)容量在250立方米以上，通過凈化后一部分排入下水道，一部分作為冷卻循環(huán)用水。排入下水道的生產(chǎn)污水，各種理化指標(biāo)，達(dá)到國家環(huán)境規(guī)定的控制指標(biāo)之內(nèi)。（4）供配電工程萬元；建120——150平方米的配電房，造價(jià)5——6萬元；購置相應(yīng)的配電設(shè)備，造價(jià)2——4萬元。本項(xiàng)目所需電能，全由恩施電網(wǎng)供應(yīng)，恩施電網(wǎng)已同華中大電網(wǎng)聯(lián)網(wǎng)，調(diào)豐能力很強(qiáng)，能源條件有保障。（5）辦公弱電工程本項(xiàng)目辦公弱電工程，主要指辦公用房、辦公用設(shè)備，包括電腦、網(wǎng)站及其它通訊等。辦公用房，規(guī)劃建筑面積500——600平方米，總造價(jià)20——24萬元。主要安排為經(jīng)理室、辦公室、供銷部門、研發(fā)部門、財(cái)務(wù)部門等辦公，布局在前廠區(qū)，或廠區(qū)正立面。弱電工程，規(guī)劃建立企業(yè)自己的網(wǎng)站和車間生產(chǎn)監(jiān)控系統(tǒng)，各部門規(guī)劃配置電腦10臺（套），總投資5——6萬元，提供通訊服務(wù)的單位主要是電信、移動和聯(lián)通公司。（6）場區(qū)硬化綠化工程本項(xiàng)目物流總量每年在2萬噸左右，其中原材料物流量5000噸，產(chǎn)成品物流量15000噸左右，日均物流50噸，需要較寬的硬化場地，根據(jù)物流量的需要，規(guī)劃硬化場地3000平方米，按50元/平方米計(jì)算，總價(jià)為15萬元。按照生產(chǎn)集中，用地聚約的原則，本項(xiàng)目規(guī)劃安排800平方米的綠化用地，占廠區(qū)面積的3.9%，綠地消費(fèi)和生活消費(fèi)由工業(yè)園區(qū)在大的范圍內(nèi)進(jìn)行社會化服務(wù)。7.4基地建設(shè)工程（1）、基地建設(shè)意義a、確保生產(chǎn)原材料供應(yīng)。本項(xiàng)目確定的生產(chǎn)規(guī)模為1500噸/年刺梨原汁，需消耗刺梨鮮果4600噸，約占資源保有量的1/10，但因受分布分散、采收季節(jié)性強(qiáng)的制約，會影響項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定性，為了確保項(xiàng)目原料的穩(wěn)定供應(yīng)，有必要建立野生刺梨基地。b、確保生產(chǎn)原材料的質(zhì)量.野生刺梨因含糖量較高（含糖4%），是蜜蜂等蜂類動物和其它喜甜飛禽的喜愛食品，在成熟期最宜受“蜂害”，影響刺梨的營養(yǎng)含量，建立基地,便于采取人工防治措施,以保證刺梨品質(zhì)。c、推進(jìn)特色產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。在適生環(huán)境較好的區(qū)域內(nèi)（光、熱、水、氣、土組合好的海撥高度帶上）發(fā)展人工林，逐步推進(jìn)“公司+基地+農(nóng)戶”的發(fā)展模式，提高山區(qū)農(nóng)村專業(yè)化、集約化水平，形成穩(wěn)定的特色產(chǎn)業(yè)系統(tǒng)。（2）、基地建設(shè)原則a、生態(tài)適宜性原則。海撥1000—1200米，土壤弱酸性(PH值6—6.5)，背風(fēng)向陽；b、與長江中上游退耕還林相結(jié)合的原則。在林業(yè)部門的指導(dǎo)下，選擇25°以上坡耕地，退耕還林,必要集約栽培。c、就近示范原則。選擇與加工中心100公里為半徑的區(qū)域做基地示范。（3）、規(guī)模與布局a、規(guī)模。野生刺梨基地示范規(guī)模擬定為20000畝；b、布局。從恩施市起步然后逐步向武陵山區(qū)的周邊縣市輻射，基地示范區(qū)選建在恩施市，其中：盛家壩10000畝、三岔5000畝、白果5000畝；（4）、技術(shù)方案a、產(chǎn)量目標(biāo)，按每畝6000斤單產(chǎn)設(shè)計(jì)，基地目標(biāo)產(chǎn)量為6萬噸；b、栽培密度按2×1.5設(shè)計(jì)，每畝200株；c、水肥管理，全部使用農(nóng)家肥，一年2次；（5）、基地建設(shè)投資示范基地總投資1000萬元，單位面積投資500元/畝。其中：驗(yàn)山（含去雜、整地、打窩等）300萬元，150元/畝，野生刺梨苗移植或種苗400萬元，每畝投資200元（每株1元），扶育投資300萬元（肥料、防病蟲措施等）。（6）、基地建設(shè)運(yùn)作方式基地建設(shè)采取公司化運(yùn)作方式，由項(xiàng)目建設(shè)單位提供資金、技術(shù)，基地投資進(jìn)入項(xiàng)目建設(shè)成本，在項(xiàng)目收益中預(yù)以補(bǔ)償，產(chǎn)品按當(dāng)年市價(jià)由加工單位全部收購。