資金管理工作總結(jié)13篇

資金管理工作總結(jié)13篇

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資金管理工作總結(jié)篇1

20__年是公司有史以來(lái)在建船舶最多、交船最為集中的一年，時(shí)間緊、任務(wù)重。財(cái)務(wù)管理部以利潤(rùn)化為財(cái)務(wù)管理導(dǎo)向，牢固樹(shù)立“以完善制度為前提，以業(yè)務(wù)為抓手，以資金和全面預(yù)算為主線，以資產(chǎn)管理為重點(diǎn)，以信息化建設(shè)為支撐”的財(cái)務(wù)管理理念，在公司領(lǐng)導(dǎo)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照各項(xiàng)工作部署，制訂有針對(duì)性的工作安排：加強(qiáng)制度建設(shè);面對(duì)新開(kāi)工項(xiàng)目所需大量現(xiàn)金流，加強(qiáng)與銀行的溝通，搞好融資工作，加強(qiáng)企業(yè)現(xiàn)金流管理工作，合理使用與調(diào)配資金;以預(yù)算管理為主線加強(qiáng)成本控制，降本增效。

在這一年里，在各部門的共同配合下，通過(guò)全體財(cái)務(wù)人員的共同努力，主要完成了以下一些工作：

一、小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作

認(rèn)真貫徹落實(shí)《通知》精神，全面摸清“小金庫(kù)”產(chǎn)生的根源與存在形式，全面排查我司財(cái)務(wù)賬目，對(duì)照規(guī)定檢查帳務(wù)處理的合規(guī)性，對(duì)匯款掛帳進(jìn)行清理，對(duì)開(kāi)出的收款收據(jù)進(jìn)行核銷，對(duì)開(kāi)出的所有發(fā)票進(jìn)行核銷，對(duì)不正確的賬務(wù)處理及時(shí)進(jìn)行改正，并對(duì)所有帳務(wù)進(jìn)行清理，自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題，確保了“小金庫(kù)”治理工作有效開(kāi)展。

通過(guò)小金庫(kù)專項(xiàng)治理工作的開(kāi)展，我部對(duì)內(nèi)部各管理環(huán)節(jié)進(jìn)行了一次全面系統(tǒng)地梳理，尋找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，加以改進(jìn)，及時(shí)堵塞資金和資產(chǎn)管理漏洞，促進(jìn)企業(yè)建章立制，完善內(nèi)部控制機(jī)制，著力構(gòu)建防治“小金庫(kù)”、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制。

二、與其他部門的協(xié)調(diào)

財(cái)務(wù)管理部是服務(wù)部門，在做好基礎(chǔ)工作的前提下,主動(dòng)發(fā)揮管理職能，加強(qiáng)與其他部門的溝通：材料采購(gòu)對(duì)企業(yè)的資金流影響很大，財(cái)務(wù)部積極配合物資部做好審核、付款、對(duì)賬、催賬等工作;協(xié)助行政室擬定藥品管理規(guī)定;配合企管辦項(xiàng)稅務(wù)局辦理申報(bào)省產(chǎn)品的納稅證明;配合企管辦向稅務(wù)局申請(qǐng)開(kāi)立申報(bào)節(jié)能獎(jiǎng)勵(lì)的納稅證明等等。

三、抓好財(cái)務(wù)部自身隊(duì)伍建設(shè)

總體上看，本年度財(cái)務(wù)部工作負(fù)荷比較大，從實(shí)施新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、繼續(xù)推行全面預(yù)算管理、加強(qiáng)資金管理、積極盤(pán)活積壓物資、做好專項(xiàng)審計(jì)工作等，任務(wù)重時(shí)間緊，財(cái)務(wù)部充分發(fā)揮團(tuán)隊(duì)力量，做好部門內(nèi)責(zé)任分解，將工作任務(wù)落實(shí)到人，并為每個(gè)工作崗位設(shè)定相應(yīng)績(jī)效考核量化指標(biāo)，順利地完成本年度的財(cái)務(wù)管理工作

同時(shí)通過(guò)定期進(jìn)行小組討論和一對(duì)一“傳、幫、帶”工作對(duì)部門人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)行適當(dāng)?shù)膿Q崗，加強(qiáng)了內(nèi)部核算監(jiān)督，促進(jìn)了各崗位的交流合作，提升科員綜合工作能力。

四、明年工作的展望：

除了日常財(cái)務(wù)管理活動(dòng)外，__年，我部將按照公司信息化建設(shè)五年規(guī)劃的要求，全面推進(jìn)推進(jìn)財(cái)務(wù)信息化進(jìn)程：

不斷建立和完善基本編碼檔案包括物料清單、存貨編碼、固定資產(chǎn)編碼、客戶供應(yīng)商編碼、人員和部門編碼、會(huì)計(jì)科目編碼等基礎(chǔ)檔案體系。定制統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)是公司整體信息化建設(shè)的基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)設(shè)計(jì)、物資、財(cái)務(wù)使用統(tǒng)一的檔案編碼，從而實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)設(shè)計(jì)、采購(gòu)、庫(kù)存、財(cái)務(wù)等等模塊的集成。力圖達(dá)到這樣的一個(gè)效果：根據(jù)經(jīng)公司經(jīng)營(yíng)領(lǐng)導(dǎo)班子審定通過(guò)的年度生產(chǎn)大綱，在船舶設(shè)計(jì)軟件上進(jìn)行生產(chǎn)設(shè)計(jì)，生產(chǎn)設(shè)計(jì)成為物資管理系統(tǒng)的物料清單，再根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃安排物資納期，收發(fā)貨、組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、并進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督。

財(cái)務(wù)信息化劃分為兩大主線：一條以材料為主，系統(tǒng)性的實(shí)現(xiàn)從簽訂采購(gòu)合同開(kāi)始、到合同到貨、發(fā)票、付款等執(zhí)行情況的監(jiān)控，打通包括企業(yè)管理物資采購(gòu)，庫(kù)存管理，財(cái)務(wù)管理等各個(gè)環(huán)節(jié)，形成物流、財(cái)務(wù)信息的全面整合，實(shí)現(xiàn)企業(yè)物流、信息流、資金流的集成;一條以預(yù)算為主，在合同的基礎(chǔ)上，各部門各業(yè)務(wù)員根據(jù)合同進(jìn)展情況提出每個(gè)月的月度用款申請(qǐng)，并進(jìn)行逐級(jí)審核，形成月度預(yù)算數(shù)據(jù)，將費(fèi)用支出動(dòng)態(tài)的與合同直接掛鉤，同時(shí)實(shí)現(xiàn)月度預(yù)算對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，財(cái)務(wù)與物流業(yè)務(wù)高度集成，對(duì)實(shí)際資金支付進(jìn)行事前實(shí)時(shí)控制，解決企業(yè)預(yù)算控制滯后的難題。形成預(yù)算與費(fèi)用實(shí)時(shí)聯(lián)動(dòng)，提高資金審付方面的效率和月度資金安排的科學(xué)性。

資金管理工作總結(jié)篇2

資金中心賬戶管理工作總結(jié)

近期，資金中心賬戶管理工作得到了充分的重視和加強(qiáng)，特別是在信息化的推動(dòng)下，該項(xiàng)工作取得了顯著進(jìn)步和改善。在過(guò)去的一段時(shí)間里，我們按照公司要求，一直在努力實(shí)施優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)和改善財(cái)務(wù)管理的任務(wù)，積極開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)渠道和提高業(yè)務(wù)效率，推動(dòng)了企業(yè)的長(zhǎng)足發(fā)展。下面，我們來(lái)對(duì)這段時(shí)間的工作做一個(gè)總結(jié)。

一、全面審查企業(yè)資金風(fēng)險(xiǎn)

我們?cè)谶@段時(shí)間里，對(duì)企業(yè)資金狀況進(jìn)行了全面審查，重點(diǎn)分析了財(cái)務(wù)安全、財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)、資金結(jié)構(gòu)等方面的情況，以便及時(shí)完善和改進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理體系。我們還利用信息化手段實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)企業(yè)儲(chǔ)備資金的流向，對(duì)于異常情況及時(shí)作出反應(yīng)，確保企業(yè)資金的流通。

二、積極拓展業(yè)務(wù)渠道

為更好地為公司的各個(gè)部門和分支機(jī)構(gòu)提供綜合性的財(cái)務(wù)服務(wù)，我們?cè)谶@段時(shí)間里積極拓展業(yè)務(wù)渠道，與銀行、財(cái)務(wù)資訊媒體、專業(yè)財(cái)務(wù)服務(wù)機(jī)構(gòu)、企業(yè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等單位合作，共同探討資金管理、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資決策等熱點(diǎn)問(wèn)題，推動(dòng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平不斷提高。

三、加強(qiáng)系統(tǒng)建設(shè)和技術(shù)創(chuàng)新

為了更好地有效實(shí)施各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作，我們采用了高效的系統(tǒng)建設(shè)和技術(shù)創(chuàng)新手段，不斷提高企業(yè)信息化水平和服務(wù)效率。我們利用人工智能、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等新興技術(shù)，及時(shí)了解企業(yè)資金動(dòng)態(tài)，預(yù)測(cè)未來(lái)的需求和風(fēng)險(xiǎn)，提高資金利用效率，保證企業(yè)資金流動(dòng)的安全和穩(wěn)定。

四、重視財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控和合規(guī)管理

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制是企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作的首要任務(wù)，我們?cè)谶@段時(shí)間里不斷完善和強(qiáng)化財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，加強(qiáng)合規(guī)管理工作。我們將會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、稅務(wù)法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定、企業(yè)章程等法律法規(guī)進(jìn)行了全面梳理和認(rèn)真分析，確保企業(yè)在財(cái)務(wù)管理和資金運(yùn)作中的合法性，有效降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

五、改進(jìn)企業(yè)預(yù)算管理體系

企業(yè)預(yù)算管理是財(cái)務(wù)管理的重要方面，我們?cè)谶@段時(shí)間里對(duì)企業(yè)預(yù)算管理體系進(jìn)行了改進(jìn)和優(yōu)化，有效提高資金使用效率和財(cái)務(wù)決策水平。我們將費(fèi)用、成本、收入、利潤(rùn)、投資等方面統(tǒng)一進(jìn)行預(yù)算，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算之間的協(xié)同和私有化的管理，提高了預(yù)算的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。

綜上所述，我們?cè)谫Y金中心賬戶管理工作中有了新的進(jìn)步和成就，但我們也認(rèn)識(shí)到，面對(duì)日益復(fù)雜的財(cái)務(wù)環(huán)境和財(cái)務(wù)管理模式，我們還面臨許多新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，需要不斷完善和提高工作水平和財(cái)務(wù)管理能力，進(jìn)一步推動(dòng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理和發(fā)展。

資金管理工作總結(jié)篇3

青川縣地處川、甘、陜?nèi)〗Y(jié)合部，震驚全國(guó)的“5.12”汶川特大地震給全縣帶來(lái)了毀滅性災(zāi)難。災(zāi)區(qū)百?gòu)U待舉，群眾充滿期待，災(zāi)后重建資金管理任務(wù)十分繁重，資金保障的時(shí)效性要求極高。面臨新的形勢(shì)，青川財(cái)政干部職工發(fā)揚(yáng)自強(qiáng)自立、頑強(qiáng)拼搏精神，以對(duì)黨和人民高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，切實(shí)履行職責(zé)，積極主動(dòng)，采取多種有效措施，確保災(zāi)后重建資金使用管理快捷、安全、有效，把有限的資金真正用在的刀刃上，著力解決群眾最急、最需、最盼的事情，推動(dòng)全縣災(zāi)后恢復(fù)重建工作取得了階段性勝利。立足主動(dòng)及早謀劃面臨繁重的災(zāi)后恢復(fù)重建任務(wù)，財(cái)政部門積極主動(dòng)，制度靠前建設(shè)，人員及時(shí)培訓(xùn)，監(jiān)督全面跟進(jìn)。

