增值稅申報(bào)表(空白)

增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)根據(jù)國(guó)家稅收法律法規(guī)及增值稅相關(guān)規(guī)定制定本表。納稅人不論有無(wú)銷售額，均應(yīng)按稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的納稅期限填寫本表，并向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)申報(bào)。稅款所屬期間：2020年1月1日至2020年1月31日

填表日期：2020年3月23日

金額單位:元至角分納稅人識(shí)別號(hào)：所屬行業(yè)：納稅人名稱（公章）：法定代表人姓名：注冊(cè)地址：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址：開戶銀行及賬號(hào)：登記注冊(cè)類型:電話號(hào)碼:項(xiàng)目欄次一般項(xiàng)目即征即退項(xiàng)目本月數(shù)本年累計(jì)本月數(shù)本年累計(jì)銷售額（一）按適用稅率計(jì)稅銷售額1其中：應(yīng)稅貨物銷售額2應(yīng)稅勞務(wù)銷售額3納稅檢查調(diào)整的銷售額4（二）按簡(jiǎn)易辦法計(jì)稅銷售額5其中：納稅檢查調(diào)整的銷售額6（三）免、抵、退辦法出口銷售額7————（四）免稅銷售額8————其中：免稅貨物銷售額9————免稅勞務(wù)銷售額10————稅款計(jì)算銷項(xiàng)稅額11進(jìn)項(xiàng)稅額12上期留抵稅額13——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出14免、抵、退應(yīng)退稅額15————按適用稅率計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額16————應(yīng)抵扣稅額合計(jì)17————實(shí)際抵扣稅額18應(yīng)納稅額19期末留抵稅額20——簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額21按簡(jiǎn)易計(jì)稅辦法計(jì)算的納稅檢查應(yīng)補(bǔ)繳稅額22————應(yīng)納稅額減征額23應(yīng)納稅額合計(jì)24繳納稅款期初未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）25實(shí)收出口開具專用繳款書退稅額26————本期已繳稅額27①分次預(yù)繳稅額28————②出口開具專用繳款書預(yù)繳稅額29——————③本期繳納上期應(yīng)納稅額30④本期繳納欠繳稅額31期末未繳稅額（多繳為負(fù)數(shù)）32其中：欠繳稅額（≥0）33————本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅額34————即征即退實(shí)際退稅額35————期初未繳查補(bǔ)稅額36————本期入庫(kù)查補(bǔ)稅額37————期末未繳查補(bǔ)稅額38————是否代理申報(bào)：是 否代理人名稱：代理人地址：代理人員身份證件類型：代理人員身份證件號(hào)碼：授權(quán)聲明如果你已委托代理人申報(bào)，請(qǐng)?zhí)顚懴铝匈Y料：為代理一切稅務(wù)事宜，現(xiàn)授權(quán)（地址）為本納稅人的代理申報(bào)人，任何與本申報(bào)表有關(guān)的往來(lái)文件，都可寄予此人。授權(quán)人簽字：申報(bào)人聲明本納稅申報(bào)表是根據(jù)國(guó)家稅收法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定填報(bào)的，我確定它是真實(shí)的、可靠的、完整的。聲明人簽字：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)： 接收人： 接收日期：增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)）項(xiàng)目及欄次開具增值稅專用發(fā)票項(xiàng)目及欄次開具增值稅專用發(fā)票開具其他發(fā)票未開具發(fā)票納稅檢查調(diào)整合計(jì)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目扣除后銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額價(jià)稅合計(jì)含稅(免稅)銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13÷(100%+稅率或征收率)×稅率或征收率全部征稅項(xiàng)目16%稅率的貨物及加工修理修配勞務(wù)————————16%稅率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)13%稅率————————10%稅率的貨物及加工修理修配勞務(wù)————————10%稅率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)6%稅率即征即退項(xiàng)目即征即退貨物及加工修理修配勞務(wù)————————————————————————即征即退服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)————————————————二、方法全部6%征收率————————————5%征收率的貨物及加工修理修配勞務(wù)————————————5%征收率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)————4%征收率————————————3%征收率的貨物及加工修理修配勞務(wù)————————————3%征收率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)————預(yù)征率————預(yù)征率————預(yù)征率————即征即退項(xiàng)目即征即退貨物及加工修理修配勞務(wù)————————————————————————即征即退服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)————————————————退稅貨物及加工修理修配勞務(wù)——————————————————————服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)————————————————四、免稅貨物及加工修理修配勞務(wù)——————————————————服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)————————————————

