全球聚乳酸公司人力資源風險管理方案

全球聚乳酸公司

人力資源風險管理方案

XX有限公司

目錄

一、運營風險的含義及其主要內容....................................3

二、運營風險管理的一般程序.........................................9

三、企業(yè)業(yè)務流程管理..............................................12

四、流程風險的特征................................................14

五、人力資源風險管理過程..........................................15

六、人力資源的特點及管理過程.....................................20

七、項目概況......................................................24

八、產業(yè)環(huán)境分析..................................................27

九、必要性分析....................................................29

十、SWOT分析說明.................................................30

H、發(fā)展規(guī)劃分析................................................39

十二、項目風險分析................................................45

十三、項目風險對策................................................47

法人治理...........................................................48

(-)股東權利及義務..............................................48

1、公司股東為依法持有公司股份的人。...............................48

股東按其所持有股份的種類享有權利，承擔義務；持有同一種類股份的股東,

享有同等權利，承擔同種義務。......................................48

一、運營風險的含義及其主要內容

和所有的其他風險一樣，無論是理論界還是實務界對運營風險均

沒有一個被一致認可的概念。但一般認為，運營風險是指企業(yè)在運營

過程中，由于外部環(huán)境的復雜性和變動性以及主體對環(huán)境的認知能力

和適應能力的有限性，而導致的運營失敗或使運營活動達不到預期目

標的可能性。運營風險并不是指某一種特定的風險，而是由一系列具

體風險組成。不同行業(yè)、不同規(guī)模、不同性質的企業(yè)，其運營過程可

能相差巨大，而運營風險的內容構成與具體企業(yè)的具體運營過程相關。

通常，在對非金融類行業(yè)企業(yè)的研究中，對“運營”一詞的理解

可以限制在“有關整個產品生產和交付系統(tǒng)”的概念之內。而對于金

融類行業(yè)的企業(yè)，其運營風險則遵從2003年巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員

會風險管理小組所提出的概念：“運營風險是指源于失效或挫敗的內

部程序，人力資源或系統(tǒng)以及外部事件所帶來的風險。”

不同行業(yè)的企業(yè)或組織面臨不同的運營過程，從而承擔不同的運

營風險。

運營風險主要來源于企業(yè)內部，同時與外部事件密切相關。在過

去的幾年中，諸如巴林銀行、中航油公司等所發(fā)生的重大風險損失事

件，均屬于運營風險管理失效的典型案例。運營風險已經日益成為企

業(yè)管理層所關注的主題，這主要是基于兩個重要的理由。①運營風險

通常與信用和市場風險相關聯(lián)，并且在復雜的市場條件下運營風險失

敗的潛在代價可能極為昂貴。②如果運營風險沒有一個分工明確的組

織系統(tǒng)對之進行管理，那么往往難以對之進行有效地應對。這種缺少

系統(tǒng)性的處理可能導致對關鍵性風險問題的忽略，以及在各種不同業(yè)

績計量中產生偏差，最終還可能導致管理層在不準確信息基礎上做出

決策。

本書將運營風險定位為一種主要源自于企業(yè)內部失效或失敗的企

業(yè)戰(zhàn)略管理決策、業(yè)務管理流程、人為或系統(tǒng)錯誤而產生經濟損失的

可能性，并將它分為戰(zhàn)略風險、流程風險、人力資源風險、內部技術

風險等主要類別。

（一）戰(zhàn)略風險

戰(zhàn)略風險是指影響企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的各種事件或可能性。戰(zhàn)略

風險與企業(yè)戰(zhàn)略管理密切相關，它蘊涵于企業(yè)戰(zhàn)略管理的各個步驟中。

1、企業(yè)外部環(huán)境分析

一般將企業(yè)的外部環(huán)境分為3大類：一般宏觀環(huán)境、行業(yè)環(huán)境、

經營環(huán)境與競爭優(yōu)勢環(huán)境。在戰(zhàn)略分析過程中需要對這些外部環(huán)境因

素進行分析。宏觀環(huán)境分析中的關鍵要素包括：政治和法律因素、經

濟因素、社會和文化因素、技術因素。目的是要確定影響行業(yè)和企業(yè)