一是及時(shí)建立恢復(fù)重建工作機(jī)構(gòu)。成立了縣財(cái)政局災(zāi)后恢復(fù)重建資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了機(jī)構(gòu)職責(zé)，為管好、用好災(zāi)后恢復(fù)重建資金提供了組織保障。

二是及時(shí)建立健全管理制度。在“5.12”后，縣財(cái)政局及時(shí)出臺(tái)了《關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)抗震救災(zāi)資金管理的通知》、《抗震救災(zāi)捐贈(zèng)款物管理暫行辦法》、《青川縣浙江援建補(bǔ)助類項(xiàng)目資金管理辦法》，為進(jìn)一步加強(qiáng)災(zāi)后重建資金管理，出臺(tái)了《青川縣災(zāi)后重建項(xiàng)目及資金管理暫行辦法》、《青川縣災(zāi)后恢復(fù)重建資金管理實(shí)施細(xì)則（試行）》、《青川縣財(cái)政投資評(píng)審管理辦法》等文件，從制度上規(guī)范了重建資金的歸集、使用和監(jiān)督。

三是及時(shí)研究政策，為縣委、縣政府提供決策依據(jù)。針對(duì)資金到位情況，提出了統(tǒng)籌安排重建資金的基本原則、保障重點(diǎn)。中央災(zāi)后重建資金控制數(shù)下達(dá)后，積極與發(fā)改部門配合，明確項(xiàng)目資金使用范圍，做好預(yù)算資金與項(xiàng)目對(duì)接工作，對(duì)災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目資金及時(shí)進(jìn)行梳理、分類，做好資金、項(xiàng)目平衡工作。

四是及時(shí)落實(shí)內(nèi)部監(jiān)管責(zé)任。完善了局內(nèi)部目標(biāo)責(zé)任制，把災(zāi)后重建任務(wù)納入目標(biāo)考核，實(shí)行局領(lǐng)導(dǎo)、股室聯(lián)系鄉(xiāng)鎮(zhèn)制度、責(zé)任追究制度，督促檢查救災(zāi)資金管理和賬務(wù)管理，實(shí)行一定三年不變。

五是及時(shí)抓好人員培訓(xùn)。10月，縣財(cái)政局組織全縣財(cái)政系統(tǒng)職工開(kāi)展了救災(zāi)資金管理暨財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)，又先后聘請(qǐng)專家對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各項(xiàng)目單位財(cái)會(huì)人員、項(xiàng)目管理人員進(jìn)行了項(xiàng)目資金管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，為進(jìn)一步規(guī)范災(zāi)后恢復(fù)重建資金管理奠定了基礎(chǔ)。認(rèn)清困難重點(diǎn)切入災(zāi)后恢復(fù)重建資金的特點(diǎn)是數(shù)額大、項(xiàng)目多，管理上主要有“三難”：

一是統(tǒng)籌組織、平衡安排難。表現(xiàn)在資金來(lái)源渠道多，數(shù)額巨大，是以前年度縣級(jí)財(cái)政支出的十?dāng)?shù)倍，另一方面資金在總體需求上仍存在較大缺口。目前，調(diào)整后災(zāi)后重建項(xiàng)目總投資238億元。已落實(shí)重建資金154億元，其余84億元，只能通過(guò)銀行貸款、自籌解決。

二是組織實(shí)施、項(xiàng)目管理難。目前，調(diào)整后全縣災(zāi)后重建項(xiàng)目總個(gè)數(shù)有920個(gè)。由于項(xiàng)目多，資金來(lái)源渠道多，形成管理部門多，不同項(xiàng)目類別資金安排標(biāo)準(zhǔn)難以相互銜接、相對(duì)統(tǒng)一，同類性質(zhì)的項(xiàng)目因管理部門、實(shí)施主體的不同而難以有效地整合實(shí)施。省委、省政府提出“三年重建任務(wù)兩年基本完成”目標(biāo)后，要在兩三年內(nèi)統(tǒng)籌組織好資金，并安全有效用出去，困難大、責(zé)任重。

三是全面跟進(jìn)、有效監(jiān)督難。龐大的資金、項(xiàng)目，單獨(dú)靠一個(gè)部門、以日常監(jiān)督形式不能實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)督。由于專項(xiàng)監(jiān)督工作量劇增，必須建立健全部門間聯(lián)系協(xié)調(diào)機(jī)制，才能確保災(zāi)后重建有序開(kāi)展。多措并舉強(qiáng)化管理針對(duì)這些特點(diǎn)，縣財(cái)政局按照上級(jí)有關(guān)災(zāi)后恢復(fù)重建資金管理要求，努力實(shí)現(xiàn)災(zāi)后恢復(fù)重建資金“科學(xué)化、精細(xì)化”管理。圍繞規(guī)劃保障資金。一是堅(jiān)持以重建規(guī)劃為依據(jù)，科學(xué)制定籌資方案，多渠道籌措資金，做到籌資規(guī)模與財(cái)政承受能力相適應(yīng)，使年度籌資計(jì)劃與重建時(shí)間進(jìn)度相匹配，使專項(xiàng)資金安排與專項(xiàng)規(guī)劃實(shí)施相統(tǒng)一。二是結(jié)合全縣災(zāi)后重建規(guī)劃編制，全力做好國(guó)家、省、市對(duì)災(zāi)后重建各項(xiàng)投入的政策研究，全力以赴做好項(xiàng)目申報(bào)和銜接落實(shí)工作，最大限度爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政對(duì)全縣災(zāi)后重建支持。三是積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，大力壓縮一般性開(kāi)支，嚴(yán)格控制非應(yīng)急性專項(xiàng)支出，擠出財(cái)力支持恢復(fù)重建。四是全力做好投融資平臺(tái)建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)效應(yīng)，廣泛吸收金融資金和社會(huì)資本參與恢復(fù)重建。五是整合各類資金，搞好資金統(tǒng)籌平衡。大力整合財(cái)政貼息、稅收減免、國(guó)債投資、轉(zhuǎn)移支付等多種財(cái)政政策，創(chuàng)新財(cái)政投資管理和資金運(yùn)作方式，全力支持恢復(fù)重建。1/3

資金管理工作總結(jié)篇4

20__年，受全球金融危機(jī)影響，國(guó)家宏觀調(diào)控從前兩個(gè)季度的“防過(guò)熱，防通脹”，到三季度的“保增長(zhǎng)，控通脹”，再到四季度的“保增長(zhǎng)，擴(kuò)內(nèi)需，調(diào)結(jié)構(gòu)”;貨幣政策由從緊轉(zhuǎn)為適度寬松，財(cái)政政策從穩(wěn)健轉(zhuǎn)為積極。在全球經(jīng)濟(jì)失衡釀成的這場(chǎng)危機(jī)面前,經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、政策調(diào)整已經(jīng)成為中國(guó)走出困局的唯一機(jī)會(huì)和選擇，同時(shí)給施工企業(yè)帶來(lái)了千載難逢的機(jī)遇。在過(guò)去的一年中，局資金部密切關(guān)注國(guó)家宏觀政策的調(diào)整，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)攬全局，合理安排籌資結(jié)構(gòu)與總量，著力推廣中國(guó)中鐵資金管理系統(tǒng)，深化內(nèi)部融資管理，確保生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)需要，全局資金管理工作成效顯著：

實(shí)現(xiàn)了資金集中利益共享機(jī)制的創(chuàng)新。以子(分)公司為單位，以日均集中在局的資金量為基數(shù)，全額分配局資金部的賬面效益。這個(gè)機(jī)制在股份公司的二級(jí)工程局還是首創(chuàng)，得到了股份公司及國(guó)資委的高度肯定，并在國(guó)資委20__年第40期企業(yè)?？献鳛楣ぷ鹘?jīng)驗(yàn)在其所屬企業(yè)進(jìn)行交流與介紹。

資金管理系統(tǒng)的推廣工作在股份公司中處于領(lǐng)先地位。我局作為股份公司第一批試點(diǎn)單位自20__年10月18日正式試運(yùn)行中國(guó)中鐵資金管理系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱系統(tǒng))，一年多來(lái)，系統(tǒng)推廣工作在全局穩(wěn)步推進(jìn)，系統(tǒng)運(yùn)行架構(gòu)覆蓋全局，各項(xiàng)基礎(chǔ)工作逐步完善，資金集中管理的理念在全局上下深入人心。資金集中規(guī)模和資金集中度大幅提高。系統(tǒng)推廣成效彰顯：資金集中規(guī)模大幅提高，20__年末吸收局成員單位存款32億元,較20__年末15億元，凈增17億元，增長(zhǎng)了113%;全局資金集中度大幅提高，20__年末達(dá)到76%，較20__年末49.2%，提高了26.8%。

本部貨幣資金存量有效壓縮，外部籌資規(guī)模得到有效降低。貨幣資金存款規(guī)模大幅度壓縮:20__年末局資金部貨幣資金存款余額7.23億元,較年初11.18億元，壓縮3.95億元，壓縮了35%;全局外部籌資規(guī)模大幅度降低，20__年末8.5億元，年初17.42億元，減少了8.92億元,降低了51%。是股份公司外部借款較少的單位之一。

內(nèi)部融資管理進(jìn)一步加強(qiáng)。有效壓縮了內(nèi)部周轉(zhuǎn)性融資規(guī)模，進(jìn)一步完善了專項(xiàng)融資的管理制度，細(xì)化了局對(duì)各類專項(xiàng)融資的管理。截止20__年末，全年累計(jì)收回各類融資共計(jì)18.44億元，有效規(guī)避了局資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

外匯管理工作逐步規(guī)范并取得初步成效。20__年局全面清理了所屬單位的外幣賬戶，實(shí)行集中管理和統(tǒng)一結(jié)、用匯制度，規(guī)范了外幣存款賬戶的管理，從而有利于降低匯率風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。20__年共辦理外幣結(jié)匯1.9138億美元，由于結(jié)匯及時(shí)，僅安哥拉項(xiàng)目結(jié)匯就為企業(yè)減少匯兌損失4788萬(wàn)元，提升了局海外項(xiàng)目收益水平。

金融資源儲(chǔ)備充足，籌資方式有所拓寬。20__年與我局簽訂合作協(xié)議的銀行由11家增至14家，共取得銀行綜合授信212.24億元，首次突破200億元大關(guān)，較20__年171.94億元增加40.3億元,增長(zhǎng)了23.4%;銀行綜合授信結(jié)構(gòu)和品種更趨合理，為我局生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的快速擴(kuò)張儲(chǔ)備了充足的金融資源。20__年,局籌集資金不再局限于從商業(yè)銀行取得流動(dòng)資金借款的傳統(tǒng)形式,而是通過(guò)票據(jù)籌資、銀行賬戶透支融資等多種方式籌資，同時(shí)還在積極推進(jìn)企業(yè)中期票據(jù)及淮南山南新城收儲(chǔ)土地抵押擔(dān)保貸款等其他籌資方式。

優(yōu)質(zhì)、高效辦理銀行信用業(yè)務(wù)。20__年共為局成員單位辦理各種銀行函證614份，總金額達(dá)102.89億元;銀行承兌匯票386筆，總金額4億元;設(shè)備融資業(yè)務(wù)36筆,總金額2.03億元。全局資金運(yùn)作凈收益顯著提高。20__年通過(guò)科學(xué)合理運(yùn)作資金，集中資金所帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益顯著提高。全年局資金部實(shí)現(xiàn)賬面凈收益12,314萬(wàn)元(不包括上半年給局屬單位已分配的資金收益641萬(wàn)元和存量資金理財(cái)收益478萬(wàn)元)，較上年5,152萬(wàn)元,增加7,162萬(wàn)元,增長(zhǎng)了139%。