稅款所屬期間： 至

納稅人識(shí)別號(hào)：

金額單位：元至角分增值稅納稅申報(bào)表附列資料（一）（本期銷售情況明細(xì)）項(xiàng)目及欄次開具增值稅專用發(fā)票項(xiàng)目及欄次開具增值稅專用發(fā)票開具其他發(fā)票未開具發(fā)票納稅檢查調(diào)整合計(jì)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目扣除后銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額價(jià)稅合計(jì)含稅(免稅)銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13÷(100%+稅率或征收率)×稅率或征收率一、計(jì)稅方法計(jì)稅全部項(xiàng)目13%稅率的貨物及加工修理修配勞務(wù)————————13%稅率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)9%稅率的貨物及加工修理修配勞務(wù)————————9%稅率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)6%稅率即征即退項(xiàng)目即征即退貨物及加工修理修配勞務(wù)————————————————————————即征即退服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)————————————————二、方法全部6%征收率————————————5%征收率的貨物及加工修理修配勞務(wù)————————————5%征收率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)————4%征收率————————————3%征收率的貨物及加工修理修配勞務(wù)————————————3%征收率的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)————預(yù)征率————預(yù)征率————預(yù)征率————即征即退項(xiàng)目即征即退貨物及加工修理修配勞務(wù)————————————————————————即征即退服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)————————————————退稅貨物及加工修理修配勞務(wù)——————————————————————服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)————————————————四、免稅貨物及加工修理修配勞務(wù)——————————————————服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)————————————————

稅款所屬期間： 至

納稅人識(shí)別號(hào)：

金額單位：元至角分增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）納稅人識(shí)別號(hào)：納稅人名稱(公章)：

稅款所屬期間： 至

金額單位：元至角分一、申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票1=2+3其中：本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣2前期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣3（二）其他扣稅憑證4=5+6+7+8其中：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書5農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票6代扣代繳稅收繳款憑證7——加計(jì)扣除農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額8a————其他8b（三）本期用于購(gòu)建不動(dòng)產(chǎn)的扣稅憑證9（四）本期不動(dòng)產(chǎn)允許抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額10————（五）外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣證明11————當(dāng)期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)12=1+4-9+10+11二、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額項(xiàng)目欄次稅額本期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額13=14至23之和其中：免稅項(xiàng)目用14集體福利、個(gè)人消費(fèi)15非正常損失16簡(jiǎn)易計(jì)稅方法征稅項(xiàng)目用17免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額18納稅檢查調(diào)減進(jìn)項(xiàng)稅額19紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額20上期留抵稅額抵減欠稅21上期留抵稅額退稅22其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形23三、待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票24——————期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣25本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣26期末已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣27其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣28（二）其他扣稅憑證29=30至33之和其中：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書30農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票31代扣代繳稅收繳款憑證32——其他3334——————四、其他項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額本期認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票35代扣代繳稅額36————增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)）納稅人識(shí)別號(hào)：納稅人名稱(公章)：