的關鍵因素，預測這些關鍵因素未來的變化，以及這些變化對企業(yè)影

響的程度和性質、機遇與威脅。行業(yè)環(huán)境分析中的關鍵要素有行業(yè)生

命周期、分析行業(yè)競爭結構的邁克爾，波特的“五力模型”，用以確

定企業(yè)在行業(yè)中的競爭優(yōu)勢和行業(yè)可能達到的最終資本回報率。經營

環(huán)境與競爭優(yōu)勢環(huán)境分析主要包括市場分析和競爭地位、消費者消費

狀況、融資者、勞動力市場狀況等。經營環(huán)境比宏觀環(huán)境和行業(yè)環(huán)境

更容易為企業(yè)所影響和控制，也更有利于企業(yè)主動應對其帶來的機會

和威脅。

2、企業(yè)內部條件分析

在對企業(yè)進行詳盡而全面的外部環(huán)境分析之后，接下來要做的就

是通過內部分析找出什么是企業(yè)的核心競爭力。企業(yè)通過從事一系列

活動提供產品和服務，這些活動形成了提供最終產品和服務的鏈條，

而價值的創(chuàng)造就是源于顧客購買這些產品和服務的鏈條，即價值鏈。

綜合價值鏈的基本活動（如進貨后勤、生產作業(yè)、發(fā)貨后勤、營銷及

售后服務等物質流基本活動）及輔助活動（技術開發(fā)、人力資源、財

務管理）的分析，確認企業(yè)內部管理中存在的優(yōu)勢和劣勢。企業(yè)使用

優(yōu)于競爭對手的方式從事生產經營活動從而為顧客創(chuàng)造優(yōu)越價值，這

是企業(yè)創(chuàng)造競爭優(yōu)勢，也是企業(yè)戰(zhàn)略目標的本質。

3、確定企業(yè)使命與愿景

企業(yè)使命與愿景是對企業(yè)存在意義及未來發(fā)展遠景的陳述，除表

明企業(yè)長期存在的合法性及合理性外，還要與所有者和企業(yè)主要利益

相關者的價值觀或期望相一致，它應富有想像，對企業(yè)員工有很強感

召力，并能得到社會公眾認可；它應用簡單、精練的語言來表達。

4、確定企業(yè)戰(zhàn)略目標

企業(yè)戰(zhàn)略目標通常是與企業(yè)使命和愿景相一致的、對企業(yè)發(fā)展方

向的具體陳述。一般情況下，企業(yè)戰(zhàn)略目標應是定量目標，如企業(yè)的

市場占有率。

5、確定企業(yè)戰(zhàn)略方案

企業(yè)高層領導在作戰(zhàn)略決策時，應要求戰(zhàn)略制訂人員盡可能多地

列出可供選擇的方案，不要只考慮那些比較明顯的方案，因為戰(zhàn)略涉

及的因素非常多，有些因素的影響往往不那么明顯，因此，在戰(zhàn)略選

擇過程中形成多種戰(zhàn)略方案是戰(zhàn)略評價與選擇的前提。

6、企業(yè)戰(zhàn)略方案的評價與選擇

高層管理人員要對每個戰(zhàn)略方案按一定標準逐一進行分析研究，

以決定哪一種方案最有助于實現(xiàn)戰(zhàn)略目標。戰(zhàn)略評估過程要堅持三條

基本原則，即適用性、可行性及可接受性。既要使企業(yè)資源和能力能

夠支持戰(zhàn)略方案的實現(xiàn)，同時外界環(huán)境的限制條件是在可接受的限度

內，也為企業(yè)內的干部、職工所接受。選擇可行的戰(zhàn)略并不完全是理

性推理的過程，更為重要的要取決于管理者對風險的態(tài)度、企業(yè)文化

及價值觀的影響、利益相關者的期望、企業(yè)內部的權力及政治關系，

以及高層管理者的需要及欲望等，因此，戰(zhàn)略選擇的過程是對各種方

案進行比較權衡，進而決定一個較為滿意的方案的過程。

7、企業(yè)職能部門策略

根據(jù)前述確定的企業(yè)戰(zhàn)略，進一步具體化做出企業(yè)的組織機構策

略、市場營銷策略、人力資源開發(fā)與管理策略、財務管理策略等各職

能部門策略，這樣才能使企業(yè)總戰(zhàn)略真正落實。要求各職能部門策略

與企業(yè)戰(zhàn)略保持一致。

8、企業(yè)戰(zhàn)略的實施與控制

企業(yè)戰(zhàn)略實施要遵循三個原則，即適度合理性的原則、統(tǒng)一領導

與統(tǒng)一指揮的原則、權變的原則。為貫徹實施戰(zhàn)略要建立起貫徹實施

戰(zhàn)略的組織機構，配置資源，建立內部支持系統(tǒng)，發(fā)揮好領導作用，

使組織機構、企業(yè)文化均能與企業(yè)戰(zhàn)略相匹配，處理好企業(yè)內部各方

面的關系，動員全體員工投入到戰(zhàn)略實施中來，以保證戰(zhàn)略目標的實

現(xiàn)。

（二）流程風險

流程風險是指企業(yè)在業(yè)務交易流程中出現(xiàn)錯誤而引致?lián)p失的可能

性。一般地，業(yè)務交易流程包括：銷售與收款、購貨與付款、產品生

產或提供服務等環(huán)節(jié)。

任何企業(yè)的常見流程風險都是與其業(yè)務交易處理過程相聯(lián)系的。

這包括了在任何業(yè)務交易階段中失誤的潛在可能性。

在交易處理過程的各個具體環(huán)節(jié)，企業(yè)都可能面臨著財務、客戶

或聲譽損失的風險。

（三）人力資源風險

人力資源風險是指因員工缺乏知識和能力，或缺乏誠信，或道德

操守而引致企業(yè)損失的風險。它通常緣于員工約束不足、專業(yè)勝任能

力不足、不誠實或者由一個無法培養(yǎng)風險意識的企業(yè)文化造成。

員工約束主要由于缺乏合適崗位的勞動力或者能夠提供能吸引合

格員工的具有競爭力的薪酬。招聘不當，缺乏日常的專業(yè)訓練可能是

導致專業(yè)勝任能力不足的關鍵因素。對企業(yè)的不忠誠會導致欺詐行為

的發(fā)生，而它與特定員工的稟性、企業(yè)文化的培養(yǎng)相關。那些無法積

極引進風險意識的企業(yè)文化，或是為了鼓勵利潤而不顧所使用的方法

等情況都可能導致有害的員工行為。

（四）內部技術風險

內部技術風險同企業(yè)內部所開發(fā)或使用的技術或信息系統(tǒng)相關。

隨著技術在企業(yè)中日益變得必不可少，在越來越多的商業(yè)領域，內部

技術風險已經變得日益突出。內部技術風險可分為技術創(chuàng)新風險和信

息系統(tǒng)風險兩大類別。

技術創(chuàng)新風險，是指由外部環(huán)境的不確定性、技術創(chuàng)新項目本身

的難度與復雜性、創(chuàng)新者自身能力與實力的有限性等導致技術創(chuàng)新活

動達不到預期目標的可能性。這種可能性影響到企業(yè)核心競爭力，以

及可持續(xù)發(fā)展能力的培養(yǎng)。

信息系統(tǒng)風險指因技術落后，或信息系統(tǒng)失靈、數(shù)據(jù)的存取和處

理、系統(tǒng)的安全和可用性、系統(tǒng)的非法接入與使用而引致?lián)p失的可能

性。在信息技術得以廣泛運用的今天，信息系統(tǒng)的自動化控制和人工

控制中存在的不確定性對企業(yè)整個運營活動安全的影響極為重大。

二、運營風險管理的一般程序

運營風險管理的程序需根據(jù)企業(yè)運營過程的特點建立，需要對企

業(yè)內部的運營活動過程進行全面的控制和監(jiān)督。

(-)運營風險的識別

識別企業(yè)運營風險因素，可以遵循的一個思路是：首先，分析和

研究企業(yè)運營活動的特點，識別企業(yè)運營系統(tǒng)中的價值創(chuàng)造流程，確

立企業(yè)運營系統(tǒng)的核心流程；其次，通過對價值鏈模型的分析建立基

于價值鏈的企業(yè)運營風險因素模型；再次，通過對企業(yè)運營活動中的

價值創(chuàng)造過程的分析，確立企業(yè)風險因素的管理指標體系，建立基于

價值鏈的企業(yè)運營風險因素指標分解模型。

收集與運營風險相關信息的渠道可分為外部渠道和內部渠道。外

部渠道有：行業(yè)信息網絡平臺、行業(yè)與專業(yè)機構的報告與調研或其他

溝通平臺、重大安全環(huán)保事件案例和金融衍生產品風險管理案例等。

內部渠道有企業(yè)內部與市場策略制定、采購、銷售、售后服務、生產

等相關的工作流程和管理制度；企業(yè)重大運營風險事件案例；對現(xiàn)有

流程制度的監(jiān)管機制與報告；企業(yè)信息系統(tǒng)的管理與監(jiān)控等。

（二）運營風險的評估

識別風險源后，需要對所收集的信息進行整理、分析和綜合評估,

為衡量運營風險管理提供更科學的依據(jù)。其中，對相關風險管理的現(xiàn)

狀和能力的評價，應當檢查其是否合理、適當。然后確定企業(yè)運營風

險因素指標體系，對運營系統(tǒng)的核心流程進行風險評估。一般可通過

確定控制目標、定位數(shù)據(jù)來源、區(qū)分管理周期、確定指標權重的分配、

從風險性質和風險影響程度兩個方面制定量化公式和規(guī)則等步驟來設

置風險因素指標體系，采用控制圖等方法來實現(xiàn)對關鍵運營風險指標

的有效管理。

（三）運營風險的應對

需關注以下要點。

(1)對運營風險的不同來源進行衡量和排序，確立運營風險管理

目標及相應的應對方案。為此，需要確定企業(yè)風險承受度、風險容量

表述方法、風險容限。在實際執(zhí)行中超出風險容限時，立即進行風險

預警。

(2)確立風險管理責任人：在企業(yè)組織結構內部引入了運營控制

單元的概念，確定每一個OCU的風險管理責任人，負責監(jiān)控企業(yè)日常

運營過程。一旦發(fā)現(xiàn)問題，及時將相關信息反饋給OCU管理層，然后

監(jiān)督相關部門對所發(fā)現(xiàn)問題的跟進措施，形成一個動態(tài)的、循環(huán)的管

理過程。

(3)確定運營風險管理的應對措施：企業(yè)應當針對每一領域的運

營風險制定特定的風險應對措施。每一項風險應當有專人負責，并最

終落實到管理層和員工身上。各種應對措施應當為執(zhí)行人所理解并真

正實施。對風險管理責任人，應當賦予其管理職責范圍內風險的責任。

在需要的情況下，制定風險管理手冊。

(4)建立集成化運營風險管理信息系統(tǒng)：建立有效溝通渠道傳遞

信息，及時反饋，確保運營風險管理體系的正常運行。企業(yè)可盡可能

地建立集成化運營風險管理信息系統(tǒng)，建立清晰明確的風險等級和完

備的風險數(shù)據(jù)庫，使風險管理的過程簡單明了，并實現(xiàn)風險信息的集

成和共享，提高運營風險管理的效果、效率。

三、企業(yè)業(yè)務流程管理

自20世紀90年代初，企業(yè)業(yè)務流程管理概念由美國的兩位管理

學專家首次正式提出后，迅速引起全球范圍內的重視。業(yè)務流程管理

按照其變革的程度可分為3個層次：業(yè)務流程的建立、業(yè)務流程的優(yōu)

化和業(yè)務流程的重組。這3個不同層次的變革分別適用于不同階段和

管理基礎的企業(yè)。

（一）業(yè)務流程的建立

在企業(yè)建立初期，由于企業(yè)生存的壓力，管理者普遍關注市場和

銷售，對流程和制度不重視，運作基本靠員工的經驗和一些簡單的制

度，企業(yè)的成功往往取決于企業(yè)主的個人能力和一些偶然的機會，比

如擁有該行業(yè)成功所需要的特定資源。處于這個層次的企業(yè)，在解決

了生存問題，開始走向規(guī)模化的時候，面臨著從人治向法治的轉變。

這個時候的企業(yè)通常會出現(xiàn)組織結構不健全，機構因人設崗，權責不

清和沒有系統(tǒng)性的制度流程等問題。企業(yè)的運作基本上依賴于人的經

驗和慣性，經常會發(fā)生越級指揮事件，同時會表現(xiàn)出高度集權的特點。

此時，流程風險處于最高程度，如果不能及早建立起基本的流程和規(guī)