資金管理工作總結(jié)篇5

20__年，受全球金融危機(jī)影響，國(guó)家宏觀調(diào)控從前兩個(gè)季度的“防過(guò)熱，防通脹”，到三季度的“保增長(zhǎng)，控通脹”，再到四季度的“保增長(zhǎng)，擴(kuò)內(nèi)需，調(diào)結(jié)構(gòu)”;貨幣政策由從緊轉(zhuǎn)為適度寬松，財(cái)政政策從穩(wěn)健轉(zhuǎn)為積極。在全球經(jīng)濟(jì)失衡釀成的這場(chǎng)危機(jī)面前,經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型、政策調(diào)整已經(jīng)成為中國(guó)走出困局的唯一機(jī)會(huì)和選擇，同時(shí)給施工企業(yè)帶來(lái)了千載難逢的機(jī)遇。在過(guò)去的一年中，局資金部密切關(guān)注國(guó)家宏觀政策的調(diào)整，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)攬全局，合理安排籌資結(jié)構(gòu)與總量，著力推廣中國(guó)中鐵資金管理系統(tǒng)，深化內(nèi)部融資管理，確保生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)需要，全局資金管理工作成效顯著：

實(shí)現(xiàn)了資金集中利益共享機(jī)制的創(chuàng)新。以子(分)公司為單位，以日均集中在局的資金量為基數(shù)，全額分配局資金部的賬面效益。這個(gè)機(jī)制在股份公司的二級(jí)工程局還是首創(chuàng)，得到了股份公司及國(guó)資委的高度肯定，并在國(guó)資委20__年第40期企業(yè)?？献鳛楣ぷ鹘?jīng)驗(yàn)在其所屬企業(yè)進(jìn)行交流與介紹。

資金管理系統(tǒng)的推廣工作在股份公司中處于領(lǐng)先地位。我局作為股份公司第一批試點(diǎn)單位自20__年10月18日正式試運(yùn)行中國(guó)中鐵資金管理系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱系統(tǒng))，一年多來(lái)，系統(tǒng)推廣工作在全局穩(wěn)步推進(jìn)，系統(tǒng)運(yùn)行架構(gòu)覆蓋全局，各項(xiàng)基礎(chǔ)工作逐步完善，資金集中管理的理念在全局上下深入人心。

資金集中規(guī)模和資金集中度大幅提高。系統(tǒng)推廣成效彰顯：資金集中規(guī)模大幅提高，20__年末吸收局成員單位存款32億元,較20__年末15億元，凈增17億元，增長(zhǎng)了113%;全局資金集中度大幅提高，20__年末達(dá)到76%，較20__年末49.2%，提高了26.8%。

本部貨幣資金存量有效壓縮，外部籌資規(guī)模得到有效降低。貨幣資金存款規(guī)模大幅度壓縮:20__年末局資金部貨幣資金存款余額7.23億元,較年初11.18億元，壓縮3.95億元，壓縮了35%;全局外部籌資規(guī)模大幅度降低，20__年末8.5億元，年初17.42億元，減少了8.92億元,降低了51%。是股份公司外部借款較少的單位之一。

內(nèi)部融資管理進(jìn)一步加強(qiáng)。有效壓縮了內(nèi)部周轉(zhuǎn)性融資規(guī)模，進(jìn)一步完善了專項(xiàng)融資的管理制度，細(xì)化了局對(duì)各類專項(xiàng)融資的管理。截止20__年末，全年累計(jì)收回各類融資共計(jì)18.44億元，有效規(guī)避了局資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

外匯管理工作逐步規(guī)范并取得初步成效。20__年局全面清理了所屬單位的外幣賬戶，實(shí)行集中管理和統(tǒng)一結(jié)、用匯制度，規(guī)范了外幣存款賬戶的管理，從而有利于降低匯率風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。20__年共辦理外幣結(jié)匯1.9138億美元，由于結(jié)匯及時(shí)，僅安哥拉項(xiàng)目結(jié)匯就為企業(yè)減少匯兌損失4788萬(wàn)元，提升了局海外項(xiàng)目收益水平。

資金管理工作總結(jié)篇6

根據(jù)公司統(tǒng)一部署，項(xiàng)目從4月16日開(kāi)始分為三個(gè)階段進(jìn)行工程項(xiàng)目資金管理效能監(jiān)察，按節(jié)點(diǎn)布置完成，“動(dòng)員部署、自查自糾、總結(jié)提高”三個(gè)階段，我項(xiàng)目在資金管理上有效的開(kāi)展效能監(jiān)察。

（一）提高認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。

項(xiàng)目成立資金管理領(lǐng)導(dǎo)小組；組長(zhǎng)：曹志國(guó)宋驗(yàn)成；副組長(zhǎng)：劉健王宏璽；成員：由項(xiàng)目設(shè)備物資部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、等部門負(fù)責(zé)人組成。

（二）精心組織，真抓實(shí)干。

項(xiàng)目利用會(huì)議、宣傳欄等多種形式，組織學(xué)習(xí)和廣泛宣傳，使全體員工充分認(rèn)識(shí)開(kāi)展此項(xiàng)工作的重要意義，明確任務(wù)和要求。領(lǐng)導(dǎo)小組充分發(fā)揮組織協(xié)調(diào)作用，確保自查不走過(guò)場(chǎng)。

（三）突出重點(diǎn)，搞好自查。

資金管理是企業(yè)一切管理活動(dòng)的基礎(chǔ)，是項(xiàng)目管理的中心環(huán)節(jié)，資金管理活動(dòng)不僅與項(xiàng)目施工生產(chǎn)方方面面息息相關(guān)，而且與外部環(huán)境、社會(huì)各方面發(fā)生經(jīng)濟(jì)關(guān)系。相對(duì)而言做為一次自查性資金管理績(jī)效檢查的項(xiàng)目資金管理較單純，但其作用不可忽視，一個(gè)工程項(xiàng)目有一套好的資金績(jī)效管理模式，并不一定能取得好的經(jīng)濟(jì)效益，但是如果沒(méi)有科學(xué)的績(jī)效資金管理，很難產(chǎn)生好的'經(jīng)濟(jì)效益。4月16日至9月30日對(duì)照《通知》的工作內(nèi)容和要求，進(jìn)行一次資金管理檢查，自查情況如下；

2.財(cái)務(wù)管理自查；大準(zhǔn)項(xiàng)目財(cái)務(wù)落實(shí)“七個(gè)嚴(yán)格”，建立健全項(xiàng)目資金管理內(nèi)控機(jī)制，項(xiàng)目開(kāi)工伊始按局《銀行賬戶及內(nèi)部結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定辦理開(kāi)戶，定期對(duì)所轄銀行賬戶進(jìn)行清理。項(xiàng)目資金集中管理，一切資金使用按計(jì)劃執(zhí)行，財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)在公司監(jiān)控下運(yùn)行。

3.責(zé)任成本自查；突出資金管理以“責(zé)任成本管理”為目標(biāo)，項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行成本限價(jià)指標(biāo)制度，根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn),結(jié)合各單項(xiàng)工程的造價(jià)和成本要素,制定出臺(tái)施工隊(duì)、班組、材料部門分包單價(jià)，以預(yù)算管理、定額管理、施工管理、資金管理、會(huì)計(jì)核算等管理方法為手段對(duì)工程成本有效的實(shí)行量、價(jià)雙控。把“責(zé)任”和“成本”進(jìn)行了有機(jī)結(jié)合，降低成本、提高經(jīng)濟(jì)效益，杜絕超標(biāo)分包、超限采購(gòu)等現(xiàn)象發(fā)生。

4.項(xiàng)目貨幣資金管理自查。項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行一支筆簽字制度做到大額費(fèi)用開(kāi)支的重要事項(xiàng)黨政會(huì)簽（四次），項(xiàng)目嚴(yán)格備用金定額管理。

通過(guò)半年的資金效能監(jiān)察，掌握項(xiàng)目的資金管理現(xiàn)狀，摸清項(xiàng)目資金管理中存在的主要問(wèn)題，資金是企業(yè)生存、發(fā)展的血液，目前施工企業(yè)資金狀況不太樂(lè)觀，給施工生產(chǎn)帶來(lái)了極大困難，做為工程項(xiàng)目，資金管理的力度上仍需加強(qiáng)，其次：堅(jiān)持?？顚Ｓ玫脑瓌t，以保證施工生產(chǎn)的正常進(jìn)行。下一步項(xiàng)目還要切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)，形成以資金管理制度和約束激勵(lì)機(jī)制相結(jié)合，具有公司特色的工程項(xiàng)目資金管理操作規(guī)程，為扎實(shí)推進(jìn)全公司資金管理提供制度保障。

資金管理工作總結(jié)篇7

資金管理的重要性不言而喻。管好資金的關(guān)鍵在于控制源頭;提高資金效益的關(guān)鍵在于減少環(huán)節(jié),加速周轉(zhuǎn);控制結(jié)算的關(guān)鍵在于實(shí)現(xiàn)物流與資金流的統(tǒng)一;以下是“財(cái)務(wù)資金管理工作總結(jié)”希望能夠幫助的到您！

1：財(cái)務(wù)資金管理工作總結(jié)

資本結(jié)構(gòu)保持著健康發(fā)展，主要完成了以下一些工作。

一、搞好制度建設(shè)，完善財(cái)務(wù)管理制度，初步建立了財(cái)務(wù)管理體系，進(jìn)一步完善了公司的成本控制體系。

根據(jù)公司發(fā)展和管理需要，本年度財(cái)務(wù)部門在制度建設(shè)方面取得了較好的成績(jī)，先后制定或修訂發(fā)布了公司的《資金管理辦法》、《費(fèi)用報(bào)銷辦法》、《工程成本管理辦法》和《財(cái)務(wù)管理制度》等文件，財(cái)務(wù)管理體系初步建立。

公司合并后急需統(tǒng)一公司的報(bào)銷辦法和財(cái)務(wù)管理制度，根據(jù)公司的實(shí)際情況，及時(shí)組織制定公司了《資金管理辦法》，統(tǒng)一公司《費(fèi)用報(bào)銷辦法》，從制度上堵塞管理上的漏洞。針對(duì)公司工程項(xiàng)目管理薄弱的情況，年底與相關(guān)部門配合，組織制定公司的《成本管理辦法》，從成本核算、成本預(yù)測(cè)、成本控制以及成本分析考核方面都進(jìn)行了詳盡的規(guī)定，有利于公司加強(qiáng)工程成本管理，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。進(jìn)一步完善了公司的成本控制體系。根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度，制定了公司的財(cái)務(wù)管理制度，確定了公司財(cái)務(wù)管理的思路和政策，為公司搞好財(cái)務(wù)工作在制度上予以了保證，并將嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行管理，促進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理更上一層樓。

二、狠抓資金管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率。作為施工企業(yè)，本身就是一個(gè)資金密集型的行業(yè)，公司的資金始終處于高度緊張的狀態(tài)，為理順公司的各種關(guān)系，今年伊始，財(cái)務(wù)管理工作就從資金管理入手，把資金管理作為公司財(cái)務(wù)管理工作的重中之重。

根據(jù)公司的資金管理辦法，堅(jiān)持資金計(jì)劃管理制度，堅(jiān)持公司總經(jīng)理有資金支付的最終審批權(quán)。理順各部門、各分公司資金關(guān)系，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作。

為解決公司流動(dòng)資金困難，本年度增加__銀行承兌匯票的授信額度__萬(wàn)元，本年度授信額度達(dá)到__萬(wàn)元，較上年度增加__萬(wàn)元，對(duì)緩解公司的流動(dòng)資金，起到了重要的作用。

本年度通過(guò)銀行承兌匯票的使用，緩解了流動(dòng)資金的困難，降低了資金成本，改善了公司的經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流。