稅款所屬期間： 至

金額單位：元至角分一、申報(bào)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票1=2+3其中：本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣2前期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣3（二）其他扣稅憑證4=5+6+7+8其中：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書5農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票6代扣代繳稅收繳款憑證7——加計(jì)扣除農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額8a————其他8b（三）本期用于購(gòu)建不動(dòng)產(chǎn)的扣稅憑證9（四）本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證10（五）外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣證明11————當(dāng)期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)12=1+4+11二、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額項(xiàng)目欄次稅額本期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額13=14至23之和其中：免稅項(xiàng)目用14集體福利、個(gè)人消費(fèi)15非正常損失16簡(jiǎn)易計(jì)稅方法征稅項(xiàng)目用17免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額18納稅檢查調(diào)減進(jìn)項(xiàng)稅額19紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額20上期留抵稅額抵減欠稅21上期留抵稅額退稅22其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形23三、待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額（一）認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票24——————期初已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣25本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣26期末已認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣27其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣28（二）其他扣稅憑證29=30至33之和其中：海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書30農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷售發(fā)票31代扣代繳稅收繳款憑證32——其他3334——————四、其他項(xiàng)目欄次份數(shù)金額稅額本期認(rèn)證相符的增值稅專用發(fā)票35代扣代繳稅額36————增值稅納稅申報(bào)表附列資料（三）（服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì)）稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱(公章)： 金額單位：元至角分項(xiàng)目及欄次本期服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)價(jià)稅合計(jì)額（免稅銷售額）服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目期初余額本期發(fā)生額本期應(yīng)扣除金額本期實(shí)際扣除金額期末余額1234=2+35(5≤1且5≤4)6=4-513%稅率的項(xiàng)目19%稅率的項(xiàng)目26%稅率的項(xiàng)目（不含金融商品轉(zhuǎn)讓）36%稅率的金融商品轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目45%征收率的項(xiàng)目53%征收率的項(xiàng)目6免抵退稅的項(xiàng)目7免稅的項(xiàng)目8增值稅納稅申報(bào)表附列資料（四）（稅額抵減情況表）稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱(公章)： 金額單位：元至角分一、稅額抵減情況序號(hào)抵減項(xiàng)目期初余額本期發(fā)生額本期應(yīng)抵減稅額本期實(shí)際抵減稅額期末余額123=1+24≤35=3-4增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)分支機(jī)構(gòu)預(yù)征繳納稅款建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款銷售不動(dòng)產(chǎn)預(yù)征繳納稅款出租不動(dòng)產(chǎn)預(yù)征繳納稅款二、加計(jì)抵減情況序號(hào)抵減期初余額本期發(fā)生額本期調(diào)減額本期可抵減額本期實(shí)際抵減額期末余額項(xiàng)目1234=1+2-356=4-5一般項(xiàng)目加計(jì)抵減額計(jì)算即征即退項(xiàng)目加計(jì)抵減額計(jì)算合計(jì)增值稅納稅申報(bào)表附列資料（五）（不動(dòng)產(chǎn)分期抵扣計(jì)算表）稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱(公章)： 金額單位：元至角分期初待抵扣不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額本期不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額增加額本期可抵扣不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額本期轉(zhuǎn)入的待抵扣不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額本期轉(zhuǎn)出的待抵扣不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額期末待抵扣不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額123≤1+2+445≤1+46=1+2-3+4-5固定資產(chǎn)（不含不動(dòng)產(chǎn)）進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣情況表納稅人名稱(公章)：

填表日期：

金額單位：元項(xiàng)目當(dāng)期申報(bào)抵扣的固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額申報(bào)抵扣的固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額累計(jì)增值稅專用發(fā)票海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書合計(jì)本期抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)構(gòu)明細(xì)表稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱(公章)： 金額單位：元至角分項(xiàng)目欄次金額稅額合計(jì)一、按稅率或征收率歸集（不包括購(gòu)建不動(dòng)產(chǎn)、通行費(fèi)）的進(jìn)項(xiàng)17%稅率的進(jìn)項(xiàng)其中：有形動(dòng)產(chǎn)租賃的進(jìn)項(xiàng)13%稅率的進(jìn)項(xiàng)11%稅率的進(jìn)項(xiàng)其中：運(yùn)輸服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)電信服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)建筑安裝服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)不動(dòng)產(chǎn)租賃服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)受讓土地使用權(quán)的進(jìn)項(xiàng)6%稅率的進(jìn)項(xiàng)其中：電信服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)金融保險(xiǎn)服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)生活服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)取得無(wú)形資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)5%征收率的進(jìn)項(xiàng)其中：不動(dòng)產(chǎn)租賃服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)3%征收率的進(jìn)項(xiàng)其中：貨物及加工、修理修配勞務(wù)的進(jìn)項(xiàng)運(yùn)輸服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)電信服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)建筑安裝服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)金融保險(xiǎn)服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)有形動(dòng)產(chǎn)租賃服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)生活服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)取得無(wú)形資產(chǎn)的進(jìn)項(xiàng)減按1.5%征收率的進(jìn)項(xiàng)二、按抵扣項(xiàng)目歸集的進(jìn)項(xiàng)用于購(gòu)建不動(dòng)產(chǎn)并一次性抵扣的進(jìn)項(xiàng)通行費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)完稅憑證抵扣（減）清單稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱(公章): 納稅人識(shí)別號(hào)：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱： 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼：納稅申報(bào)日期:

金額單位：元（列至角分）抵扣（減）類型征收機(jī)關(guān)名稱項(xiàng)目完稅憑證編號(hào)稅額代扣代繳1234代扣代繳合計(jì)------預(yù)征繳納稅款預(yù)征繳納稅款合計(jì)------服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目清單稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱（簽章）： 納稅人識(shí)別號(hào)：開票方納稅人識(shí)別號(hào)開票方單位名稱開票方納稅人識(shí)別號(hào)開票方單位名稱憑證種類發(fā)票代碼發(fā)票號(hào)碼應(yīng)稅行為名稱金額1234567合計(jì)----------

主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼：金額單位：元（列至角分）營(yíng)改增稅負(fù)分析測(cè)算明細(xì)表稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱(公章)：金額單位：元至角分項(xiàng)目及欄次增值稅營(yíng)業(yè)稅不含稅銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額價(jià)稅合計(jì)服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目本期實(shí)際扣除金額扣除后增值稅應(yīng)納稅額（測(cè)算）原營(yíng)業(yè)稅稅制下服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)差額扣除項(xiàng)目應(yīng)稅營(yíng)業(yè)額營(yíng)業(yè)稅應(yīng)納稅額含稅銷售額銷項(xiàng)(應(yīng)納)稅額期初余額本期發(fā)生額本期應(yīng)扣除金額本期實(shí)際扣除金額期末余額應(yīng)稅項(xiàng)目代碼及名稱增值稅稅率或征收率營(yíng)業(yè)稅稅率12=1×增值稅稅率或征收率3=1+245=3-46=5÷(100%+增值稅稅率或征稅率或征收率78910=8+911（11≤3且11≤10）12=10-1113=3-1114=13×營(yíng)業(yè)稅稅率增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表稅款所屬期間： 至納稅人名稱（公章）： 金額單位：元至角分一、減稅項(xiàng)目減稅性質(zhì)代碼及名稱欄次期初余額本期發(fā)生額本期應(yīng)抵減稅額本期實(shí)際抵減稅額期末余額123=1+24≤35=3-4二、免稅項(xiàng)目免稅性質(zhì)代碼及名稱欄次免征增值稅項(xiàng)目銷售額免稅銷售額扣除項(xiàng)目本期實(shí)際扣除金額扣除后免稅銷售額免稅銷售額適用稅率免稅額12345增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表稅款所屬期間： 至納稅人名稱（公章）： 金額單位：元至角分一、減稅項(xiàng)目減稅性質(zhì)代碼及名稱欄次期初余額本期發(fā)生額本期應(yīng)抵減稅額本期實(shí)際抵減稅額期末余額123=1+24≤35=3-4二、免稅項(xiàng)目免稅性質(zhì)代碼及名稱欄次免征增值稅項(xiàng)目銷售額免稅銷售額扣除項(xiàng)目本期實(shí)際扣除金額扣除后免稅銷售額免稅銷售額對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額免稅額12345納稅人識(shí)別號(hào)納稅人名稱納稅人識(shí)別號(hào)納稅人名稱法定代表人姓名聯(lián)系電話營(yíng)業(yè)地址開戶銀行辦稅人員電話號(hào)碼銀行賬號(hào)銷項(xiàng)稅額應(yīng)稅項(xiàng)目應(yīng)稅銷售收入預(yù)征率應(yīng)納稅額分配稅款已繳稅款1234=2*3合計(jì)--進(jìn)項(xiàng)稅額本期發(fā)生進(jìn)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出額本期實(shí)際抵扣額免稅貨物用非正常損失其它小計(jì)12345=2+3+46=1-5合計(jì)報(bào)送單位主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審核意見：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)主管稅務(wù)人員審核稅務(wù)人員