第八章原材料供應(yīng)及運(yùn)輸8.1主要原材料本項(xiàng)目主要原材料為武陵山區(qū)和云貴地區(qū)特有的野生剌梨。本項(xiàng)目輔助原材料主要是電、水天燃?xì)?、包裝物。主要原材料——野生剌梨果。功用：剌梨是“維C之王”，果實(shí)內(nèi)含豐富的維生素C，每百克鮮果含維生素C2000毫克，單寧500——1000毫克，含酸1——2克，總糖4克左右，富含近20種氨基酸和幾十種微量元素，對美容、抗衰老、提高免疫率有特殊作用，特別適合作為航空、航海，地礦等行業(yè)及缺氧地區(qū)的基本飲品。分布：野生剌梨主要分布在云貴高原及整個(gè)武陵地區(qū)的1000——1500米海撥高度帶上，野生產(chǎn)量約5萬噸，其中武陵山區(qū)約10000噸。用量：本項(xiàng)目確定的剌梨原汁及飲料生產(chǎn)規(guī)模（500噸原汁、10000噸飲料）共需剌梨果4600噸（原汁的產(chǎn)出率為30%，飲料消耗原汁率為10%，實(shí)際原汁的總生產(chǎn)量為1500噸）。輔助原材料（1）為30×40（cm）的紙箱，只能一次性使用。（2）燃料及動力：本項(xiàng)目加熱用能源確定為天然氣，每噸飲料耗天燃?xì)饧s20立方米，每噸原汁約耗天燃?xì)?0立方米，恩施天燃?xì)夤I(yè)供氣單價(jià)為1元/立方米。本項(xiàng)目動力主要用電，滿負(fù)荷生產(chǎn)每小時(shí)耗電200千瓦/小時(shí)，每天耗電約4000千瓦/小時(shí)，每噸飲料耗電80度左右，每噸原汁耗電200度左右，電源由恩施電力公司提供，工業(yè)電價(jià)0.65元/度。8.2運(yùn)輸本項(xiàng)目有關(guān)運(yùn)輸分為原材料運(yùn)輸和產(chǎn)成品運(yùn)輸，總運(yùn)量為2萬噸/年。a.原材料運(yùn)輸，本項(xiàng)目的主要原材料運(yùn)量在4500——4800噸之間，運(yùn)輸半徑為200公里，對原材料的運(yùn)輸主要靠社會車輛運(yùn)輸，其運(yùn)價(jià)含在原材料成本價(jià)之中，每噸剌梨果的收購價(jià)（含運(yùn)價(jià)）為1600——2000元之間（以產(chǎn)品質(zhì)量分級標(biāo)準(zhǔn)定價(jià)）。b.產(chǎn)成品運(yùn)輸，本項(xiàng)目有剌梨原汁和剌梨飲料兩個(gè)外運(yùn)產(chǎn)品，總運(yùn)量：原汁規(guī)劃為500噸，飲料規(guī)劃為10000噸，平均每天為30——40噸，由于產(chǎn)品的特殊性，需要專用運(yùn)輸車4臺，運(yùn)輸半徑為500公里，主要口岸為武漢和重慶。第九章組織機(jī)構(gòu)及勞動安全9.1管理機(jī)構(gòu)設(shè)置本項(xiàng)目由XX飲料廠投資建設(shè)并經(jīng)營。按現(xiàn)代企業(yè)管理體制，實(shí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)立7個(gè)職能部門。公司各部門職能如下：辦公室：負(fù)責(zé)對公司機(jī)關(guān)事務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行處理、協(xié)調(diào)、督辦、反饋。負(fù)責(zé)企業(yè)人事、后勤、安全管理工作，維護(hù)內(nèi)部治安，確保企業(yè)財(cái)產(chǎn)及生產(chǎn)安全。財(cái)務(wù)科：負(fù)責(zé)對企業(yè)會計(jì)核算管理，對公司經(jīng)營過程實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)督、審計(jì)、核查、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)職能。生產(chǎn)技術(shù)科：負(fù)責(zé)企業(yè)生產(chǎn)加工，技術(shù)方案制定和產(chǎn)品、質(zhì)量檢測，生產(chǎn)技術(shù)革新、應(yīng)用，設(shè)備應(yīng)急維修等。供應(yīng)銷售科：負(fù)責(zé)企業(yè)生產(chǎn)前原料采購、產(chǎn)品銷售、業(yè)務(wù)聯(lián)系合同簽約等。部門結(jié)構(gòu)圖如下：董事會↓總經(jīng)理↓副總經(jīng)理↓榨汁車間配料車間財(cái)務(wù)室辦公室生產(chǎn)技術(shù)科供應(yīng)銷售科灌裝車間原料儲備庫果渣處理間成品倉庫原料儲備庫果渣處理間成品倉庫9.2勞動崗位設(shè)置及培訓(xùn)管理崗們定員17人，其中：總經(jīng)理1人，副總經(jīng)理2人，辦公室2人，財(cái)務(wù)科2人，供銷科5人，生產(chǎn)技術(shù)科5人，車間生產(chǎn)勞動崗位定員450人。項(xiàng)目所需人員實(shí)行全員招聘，培訓(xùn)考核合格，擇優(yōu)錄用。