在年底還加強(qiáng)資金支付的控制，延遲部分大額資金的支付，完成了公司經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流__萬(wàn)元的目標(biāo)，達(dá)到__余萬(wàn)元，對(duì)實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流的全年目標(biāo)起到了重要作用。通過(guò)加強(qiáng)對(duì)資金的管理，年底上劃集團(tuán)存款__萬(wàn)元，這是公司自成立以來(lái)的第一次，充分說(shuō)明公司的資金管理進(jìn)入一個(gè)新階段。

三、解決好新舊會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的賬務(wù)銜接問(wèn)題。

在集團(tuán)財(cái)務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)下，公司對(duì)新舊準(zhǔn)則的銜接做了充分的準(zhǔn)備和研究，在今年開(kāi)始實(shí)行新準(zhǔn)則時(shí)，就按照新準(zhǔn)則的要求，進(jìn)行了新舊準(zhǔn)則賬務(wù)銜接問(wèn)題，確保公司按時(shí)按新準(zhǔn)則要求進(jìn)行規(guī)范的賬務(wù)處理。

四、完成與__公司的賬務(wù)合并，順利完成驗(yàn)資工作，推進(jìn)公司收購(gòu)的順利實(shí)現(xiàn)。為確保公司收購(gòu)的全面實(shí)現(xiàn)，在集團(tuán)的指導(dǎo)下進(jìn)行了20__年7月至20__年5月的經(jīng)營(yíng)成果審計(jì)，確定了與原股東__公司及個(gè)人股東的轉(zhuǎn)讓金額，實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)對(duì)公司的全資控股。完成了原__公司的清算工作以及審計(jì)工作，順利實(shí)現(xiàn)兩公司的賬務(wù)合并，并完成新公司的驗(yàn)資工作，為公司完成工商變更登記工作奠定了基礎(chǔ)。

五、加強(qiáng)應(yīng)收賬款清收，完成多個(gè)項(xiàng)目的應(yīng)收賬款清理工作，為公司應(yīng)收賬款回收提供了依據(jù)。

為加強(qiáng)公司資金回收，公司成立了應(yīng)收賬款清收小組，負(fù)責(zé)加強(qiáng)應(yīng)收賬款的清理催收工作。通過(guò)清理，把部分收款難度大的項(xiàng)目和單位通過(guò)法律途徑予以解決，和相關(guān)部門一道，全部收回了多個(gè)項(xiàng)目的工程款3300余萬(wàn)元，有效確保公司資產(chǎn)安全，挽回了公司經(jīng)濟(jì)損失。通過(guò)清理，使公司的應(yīng)收賬款準(zhǔn)確性得到保證，通過(guò)清收小組的督促，公司及時(shí)回收了部分工程款，對(duì)緩解公司資金緊張起到了重要作用。

六、重新設(shè)置崗位，細(xì)化崗位職責(zé)，加強(qiáng)員工責(zé)任感。

根據(jù)公司需要，對(duì)部門內(nèi)的崗位重新設(shè)置和細(xì)化，強(qiáng)化每一個(gè)崗位的崗位職責(zé)。對(duì)部門內(nèi)可能涉及的工作崗位都進(jìn)行了設(shè)置，減少了人員變動(dòng)對(duì)公司財(cái)務(wù)工作的影響。通過(guò)對(duì)每一個(gè)崗位的職責(zé)細(xì)化，讓每一位員工都明確了自己的工作職責(zé)，有利于加強(qiáng)員工責(zé)任感，也有利于下一步對(duì)各崗位的考核。

七、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，有效避免公司的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

由于公司以工程施工為主，產(chǎn)品銷售量也在逐年擴(kuò)大。由于公司產(chǎn)品的特殊性，存在部分視同銷售的情況。

財(cái)務(wù)部門從源頭入手，從合同開(kāi)始，充分利用公司的資質(zhì)優(yōu)勢(shì)和工程實(shí)際情況，加強(qiáng)稅務(wù)籌劃，從法律形式上將部分產(chǎn)品銷售行為界定為工程施工行為，大大降低了公司的稅負(fù)。本年度產(chǎn)品銷售實(shí)際承擔(dān)的稅負(fù)為_(kāi)_%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于原__公司__%的實(shí)際稅負(fù)，基本上保持著以前小規(guī)模納稅人的稅負(fù)率。

同時(shí)還加強(qiáng)了員工個(gè)人所得稅的籌劃，將員工的年終獎(jiǎng)的發(fā)放方式進(jìn)行了改變，大大降低了員工個(gè)人所得稅。

八、關(guān)注成本分析，以重點(diǎn)項(xiàng)目做為成本分析的重點(diǎn)，為公司成本預(yù)測(cè)和成本控制提供依據(jù)。

成本分析一直是財(cái)務(wù)工作的重要方面。本年度，財(cái)務(wù)部門在人員變動(dòng)頻繁，人員高度緊張的情況下，仍然堅(jiān)持做完了__、__項(xiàng)目的成本分析，為下一步的成本控制提供了依據(jù)。同時(shí)，本年度做成本管理辦法時(shí)，對(duì)公司各部門以前年度的成本數(shù)據(jù)都進(jìn)行了詳細(xì)的分析，為公司的成本預(yù)測(cè)提供了較為準(zhǔn)確的依據(jù)，并對(duì)成本管理中存在的一些問(wèn)題提出了解決方案，有利于加強(qiáng)公司的成本控制第二部分當(dāng)前工作存在的主要問(wèn)題的解決辦法。

2：財(cái)務(wù)資金管理工作總結(jié)

一、20__年A公司財(cái)務(wù)工作總結(jié)

20__年A公司財(cái)務(wù)工作緊緊圍繞公司全年各項(xiàng)工作目標(biāo)展開(kāi)，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算，規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作，以資金管理為中心，以成本費(fèi)用管理和資產(chǎn)管理為重點(diǎn)，注重財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范，不斷提高財(cái)務(wù)工作質(zhì)量。主要開(kāi)展了以下幾方面的工作：

1、開(kāi)展財(cái)經(jīng)紀(jì)律自查工作。認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)及集團(tuán)各項(xiàng)財(cái)經(jīng)制度，A公司組織財(cái)務(wù)部進(jìn)行了財(cái)經(jīng)紀(jì)律的自查工作并針對(duì)存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行了相應(yīng)的整改工作。

科學(xué)化。認(rèn)真貫徹落實(shí)“三重一大”制度在大額資金運(yùn)作方面的要求，積極推進(jìn)資金決策的民主化、科學(xué)化。

開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，努力縮減不必要的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用。

4、加大應(yīng)收賬款的清欠力度，強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目自身的資金平衡。繼續(xù)推進(jìn)應(yīng)收款的回收工作，包括在建項(xiàng)目應(yīng)收進(jìn)度款的催收以及完工項(xiàng)目應(yīng)收款的清欠工作。繼續(xù)加強(qiáng)項(xiàng)目自身的資金平衡，包括收付款比例以及收付款方式的平衡。

5、深入開(kāi)展了治理“小金庫(kù)”工作。根據(jù)集團(tuán)關(guān)于“小金庫(kù)”治理工作的要求，A公司組織財(cái)務(wù)部深入開(kāi)展了“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，并針對(duì)治理工作中發(fā)現(xiàn)的隱患采取了一些有針對(duì)性的防范措施。

二、20__年A公司與集團(tuán)財(cái)務(wù)部工作對(duì)接情況

20__年A公司成立以后，財(cái)務(wù)部根據(jù)A公司的實(shí)際情況及集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的要求，對(duì)A公司成立前的財(cái)務(wù)管理模式和流程進(jìn)行了部分調(diào)整，并在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)與集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的有效對(duì)接。

集團(tuán)的財(cái)務(wù)政策與基本財(cái)務(wù)制度;(上報(bào)與實(shí)施管理;(3)實(shí)施對(duì)A公司下屬各業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)運(yùn)作過(guò)程的控制;(4)依據(jù)集團(tuán)業(yè)績(jī)衡量標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化對(duì)各業(yè)務(wù)單位的財(cái)務(wù)績(jī)效考核;(5)負(fù)責(zé)A公司范圍內(nèi)各業(yè)務(wù)單位的資金集中管理;(6)審核并匯總上報(bào)所轄各業(yè)務(wù)單位的各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表。

2、預(yù)算管理。為適應(yīng)集團(tuán)對(duì)A公司統(tǒng)一考核的需要，由A公司負(fù)責(zé)審核各業(yè)務(wù)單位的預(yù)算并統(tǒng)一編制上報(bào)集團(tuán)，對(duì)預(yù)算實(shí)施進(jìn)行過(guò)程管理，在保證綜合預(yù)算目標(biāo)完成的前提下，A公司在年度經(jīng)營(yíng)過(guò)程享有預(yù)算調(diào)整權(quán)。

調(diào)配;履行對(duì)各業(yè)務(wù)單位資金監(jiān)管的職責(zé)，同時(shí)承擔(dān)項(xiàng)目融資的職責(zé)，包括授信、擔(dān)保、質(zhì)押等事項(xiàng)。

監(jiān)督與檢查。

5、財(cái)務(wù)人員管理。A公司財(cái)務(wù)主管由集團(tuán)委派，其他業(yè)務(wù)單位財(cái)務(wù)主管及財(cái)務(wù)人員可由A公司推薦并報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)后聘用。

三、2012年A公司財(cái)務(wù)管理工作計(jì)劃

根據(jù)集團(tuán)三五發(fā)展規(guī)劃及A公司2012年具體經(jīng)營(yíng)指標(biāo)，為順利完成A公司的各項(xiàng)工作目標(biāo)，2012年財(cái)務(wù)部的具體工作計(jì)劃如下：

(一)、A工程業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理工作計(jì)劃

1、強(qiáng)化資金預(yù)算編制工作，增強(qiáng)資金預(yù)算的嚴(yán)肅性。提高預(yù)算編制質(zhì)量，資金預(yù)算安排與項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃緊密結(jié)合，進(jìn)一步細(xì)化資金預(yù)算安排，提高資金的'使用效率，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程控制和反饋，保障資金安全。

發(fā)票的開(kāi)具及營(yíng)業(yè)稅款的繳納時(shí)間，使稅款的繳納平滑穩(wěn)定防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

外部審計(jì)工作中提出的改進(jìn)意見(jiàn)，財(cái)務(wù)部將進(jìn)一步規(guī)范工程項(xiàng)目結(jié)算工作，保持與上級(jí)單位會(huì)計(jì)政策的一致性。

具體管理辦法的出臺(tái)等。

資金及留存收益的轉(zhuǎn)移等，保障經(jīng)營(yíng)平臺(tái)的平穩(wěn)過(guò)渡。

(二)投資項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)管理工作計(jì)劃

1、統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理制度及會(huì)計(jì)政策。A公司根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)及各投資項(xiàng)目公司的實(shí)際情況，統(tǒng)一各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度及會(huì)計(jì)政策，完善內(nèi)部財(cái)務(wù)控制體系，使各投資項(xiàng)目公司的考核工作公平合理。

2、加強(qiáng)A公司的全面預(yù)算管理制度的制定。A公司應(yīng)將集團(tuán)下達(dá)的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)合理的分解下達(dá)各投資項(xiàng)目公司，建立投資項(xiàng)目公司預(yù)算執(zhí)行情況定期報(bào)告制度，預(yù)算執(zhí)行評(píng)價(jià)考核制度。

檢查投資項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況。財(cái)務(wù)部可以通過(guò)采用財(cái)務(wù)預(yù)算控制、財(cái)務(wù)報(bào)表核查、現(xiàn)場(chǎng)檢查、財(cái)務(wù)審計(jì)等手段對(duì)投資項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，定期進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況考核，并對(duì)執(zhí)行結(jié)果進(jìn)行綜合分析，以作為衡量各投資公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的依據(jù)。