匯總納稅企業(yè)通用傳遞單稅款所屬時(shí)間： 至

金額單位：元（至角、分）匯總納稅企業(yè)增值稅分配表稅款所屬時(shí)間： 至總機(jī)構(gòu)信息總機(jī)構(gòu)納稅人名稱營(yíng)業(yè)地址聯(lián)系電話法定代表人姓名開戶銀行銀行賬號(hào)總機(jī)構(gòu)納稅人識(shí)別號(hào)應(yīng)補(bǔ)(退)稅額總分機(jī)構(gòu)銷售額合計(jì)總機(jī)構(gòu)一般貨物及勞務(wù)銷售收入總機(jī)構(gòu)一般貨物及勞務(wù)分配比例總機(jī)構(gòu)一般貨物及勞務(wù)分配稅額總機(jī)構(gòu)一般貨物及勞務(wù)即征即退銷售收入總機(jī)構(gòu)一般貨物及勞務(wù)即征即退分配比例總機(jī)構(gòu)一般貨物及勞務(wù)即征即退分配稅額總機(jī)構(gòu)應(yīng)稅服務(wù)銷售收入總機(jī)構(gòu)應(yīng)稅服務(wù)分配比例總機(jī)構(gòu)應(yīng)稅服務(wù)分配稅額總機(jī)構(gòu)應(yīng)稅服務(wù)即征即退銷售收入總機(jī)構(gòu)應(yīng)稅服務(wù)即征即退分配比例總機(jī)構(gòu)應(yīng)稅服務(wù)即征即退分配稅額分支機(jī)構(gòu)情況序號(hào)納稅人識(shí)別號(hào)納稅人名稱分支機(jī)構(gòu)一般貨物及勞務(wù)分支機(jī)構(gòu)一般貨物及勞務(wù)即征即退分支機(jī)構(gòu)應(yīng)稅服務(wù)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)稅服務(wù)即征即退銷售收入分配比例分配稅額銷售收入分配比例分配稅額銷售收入分配比例分配稅額銷售收入分配比例分配稅額合計(jì)————增值稅稅款分解表稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱： 納稅人識(shí)別號(hào)：本期應(yīng)納稅額合計(jì)所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)分解比例（%）本期應(yīng)納稅額增值稅運(yùn)輸發(fā)票抵扣清單納稅人名稱：

納稅人識(shí)別號(hào)：

金額單位：元至角分序號(hào)發(fā)票種類發(fā)票號(hào)碼開票日期運(yùn)輸單位名稱運(yùn)輸單位納稅人識(shí)別號(hào)運(yùn)輸單位主管地方稅務(wù)局名稱運(yùn)輸單位主管地方稅務(wù)局代碼運(yùn)費(fèi)金額允許計(jì)算抵扣的運(yùn)費(fèi)金額計(jì)算抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額一鐵路運(yùn)輸------------二航空運(yùn)輸------------三管道運(yùn)輸------------四海洋運(yùn)輸------------五公路運(yùn)輸小計(jì)------------六內(nèi)河運(yùn)輸小計(jì)------------合計(jì)------------海關(guān)完稅憑證抵扣聯(lián)數(shù)據(jù)采集申請(qǐng)單納稅人名稱： 納稅人識(shí)別號(hào)：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱： 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼：納稅申報(bào)日期：

稅款所屬時(shí)間： 至

金額單位：元(列至角分)序號(hào)專用繳款書號(hào)進(jìn)口口岸代碼填發(fā)日期稅額認(rèn)證結(jié)果合計(jì)--------說(shuō)明：1、專用繳款書號(hào)碼、填發(fā)日期、稅款金額：按照《海關(guān)代征增值稅專用繳款書》票面內(nèi)容填寫；2、進(jìn)口口岸代碼：按照《進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單》票面內(nèi)容填寫。代扣代繳稅收通用繳款書抵扣清單稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱：扣繳人納稅人識(shí)別號(hào)扣繳人名稱扣繳人納稅人識(shí)別號(hào)扣繳人名稱征收機(jī)關(guān)名稱代扣代繳項(xiàng)目代扣代繳憑證編號(hào)稅額合計(jì)————————