范，如業(yè)務運作流程、作業(yè)指引、崗位說明書、人力資源管理體系等,

企業(yè)可能迅速地由盛轉衰。我國許多民營企業(yè)，例如，“愛多VCD”就

是此類問題的典型案例。

（二）業(yè)務流程的優(yōu)化

隨著規(guī)模的擴大，企業(yè)的組織機構日漸龐大，職責分工越來越細。

此時，企業(yè)官僚化程度也在隨著增加，流程風險的主要表現(xiàn)是效率低

下。這個時候的企業(yè)，通常會出現(xiàn)部門間合作不暢，跨部門流程工作

效率低下，決策時間長，雖制定有系統(tǒng)性的制度流程，但沒有達到精

細化的程度，且制度流程執(zhí)行不到位。為應對此種情況，企業(yè)通?？?/p>

采用的方法是先對現(xiàn)有流程的績效進行評估，識別缺失的關鍵環(huán)節(jié)和

需要改善的環(huán)節(jié)，然后通過對現(xiàn)有流程的簡化、整合、增加、調整等

方式來提升流程效率，還可以通過明確流程責任人的形式來監(jiān)督流程

的整體表現(xiàn)，從而減少部門間責任推諉等問題。

（三）業(yè)務流程的重組

這個時候往往是公司的戰(zhàn)略轉型期，企業(yè)的流程本身并沒有很多

的問題，但是往往不能適應新的戰(zhàn)略，因而需要對流程進行根本性的

變革。為了盡可能地減少重組過程中，以及重組后業(yè)務流程管理的風

險，企業(yè)需要全面評估業(yè)務流程，并根據(jù)戰(zhàn)略需要對流程進行重新設

計以適應公司的要求。業(yè)務流程重組往往伴隨著IT系統(tǒng)的實施、重大

的組織變革和業(yè)務模式的變革。

四、流程風險的特征

與其他類型的風險相比，流程風險在以下方面具有明顯的特征。

(1)普遍存在性和復雜性。企業(yè)業(yè)務流程是企業(yè)經營活動的基礎,

不僅在企業(yè)內部運行(如企業(yè)部門內的業(yè)務流程和跨部門的業(yè)務流

程)，有時還可能延伸到企業(yè)外部(如供應商管理流程、業(yè)務外包流

程等)，從而與企業(yè)相關的合作伙伴、競爭對手和客戶以及外部的政

治、經濟、法律環(huán)境，甚至與所提供產品和服務相關的所有人員、設

備、資金等各種要素相關。這些因素之間縱橫交錯、復雜多變，直接

導致了企業(yè)流程風險的普遍存在性和復雜性。

(2)動態(tài)性和擴大的傳遞性。業(yè)務流程是由相互之間具有密切邏

輯關系的一系列活動組成的集合體，這些活動需要協(xié)調配合方能維持

企業(yè)的正常運轉。如果業(yè)務流程的某個或幾個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，那么將