使用、調(diào)配、拆借等財(cái)務(wù)手續(xù)，因此應(yīng)適時(shí)制定適合自身業(yè)務(wù)及各投資公司的資金管理制度，嚴(yán)格監(jiān)督A公司資金的使用。

5、構(gòu)建A公司內(nèi)有效的激勵(lì)約束機(jī)制。A公司要根據(jù)投資項(xiàng)目公司具體情況建立獎(jiǎng)懲分明的業(yè)績(jī)考評(píng)制度，設(shè)計(jì)出合理的財(cái)務(wù)指標(biāo)和經(jīng)營(yíng)績(jī)效考核指標(biāo)體系，強(qiáng)化對(duì)集團(tuán)投入資本的經(jīng)營(yíng)效果的監(jiān)督。

資金管理工作總結(jié)篇8

如果把一個(gè)企業(yè)比作是一臺(tái)發(fā)動(dòng)機(jī)，那么，資金就是“發(fā)電機(jī)”的電源，而財(cái)務(wù)部門則是企業(yè)的“變壓器或配電站”。它在整個(gè)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，籌集、收撥、聚散、安排、調(diào)劑各個(gè)項(xiàng)目和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的資金周轉(zhuǎn)使用，以保證“發(fā)電機(jī)”的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，減少或杜絕有息負(fù)債，降低企業(yè)和工程項(xiàng)目的運(yùn)營(yíng)成本，以提升企業(yè)的創(chuàng)效能力。

自201_以來(lái)，我們財(cái)務(wù)部資金管理中心，堅(jiān)定不移地推進(jìn)集團(tuán)公司資金池的建立，加大資金集中及調(diào)劑力度，在充分保證集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)承攬，支持項(xiàng)目資金周轉(zhuǎn)的同時(shí)，資金中心共實(shí)現(xiàn)收入8,967萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈收益5,538萬(wàn)元，全集團(tuán)杜絕了有息負(fù)債，完成了貸款零余額的目標(biāo)，貨幣資金存量達(dá)到37億元，同比增長(zhǎng)100%，并大幅度提高了全集團(tuán)的整體收益水平，201_年產(chǎn)值收益率由的1.37%提高到8.2%，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額3.8億元，占股份公司年度計(jì)劃的147.3%，企業(yè)財(cái)務(wù)狀況明顯改善，被股份公司評(píng)為201_年度資金集中管理先進(jìn)單位。

一、積極探索推行資金集中管理模式，充分彰顯集中管理的“聚財(cái)”效應(yīng)，為實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)奠定基本框架

這幾年來(lái)，盡管在國(guó)家加大基礎(chǔ)設(shè)施投資、拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)增長(zhǎng)的宏觀調(diào)控政策下，許多建筑企業(yè)的施工規(guī)模呈現(xiàn)急劇擴(kuò)張之勢(shì)，但部分建筑企業(yè)卻處于規(guī)模不經(jīng)濟(jì)的狀態(tài)。有的單位甚至出現(xiàn)“產(chǎn)值越來(lái)越高，產(chǎn)值收益率越來(lái)越低；施工規(guī)模越來(lái)越大，銀行貸款越來(lái)越多；算來(lái)有米、煮來(lái)無(wú)飯，辛辛苦苦為銀行打工”的現(xiàn)象。

經(jīng)過(guò)反復(fù)深入的總結(jié)分析，使我們深刻地認(rèn)識(shí)到，企業(yè)之所以出現(xiàn)“規(guī)模不經(jīng)濟(jì)”的狀況，最根本的原因就在于“大規(guī)模生產(chǎn)，小作坊管理”的管理模式，使得各個(gè)項(xiàng)目各自為戰(zhàn)、各行其是、自主經(jīng)營(yíng)、自我循環(huán)。這就必然形成項(xiàng)目經(jīng)理個(gè)人的管理能力決定項(xiàng)目盈利能力的狀況。導(dǎo)致有些項(xiàng)目出現(xiàn)漏洞百出、效益流失現(xiàn)象。

還有一個(gè)值得深思的問(wèn)題是，雖然企業(yè)曾出臺(tái)了諸多加強(qiáng)成本管理的措施，但這些措施中加強(qiáng)項(xiàng)目成本管理的措施多，強(qiáng)化“法人管項(xiàng)目”的辦法少；著眼于微觀或某些方面管理的措施多，著眼于系統(tǒng)化、規(guī)模化、精益化管理的辦法少；加強(qiáng)“節(jié)流”工作的措施多，加強(qiáng)“開(kāi)源”的措施少；強(qiáng)調(diào)項(xiàng)目經(jīng)理管理職責(zé)的措施多，發(fā)揮企業(yè)機(jī)關(guān)控制工程成本職能的辦法少。

由于管理規(guī)模不適應(yīng)生產(chǎn)規(guī)模的.擴(kuò)大，特別是信息化管理能力的滯后，致使企業(yè)無(wú)法形成規(guī)模效益。當(dāng)前隨著施工規(guī)模的擴(kuò)展，通過(guò)實(shí)施信息化管理，提升企業(yè)總部管控能力，擴(kuò)大管理規(guī)模、管理范圍，實(shí)現(xiàn)更高層次的集約化經(jīng)營(yíng)，實(shí)施資金的集中調(diào)度，物資設(shè)備的集中采購(gòu)，人力資源的集中調(diào)配，成為提升規(guī)模效益唯一的發(fā)展趨勢(shì)和正確方向。

特別是對(duì)于我們這樣點(diǎn)多、線長(zhǎng)、分布廣的大型建筑施工企業(yè)來(lái)說(shuō)，工程造價(jià)、管理水平、創(chuàng)效能力、施工環(huán)境的不平衡是種常態(tài)。有的項(xiàng)目可能資金比較充裕；有的則可能出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難，捉襟見(jiàn)肘……資金富裕的，把大量資金滯留在項(xiàng)目上，導(dǎo)致資金流動(dòng)的停滯，造成資源浪費(fèi)。而資金緊張的，則必須依靠貸款維持經(jīng)營(yíng)，這樣必然會(huì)加重項(xiàng)目負(fù)擔(dān)。如果企業(yè)能夠建立資金池，通過(guò)銀行系統(tǒng)實(shí)施資金的集中歸集（歸集范圍必須擴(kuò)大到工程公司項(xiàng)目部一級(jí)），將分散在各地、各銀行系統(tǒng)的項(xiàng)目部帳戶納入企業(yè)資金池，改變資金多級(jí)分散、難以有效利用的狀況，實(shí)現(xiàn)資金的集中管理、集中調(diào)劑，以提高資金流動(dòng)性和使用效率，促使資金快速流轉(zhuǎn)，降低企業(yè)成本，實(shí)現(xiàn)效益最大的化。

截止至201_年12月31日，全集團(tuán)共集中資金240,060萬(wàn)元（不含在股份公司上存58755萬(wàn)元），其中資金池集中資金40,222萬(wàn)元，原模式（銀行網(wǎng)銀與預(yù)算相結(jié)合）集中資金199,838萬(wàn)元。較年初上存款93,636萬(wàn)元增長(zhǎng)146424萬(wàn)元,增幅達(dá)到156.38%。實(shí)現(xiàn)了資金集中管理的扁平化，有效地提高了資金流動(dòng)性和使用效率，使我集團(tuán)公司的資金管理模式實(shí)現(xiàn)了一次質(zhì)的跨越。

二、嚴(yán)格把握資金集中管理的關(guān)節(jié)點(diǎn)，充分彰顯集中管理的“生財(cái)”效應(yīng)，提高資金的流動(dòng)性和使用效率

資金集中管理的目的就是創(chuàng)造“錢生錢”的效應(yīng)，從企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)角度來(lái)說(shuō)，資金的集中管理加速了資金周轉(zhuǎn)循環(huán)，實(shí)現(xiàn)物資設(shè)備的集中采購(gòu)，降低施工成本，同時(shí)可使貨幣資金存量大幅度增長(zhǎng)，以將這些資金用于收益較高的長(zhǎng)期投資，增加企業(yè)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，進(jìn)一步提高企業(yè)的承攬能力和投資創(chuàng)效能力。

一是把握好資金的歸集點(diǎn)，提高資金的集中率。實(shí)施資金的集中管理不僅涉及到各個(gè)項(xiàng)目部的利益，也牽扯到金融系統(tǒng)和建設(shè)單位的利益。地方銀行擔(dān)心利益受損，建設(shè)單位顧及影響項(xiàng)目資金的使用。因此，實(shí)施資金的集中管理，需要做大量的協(xié)調(diào)和疏導(dǎo)工作，積極爭(zhēng)取金融系統(tǒng)和建設(shè)單位的支持，妥善解決阻礙資金池運(yùn)作的障礙，確保銀行賬戶全部納入資金體系。以賬戶的集中推進(jìn)資金的集中率，以資金的集中率提高資金的使用率。

201_年，資金中心把“資金池”的建立作為資金集中工作的重點(diǎn)。先后與農(nóng)行、建行、工行簽訂協(xié)議，將124個(gè)賬戶納入資金池，集中比例分別為76.3%和47.3%，共集中就結(jié)算資金近240億元。今年，我們?nèi)砸再~戶的管理為抓手，使全集團(tuán)95%以上的銀行賬戶納入資金池管理體系。

二是把握好資金的使用結(jié)算點(diǎn)，提高資金的使用效率。資金的歸集目的在于合理使用。為保證資金的及時(shí)、高效上收與撥付，財(cái)務(wù)部門對(duì)所有資金使用，都要嚴(yán)格按照申請(qǐng)、評(píng)估、決策等程序，嚴(yán)格履行相關(guān)手續(xù)，并簽訂調(diào)劑協(xié)議，確保資金的集中管理與調(diào)劑既不影響集團(tuán)公司、工程公司和項(xiàng)目部的資金使用，又能充分保證集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)承攬，支持項(xiàng)目資金周轉(zhuǎn)，武（漢）咸（寧）城際鐵路試驗(yàn)段上馬，鐵道部要求在3個(gè)月的時(shí)間內(nèi)完工，但建設(shè)單位資金一時(shí)不能到位，集團(tuán)公司資金中心調(diào)劑7個(gè)億的資金，保證試驗(yàn)段正常施工，向建設(shè)單位交出了快速、高效的優(yōu)質(zhì)工程。受到鐵道部領(lǐng)導(dǎo)的高度贊揚(yáng)。

僅去年以來(lái)，財(cái)務(wù)部資金池就先后為各單位辦理投標(biāo)保證金、設(shè)備購(gòu)置款等調(diào)劑業(yè)務(wù)51筆，調(diào)劑資金近20億元，節(jié)約開(kāi)支7600多萬(wàn)元；集中招標(biāo)采購(gòu)物資968次，計(jì)110多億元，僅材料成本就節(jié)約2.33億元。

三是把握好資金的賬務(wù)管理點(diǎn)，維護(hù)制度的嚴(yán)肅性。為保證資金的及時(shí)、高效上收與合理使用，公司財(cái)務(wù)部門先后出臺(tái)了《關(guān)于加強(qiáng)資金集中管理工作的通知》、《關(guān)于在集團(tuán)公司實(shí)行資金集中結(jié)算的通知》、《關(guān)于推廣票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)的通知》等7項(xiàng)有關(guān)管理措施。同時(shí)，為確保資金集中管理的預(yù)期效果，切實(shí)加強(qiáng)了資金的賬務(wù)管理工作，財(cái)務(wù)部門對(duì)各個(gè)項(xiàng)目部的貨幣資金、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、物資存貨、所需流動(dòng)資金、短期投資、短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)付稅金及未交利潤(rùn)等等一一搞清楚，以管好用好資金，尋求合理的資金結(jié)構(gòu)，做好資金的安排和調(diào)劑。