擇對行業(yè)有豐富營銷經(jīng)驗(yàn)的人員。全體工人在上崗之前，由單位統(tǒng)一組織崗前培訓(xùn)，并聘請勞動部門講授《勞動法》，請消防部門和電力部門講授安全操作知識，由企業(yè)組織崗前技術(shù)培訓(xùn)，同時(shí)加強(qiáng)政治思想學(xué)習(xí)，教育職工愛崗敬業(yè)，遵紀(jì)守法。9.3勞動安全a、嚴(yán)格按照國家勞動部（1988）48號《關(guān)于生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》的規(guī)范進(jìn)行工程設(shè)計(jì)，以防為主，從根本上保障安全生產(chǎn)。b、定期做好設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)，確保設(shè)備完好率在98%以上。c、企業(yè)員工嚴(yán)格按照自己崗位作業(yè)規(guī)程、質(zhì)量管理和環(huán)境管理要求作業(yè)。定期開展安全教育，提高員工安全意識，并在生產(chǎn)過程中及時(shí)報(bào)告異?，F(xiàn)象及其它隱患，及時(shí)采取措施，防止意外事故的發(fā)生。d、對全體員工定期組織健康檢查，建立健康檔案。按國家標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)置必要的輔助衛(wèi)生用房，如廁所、更衣室、休息室等。第十章投資估算及資金籌措10.1固定投資估算依據(jù)項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容，固定投資估算的內(nèi)容包括土建部分估算和設(shè)備部分估算。固定資產(chǎn)投資估算包括：a、工程費(fèi)用：（1）建筑安裝工程；（2）設(shè)備及購置費(fèi)用；（3）公用工程：包括水、電、汽、冷及部分生產(chǎn)環(huán)境凈化等；（4）總圖：包括廠區(qū)道路、圍墻、綠化、運(yùn)輸車輛購置等；（5）環(huán)境保護(hù)、消防、工業(yè)衛(wèi)生等；（6）基地建設(shè)工程b、其他費(fèi)用：包括建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、建筑工程前期有關(guān)規(guī)費(fèi)、工程監(jiān)理費(fèi)、工程保險(xiǎn)費(fèi)、招標(biāo)代理費(fèi)、人員培訓(xùn)費(fèi)等；c、基本預(yù)備費(fèi)用；固定資產(chǎn)估算的主要依據(jù)a、本可行性研究報(bào)告設(shè)計(jì)技術(shù)方案；b、《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額湖北省估價(jià)表》（2000年）；c、湖北省建設(shè)工程造價(jià)總站《湖北省建設(shè)工程投資估算指標(biāo)》（1999年）；d、《工程建設(shè)全國機(jī)電設(shè)備2001年價(jià)格匯編》；e、國家計(jì)委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》；f、中國國際工程咨詢公司《投資經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目咨詢評估指南》；g、〈工程勘測設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)〉（國家計(jì)委、建設(shè)部2002年修訂本）；h、I、國家計(jì)委9號令《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定及國家有關(guān)政策法規(guī)；J、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定及國家有關(guān)政策法規(guī)；投資估算編制方法a、新增各種設(shè)備（含公用工程設(shè)備）按近期市場價(jià)估算，市價(jià)含運(yùn)輸及安裝調(diào)試費(fèi)；b、新增各種建筑物根據(jù)2000年《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額湖北統(tǒng)一基價(jià)表》，2000年〈湖北建筑安裝工程費(fèi)用定額〉，并參照當(dāng)?shù)亟谕旯さ耐惤ㄖ镌靸r(jià)，按單位面積綜合造價(jià)（400—600）元/平方米估算；固定資產(chǎn)投資構(gòu)成：投資估算表單位：萬元科目單位數(shù)量單價(jià)金額備注土建部分土地征用畝3080000240場地平整畝3020006規(guī)劃設(shè)計(jì)M22500025生產(chǎn)車間M230005150原料保鮮庫M39000400360成品庫M39000