影響其他環(huán)節(jié)的工作。一個環(huán)節(jié)發(fā)生的風險，會沿著流程的方向向后

傳遞，在傳遞過程中還可能放大其影響，并改變整個流程的輸出結果。

這種現(xiàn)象就好像多米諾骨牌游戲，一張牌的倒下會引起下一張牌、再

下一張牌的連續(xù)倒下，直至最后一張牌。

(3)風險的可控性。流程風險看起來十分復雜，然而其發(fā)生常常

是在業(yè)務流程的關鍵控制點。如果能夠對關鍵控制點進行判別，對關

鍵控制點設計和執(zhí)行有效的控制措施，并通過某些指標對其執(zhí)行情況

進行監(jiān)測并預警，則或者可能避免風險事件的發(fā)生，或者在風險事件

發(fā)生的情況下，使其難以進一步沿著流程的方向繼續(xù)傳遞，從而有可

能實現(xiàn)對整個業(yè)務流程的有效風險管理。

五、人力資源風險管理過程

（一）風險識別

企業(yè)人力資源風險的識別可以從企業(yè)的外部和內部兩個方面進行。

企業(yè)風險的識別過程包括感知風險和分析風險兩個步驟，感知風險就

是通過調查，識別人力資源管理風險的存在。如企業(yè)人力資源流失風

險的發(fā)生，可以從員工的年度辭職數(shù)量、員工辭職后企業(yè)不能正常運

作、客戶的流失和商業(yè)秘密的泄露等中感知出來。

從企業(yè)外部進行就是利用外界的信息、人才市場行情動態(tài)、其他

企業(yè)已有的人力資源管理資料等進行分析，掌握社會人力資源的構成、

供求及變化狀況，將企業(yè)的人力資源置于社會的大環(huán)境中考慮，以一

種系統(tǒng)論的觀點來分析研究本企業(yè)的人力資源狀況，把握住人力資源

運行的時代特征。

從企業(yè)內部進行就是利用企業(yè)的歷史資料，對企業(yè)的運作歷史、

企業(yè)文化的演進、企業(yè)制度的變遷、企業(yè)績效及企業(yè)人力資本的運動

特性等方面進行歷史分析比較研究，發(fā)現(xiàn)企業(yè)人力資源活動規(guī)律，尋

找出人力資源風險因素。

（二）風險評估

識別出企業(yè)人力資源風險因素后，需要對這些因素進行風險評估。

風險評估就是對識別的風險做進一步的分析及量度，以便采取有針對

性的風險應對措施，從而將公司的損失減至最低或將損失控制在可接

受的范圍。其主要的步驟為以下幾點。

（1）根據(jù)風險識別的條目有針對性地進行調研。

（2）根據(jù)調研結果和經驗，預測發(fā)生的可能性，并用百分比表示

發(fā)生可能性的程度。

（3）根據(jù)風險程度排定優(yōu)先隊列。風險評估通常是以重要性排序,

可從損失的可能程度和損失概率兩個方面進行評估。

常用的風險識別與評估方法，如專家意見法，蒙特卡羅法、外推

法、風險價值法、多層次模糊分析法等均可用于人力資源風險的識別

與評估。

（三）風險應對

對常用的風險應對策略在人力資源風險管理運用中需關注的問題

分述如下。

1、風險降低

風險降低策略的途徑一是降低風險事件發(fā)生的可能性，二是降低

風險事件的損失程度。降低風險事件發(fā)生可能性的措施，包括以下幾

點。

(1)進行企業(yè)文化的宣導，培養(yǎng)企業(yè)凝聚力。

(2)系統(tǒng)性地對員工加強后續(xù)培訓，減少員工工作上的障礙，并

提高員工勝任能力。

(3)強化身體鍛煉，增強身體素質，定期對企業(yè)從業(yè)人員進行體

檢，做到有病早發(fā)現(xiàn)早治療。

(4)加強對員工的考核，以發(fā)現(xiàn)員工工作的優(yōu)點和不足，激勵員

工的工作積極性，提高員工的素質，改善組織的效率，考核的結果也

為員工今后的薪酬、培訓、晉升、換崗等利益提供依據(jù)。

(5)科學合理地采取激勵約束機制，提高員工對企業(yè)的忠誠度，

并減少人力資源流失的可能性。例如，采取經濟刺激措施(工資和/或

利潤分享)，明確管理責任和分散決策，或生活方式的利益(給關鍵

員工所需要的尊敬和鼓勵，或給他們喜歡的生活方式等)等。

降低風險事件的損失程度的措施，包括以下兩點。

(1)為企業(yè)關鍵崗位儲備人才，使關鍵崗位人員一旦出現(xiàn)意外或

辭職行為，企業(yè)可以在短期內很快復原，從而減小損失程度。

(2)合同約束。對于員工流失風險有些企業(yè)在合同中規(guī)定人員流

出后，在若干時期內不能與客戶合作，或者不得從事與本企業(yè)競爭的

業(yè)務活動等用以減少風險損失。

2、風險回避

人力資源風險可能源自人力資源本身的特點或人力資源的管理過

程，實際并不可能完全回避。因而，此類策略的采取需在考慮風險損

失的大小及發(fā)生的可能性大小的基礎上，考慮對那些預計損失較大，

發(fā)生可能性也較高的風險采取此類措施。

還需關注的是，在回避某項人力資源風險時，常常會引入另一項

風險。因此，人力資源風險管理需要綜合考慮其影響。例如，企業(yè)去

各大院校招聘大學應屆畢業(yè)生，這不僅有利于企業(yè)知識的更新，而且

能夠帶來積極的企業(yè)文化與價值觀，通過適當?shù)囊龑?，能使員工與企

業(yè)發(fā)展的目標有效的結合。然而，與此同時，應屆畢業(yè)生工作經驗不

足的問題，是否能融入到企業(yè)現(xiàn)有的工作團隊中的問題，都有可能產

生新的風險。

3、風險分擔

人力資源風險分擔可考慮以下措施。

(1)人力資本租借。企業(yè)在進行人力資本租借時，明確約定所租

借的人員在正常的工作條件下，被租借人醫(yī)療費用、人身意外等均由

其原雇傭方負責。但必須注意的是企業(yè)在與自身所雇的人員簽訂風險

轉移合約時要考慮到國家和地方所制定的有關法律法規(guī)，以免轉移了

人力資源風險卻又產生了新的法律風險。

(2)人力資源外包。前文已述及相關概念。在此方面的典型案例

有華為技術有限公司(簡稱：華為公司)的人力資源外包策略。華為

公司是中國一家大型民營企業(yè)，比較早開始進行人力資源外包。華為

公司最初將其物業(yè)管理這一塊外包給了戴德梁行。當戴德梁行接手華

為在龍崗區(qū)坂田基地的物業(yè)管理之后，不但通過內在的挖掘潛力與自

身管理能力的提升，大大降低了原來由華為公司自己操作物業(yè)的各項

人力資源管理費用，而且還極大地提升了物業(yè)管理的品質。又如，對

招聘IPQC這一品質管理崗位的工作人員而言，若華為公司自己招聘，

必須要按華為公司的平均工資水平來支付勞務成本。于是，華為公司

將此類人力資源聘用外包給鵬勞人力資源管理公司，結果按照市場上

通行的工資水平(不到華為公司工資水平的一半)，招聘到所需的人

員來從事該崗位的工作。并且，從事該崗位的人員是由鵬勞公司來管

理。這樣一來，還使華為公司規(guī)避了因人員不滿而引起勞資糾紛的可

能性。

(3)保險策略。企業(yè)還可以結合保險的險種和自己企業(yè)人力資源

風險狀況選擇哪些風險購買保險。例如，對于企業(yè)職工可能患的重大

傷殘或重大疾病可以通過購買保險來防范，于是將相關風險轉移到保

險公司。

4、風險接受

充分認識到人力資源風險領域及風險大小的企業(yè)，對于員工一般

的常見病或輕微工傷可采取風險接受策略，而對于員工重大疾病的風

險則可采取疾病保險或其他策略。對于員工流失風險，對于一般員工

（素質要求不高，且容易從人力市場獲取）的流失風險采取風險接受

策略。

六、人力資源的特點及管理過程

作為自然人的本身與企業(yè)其他資源存在重要區(qū)別，這一特殊性決

定了人力資源風險的特殊性。從人力資源風險管理過程的角度，一般

認為其風險一方面是來自于人力資源本身的特性，另一方面是來自于

人力資源管理失效。

（一）人力資源本身的特點

1、人的心理及生理的復雜性

一方面，人力資源的個體在決定自己行為時，表現(xiàn)出過程上的不

確定性，主要表現(xiàn)在個體在信息獲取、處理、輸出及反饋時主體對客

觀的依賴性。另一方面，人力資源的行為表現(xiàn)出有限理性特征。赫伯

特?西蒙最早將有限理性概念引入經濟學，并建立了有關過程理性假

設的各種模型。他認為，人們只能在決策過程中尋求滿意解而難以尋

求最優(yōu)解，行為主體打算做到理性，但現(xiàn)實中卻只能有限度地實現(xiàn)理

性。

2、人力資源的能動性

人力資源是生產力諸要素中最為活躍并唯一具有主觀能動性的因

素。人力資源的使用會受人的主觀意愿和行為的影響，當人的主觀意

愿與組織的目標不一致時，就有可能造成組織目標的難以實現(xiàn)，并給

組織帶來損失。

人力資源可以通過激勵實現(xiàn)資源價值的不斷增長，也可能由于激

勵不當，而導致消極價值的產生，甚至影響組織的發(fā)展。另外人力資

源的能動性還決定了知識與行為不一致的可能性。

3、人力資源的動態(tài)性

人力資源的一個獨特性還在于其自適應能力。人們可以在從事企

業(yè)經營活動中學習理論知識，或向同行學習，或通過具體的工作在

“干中學”，使得人力資源的素質在時間上呈現(xiàn)動態(tài)特征。當員工素

質與組織目標一致時，有利于組織目標的實現(xiàn)；當員工素質的發(fā)展與

組織目標不一致時，則會阻礙組織目標的實現(xiàn)。

4、人力資源的流動性

人力資源的能動性和動態(tài)性又決定了人力資源的流動性，具體表

現(xiàn)為不可“壓榨性”。人力資本作為天然的個人私產，其產權所有者,

即人，能控制人力資本的開發(fā)和利用。人力資本產權本身所具有的自

主性、排他性和可交易性的特征可能產生人才外流或無所作為等風險。

（二）人力資源管理過程

人力資源管理過程具有復雜性、人力資源管理的系統(tǒng)性及信息的

不對稱性等特征。

1、人力資源管理的復雜性

人力資源管理系統(tǒng)是兼有自組織系統(tǒng)特性與人造系統(tǒng)的全部特性。

一方面，為嚴格勞動紀律維持企業(yè)生產秩序，需要相對固定的規(guī)章制

度和量化的考核指標，從而對人力資源進行直觀的、簡單的管理；另

一方面，由于人的心理及心理的復雜性，又必須輔以其他的模糊的、

復雜的方法來調動人的勞動積極性。復雜多變的經濟環(huán)境，還在進一

步加大人力資源管理的不確定性。

2、人力資源管理的系統(tǒng)性

人力資源管理的系統(tǒng)性首先表現(xiàn)在系統(tǒng)的整體性，它是由相互依

賴的若干部分組成的，但各個部分不是簡單的組合，而是具有統(tǒng)一性

和整體性。它把組織的整體目標與組織內員工的個人目標結合起來，

實現(xiàn)組織整體和組織員工的共同發(fā)展。它強調相互依賴和開發(fā)利用兩

個原則。

3、人力資源信息的不對稱性

由于信息的不對稱，員工的行為具有非可測性，很難準確測度工

作人員的行為，加上人力資本的產權特性，構成了人力資源管理的難

點。工作人員靠他們自身的人力資源取得收益，其利己動機或者稱為

投機動機是普遍存在的。當信息的不對稱性存在時，這種動機就有可

能行為化。從而產生一種管理者與被管理者非協(xié)作、非效率的“道德

風險”。

在人力資源管理領域，信息的不對稱可能產生合約前的逆向選擇

和合約后的道德風險。合約前的逆向選擇，是指合約談判中的信息不

對稱。在合約談判中，擁有信息優(yōu)勢的一方可能欺騙信息劣勢的另一

方。如果信息劣勢的一方預期到了對方的欺騙，就可能拒絕相信對方

提供的信息。那么最終還可能導致談判破裂：如果信息劣勢一方未能

發(fā)現(xiàn)對方的欺騙行為而與之締約，那么信息劣勢一方實際上就會面臨

信息優(yōu)勢方的逆向選擇問題。

而在勞動契約簽訂以后，如果企業(yè)掌握了員工生產的一切信息，

包括努力程度和生產成果，那么企業(yè)就可以完全按照員工的努力程度

和成果來支付工資，以刺激他們達到企業(yè)期望的目標。但現(xiàn)實中，企

業(yè)雖然可以考核員工的生產成果，但有時候衡量成果相當困難。比如

人事經理的業(yè)績就很難衡量。企業(yè)也可以通過監(jiān)督生產過程去考察員

工的努力程度，并按照努力程度來支付工資，但是有時候有效的監(jiān)督

也很困難。因為一方面企業(yè)不可能時刻地監(jiān)視員工的一言一行。另一

方面即使能夠如此，也難以確定被監(jiān)視的員工在實質上是否努力（尤

其是技術含量較高的工作）。因此，員工的工作信息對于企業(yè)來說始

終是不完全的。

七、項目概況

（一）項目基本情況

1、承辦單位名稱：XX有限公司

2、項目性質：新建

3、項目建設地點：xxx（以選址意見書為準）

4、項目聯(lián)系人：姜xx

（二）主辦單位基本情況

公司在“政府引導、市場主導、社會參與”的總體原則基礎上，

堅持優(yōu)化結構，提質增效。不斷促進企業(yè)改變粗放型發(fā)展模式和管理

方式，補齊生態(tài)環(huán)境保護不足和區(qū)域發(fā)展不協(xié)調的短板，走綠色、協(xié)