納稅人識(shí)別號(hào)：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼：金額單位：元（列至角分）加油站月份加油信息明細(xì)表稅款所屬時(shí)間： 至納稅人識(shí)別號(hào)納稅人名稱法定代表人聯(lián)系電話所屬月份總槍數(shù)加油槍出廠編號(hào)油品型號(hào)月累計(jì)加油量月累計(jì)金額月應(yīng)納增值稅額合計(jì)--填表人填表日期受理人受理日期受理稅務(wù)機(jī)關(guān)加油站月銷售油品匯總表單位：升、元加油站月銷售油品匯總表納稅人信息法定代表人聯(lián)系電話填表人填表日期受理稅務(wù)機(jī)關(guān)加油站月銷售油品匯總表出油量應(yīng)扣除油量應(yīng)稅銷售數(shù)量銷售金額本月數(shù)累計(jì)數(shù)本月數(shù)累計(jì)數(shù)本月數(shù)累計(jì)數(shù)通過(guò)加油機(jī)不通過(guò)加油機(jī)自用倒庫(kù)代儲(chǔ)檢測(cè)自用倒庫(kù)代儲(chǔ)檢測(cè)本月數(shù)累計(jì)數(shù)本月數(shù)累計(jì)數(shù)成品油購(gòu)銷存情況明細(xì)表稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱： 納稅人識(shí)別號(hào)：填表日期：

單位：噸、元期初庫(kù)存本期入庫(kù)本期出庫(kù)期末庫(kù)存數(shù)量金額數(shù)量金額應(yīng)稅部分非應(yīng)稅部分?jǐn)?shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額自購(gòu)代儲(chǔ)自購(gòu)代儲(chǔ)自購(gòu)代儲(chǔ)自購(gòu)代儲(chǔ)自用代儲(chǔ)自用代儲(chǔ)自購(gòu)代儲(chǔ)自購(gòu)代儲(chǔ)123456789101112131415161718————————合計(jì)——————————————————————————成品油購(gòu)銷存數(shù)量明細(xì)表稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱： 納稅人識(shí)別號(hào)：填表日期：油量型號(hào)期初庫(kù)存量本期購(gòu)進(jìn)量本期出庫(kù)量期末庫(kù)存量應(yīng)稅銷售量應(yīng)扣除數(shù)量-------12345=1+2-3-4納稅人名稱：

機(jī)動(dòng)車輛生產(chǎn)企業(yè)銷售明細(xì)表稅款所屬時(shí)間： 至納稅人識(shí)別號(hào)：

金額單位：萬(wàn)元銷售對(duì)象名稱購(gòu)貨方納稅人識(shí)別號(hào)銷售情況廠牌型號(hào)車輛識(shí)別代碼（車架號(hào)碼）銷售價(jià)格合計(jì)————機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票清單稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱：

納稅人識(shí)別號(hào)：發(fā)票代碼發(fā)票號(hào)碼生產(chǎn)企業(yè)名稱廠牌型號(hào)車輛識(shí)別代碼（車架號(hào)碼）價(jià)費(fèi)合計(jì)金額合計(jì)————————廠牌型號(hào)銷售數(shù)量平均銷售價(jià)格廠牌型號(hào)銷售數(shù)量平均銷售價(jià)格銷售收入合計(jì)

機(jī)動(dòng)車輛生產(chǎn)企業(yè)銷售情況統(tǒng)計(jì)表稅款所屬時(shí)間： 至

金額單位：萬(wàn)元機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票領(lǐng)用存月報(bào)表稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱： 納稅人識(shí)別號(hào)：項(xiàng)目期初庫(kù)存本期領(lǐng)購(gòu)本期開具本期交回未開具數(shù)量本期作廢或遺失期末庫(kù)存機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票份數(shù)起始號(hào)碼終止號(hào)碼份數(shù)起始號(hào)碼終止號(hào)碼份數(shù)起始號(hào)碼終止號(hào)碼份數(shù)起始號(hào)碼終止號(hào)碼份數(shù)起始號(hào)碼終止號(hào)碼份數(shù)起始號(hào)碼終止號(hào)碼進(jìn)貨渠道銷售對(duì)象名稱廠牌型號(hào)進(jìn)貨渠道銷售對(duì)象名稱廠牌型號(hào)車輛識(shí)別代碼（車架號(hào)碼）計(jì)稅價(jià)格企業(yè)名稱納稅人識(shí)別號(hào)合計(jì)————