200180化驗(yàn)室M220050010研發(fā)室M230050015輔料庫M250040020廢渣處理車間M250040020配電房M21504006鍋爐房M250040020辦公、生活M250040020車庫M250030015門衛(wèi)室M2504002場地硬化M230005015綠化M2800504地磅房M220050010污水處理池M32502005小計(jì)1102設(shè)備部分電子地磅臺110000010果品清洗機(jī)臺2510榨汁機(jī)臺2510儲汁灌M310005000500配料缸個(gè)2070000140均質(zhì)機(jī)臺2350007板式交換機(jī)臺2200004高壓泵臺450002冷熱缸個(gè)201800036灌裝生產(chǎn)線條2200040質(zhì)檢設(shè)備套1500005變壓器臺1200002鍋爐臺110000010配電柜臺1300004污水處理設(shè)備套1500005車輛臺5200000100辦公設(shè)施套5210不銹鋼管10電線水管5小計(jì)900預(yù)備費(fèi)98基地建設(shè)1000投資合計(jì)310010.2流動資金估算估算依據(jù)為維持本項(xiàng)目正常生產(chǎn)經(jīng)營活動，必須具備一定的最低周轉(zhuǎn)資金，包括各種必備的存貨，必要的現(xiàn)金和銀行存款，應(yīng)收及預(yù)收款項(xiàng)等。流動資金按詳細(xì)指標(biāo)法估算。在流動資金估算中：流動資金=流動資產(chǎn)-流動負(fù)債；流動資產(chǎn)=應(yīng)收帳款+存貨+現(xiàn)金；流動負(fù)債=應(yīng)付帳款；應(yīng)收帳款=年經(jīng)營成本/周轉(zhuǎn)資數(shù)；存貨=年直接成本/周轉(zhuǎn)次數(shù)；現(xiàn)金=（年工資總額+年其他費(fèi)用）/周轉(zhuǎn)次數(shù)；應(yīng)付帳款=（年直接成本+年水電費(fèi)）/周轉(zhuǎn)次數(shù)；按以上測算方法，本項(xiàng)目所需投入的流動資金為1900萬元。流動資金測算表年份科目周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)資數(shù)建設(shè)發(fā)展期達(dá)產(chǎn)期12345678910一、流動資產(chǎn)3131465229431113111311131113111311131111．應(yīng)收帳款447236871211121112111211121112111211122．存貨170922126416811681168116811681168116812.1原材料18028752585612321232123212321232123212322.2在產(chǎn)品152424651201611611611611611611612.3產(chǎn)成品3610591572882882882882882882882883．現(xiàn)金301271175318318318318318318318318二、流動負(fù)債1185568711211121112111211121112111211應(yīng)付預(yù)收款9041185568711211121112111211121112111211三、流動資金1959091423190019001900190019001900190010.3項(xiàng)目總投資本項(xiàng)目總投資為：固定投入＋流動資金投入＝2100＋1900＝4000（萬元）10．4項(xiàng)目資金籌措本項(xiàng)目資金籌措采用市場融資和自籌兩個(gè)主渠道，其中融資主要采取股份合作的方式進(jìn)行。第十一章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目建設(shè)期為9個(gè)月。期間需完成征地、規(guī)劃設(shè)計(jì)、建筑施工、設(shè)備安裝及調(diào)試、裝飾工程、竣工驗(yàn)收。具體實(shí)施進(jìn)度如表：實(shí)施進(jìn)度表序號實(shí)施段建設(shè)期進(jìn)入發(fā)展期1234567891011121征地、規(guī)劃設(shè)計(jì)2設(shè)備訂購3土建工程4基地建5配套工程及輔助設(shè)施建設(shè)6設(shè)備安裝調(diào)試7試生產(chǎn)第十二章財(cái)務(wù)效益分析12.1財(cái)務(wù)效益評價(jià)的依據(jù)國家計(jì)委和建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）；《投資項(xiàng)目可行性研究指南》（中國國際工程咨詢公司編著）；《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》（中國國際工程咨詢公司編著）；財(cái)務(wù)部《企業(yè)會