三，積極探索資金集中管理的周轉(zhuǎn)模式，充分彰顯集中管理的“節(jié)財(cái)”效應(yīng)，降低企業(yè)的財(cái)務(wù)成本和管理費(fèi)用

資金的集中管理從企業(yè)的流動(dòng)負(fù)債角度來(lái)說(shuō)，其目的就在于通過(guò)對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的資金籌措集中，充分滿足項(xiàng)目的日常運(yùn)作需求，特別是對(duì)于那些一時(shí)資金周轉(zhuǎn)困難的項(xiàng)目來(lái)說(shuō)，規(guī)避有息負(fù)債經(jīng)營(yíng)，彰顯“節(jié)財(cái)”效應(yīng)，提高經(jīng)濟(jì)效益。

一是采取模擬競(jìng)價(jià)的資金周轉(zhuǎn)模式，降低各銀行的信用使用成本。為降低各銀行的信用使用成本，我們對(duì)各類保函、銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)采取了模擬競(jìng)價(jià)的方式，以成本決定對(duì)各銀行的合作內(nèi)容及份額，現(xiàn)在集團(tuán)公司所有保函、銀承都免保證金，大幅度降低了財(cái)務(wù)成本和管理費(fèi)用。

同時(shí)，我們還建立了銀行信用使用臺(tái)賬管理制度。對(duì)各類銀行信用的審批、類別、履約期限、費(fèi)率、受益人、承辦人等內(nèi)容建立臺(tái)賬，對(duì)信用使用及時(shí)清理，對(duì)各類銀行收費(fèi)專人復(fù)核，對(duì)銀行信用使用建立了清晰的責(zé)任制度。

二是采取銀行銀行承兌匯票周轉(zhuǎn)模式，提高資金的利用率。我們對(duì)項(xiàng)目部發(fā)生的大額購(gòu)貨款項(xiàng)，統(tǒng)一由公司財(cái)務(wù)采取銀行承兌匯票方式支付，把項(xiàng)目的等額資金集中以作為周轉(zhuǎn)金，加強(qiáng)內(nèi)部資金調(diào)劑，從而大幅度降低或杜絕了銀行利息支出和有息負(fù)債，加快了資金周轉(zhuǎn)速度，提高了資源的利用率，節(jié)約資金成本近9000萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈收益5500多萬(wàn)元，而且使貨幣資金存量大幅度增長(zhǎng)，進(jìn)一步提高了企業(yè)的承攬能力和創(chuàng)效能力。

三是采取內(nèi)部存蓄調(diào)劑、市場(chǎng)運(yùn)作付息的周轉(zhuǎn)模式，鼓勵(lì)各工程公司和各個(gè)項(xiàng)目部主動(dòng)上繳。為了推動(dòng)各單位高效使用調(diào)劑款，加快資金流轉(zhuǎn)速度，充分體現(xiàn)公平、公正、合理的周轉(zhuǎn)規(guī)則，我們采取了內(nèi)部存蓄調(diào)劑、市場(chǎng)運(yùn)作付息的周轉(zhuǎn)模式。各單位在資金中心存款除鼓勵(lì)定期存款外，活期存款自由使用，并按銀行同期活期利率高零點(diǎn)五個(gè)百分點(diǎn)計(jì)息（包括資金池自動(dòng)上劃資金）獎(jiǎng)勵(lì)。

201_年，資金中心共拿出277萬(wàn)元用于資金集中管理工作獎(jiǎng)勵(lì)，占全年收益的5%。截止到12月31日，各單位在資金中心的調(diào)劑款余額達(dá)到193834萬(wàn)元，較年初增加42595萬(wàn)元，增幅達(dá)到了28.16%。增長(zhǎng)較快的單位有：襄渝二線增長(zhǎng)12595萬(wàn)元，三公司增長(zhǎng)10352萬(wàn)元，城軌公司增長(zhǎng)5803萬(wàn)元，一公司增長(zhǎng)4500萬(wàn)元。增長(zhǎng)的調(diào)劑款主要用于項(xiàng)目用款、設(shè)備購(gòu)置及投標(biāo)保證金用款，為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)承攬、施工生產(chǎn)提供了有力的金融支持和資金保證。

資金管理工作總結(jié)篇9

時(shí)光荏苒，20__年度在緊張忙碌的工作中臨近尾聲。一年來(lái)，在中心領(lǐng)導(dǎo)及同事們的指導(dǎo)和幫助下，我通過(guò)不斷努力，在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力等方面取得了很大進(jìn)步，較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)將本人一年來(lái)的思想工作、業(yè)務(wù)工作總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，提高自身黨性修養(yǎng)

認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十九大，積極參加單位組織的各項(xiàng)政治學(xué)習(xí)會(huì)議。通過(guò)參與“燈塔—黨建在線”、“良法”競(jìng)賽答題、收看“十九大黨章公開(kāi)課”等政治教育活動(dòng)，更加深入的領(lǐng)會(huì)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和基本方略，堅(jiān)定政治立場(chǎng)，增強(qiáng)政治敏銳度和政治鑒別力;不忘初心、牢記使命，為完成各項(xiàng)工作提供了強(qiáng)大的思想保障。

二、履職盡責(zé)，扎實(shí)做好本職工作

一年來(lái)，我認(rèn)真履行崗位職責(zé)，自覺(jué)服從組織和領(lǐng)導(dǎo)安排，腳踏實(shí)地，根據(jù)法律法規(guī)要求，按時(shí)完成好各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作。

一是認(rèn)真處理財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，確保單位財(cái)務(wù)工作正常有序進(jìn)行

工作中，我本著客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致的原則，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律，按照財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化要求進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，在審核原始憑證時(shí)，對(duì)不真實(shí)、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，不予報(bào)銷;對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。通過(guò)認(rèn)真審核和監(jiān)督，保證了會(huì)計(jì)憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性和完整性。同時(shí)，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，積極協(xié)調(diào)、配合市財(cái)政局等上級(jí)單位做好本單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的安排。本年度共完成收入支出業(yè)務(wù)近三百筆，較好的完成了往來(lái)銀行間業(yè)務(wù)、報(bào)銷、繳納及公務(wù)卡還款等各類日常費(fèi)用的處理工作。

一年來(lái)，本人認(rèn)真完成各月記賬、結(jié)賬和報(bào)賬工作，準(zhǔn)確無(wú)誤的填報(bào)《“三公經(jīng)費(fèi)”情況表》、《預(yù)算單位自查自糾情況表》、《專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用情況表》、《財(cái)政部債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)數(shù)據(jù)情況》等各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并按時(shí)報(bào)送財(cái)政部門。

二是配合市財(cái)政局做好年度預(yù)算、決算工作，有效加強(qiáng)財(cái)務(wù)收支管理

為全面貫徹市黨代會(huì)、人大會(huì)議精神，強(qiáng)化財(cái)政支撐，根據(jù)國(guó)家、省、市有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真配合市財(cái)政局和單位各處室的工作，積極協(xié)調(diào)，科學(xué)統(tǒng)籌，順利完成20__年市級(jí)部門預(yù)算及20__-20__年三年財(cái)政規(guī)劃編制,其中預(yù)算總金額2278.10萬(wàn)元，包括基本支出427.54萬(wàn)元，項(xiàng)目支出1850.56萬(wàn)元。支付率較上年提升了0.5個(gè)百分點(diǎn)，進(jìn)一步強(qiáng)化了綜合預(yù)算管理，為20__年度財(cái)務(wù)工作的順利開(kāi)展做好鋪墊。

根據(jù)市財(cái)政局國(guó)庫(kù)年終決算安排，按要求實(shí)施20__年度預(yù)算內(nèi)的資金撥付、年底財(cái)務(wù)封賬、對(duì)賬等工作。順利完成填報(bào)20__年度預(yù)算單位決算系統(tǒng)工作。其中本年度財(cái)政撥款收入1569.47萬(wàn)元，本年度支出金額達(dá)1386.04萬(wàn)元。

三是配合市財(cái)政局做好事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編制工作

根據(jù)省市《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》，結(jié)合本單位實(shí)際，開(kāi)展內(nèi)部控制報(bào)告編制工作。進(jìn)一步完善了本單位內(nèi)部控制相關(guān)管理制度，加強(qiáng)了單位內(nèi)部控制建設(shè)工作，為規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)起了重要作用。

三、存在的問(wèn)題及下一步工作計(jì)劃

總結(jié)一年來(lái)的工作，雖然取得了一定的成績(jī)，但仍存在一些問(wèn)題和不足：

一是工作量大，效率提高緩慢。今后我將虛心學(xué)習(xí)、勤于思考、加強(qiáng)總結(jié)、提高效率，以便更好的開(kāi)展工作。

二是日常深入學(xué)習(xí)研究財(cái)務(wù)相關(guān)管理辦法及工作制度不透，工作有廣度，沒(méi)深度。

今后的工作中，我將更加嚴(yán)格要求自己，進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)學(xué)習(xí)，努力提高工作水平，以對(duì)工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，更好地完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為中心的蓬勃發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。

資金管理工作總結(jié)篇10

按照省財(cái)政廳、水利廳提高水利資金管理活動(dòng)的通知和市財(cái)政局、水利局咸財(cái)農(nóng)業(yè)[20__]9號(hào)文件精神，我縣對(duì)近年來(lái)執(zhí)行的水利資金管理制度進(jìn)行了認(rèn)真全面清查和完善提高，現(xiàn)就活動(dòng)開(kāi)展情況總結(jié)如下：

一、切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),確?；顒?dòng)取得實(shí)效

縣財(cái)政局高度重視水利資金管理提高年活動(dòng)各項(xiàng)工作，組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，深刻領(lǐng)會(huì)開(kāi)展“水利資金管理提高年”活動(dòng)的重要性和必要性。同時(shí)，以“完善制度、創(chuàng)新機(jī)制、強(qiáng)化管理、提高效益”為主題，按照依法行政、依法理財(cái)和建立公共財(cái)政體制的要求，科學(xué)制定活動(dòng)方案，成立了以縣財(cái)政局、水利局領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)的“水利資金管理提高年”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，建立健全了水利資金管理制度和管理辦法，從水利財(cái)政資金的預(yù)算編制、分配下達(dá)、撥付執(zhí)行、績(jī)效考評(píng)、監(jiān)督管理等全過(guò)程入手，實(shí)施規(guī)范化、制度化管理，初步建立起了科學(xué)合理、層次清晰、規(guī)范有效、覆蓋全面的水利資金管理制度體系，確保全縣“水利資金管理提高年”活動(dòng)取得實(shí)效。

二、建立健全機(jī)制,進(jìn)一步強(qiáng)化水利資金和水利工程管理

在重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金檢查中，我們對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真分析原因，及時(shí)進(jìn)行整改。并對(duì)相關(guān)制度、規(guī)定和辦法進(jìn)行了梳理，修訂，規(guī)范管理行為，提高管理水平。

一是建立以政府為主導(dǎo)的管理機(jī)制。建立了水利資金“主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各相關(guān)部門協(xié)調(diào)配合”齊抓共管的工作機(jī)制。成立了由主管縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)，財(cái)政、水利、發(fā)改等部門負(fù)責(zé)人為成員單位的重點(diǎn)水利項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，辦公室設(shè)在縣水利局，縣水利局局長(zhǎng)、縣財(cái)政局主管副局長(zhǎng)擔(dān)任辦公室正副主任，內(nèi)設(shè)工程組、質(zhì)檢組、財(cái)務(wù)組，分別負(fù)責(zé)工程建設(shè)組織實(shí)施、質(zhì)量監(jiān)督及財(cái)務(wù)管理工作。為項(xiàng)目建設(shè)提供了有力的組織保障。