調和可持續(xù)發(fā)展道路，不斷優(yōu)化供給結構，提高發(fā)展質量和效益。牢

固樹立并切實貫徹創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，以提

質增效為中心，以提升創(chuàng)新能力為主線，降成本、補短板，推進供給

側結構性改革。

經過多年的發(fā)展，公司擁有雄厚的技術實力，豐富的生產經營管

理經驗和可靠的產品質量保證體系，綜合實力進一步增強。公司將繼

續(xù)提升供應鏈構建與管理、新技術新工藝新材料應用研發(fā)。集團成立

至今，始終堅持以人為本、質量第一、自主創(chuàng)新、持續(xù)改進，以技術

領先求發(fā)展的方針。

公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為

本、合規(guī)經營”作為企業(yè)的核心理念，不斷提升公司資產管理能力和

風險控制能力。

公司全面推行“政府、市場、投資、消費、經營、企業(yè)”六位一

體合作共贏的市場戰(zhàn)略，以高度的社會責任積極響應政府城市發(fā)展號

召，融入各級城市的建設與發(fā)展，在商業(yè)模式思路上領先業(yè)界，對服

務區(qū)域經濟與社會發(fā)展做出了突出貢獻。

（三）項目建設選址及用地規(guī)模

本期項目選址位于XXX（以選址意見書為準），占地面積約82.00

畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、

通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。

（四）項目總投資及資金構成

本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹

慎財務估算，項目總投資36333.72萬元，其中：建設投資29398.72

萬元，占項目總投資的80.91%；建設期利息355.57萬元，占項目總投

資的0.98%；流動資金6579.43萬元，占項目總投資的18.1設。

(五)項目資本金籌措方案

項目總投資36333.72萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限公司計劃

自籌資金(資本金)21820.85萬元。

(六)申請銀行借款方案

根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額14512.87萬

yGo

(七)項目預期經濟效益規(guī)劃目標

1、項目達產年預期營業(yè)收入(SP)：74700.00萬元。

2、年綜合總成本費用(TC)：61462.19萬元。

3、項目達產年凈利潤(NP)：9677.17萬元。

4、財務內部收益率(FIRR)：20.65%O

5、全部投資回收期(Pt)：5.61年(含建設期12個月)。

6、達產年盈虧平衡點(BEP)：28517.95萬元(產值)。

(A)項目建設進度規(guī)劃

項目計劃從可行性研究報告的編制到工程竣工驗收、投產運營共

需12個月的時間。

八、產業(yè)環(huán)境分析

以“中國制造2025”和“互聯(lián)網+”行動計劃為引領，實施產業(yè)強

縣戰(zhàn)略，推進新型工業(yè)化進程，實現(xiàn)工業(yè)率先發(fā)展。著力建設一流的

經濟開發(fā)區(qū)，打造現(xiàn)代制造業(yè)先進配套基地。以開發(fā)區(qū)和特色產業(yè)基

地為發(fā)展平臺，以項目建設為發(fā)展支撐，深入推進傳統(tǒng)特色產業(yè)轉型

升級和新興產業(yè)率先發(fā)展，形成先進制造業(yè)主導的工業(yè)發(fā)展格局。到

“十三五”末，力爭全部工業(yè)總產值突破500億元；規(guī)模以上企業(yè)數(shù)

量每年新增15家以上，達到220家以上，規(guī)上工業(yè)增加值增速達到9%

以上。

（一）著力推進園區(qū)率先發(fā)展

以規(guī)劃為引領，完善基礎設施建設，加快招商引資進度，以“工

業(yè)新城?生態(tài)園區(qū)”為目標，助力產業(yè)轉型發(fā)展、率先發(fā)展。

（二）加快傳統(tǒng)產業(yè)轉型升級

“十三五”期間，配合產業(yè)轉型升級，逐步淘汰低端鋼鐵壓延、

低端零配件加工制造等技術含量低、高耗能低產出行業(yè)，實現(xiàn)傳統(tǒng)特

色制造業(yè)高端化發(fā)展。

（三）推動新興產業(yè)發(fā)展壯大

堅持傳統(tǒng)產業(yè)與新興產業(yè)雙輪驅動，大力培育壯大新能源車輛制

造、汽車零部件生產、數(shù)控設備生產等新興產業(yè)，為經濟發(fā)展提供新

的支撐。力爭到“十三五”末，新興產業(yè)產值占工業(yè)總產值的比重達

到30%以上。

目前，全球聚乳酸(PLA)第一大技術來源國為美國，美國聚乳酸

(PLA)專利申請量占全球聚乳酸(PLA)專利總申請量的31.91%；其次是中

國，中國聚乳酸(PLA)專利申請量占全球聚乳酸(PLA)專利總申請量的

28.67%O日本和韓國雖然排名第三和第四，但是與排名第一的中國專

利申請量差距較大。

從趨勢上看，2010-2016年，美國聚乳酸(PLA)專利申請數(shù)量領先,

但是在2017年被中國反超。2021年，中國聚乳酸(PLA)專利申請量為

2994項，美國聚乳酸(PLA)專利申請量僅為719項。

韓國和歐洲聚乳酸(PLA)專利申請量呈現(xiàn)“你追我趕”的態(tài)勢，兩

國每年度專利申請量差距不大。2021年，韓國和歐洲聚乳酸(PLA)專利

申請量分別為161項和147項。

中國方面，江蘇為中國當前申請聚乳酸(PLA)專利數(shù)量最多的省份,

累計當前聚乳酸(PLA)專利申請數(shù)量高達4027項。廣東累計當前聚乳

酸(PLA)專利申請數(shù)量為3911項，排名第二。浙江當前申請聚乳酸

(PLA)專利數(shù)量為2739項，排名第三。中國當前申請省(市、自治區(qū))

聚乳酸(PLA)專利數(shù)量排名前十的省份還有北京、上海、山東、安徽、

四川、湖北、福建。

2010-2021年9月，全球聚乳酸(PLA)專利申請人CR10呈現(xiàn)波動下

降趨勢，由2010年的10.59%波動下降至2021年9月的6.31%o整體

來看，全球聚乳酸(PLA)專利申請人集中度不高，且集中度呈現(xiàn)下降趨

勢。

全球聚乳酸(PLA)行業(yè)專利申請數(shù)量T0P10申請人分別是東麗株式

會社、阿勒根公司、金伯利-克拉克環(huán)球有限公司、哈利伯頓能源服務

公司、株式會社村田制作所、株式會社LG化學、艾司康公司、伊瑪提

克斯生物技術有限公司、普拉克生化公司、艾博特心血管系統(tǒng)公司。

趨勢方面，2010-2012年，全球前十大聚乳酸(PLA)專利申請人申

請的聚乳酸(PLA)專利數(shù)差距不大，2014年，金伯利-克拉克環(huán)球有限

公司申請量迅猛增加到225個，株式會社LG化學申請量也增加到173

個;2017-2020年伊瑪提克斯生物技術有限公司聚乳酸(PLA)專利申請量

急速上升，從最2017年的9個增加到2020年的224個。

九、必要性分析

1、提升公司核心競爭力

項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產負債結構，補充

流動資金將提高公司應對短期流動性壓力的能力，降低公司財務費用

水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流

動資金將為公司未來成為國際領先的產業(yè)服務商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支

持，提高公司核心競爭力。

十、SWOT分析說明

(-)優(yōu)勢分析(S)

1、自主研發(fā)優(yōu)勢

公司在各個細分領域深入研究的同時，通過整合各平臺優(yōu)勢，構

建全產品系列，并不斷進行產品結構升級，順應行業(yè)一體化、集成創(chuàng)

新的發(fā)展趨勢。通過多年積累，公司產品性能處于國內領先水平。

公司多年來堅持技術創(chuàng)新，不斷改進和優(yōu)化產品性能，實現(xiàn)產品

結構升級。公司結合國內市場客戶的個性化需求，不斷升級技術，充

分體現(xiàn)了公司的持續(xù)創(chuàng)新能力。

在不斷開發(fā)新產品的過程中，公司已有多項產品均為國內領先水

平。在注重新產品、新技術研發(fā)的同時，公司還十分重視自主知識產

權的保護。

2、工藝和質量控制優(yōu)勢

公司進口大量設備和檢測設備，有效提高了精度、生產效率，為

產品研發(fā)與確保產品質量奠定了堅實的基礎。此外，公司是行業(yè)內較

早通過IS09001質量體系認證的企業(yè)之一，公司產品根據(jù)市場及客戶

需要通過了產品認證，表明公司產品不僅滿足國內高端客戶的要求，

而且部分產品能夠與國際標準接軌，能夠躋身于國際市場競爭中。在

日常生產中，公司嚴格按照質量體系管理要求，不斷完善產品的研發(fā)、

生產、檢驗、客戶服務等流程，保證公司產品質量的穩(wěn)定性。

3、產品種類齊全優(yōu)勢

公司不僅能滿足客戶對標準化產品的需求，而且能根據(jù)客戶的個

性化要求，定制生產規(guī)格、型號不同的產品。公司齊全的產品系列，

完備的產品結構，能夠為客戶提供一站式服務。對公司來說，實現(xiàn)了

對具有多種產品需求客戶的資源共享，拓展了銷售渠道，增加了客戶

粘性。

公司產品價格與國外同類產品相比有較強性價比優(yōu)勢，在國內市

場起到了逐步替代進口產品的作用。

4、營銷網絡及服務優(yōu)勢

根據(jù)公司產品服務的特點、客戶分布的地域特點，公司營銷覆蓋

了華南、華東、華北及東北等下游客戶較為集中的區(qū)域，并在歐美、

日本、東南亞等國家和地區(qū)初步建立經銷商網絡，及時了解客戶需求,

為客戶提供貼身服務，達到快速響應的效果。

公司擁有一支行業(yè)經驗豐富的銷售團隊，在各區(qū)域配備銷售人員,

建立從市場調研、產品推廣、客戶管理、銷售管理到客戶服務的多維

度銷售網絡體系。公司的服務覆蓋產品服務整個生命周期，公司多名

銷售人員具有研發(fā)背景，可引導客戶的技術需求并為其提供解決方案,

為客戶提供及時、深入的專業(yè)技術服務與支持。

公司與經銷商互利共贏，結成了長期戰(zhàn)略合作伙伴關系，公司經

銷網絡較為穩(wěn)定，有利于深耕行業(yè)和區(qū)域市場，帶動經銷商共同成長。

（二）劣勢分析（W）

1、資本實力相對不足

近年來，隨著公司訂單迅速增加，生產規(guī)模不斷擴大，各類產品

市場逐步打開，公司對流動資金需求增大；隨著產品技術水平的提升,

公司對先進生產設備及研發(fā)項目的投資需求也持續(xù)增加。公司規(guī)模和

業(yè)務的不斷擴大對公司的資本實力提出了更高的要求。公司急需改變

以往主要靠自有資金的發(fā)展模式，轉向利用多種融資方式相結合模式,

以求增強資本實力，更進一步地擴大產能、自主創(chuàng)新、持續(xù)發(fā)展。

2、規(guī)模效益不明顯

歷經多年發(fā)展，行業(yè)整合不斷加速。公司已在同行業(yè)企業(yè)中占據(jù)