計(jì)制度》（2001年）；國家及地方現(xiàn)行有關(guān)稅收法規(guī)；本項(xiàng)目技術(shù)方案有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；項(xiàng)目相關(guān)考察資料；在財(cái)務(wù)分析中，按預(yù)計(jì)生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)量和產(chǎn)銷價(jià)格進(jìn)行財(cái)務(wù)評析，本項(xiàng)目計(jì)算期定為10年（其中建設(shè)發(fā)展期3年，達(dá)產(chǎn)期7年）；計(jì)算財(cái)務(wù)效益的總資金：按國家有關(guān)項(xiàng)目總資金的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目用以測算經(jīng)濟(jì)效益的總資金為5000萬元，其中固定資產(chǎn)投資2100萬元，基地建設(shè)投資1000萬元，流動資金1900萬元。12.2財(cái)務(wù)效益分析a、銷售收入入為65000萬元，其中：建設(shè)發(fā)展期：產(chǎn)銷刺梨汁800噸，產(chǎn)銷刺梨飲料9500噸，三年銷售總收入為（1.8×800）+(0.8×9500)=9000萬元;達(dá)產(chǎn)期：年產(chǎn)銷刺梨汁500噸，產(chǎn)銷刺梨飲品1萬噸，年銷售收入為1.8×500+0.8×10000=8900萬元；項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)銷售總收入為65000萬元。產(chǎn)品銷售收入分布表單位：噸、萬元年份科目12345678910累計(jì)原汁產(chǎn)量1003005005005005005005005005004400收入1805409009009009009009009009007920飲料產(chǎn)量50030006000600060006000600060006000600079500收入40024008000800080008000800080008000800063600b、生產(chǎn)成本根據(jù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定，企業(yè)的總成本按產(chǎn)品生產(chǎn)成本及管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用等期間費(fèi)用計(jì)算。依據(jù)《投資項(xiàng)目可行性研究指南》及《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》方法，將上述費(fèi)用歸納為變動成本和固定成本進(jìn)行測算。變動成本成本為9262元；每噸刺梨飲料主輔原材料2275元，（其中原材料2116元，燃料及動力159元），人工費(fèi)用92，其它費(fèi)用126元，增值稅及附加1010元，即每噸刺梨飲料的變動成本為3503元。固定成本：本項(xiàng)目不變成本的科目主要有財(cái)務(wù)費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、折舊費(fèi)用、大修費(fèi)用等，正常經(jīng)營年分為998萬元，其中：折舊費(fèi)用160萬元，機(jī)械維修費(fèi)用100萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用288萬元，管理費(fèi)用150萬元，廣告銷售費(fèi)用300萬元。c、項(xiàng)目收益項(xiàng)目收益表單位：萬元期別科目建設(shè)發(fā)展期達(dá)產(chǎn)期累計(jì)12345678910銷售收入58029405700890089008900890089008900890071520銷售成本85020943817381738173817381738173817381733480其中變動成本2038931889288428842884288428842884288423173固定成本3946809989989989989989989989989058稅金2535219309309309309309309309308214經(jīng)營利潤-2708461883508350835083508350835083508338040國家所得稅7627627627627627627625334企業(yè)純利潤-270846188343214321432143214321432143213270612.3指標(biāo)評價(jià)a、項(xiàng)目利潤總額32716萬元b、項(xiàng)目年均利潤3271萬元c、投資利潤率3271/5000×100%=65.4%d、項(xiàng)目應(yīng)稅總額13548萬元e、年平納稅1355萬元f、投資國家收益率(8214+5334)/10/5000×100%=27%g、投資回收期3.6年h、內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)酬率52.3%該項(xiàng)目投資后在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)積累資產(chǎn)2000萬元，屬于永久性項(xiàng)目，本分析僅計(jì)算10年，（詳見附表四，附表五）。