二是對(duì)水利資金管理制度進(jìn)行摸查。重點(diǎn)對(duì)20__年以來(lái)我縣實(shí)施水利重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程的資金管理制度進(jìn)行了全面清理。按照相關(guān)項(xiàng)目管理辦法的要求，一個(gè)項(xiàng)目一套制度，對(duì)于已竣工驗(yàn)收的項(xiàng)目資金管理制度及時(shí)進(jìn)行了清理，查漏補(bǔ)缺，完善了重點(diǎn)縣項(xiàng)目、農(nóng)村安全飲水、山洪災(zāi)害非工程措施建設(shè)、縣城供水、煤油氣水土流失綜合治理、坡耕地、口糧田、水庫(kù)除險(xiǎn)加固工程、中小河流治理項(xiàng)目資金管理制度，強(qiáng)化制度在資金管理中的約束作用，進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)水利建設(shè)管理和資金監(jiān)管工作。

三是建立健全制度，規(guī)范工程建設(shè)管理和資金監(jiān)管。在第四批小型農(nóng)田水利重點(diǎn)縣項(xiàng)目建設(shè)中，與縣財(cái)政局聯(lián)合制定了《__縣小型農(nóng)田水利重點(diǎn)縣資金報(bào)帳管理辦法》、《__縣小型農(nóng)田水利重點(diǎn)縣報(bào)帳流程》、《__縣小型農(nóng)田水利重點(diǎn)縣建設(shè)資金績(jī)效考評(píng)操作規(guī)程（暫行）》、《__縣中央財(cái)政小型農(nóng)田水利工程建設(shè)補(bǔ)助專項(xiàng)資金管理辦法》、《__縣中央財(cái)政小型農(nóng)田水利重點(diǎn)縣項(xiàng)目工程后期運(yùn)行管理辦法》等各項(xiàng)規(guī)章制度。同時(shí)，建立完善了項(xiàng)目法人代表崗位制度、技術(shù)負(fù)責(zé)人崗位制度、財(cái)務(wù)制度、工程質(zhì)量監(jiān)督制度、法人各內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)人員管理制度、工程建設(shè)檔案管理制度。嚴(yán)格按照項(xiàng)目資金管理辦法等規(guī)定，執(zhí)行縣級(jí)報(bào)帳制，縣財(cái)政局設(shè)立重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目縣級(jí)財(cái)政報(bào)賬專戶，保證“專項(xiàng)專戶，專賬核算”。財(cái)政局和水利局按照職責(zé)分工，相互配合，共同做好專項(xiàng)資金的管理工作。水利局負(fù)責(zé)項(xiàng)目組織實(shí)施，財(cái)政局負(fù)責(zé)工程資金的籌措、審核撥付，對(duì)資金實(shí)行監(jiān)督管理。在資金支付上，工程款按承包人申報(bào)、監(jiān)理工程師審核、項(xiàng)目法人審批，承包人提供完稅發(fā)票的程序支付，支付全部通過(guò)開(kāi)戶銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，積極接受審計(jì)部門監(jiān)督。財(cái)政部門人員定期不定期深入工程第一線，核查工程進(jìn)度，按項(xiàng)目進(jìn)度撥付資金?？h財(cái)政局對(duì)水利重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目支出投入采取目標(biāo)計(jì)劃管理、定期分析通報(bào)、重點(diǎn)跟蹤督促等機(jī)制，加強(qiáng)財(cái)政支出情況分析，完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用機(jī)制。

四是狠抓管理，確保工程質(zhì)量。建立政府部門監(jiān)督，項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)，監(jiān)理控制，施工企業(yè)保證的質(zhì)量管理體系，使業(yè)主、監(jiān)理和施工企業(yè)之間任務(wù)明確、責(zé)任清晰，相互監(jiān)督，又相互制約。在施工過(guò)程中,加強(qiáng)工程進(jìn)度督查，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，按照資金管理辦法，嚴(yán)格資金撥付。嚴(yán)把工程質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行工程建設(shè)監(jiān)理制、項(xiàng)目法人制、招標(biāo)投標(biāo)制、合同制等四項(xiàng)管理制度。

五是加強(qiáng)工程管護(hù)，充分發(fā)揮資金效益。根據(jù)不同工程類型，采取不同方式，落實(shí)管護(hù)責(zé)任，及時(shí)辦理產(chǎn)權(quán)移交手續(xù)，明晰所有權(quán)和管理使用權(quán)。通過(guò)財(cái)政資金支持，建立完善基層水利管理服務(wù)體系，強(qiáng)化基層水利工程管護(hù)，提高資金使用效益。

三、認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷鞏固活動(dòng)成果

近年來(lái)，我縣水利建設(shè)呈現(xiàn)快速發(fā)展態(tài)勢(shì)，在水利資金大幅度增加的情況下，做好水利資金管理，確保資金安全、工程安全、干部安全尤為重要?！笆濉逼陂g，我們要繼續(xù)積極爭(zhēng)取中、省水利資金，加大縣級(jí)財(cái)政投入力度，多渠道籌集資金，力爭(zhēng)今后全縣水利年均投入比持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。具體做好以下幾方面工作：

1、財(cái)政部門主動(dòng)參與水利項(xiàng)目的考察、論證，建好水利項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)。緊密聯(lián)系并配合水利部門，爭(zhēng)取上級(jí)水利專項(xiàng)資金。

2、縣財(cái)政及時(shí)足額落實(shí)上級(jí)下達(dá)的各類水利項(xiàng)目配套資金，落實(shí)水利項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)。

3、整合土地整理、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、扶貧開(kāi)發(fā)等專項(xiàng)資金，落實(shí)水利建設(shè)規(guī)劃，統(tǒng)籌安排各類水利項(xiàng)目資金。

4、加強(qiáng)資金精細(xì)化管理。農(nóng)村飲水安全、縣城供水、小型農(nóng)田水利重點(diǎn)縣項(xiàng)目、中小河流治理項(xiàng)目等重點(diǎn)項(xiàng)目資金使用管理，要按照財(cái)政資金管理規(guī)定，加快建立健全水利資金規(guī)范管理長(zhǎng)效機(jī)制，全面提高水利資金管理水平。

資金管理工作總結(jié)篇11

加強(qiáng)財(cái)政資金收支管理，是正確貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、政策、制度，確保國(guó)家機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步健康發(fā)展的需要；也是深化財(cái)政體制改革，建立適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)公共財(cái)政體制，提高依法理財(cái)水平和資金使用效益的需要。當(dāng)前，鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政由于收支矛盾突出等原因，在財(cái)政資金收支管理工作方面存在一些問(wèn)題?，F(xiàn)就鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收支管理工作中的存在問(wèn)題探討如下：

一、鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金管理工作中的存在問(wèn)題

最近，筆者對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所和鎮(zhèn)政府會(huì)計(jì)工作調(diào)查中了解到，鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金管理存在一些不足之處，主要有如下幾個(gè)方面：

(一)移用?？?。鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政支配的?？睿话闶怯缮霞?jí)撥入的具有專門用途不能挪作他用的專項(xiàng)建設(shè)資金。在專項(xiàng)資金使用方面，將上級(jí)撥入的專項(xiàng)資金部分用于日常經(jīng)費(fèi)支出，未按專款的用途完全用于項(xiàng)目建設(shè)，做到?？顚Ｓ谩?/p>

(二)收入與經(jīng)費(fèi)掛鉤。鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收入主要是稅務(wù)部門征收的各項(xiàng)稅收，在稅務(wù)部門垂直管理和國(guó)、地稅分設(shè)，以及稅務(wù)部門征收計(jì)劃不能滿足地方政府收入計(jì)劃的情況下，地方政府對(duì)稅務(wù)部門采取核定收入任務(wù)與經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助掛鉤的激勵(lì)措施；縣、鎮(zhèn)之間則實(shí)行下達(dá)稅收包干分成的管理辦法。這些管理方式，有利于各項(xiàng)收入計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)，但也存在加重征收成本、相互掏挖稅源、有關(guān)單位與財(cái)政部門討價(jià)還價(jià)等不利之處，不利于財(cái)經(jīng)法規(guī)、政策的正確貫徹執(zhí)行，還可能導(dǎo)致腐敗問(wèn)題的發(fā)生。

(三)以領(lǐng)代報(bào)。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府制定經(jīng)費(fèi)包干規(guī)定，將招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)等費(fèi)用，按部門標(biāo)準(zhǔn)和人數(shù)實(shí)行部門包干。未嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家制度所規(guī)定的開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，虛列支出、以領(lǐng)代報(bào)，以撥代支。

(四)管理工作不到位。工作人員缺乏積極主動(dòng)性和創(chuàng)造性，對(duì)業(yè)務(wù)工作少調(diào)查不研究，不能滿足財(cái)政管理工作的要求。尤其是鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政人員，實(shí)際上好大一部分時(shí)間不是用于業(yè)務(wù)方面，而是從事領(lǐng)導(dǎo)安排的其他中心工作，在財(cái)政收支等業(yè)務(wù)工作方面花時(shí)甚少，缺乏監(jiān)督管理。因此，財(cái)政人員工作責(zé)任觀念和工作環(huán)境的偏離，造成財(cái)政監(jiān)督管理乏力。

二、存在問(wèn)題的原因

分析上述存在問(wèn)題，既有客觀因素，也有相關(guān)人員理財(cái)觀念問(wèn)題，概括起來(lái)可歸納為如下三個(gè)方面：

(一)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政入不敷出。地方財(cái)政由“分灶吃飯”的包干管理體制過(guò)度到劃分稅種的事權(quán)與財(cái)權(quán)相統(tǒng)一的管理體制。分稅制的實(shí)施，不僅維護(hù)了國(guó)家財(cái)稅政策的一致性和統(tǒng)領(lǐng)地位，而且有力地調(diào)動(dòng)了地方政府理財(cái)?shù)姆e極性，使地方政府充分認(rèn)識(shí)到了發(fā)展經(jīng)濟(jì)與財(cái)政收支的重要關(guān)系，較好地發(fā)揮了財(cái)稅政策對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和增強(qiáng)財(cái)政收支管理工作力度的積極推動(dòng)作用。但分稅制管理體制實(shí)施以來(lái)，鎮(zhèn)級(jí)事業(yè)發(fā)展缺乏必要的資金保障，尤其是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)貧困地區(qū)，有的僅能維持“吃飯”，甚至要保證“吃飯”都十分困難。鎮(zhèn)級(jí)政府在財(cái)政收支矛盾極其突出的情況下，為籌措資金解決事業(yè)發(fā)展問(wèn)題，只能多向各有關(guān)部門爭(zhēng)取專項(xiàng)資金。但所需經(jīng)費(fèi)在年度支出預(yù)算之外，不得不在撥入的專項(xiàng)資金中列支，或干脆采取按撥入專項(xiàng)資金一定比例提取經(jīng)費(fèi)的做法。

(二)“要”的思想作怪。認(rèn)為專項(xiàng)資金是塊“唐僧肉”，“會(huì)哭的孩子多吃奶”，不要白不要?；谶@樣的認(rèn)識(shí)，把“要”當(dāng)作生財(cái)之道，熱衷于送請(qǐng)示要資金、爭(zhēng)項(xiàng)目、爭(zhēng)撥款，甚至出現(xiàn)以同一個(gè)項(xiàng)目分送多個(gè)部門，沒(méi)有可行的項(xiàng)目就隨便硬掛一個(gè)的現(xiàn)象。勤“要”必多“撥”。資金要到后，一般都由財(cái)政部門劃撥到用款單位政府財(cái)會(huì)賬戶，未設(shè)專項(xiàng)核算，把項(xiàng)目富余資金和無(wú)項(xiàng)目資金劃撥到政府財(cái)會(huì)賬戶，用于其他支出。但對(duì)于資金使用的監(jiān)督管理工作則不予重視，領(lǐng)導(dǎo)根本不可能要求本級(jí)財(cái)政部門實(shí)施監(jiān)督，本級(jí)財(cái)政部門也無(wú)法實(shí)施監(jiān)督。應(yīng)對(duì)上級(jí)檢查方面，由于一個(gè)項(xiàng)目存在多層配套撥款，投入資金必然大于上級(jí)有關(guān)部門所撥的某筆資金。因此，應(yīng)付某一級(jí)或某一部門的專項(xiàng)資金使用情況檢查根本沒(méi)有問(wèn)題。