了較為優(yōu)勢的市場地位。但與行業(yè)的龍頭廠商相比，公司的規(guī)模效益

仍存在提升空間。因此，公司擬通過加大優(yōu)勢項目投資，擴大產能規(guī)

模，促進公司向規(guī)模經濟化方向進一步發(fā)展。

（三）機會分析（0）

1、符合我國相關產業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃

近年來，我國為推進產業(yè)結構轉型升級，先后出臺了多項發(fā)展規(guī)

劃或產業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺鼓勵行業(yè)開展新材料、新工

藝、新產品的研發(fā)，促進行業(yè)加快結構調整和轉型升級，有利于本行

業(yè)健康快速發(fā)展。

2、項目產品市場前景廣闊

廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進行業(yè)持續(xù)增

長。

3、公司具備成熟的生產技術及管理經驗

公司經過多年的技術改造和工藝研發(fā)，公司已經建立了豐富完整

的產品生產線，配備了行業(yè)先進的染整設備，形成了門類齊全、品種

豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務。

公司通過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結進取的核

心管理團隊，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構。公司管理團隊對行業(yè)

的品牌建設、營銷網絡管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時

根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務進行調整，為公司穩(wěn)健、

快速發(fā)展提供了有力保障。

4、建設條件良好

本項目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的

要求，通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開發(fā)、檢測試

驗、新產品測試于一體的研發(fā)中心，項目各項建設條件已落實，工程

技術方案切實可行，本項目的實施有利于全面提高公司的技術研發(fā)能

力，具備實施的可行性。

（四）威脅分析（T）

1、技術風險

（1）技術更新的風險

行業(yè)屬于高新技術產業(yè)，對行業(yè)新進入者存在著較高的技術壁壘。

公司需要自行研制工藝以保證產成品的穩(wěn)定性。作為新興行業(yè)，其生

產技術和產品性能處于快速革新中，隨著技術的不斷更新?lián)Q代，如果

公司在技術革新和研發(fā)成果應用等方面不能與時俱進，將可能被其他

具有新產品、新技術的公司趕超，從而影響公司發(fā)展前景。

（2）人才流失的風險

行業(yè)屬于技術密集型行業(yè)，其技術含量較高，產品技術水平和質

量控制對企業(yè)的發(fā)展十分重要。優(yōu)秀的人才是公司生存和發(fā)展的基礎,

隨著行業(yè)競爭格局的變化，國內外同行業(yè)企業(yè)的人才競爭日趨激烈。

若公司未來不能在薪酬待遇、晉升體系、工作環(huán)境等方面持續(xù)提供有

效的激勵機制，可能會缺乏對人才的吸引力，同時現(xiàn)有管理團隊成員

及核心技術人員也可能流失，這將對公司的生產經營造成重大不利影

響。

(3)技術失密的風險

公司在核心技術上均擁有自主知識產權。公司制定了嚴格的保密

制度并嚴格執(zhí)行，但上述措施仍無法完全避免公司核心技術的失密風

險。如果公司相關核心技術的內控和保密機制不能得到有效執(zhí)行，或

因行業(yè)中可能的不正當競爭等使得核心技術泄密，則可能導致公司核

心技術失密的風險，將對公司發(fā)展造成不利影響。

2、經營風險

(1)宏觀經濟波動的風險

公司的發(fā)展受行業(yè)整體景氣指數(shù)影響較大。行業(yè)與我國乃至全球

的宏觀經濟走勢聯(lián)系緊密，使得公司面臨著一定宏觀經濟波動的風險。

近年來，國際宏觀經濟復蘇程度較為有限，且我國宏觀經濟也正

處于由高增長轉向平穩(wěn)增長的過渡時期。未來，若國內外宏觀經濟形

勢無法好轉，將可能影響到行業(yè)的外部需求，從而使得公司面臨產品

需求、盈利能力下降的風險。

(2)產業(yè)政策變化、下游行業(yè)波動及客戶較為集中的風險

行業(yè)作為戰(zhàn)略新興產業(yè)，受宏觀經濟狀況、產業(yè)政策、產業(yè)鏈各

環(huán)節(jié)發(fā)展均衡程度、市場需求、其他能源競爭比較優(yōu)勢等因素影響，

呈現(xiàn)一定波動性。

未來若主要客戶因產業(yè)政策變化、下游行業(yè)波動或自身經營情況

變化等原因，減少對公司的采購而公司未能及時增加其他客戶銷售，

將對公司的生產經營及盈利能力產生不利影響。

(3)原材料價格波動與供應商集中的風險

若未來公司主要原材料市場價格出現(xiàn)異常波動，公司產品售價未

能作出相應調整以轉移成本波動的壓力，或公司未能及時把握原料市

場行情變化并及時合理安排采購計劃，則有可能面臨原料采購成本大

幅波動從而影響經營業(yè)績的風險。

公司與主要供應商形成較為穩(wěn)定的合作關系，雖然該等合作關系

能保障公司原料的穩(wěn)定供應、提升采購效率，但若主要原料供應商未

來在產品價格、質量、供應及時性等方面無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求,

將對公司的生產經營產生一定的不利影響。

3、市場競爭風險

近年來相關行業(yè)發(fā)展迅速，行業(yè)集中度較高，競爭優(yōu)勢進一步向

頭部企業(yè)集中。業(yè)內企業(yè)將面臨更加激烈的市場競爭，競爭焦點也由

原來的重規(guī)模轉向企業(yè)的綜合實力競爭，包括產品品質、技術研發(fā)、

市場營銷、資金實力、商業(yè)模式創(chuàng)新等。如果公司不能采取有效措施

積極應對日益增強的市場競爭壓力，不能充分發(fā)揮公司在技術、質量、

營銷、服務、品牌、運營、管理等方面的優(yōu)勢，無法持續(xù)保持產品的

領先地位，無法進一步擴大重點產品以及新研發(fā)產品的市場份額，公

司將面臨較大的同業(yè)企業(yè)市場競爭風險。

4、內控風險

近年來，公司業(yè)務不斷成長，資產規(guī)模持續(xù)擴大，管理水平不斷

提升。但隨著經營規(guī)模的迅速增長，特別是未來募集資金到位和投資

項目實施后，公司的資產規(guī)模及營業(yè)收入將進一步上升，從而在公司

管理、科研開發(fā)、資本運作、市場開拓等方面對管理層提出更高的要

求，增加公司管理與運作的難度。倘若公司不能及時提高管理能力以

及充實相關高素質人才以適應公司未來成長和市場環(huán)境的變化，將可

能對公司的生產經營帶來不利的影響。

5、財務風險

（1）毛利率波動及低于同行業(yè)的風險

公司毛利率的變動主要受產品銷售價格變動、原材料采購價格變

動、產品結構變化、市場競爭程度、技術升級迭代等因素的影響。

若未來行業(yè)競爭加劇導致產品銷售價格下降；原材料價格上升，

公司未能有效控制產品成本；公司未能及時推出新的技術領先產品有

效參與市場競爭等情況發(fā)生，公司毛利率將存在波動加劇的風險，公

司毛利率低于行業(yè)平均水平的狀況可能一直持續(xù)，將對公司盈利能力

造成負面影響。

(2)應收款項回收或承兌風險

隨著公司業(yè)務的快速發(fā)展，公司應收款項金額可能上升。如果客

戶信用管理制度未能有效執(zhí)行，或者下游客戶因經營過程受宏觀經濟、

市場需求、產品質量不理想等因素導致其經營出現(xiàn)困難，將會導致公

司應收款項存在無法收回或者無法承兌的風險，從而對公司的收入質

量及現(xiàn)金流量造成不利影響。

(3)壞賬準備計提比例低于同行業(yè)的風險

如果未來公司賬齡半年以內的應收賬款壞賬實際發(fā)生比例超過壞