分析結(jié)果表明：項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行。第十三章投資風(fēng)險(xiǎn)分析13.1盈虧平衡分析a、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)本項(xiàng)目正常經(jīng)營年份基礎(chǔ)數(shù)據(jù)為：年固定成本998萬元；年變動成本2884萬元；年?duì)I業(yè)收入8900萬元；年稅金930萬元。b、盈虧平衡點(diǎn)按以上數(shù)據(jù)計(jì)算，本項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為：（930+998）/（8900-2884-930）×100%=32%計(jì)算表明，項(xiàng)目正常經(jīng)營年份的經(jīng)營能力利用率達(dá)32%時(shí)，即可保本。（盈虧平衡示意圖）800050001020304050100%13.2敏感性分析本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)敏感性分析，主要分析產(chǎn)品銷售收入、總成本等單因素變動時(shí)，對正常利潤、財(cái)務(wù)收益率、累計(jì)凈現(xiàn)值的影響程度。a、成本上升對收益率的影響。假定銷售收入或銷價(jià)不變，成本比預(yù)定成本上升10%，項(xiàng)目的內(nèi)部財(cái)務(wù)收益率為FIRR=40%+（0.5-0.4）×1171÷(1171+390)×100%=40%+7.5%=47.5%即:盡管成本比預(yù)定的上升10%,項(xiàng)目仍有47.5%的內(nèi)部收益率,年利潤4701萬元.b、收入下降對收益率的影響。假定成本不變，收入比預(yù)定的下降10%，項(xiàng)目內(nèi)部財(cái)務(wù)收益率為FIRR=40%+(0.5-0.4)×826/(826+473)×100%=40%+6.3%=46.3%即:盡管收入(銷價(jià))下降10%，項(xiàng)目內(nèi)部財(cái)務(wù)收益率仍有46.3%，年利潤4193萬元。以上風(fēng)險(xiǎn)分析表明，本項(xiàng)目的盈虧保本點(diǎn)低，在成本上升10%或收入下降10%的情況下，不會造成大的不利變化（詳見附表六）。第十四章環(huán)境保護(hù)14.1環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)a、《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GB3095—96b、《城市區(qū)域噪音標(biāo)準(zhǔn)》GB3096—93c、《鍋爐大氣污染排放標(biāo)準(zhǔn)》GBBB3—99d、《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》GB8978—96e、《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》GB12348—90f、《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》TJ36—7914.2項(xiàng)目污染源分析本項(xiàng)目在生產(chǎn)加工過程中會對環(huán)境產(chǎn)生的主要因素有：a、果渣，不合格原材料。按設(shè)定規(guī)模，要對4500噸刺梨果實(shí)施榨汁加工，產(chǎn)生500噸左右果渣，在收購原材料過程中預(yù)計(jì)要淘汰1—5%的次品或不合格品，約100噸左右；b、廢水，本項(xiàng)目加工刺梨飲料規(guī)模為10000噸，會產(chǎn)生5萬噸左右的廢水（車間清洗用水、生活衛(wèi)生用水、冷卻用水等）；c、廢氣，本項(xiàng)目制作飲料過程中，需熱料、高溫消毒等，要配置1.5噸的鍋爐，燃燒時(shí)會向空中排放氣體；14.3處理措施a、果渣是很好的飼料填充料，本項(xiàng)目技術(shù)方案設(shè)計(jì)有果渣干燥車間，經(jīng)干燥后作為飼料工業(yè)輔料。企業(yè)從長遠(yuǎn)考慮，規(guī)劃將果渣發(fā)酵制成菌筒，作為食用菌料，變廢為寶。