(三)財(cái)政工作的位置未擺正。鎮(zhèn)級(jí)黨政工作相對(duì)來(lái)說(shuō)比較繁雜，中心工作比較多，為完成好上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)量化和考核工作，在分解工作時(shí)往往對(duì)財(cái)政人員下達(dá)一定的中心工作和考核任務(wù)，無(wú)意中削弱了財(cái)政監(jiān)督管理工作的力度；另方面，鎮(zhèn)級(jí)財(cái)力相對(duì)比較困難，只注重資金的籌集，力求解決好經(jīng)費(fèi)來(lái)源問(wèn)題，除采取收入任務(wù)與經(jīng)費(fèi)掛勾等方法完成收入包干任務(wù)和爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政部門的項(xiàng)目資金支持外，輕視了財(cái)政監(jiān)督管理工作，使鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收、支、管、監(jiān)各項(xiàng)職能沒(méi)有發(fā)揮出應(yīng)有的作用。

三、建議

根據(jù)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金管理存在問(wèn)題及原因分析，完善鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金管理可從如下三個(gè)方面一起考慮：

(一)更新觀念。鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政困難是客觀現(xiàn)實(shí)，但等、靠、要不是解決問(wèn)題的根本辦法。要樹(shù)立以發(fā)展經(jīng)濟(jì)促進(jìn)財(cái)政增收的正確觀念，重視全面抓好財(cái)政工作。要在努力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，壯大財(cái)源的同時(shí)，加大財(cái)政的監(jiān)管力度，不能只顧眼前的經(jīng)費(fèi)問(wèn)題而不顧資金的使用性質(zhì)而隨意支配資金。要多從財(cái)源建設(shè)和監(jiān)督管理方面下功夫，提高資金的使用效益，做到收、支、管、監(jiān)并重才是解決問(wèn)題的根本途徑。如以往的鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政周轉(zhuǎn)金管理，由于管理不善，到后來(lái)絕大部分不能正常滾動(dòng)，成為鎮(zhèn)級(jí)十分頭痛的一塊呆

資金管理工作總結(jié)篇12

加強(qiáng)財(cái)政資金收支管理，是正確貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、政策、制度，確保國(guó)家機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步健康發(fā)展的需要；也是深化財(cái)政體制改革，建立適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)公共財(cái)政體制，提高依法理財(cái)水平和資金使用效益的需要。當(dāng)前，鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政由于收支矛盾突出等原因，在財(cái)政資金收支管理工作方面存在一些問(wèn)題?，F(xiàn)就鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收支管理工作中的存在問(wèn)題探討如下：一、鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金管理工作中的存在問(wèn)題最近，筆者對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所和鎮(zhèn)政府會(huì)計(jì)工作調(diào)查中了解到，鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金管理存在一些不足之處，主要有如下幾個(gè)方面：(一)移用專款。鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政支配的?？睿话闶怯缮霞?jí)撥入的具有專門用途不能挪作他用的專項(xiàng)建設(shè)資金。在專項(xiàng)資金使用方面，將上級(jí)撥入的專項(xiàng)資金部分用于日常經(jīng)費(fèi)支出，未按專款的用途完全用于項(xiàng)目建設(shè)，做到?？顚Ｓ谩?二)收入與經(jīng)費(fèi)掛鉤。鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收入主要是稅務(wù)部門征收的各項(xiàng)稅收，在稅務(wù)部門垂直管理和國(guó)、地稅分設(shè)，以及稅務(wù)部門征收計(jì)劃不能滿足地方政府收入計(jì)劃的情況下，地方政府對(duì)稅務(wù)部門采取核定收入任務(wù)與經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助掛鉤的激勵(lì)措施；縣、鎮(zhèn)之間則實(shí)行下達(dá)稅收包干分成的管理辦法。這些管理方式，有利于各項(xiàng)收入計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)，但也存在加重征收成本、相互掏挖稅源、有關(guān)單位與財(cái)政部門討價(jià)還價(jià)等不利之處，不利于財(cái)經(jīng)法規(guī)、政策的正確貫徹執(zhí)行，還可能導(dǎo)致腐敗問(wèn)題的發(fā)生。(三)以領(lǐng)代報(bào)。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府制定經(jīng)費(fèi)包干規(guī)定，將招待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)等費(fèi)用，按部門標(biāo)準(zhǔn)和人數(shù)實(shí)行部門包干。未嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家制度所規(guī)定的開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，虛列支出、以領(lǐng)代報(bào)，以撥代支。(四)管理工作不到位。工作人員缺乏積極主動(dòng)性和創(chuàng)造性，對(duì)業(yè)務(wù)工作少調(diào)查不研究，不能滿足財(cái)政管理工作的要求。尤其是鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政人員，實(shí)際上好大一部分時(shí)間不是用于業(yè)務(wù)方面，而是從事領(lǐng)導(dǎo)安排的其他中心工作，在財(cái)政收支等業(yè)務(wù)工作方面花時(shí)甚少，缺乏監(jiān)督管理。因此，財(cái)政人員工作責(zé)任觀念和工作環(huán)境的偏離，造成財(cái)政監(jiān)督管理乏力。二、存在問(wèn)題的原因分析上述存在問(wèn)題，既有客觀因素，也有相關(guān)人員理財(cái)觀念問(wèn)題，概括起來(lái)可歸納為如下三個(gè)方面：(一)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政入不敷出。地方財(cái)政由“分灶吃飯”的包干管理體制過(guò)度到劃分稅種的事權(quán)與財(cái)權(quán)相統(tǒng)一的管理體制。分稅制的實(shí)施，不僅維護(hù)了國(guó)家財(cái)稅政策的一致性和統(tǒng)領(lǐng)地位，而且有力地調(diào)動(dòng)了地方政府理財(cái)?shù)姆e極性，使地方政府充分認(rèn)識(shí)到了發(fā)展經(jīng)濟(jì)與財(cái)政收支的重要關(guān)系，較好地發(fā)揮了財(cái)稅政策對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和增強(qiáng)財(cái)政收支管理工作力度的積極推動(dòng)作用。但分稅制管理體制實(shí)施以來(lái)，鎮(zhèn)級(jí)事業(yè)發(fā)展缺乏必要的資金保障，尤其是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)貧困地區(qū)，有的僅能維持“吃飯”，甚至要保證“吃飯”都十分困難。鎮(zhèn)級(jí)政府在財(cái)政收支矛盾極其突出的情況下，為籌措資金解決事業(yè)發(fā)展問(wèn)題，只能多向各有關(guān)部門爭(zhēng)取專項(xiàng)資金。但所需經(jīng)費(fèi)在年度支出預(yù)算之外，不得不在撥入的專項(xiàng)資金中列支，或干脆采取按撥入專項(xiàng)資金一定比例提取經(jīng)費(fèi)的做法。(二)“要”的思想作怪。認(rèn)為專項(xiàng)資金是塊“唐僧肉”，“會(huì)哭的孩子多吃奶”，不要白不要?；谶@樣的認(rèn)識(shí)，把“要”當(dāng)作生財(cái)之道，熱衷于送請(qǐng)示要資金、爭(zhēng)項(xiàng)目、爭(zhēng)撥款，甚至出現(xiàn)以同一個(gè)項(xiàng)目分送多個(gè)部門，沒(méi)有可行的項(xiàng)目就隨便硬掛一個(gè)的現(xiàn)象。勤“要”必多“撥”。資金要到后，一般都由財(cái)政部門劃撥到用款單位政府財(cái)會(huì)賬戶，未設(shè)專項(xiàng)核算，把項(xiàng)目富余資金和無(wú)項(xiàng)目資金劃撥到政府財(cái)會(huì)賬戶，用于其他支出。但對(duì)于資金使用的監(jiān)督管理工作則不予重視，領(lǐng)導(dǎo)根本不可能要求本級(jí)財(cái)政部門實(shí)施監(jiān)督，本級(jí)財(cái)政部門也無(wú)法實(shí)施監(jiān)督。應(yīng)對(duì)上級(jí)檢查方面，由于一個(gè)項(xiàng)目存在多層配套撥款，投入資金必然大于上級(jí)有關(guān)部門所撥的某筆資金。因此，應(yīng)付某一級(jí)或某一部門的專項(xiàng)資金使用情況檢查根本沒(méi)有問(wèn)題。(三)財(cái)政工作的位置未擺正。鎮(zhèn)級(jí)黨政工作相對(duì)來(lái)說(shuō)比較繁雜，中心工作比較多，為完成好上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)量化和考核工作，在分解工作時(shí)往往對(duì)財(cái)政人員下達(dá)一定的中心工作和考核任務(wù)，無(wú)意中削弱了財(cái)政監(jiān)督管理工作的力度；另方面，鎮(zhèn)級(jí)財(cái)力相對(duì)比較困難，只注重資金的籌集，力求解決好經(jīng)費(fèi)來(lái)源問(wèn)題，除采取收入任務(wù)與經(jīng)費(fèi)掛勾等方法完成收入包干任務(wù)和爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政部門的項(xiàng)目資金支持外，輕視了財(cái)政監(jiān)督管理工作，使鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政收、支、管、監(jiān)各項(xiàng)職能沒(méi)有發(fā)揮出應(yīng)有的作用。三、建議根據(jù)鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金管理存在問(wèn)題及原因分析，完善鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政資金管理可從如下三個(gè)方面一起考慮：(一)更新觀念。鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政困難是客觀現(xiàn)實(shí)，但等、靠、要不是解決問(wèn)題的根本辦法。要樹(shù)立以發(fā)展經(jīng)濟(jì)促進(jìn)財(cái)政增收的正確觀念，重視全面抓好財(cái)政工作。要在努力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，壯大財(cái)源的同時(shí)，加大財(cái)政的監(jiān)管力度，不能只顧眼前的經(jīng)費(fèi)問(wèn)題而不顧資金的使用性質(zhì)而隨意支配資金。要多從財(cái)源建設(shè)和監(jiān)督管理方面下功夫，提高資金的使用效益，做到收、支、管、監(jiān)并重才是解決問(wèn)題的根本途徑。如以往的鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政周轉(zhuǎn)金管理，由于管理不善，到后來(lái)絕大部分不能正常滾動(dòng)，成為鎮(zhèn)級(jí)十分頭痛的一塊呆滯資金。這一客觀事實(shí)充分說(shuō)明了樹(shù)立正確理財(cái)觀念和加強(qiáng)資金監(jiān)督管理工作的重要性。(二)建立對(duì)鎮(zhèn)級(jí)的轉(zhuǎn)移支付制度。鎮(zhèn)級(jí)財(cái)政入不敷出必然加重縣級(jí)財(cái)力的負(fù)擔(dān)。當(dāng)前，鎮(zhèn)級(jí)經(jīng)濟(jì)相對(duì)貧困已是不爭(zhēng)的事實(shí)，縣級(jí)財(cái)政力也還十分有限。要實(shí)現(xiàn)地方經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展，促進(jìn)財(cái)政收入的穩(wěn)步增長(zhǎng)，就必須在激勵(lì)鎮(zhèn)級(jí)加快發(fā)展經(jīng)濟(jì)步伐的同時(shí)，建立中央與省級(jí)政府直接面對(duì)鎮(zhèn)級(jí)政府的轉(zhuǎn)移支付制度，不僅可使鎮(zhèn)級(jí)從收支矛盾突出的困擾中解脫