賬準備計提比例，將對公司的業(yè)績水平產生不利影響。

6、法律風險

(1)知識產權保護風險

若公司被競爭對手訴諸知識產權爭端，或者公司自身的知識產權

被競爭對手侵犯而采取訴訟等法律措施后仍無法對公司的知識產權進

行有效保護，將對公司的品牌形象、競爭地位和生產經營造成不利影

響。

(2)產品質量、勞動糾紛責任等風險

公司在正常生產經營過程中，可能會存在因產品質量瑕疵、勞動

糾紛等其他潛在事由引發(fā)訴訟和索賠風險。如果公司遭遇訴訟和索賠

事項，可能會對公司的企業(yè)形象與生產經營產生不利影響。

十一、發(fā)展規(guī)劃分析

(-)公司發(fā)展規(guī)劃

1、公司未來發(fā)展戰(zhàn)略

公司秉承“不斷超越、追求完美、誠信為本、創(chuàng)新為魂”的經營

理念，貫徹“安全、現(xiàn)代、可靠、穩(wěn)定”的核心價值觀，為客戶提供

高性能、高品質、高技術含量的產品和服務，致力于發(fā)展成為行業(yè)內

領先的供應商。

未來公司將通過持續(xù)的研發(fā)投入和市場營銷網絡的建設進一步鞏

固公司在相關領域的領先地位，擴大市場份額；另一方面公司將緊密

契合市場需求和技術發(fā)展方向進一步拓展公司產品類別，加大研發(fā)推

廣力度，進一步提升公司綜合實力以及市場地位。

2、擴產計劃

經過多年的發(fā)展，公司在相關領域領域積累了豐富的生產經驗和

技術優(yōu)勢，隨著公司業(yè)務規(guī)模逐年增長，產能瓶頸日益顯現(xiàn)。因此，

產能提升計劃是實現(xiàn)公司整體發(fā)展戰(zhàn)略的重要環(huán)節(jié)。公司將以全球行

業(yè)持續(xù)發(fā)展及逐漸向中國轉移為依托，提高公司生產能力和生產效率,

滿足不斷增長的客戶需求，鞏固并擴大公司在行業(yè)中的競爭優(yōu)勢，提

高市場占有率和公司影響力。

在產品拓展方面，公司計劃在擴寬現(xiàn)有產品應用領域的同時，不

斷豐富產品類型，持續(xù)提升產品質量和附加值，保持公司產品在行業(yè)

中的競爭地位。

3、技術研發(fā)計劃

公司未來將繼續(xù)加大技術開發(fā)和自主創(chuàng)新力度，在現(xiàn)有技術研發(fā)

資源的基礎上完善技術中心功能，規(guī)范技術研究和產品開發(fā)流程，引

進先進的設計、測試等軟硬件設備，提高公司技術成果轉化能力和產

品開發(fā)效率，提升公司新產品開發(fā)能力和技術競爭實力，為公司的持

續(xù)穩(wěn)定發(fā)展提供源源不斷的技術動力。

公司將本著中長期規(guī)劃和近期目標相結合、前瞻性技術研究和產

品應用開發(fā)相結合的原則，以研發(fā)中心為平臺，以市場為導向，進行

技術開發(fā)和產品創(chuàng)新，健全和完善技術創(chuàng)新機制，從人、財、物和管

理機制等方面確保公司的持續(xù)創(chuàng)新能力，努力實現(xiàn)公司新技術、新產

品、新工藝的持續(xù)開發(fā)。

4、技術研發(fā)計劃

公司將以新建研發(fā)中心為契機，在對現(xiàn)有產品的技術和工藝進行

持續(xù)改進、提高公司的研發(fā)設計能力、滿足客戶對產品差異化需求的

同時，順應行業(yè)技術發(fā)展，不斷研發(fā)新工藝、新技術，不斷提升產品

自動化程度，在充分滿足下游領域對產品質量要求不斷提高的同時，

強化公司自主創(chuàng)新能力，鞏固公司技術的行業(yè)先進地位，強化公司的

綜合競爭實力。

積極實施知識產權保護自主創(chuàng)新、自主知識產權和自主品牌是公

司今后持續(xù)發(fā)展的關鍵。自主知識產權是自主創(chuàng)新的保障，公司未來

三年將重點關注專利的保護，依靠自主創(chuàng)新技術和自主知識產權，提

高盈利水平。

公司計劃在未來三年內大量引進或培養(yǎng)技術研發(fā)、技術管理等專

業(yè)人才，以培養(yǎng)技術骨干為重點建設內容，建立一支高、中、初級專

業(yè)技術人才合理搭配的人才隊伍，滿足公司快速發(fā)展對人才的需要。

公司將采用各種形式吸引優(yōu)秀的科技人員。包括：提高技術人才

的待遇；通過與高校、科研機構聯(lián)合，實行對口培訓等形式，強化技

術人員知識更新；積極拓寬人才引進渠道，實行就地取才、內部挖掘

和面向社會廣攬人才相結合。確保公司產品的高技術含量，充分滿足

客戶的需求，使公司在激烈的市場競爭中立于不敗之地。

公司將加強與高等院校、研發(fā)機構的合作與交流，整合產、學、

研資源優(yōu)勢，通過自主研發(fā)與合作開發(fā)并舉的方式，持續(xù)提升公司技

術研發(fā)水平，提升公司對重大項目的攻克能力，提高自身研發(fā)技術水

平，進一步強化公司在行業(yè)內的影響力。

5、市場開發(fā)規(guī)劃

公司根據(jù)自身技術特點與銷售經驗，制定了如下市場開發(fā)規(guī)劃：

首先，公司將以現(xiàn)有客戶為基礎，在努力提升產品質量的同時，以客

戶需求為導向，在各個方面深入了解客戶需求，以求充分滿足客戶的

差異化需求，從而不斷增加現(xiàn)有客戶訂單；其次，公司將在穩(wěn)定與現(xiàn)

有客戶合作關系的同時，憑借公司成熟的業(yè)務能力及優(yōu)質的產品質量

逐步向新的客戶群體拓展，挖掘新的銷售市場；最后，公司將不斷完

善營銷網絡建設，提升公司售后服務能力，從而提升公司整體服務水

平，實現(xiàn)整體業(yè)務的協(xié)同及平衡發(fā)展。

6、人才發(fā)展規(guī)劃

人才是公司發(fā)展的核心資源，為了實現(xiàn)公司總體戰(zhàn)略目標，公司

將健全人力資源管理體系，制定科學的人力資源開發(fā)計劃，進一步建

立完善的培訓、薪酬、績效和激勵機制，最大限度的發(fā)揮人才潛力，

為公司的可持續(xù)發(fā)展提供人才保障。

公司將立足于未來發(fā)展需要，進一步加快人才引進。通過專業(yè)化

的人力資源服務和評估機制，滿足公司的發(fā)展需要。一方面，公司將

根據(jù)不同部門職能，有針對性的招聘專業(yè)化人才：管理方面，公司將

建立規(guī)范化的內部控制體系，根據(jù)需要招聘行業(yè)內專業(yè)的管理人才，

提升公司整體管理水平；技術方面，公司將引進行業(yè)內優(yōu)秀人才，提

升公司的技術創(chuàng)新能力，增加公司核心技術儲備，并加速成果轉化，

確保公司技術水平的領先地位。另一方面，公司將建立人才梯隊，以

培養(yǎng)管理和技術骨干為重點，有計劃地吸納各類專業(yè)人才進入公司，

形成高、中、初級人才的塔式人才結構，為公司的長遠發(fā)展儲備力量。

培訓是企業(yè)人力資源整合的重要途徑，未來公司將強化現(xiàn)有培訓

體系的建設，建立和完善培訓制度，針對不同崗位的員工制定科學的

培訓計劃，并根據(jù)公司的發(fā)展要求及員工的發(fā)展意愿，制定員工的職

業(yè)生涯規(guī)劃。公司將采用內部交流課程、外聘專家授課及先進企業(yè)考

察等多種培訓方式提高員工技能。人才培訓的強化將大幅提升員工的

整體素質，使員工隊伍進一步適應公司的快速發(fā)展步伐。

公司將制定具有市場競爭力的薪酬結構，制定和實施有利于人才

成長和潛力挖掘的激勵政策。根據(jù)員工的服務年限及貢獻，逐步提高

員工待遇，激發(fā)員工的創(chuàng)造性和主動性，為員工提供廣闊的發(fā)展空間,

全力打造團結協(xié)作、拼搏進取、敬業(yè)愛崗、開拓創(chuàng)新的員工隊伍，從

而有效提高公司凝聚力和市場競爭力。

（二）保障措施

1、激發(fā)市場主體活力

充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定作用，建立公平開放透明的市

場規(guī)則。推動各類市場主體參與產業(yè)發(fā)展。

2、制定引導創(chuàng)新政策

發(fā)揮區(qū)域產業(yè)化專項資金和自主創(chuàng)新產業(yè)化資金的引導作用，支

持企業(yè)創(chuàng)新能力建設和重大產學研合作項目實施，對區(qū)域企業(yè)和研發(fā)