b、廢水處理措施，對冷卻水設(shè)計(jì)為循環(huán)用水，將車間廢水經(jīng)過沉淀凈化處理后，一部分排放到下水道，進(jìn)入恩施污水處理廠，一部分用作補(bǔ)充冷卻循環(huán)用水。c、廢氣避免措施，本項(xiàng)目擬采用天燃?xì)庾鳠嵩矗锰烊細(xì)馊紵訜?，屬于清潔能源，不產(chǎn)生廢渣，氣體排放的環(huán)境指標(biāo)在國家環(huán)境控制指標(biāo)以下，項(xiàng)目選址的主導(dǎo)方案是恩施經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)硒都工業(yè)園，忠武天燃?xì)夤艿澜?jīng)過開發(fā)區(qū)，并開口接入硒都工業(yè)園，同時(shí)硒都工業(yè)園規(guī)劃禁止用煤作為工業(yè)能源，以避免工業(yè)廢氣、廢渣對環(huán)境的污染。第十五章社會效益與結(jié)論15.1社會效益本項(xiàng)目實(shí)施后的社會效益主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：a、有利于開發(fā)武陵地區(qū)特色資源，形成特色產(chǎn)業(yè)，將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)變?yōu)樯唐穬?yōu)勢，壯大工業(yè)規(guī)模，推進(jìn)工業(yè)化和城市化進(jìn)程。b、有利于武陵山區(qū)農(nóng)民至富，每年可增加農(nóng)民收入3500萬元，新增就業(yè)崗位450個(gè)，促進(jìn)于社會穩(wěn)定。c、有利于企業(yè)形成核心競爭力，企業(yè)在創(chuàng)知名特色品牌的同時(shí)，為國家增收1692萬元/年，企業(yè)增收4321萬元/年，職工增收154萬元。15.2結(jié)論根據(jù)上述各章分析，認(rèn)為本項(xiàng)目可行。a、項(xiàng)目規(guī)模適中，方案可行，符合恩施州市以及開發(fā)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。b、項(xiàng)目選址區(qū)域自然環(huán)境質(zhì)量優(yōu)良，公共基礎(chǔ)設(shè)施基本具備。c、經(jīng)濟(jì)效益較好，投資回收期短，受益時(shí)間長，屬于永久性工業(yè)項(xiàng)目。表一產(chǎn)品達(dá)產(chǎn)計(jì)劃單位：噸、萬元科目期別刺梨原汁刺梨飲料產(chǎn)值合計(jì)產(chǎn)量（噸）產(chǎn)值（萬元）產(chǎn)量（噸）產(chǎn)值（萬元）110018050040058023005403000240029403500900600048005700450090010000800089005500900100008000890065009001000080008900750090010000800089008500900100008000890095009001000080008900105009001000080008900合計(jì)44008820795006360070520表二產(chǎn)品變動成本構(gòu)成測算表單位：元/噸位、萬元期別科目元/噸建設(shè)發(fā)展期達(dá)產(chǎn)期12345678910刺梨飲料直接原材料227511468313662275227522752275227522752275其中原材料211610663512702116211621162116211621162116燃料動力15984896159159159159159159159人工費(fèi)用925285692929292929292其它費(fèi)用12663876126126126126126126126小計(jì)249312574914982493249324932493249324932493刺梨原汁直接原材料691869208346346346346346346346346其中原材料660066198330330330330330330330330燃料及動力3183101616161616161616人工費(fèi)用4605152525252525252525其它費(fèi)用3784122020202020202020小計(jì)775678234391391391391391391391391合計(jì)10398318892884288428842884288428842884表三增值稅及附加稅測算表單位：萬元期別科目建設(shè)發(fā)展期達(dá)產(chǎn)期12345678910成本費(fèi)用一、變動成本20389318892884288428842884288428842884二、不變成本394680998998998998998998998998其中財(cái)務(wù)費(fèi)用144200288288288288288288288288管理費(fèi)用150150150150150150150150150150銷售費(fèi)用1