機構列入重點科技發(fā)展計劃并獲得資金資助的項目，予以配套資金支

持。

3、積極發(fā)揮中介組織作用

充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會、研究院等中介服務機構的作用，加快產業(yè)服

務體系建設。充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會服務職能，促進行業(yè)技術服務平臺建

設，建立完善面向社會提供科技信息、技術推廣、行業(yè)標準、成果交

易的服務。進一步發(fā)揮中介組織在行業(yè)規(guī)劃、法律法規(guī)制定、中小企

業(yè)服務、行業(yè)預警、反傾銷與應訴、貿易仲裁、項目評估、市場監(jiān)管、

人才培訓等方面的作用。

4、開展宣傳培訓

充分利用報刊、廣播、電視等新聞媒體和現(xiàn)代網絡平臺，大力開

展產業(yè)宣傳，提高全社會對產業(yè)的認知度。組織對產業(yè)發(fā)展相關政策、

法律法規(guī)、技術標準、技術應用等多方面培訓，提高從業(yè)人員專業(yè)知

識和能力水平，滿足產業(yè)發(fā)展需要。組織規(guī)劃設計單位開展產業(yè)規(guī)劃

競賽活動。

5、優(yōu)化產品結構

著力延伸產業(yè)鏈，提升產業(yè)綜合競爭能力。提高產品附加值和技

術含量，提升產品檔次。重點發(fā)展多功能產品，支撐戰(zhàn)略性新興產業(yè)

發(fā)展。

6、加強組織領導，落實目標責任

從全局和戰(zhàn)略高度，深刻理解產業(yè)發(fā)展對促進區(qū)域經濟社會發(fā)展

的重大意義，切實把產業(yè)改革發(fā)展作為工作重要領域，加強規(guī)劃實施

組織領導和部門配合，落實工作責任，把規(guī)劃確定的目標、任務納入

區(qū)域發(fā)展規(guī)劃及目標考核體系，綜合運用經濟、市場等各種手段，形

成合力，協(xié)同推進規(guī)劃實施。

十二、項目風險分析

（一）政策風險

本項目符合國家產業(yè)政策。項目實施后，可以向市場提供需要的

相關系列產品，同時穩(wěn)定企業(yè)的生產經營，增加就業(yè)崗位，保障社會

和諧，符合國家發(fā)展和諧社會的要求。根據(jù)市場調研分析，該系列產

品市場空間大，需求旺盛，競爭力強，同時產品結構合理，產品靈活,

因此政策風險很小。

（二）社會風險

本項目選址地勢平坦，市政設施配套齊全，交通便捷，是建設該

項目的理想地段。周邊無任何文物古跡，礦產資源以煙煤為主，是非

生態(tài)脆弱區(qū)。因此，分析該項目社會風險小。

（三）經濟風險

經濟因素在項目的全壽命周期內長期存在，影響頻率高，交叉作

用多見，原因較為復雜。主要有合同風險（如合同履約與變更問題，

爭議與索賠，合同的條款確定等）、建設成本風險（包括涉及到項目

的建設成本的融資問題、財務問題、利率與匯率波動、通貨膨脹和物

價波動問題等）、項目的竣工風險（主要是指項目的進度計劃和竣工

時間的不確定性）、稅收政策的風險（指項目在建設期和運營期內負

擔的稅賦和稅率、稅種變化的不確定性）。

而對于以上各種風險，除非不可抗力的原因造成外，大部分風險

是人為可控的，如合同風險、項目竣工風險等通常在執(zhí)行過程中通過

嚴格的程序化控制，其風險是可以接受的。本節(jié)不做分析。其他風險

分析如下：

1、稅收風險：

目前及未來幾年，由于國家采用的是刺激消費，造福民生的宏觀

政策，稅收應是越來越寬松的，因此，本項目不存在稅收風險。

2、利率匯率風險、通貨膨脹風險和物價波動風險：

目前世界金融危機已波及全球，原材料、產品的價格波動會產生

一定的影響。這些風險對本項目而言，是可以接受的。

3、財務風險：

就項目財務的評價報告可以看出，本項目的靜態(tài)與動態(tài)盈利能力

超過了行業(yè)的基本標準，財務評價結果是良好的。

（四）技術風險

本項目涉及的生產技術為本公司既有技術，生產工藝、檢測技術

成熟，原材料有穩(wěn)定供應渠道，生產操作條件溫和、易控，產品質量

穩(wěn)定。本項目的技術風險較小。

（五）管理風險

項目由于管理原因而產生的安全、質量、責任事故影響惡劣，且

后果損失巨大，其中多數(shù)因管理組織方式的建立、管理制度的制定不

健全或是因疏于對人員的管理教育而產生道德行為風險和職業(yè)責任風

險。

十三、項目風險對策

（一）政策風險對策

目前，國內有良好的宏觀經濟政策，但還需要把握機會，抓住國

家目前鼓勵符合產業(yè)政策項目建設的機會，讓項目盡快進入實施階段。

（二）社會風險對策

加強與當?shù)馗骷壵块T的溝通，以期獲得更好的支持和幫助,

為項目的順利實施提供保障。

（三）經濟風險對策

密切關注國際金融和政治環(huán)境對本項目產品市場的影響，依據(jù)實

際情況調整營銷策略。另外，企業(yè)內部要不斷地進行技術改進和管理

創(chuàng)新，節(jié)能減排，使項目產品成本降至最低限度。同時，與下游客戶

建立良好的合作關系，形成穩(wěn)固的銷售網絡。

（四）管理風險對策

選聘優(yōu)秀的管理人才，并施以職業(yè)道德、修養(yǎng)、能力等綜合方面

的教育；同時制定合理高效適用的管理程序和制度，杜絕由于管理制

度和措施的不到位、不完善造成的風險。特別是在項目建設過程中應

選擇具有較好業(yè)績和口碑的設計工程公司、監(jiān)理公司、施工單位，確

保項目按時按質完成建設，及時投運。

法人治理

（-）股東權利及義務

1、公司股東為依法持有公司股份的人。

股東按其所持有股份的種類享有權利，承擔義務；持有同一種類股份的股

東，享有同等權利，承擔同種義務。

2、公司召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東

身份的行為時，由董事會或股東大會召集人確定股權登記日，股權登

記日收市后登記在冊的股東為享有相關權益的股東。

3、公司股東享有下列權利：

(1)依照其持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；

(2)依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東

大會，并行使相應的表決權，股東可向其他股東公開征集其合法享有

的股東大會召集權、提案權、提名權、投票權等股東權利。

(3)對公司的經營進行監(jiān)督，提出建議或者質詢；

(4)依照法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉讓、贈與或質押其

所持有的股份；

(5)查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、

董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、定期財務會計報告；

(6)公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余

財產的分配；

(7)對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求

公司收購其股份；

(8)對法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的公司重大事項，享有知

情權和參與權;

(9)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權利。

關于本條第一款第二項中股東的召集權，公司和控股股東應特別

注意保護中小投資者享有的股東大會召集請求權。對于投資者提議要

求召開股東大會的書面提案，公司董事會應依據(jù)法律、法規(guī)和公司章

程決定是否召開股東大會，不得無故拖延或阻撓。

4、股東提出查閱前條所述有關信息或者索取資料的，應當向公司

提供證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書面文件，公司經核

實股東身份后按照股東的要求予以提供。

5、股東有權按照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，通過民事訴訟或其他法

律手段保護其合法權利。

公司股東大會、董事會決議內容違反法律、行政法規(guī)的，股東有

權請求人民法院認定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決

方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內容違反本章程的，

股東有權自決議作出之日起60日內，請求人民法院撤銷。

董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)或者本

章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨或合并持有公

司1%以上股份的股東有權書面請求監(jiān)事會向人民法院提起訴訟；監(jiān)事

會執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造

成損失的，股東可以書面請求董事會向人民法院提起訴訟。

監(jiān)事會、董事會收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，

或者自收到請求之日起30日內未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提

起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權

為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

他人侵犯公司合法權益，給公司造成損失的，本條第三款規(guī)定的

股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。

董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損

害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。

6、公司股東承擔下列義務：

(1)遵守法律、行政法規(guī)和本章程；

(2)依其所認購的股份和入股方式繳納股金；

(3)除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，不得退股；

(4)在股東權征集過程中，不得出售或變相出售股東權利；

(5)不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用

公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益；

(6)法律、行政法規(guī)及本章程規(guī)定應當承擔的其他義務。

7、持有公司5%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質

押的，應當自該事實發(fā)生當日，向公司作出書面報告。

8、公司的控股股東、實際控制人員不得利用其關聯(lián)關系損害公司

利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。

公司控股股東及實際控制人對公司和公司其他股東負有誠信義務。

控股股東應嚴格依法行使出資人的權利，控股股東及實際控制人不得

利用關聯(lián)交易、利潤分配、資產重組