機(jī)動(dòng)車輛經(jīng)銷企業(yè)銷售明細(xì)表稅款所屬時(shí)間： 至

金額單位：萬(wàn)元農(nóng)產(chǎn)品核定扣除增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)算表（匯總表）稅款所屬時(shí)間： 至序號(hào)核定方法序號(hào)核定方法當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額（元）備注1以購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品為原料生產(chǎn)貨物投入產(chǎn)出法成本法2購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品直接銷售3購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且不構(gòu)成貨物實(shí)體合計(jì)--納稅人名稱：

投入產(chǎn)出法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)算表稅款所屬時(shí)間： 至

納稅人識(shí)別號(hào)：序號(hào)產(chǎn)品名稱耗用農(nóng)產(chǎn)品名稱核定的單耗數(shù)量（噸）期初庫(kù)存農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）期初平均買價(jià)（元/噸）當(dāng)期購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）當(dāng)期買價(jià)（元/噸）平均購(gòu)買單價(jià)（元/噸）當(dāng)期銷售貨物數(shù)量（噸）扣除率（%）當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額（元）L1L2L3L4L5L6=（L2*L3+L4*L5）/（L2+L4）L7L8L9=L7*L1*L6*L8/（1+L8）合計(jì)------納稅人名稱（公章）：

成本法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)算表稅款所屬時(shí)間： 至納稅人識(shí)別號(hào)：序號(hào)產(chǎn)品名稱扣除率（%）當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（元）農(nóng)產(chǎn)品耗用率（%）當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額（元）L1L2L3L4=L2*L3*L1/（1+L1）合計(jì)------納稅人名稱（公章）：

購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品直接銷售核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)算表稅款所屬時(shí)間： 至納稅人識(shí)別號(hào)：序號(hào)產(chǎn)品名稱當(dāng)期銷售農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）損耗數(shù)量農(nóng)產(chǎn)品購(gòu)進(jìn)數(shù)量損耗率（%）期初庫(kù)存農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）期初平均買價(jià)（元/噸）當(dāng)期購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）當(dāng)期買價(jià)（元/噸）農(nóng)產(chǎn)品平均購(gòu)買單價(jià)（元/噸）扣除率（9%）當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額（元）L1L2L3L4=L2/L3L5L6L7L8L9=（L5*L6+L7*L8）/（L5+L7）L10L11=L1/(1-L4)*L9*L10/(1+L10)合計(jì)------納稅人名稱（公章）：

購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且不構(gòu)成貨物實(shí)體核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)算表稅款所屬時(shí)間： 至納稅人識(shí)別號(hào)：序號(hào)產(chǎn)品名稱耗用農(nóng)產(chǎn)品名稱當(dāng)期耗用農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）期初庫(kù)存農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）期初平均買價(jià)（元/噸）當(dāng)期購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量（噸）當(dāng)期買價(jià)（元/噸）農(nóng)產(chǎn)品平均購(gòu)買單價(jià)（元/噸）扣除率（10%或9%）當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅額（元）L1L2L3L4L5L6=（L2*L3+L4*L5）/（L2+L4）L7L8=L1*L6*L7/(1+9%)合計(jì)------電力企業(yè)增值稅銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額傳遞單填表日期：

稅款所屬時(shí)間： 至

單位：千瓦、元納稅人識(shí)別號(hào)：所隸屬電力集團(tuán)：納稅人名稱：法定代表人姓名：聯(lián)系電話：開戶銀行：銀行賬號(hào)：企業(yè)類型:生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址:銷項(xiàng)銷售電量（上網(wǎng)電量）電價(jià)售電收入價(jià)外費(fèi)用定額稅率或預(yù)征率其中不征稅的價(jià)外費(fèi)用應(yīng)稅價(jià)外費(fèi)用123=1*2456進(jìn)項(xiàng)本期發(fā)生進(jìn)項(xiàng)免稅貨物用非正常損失折讓本期實(shí)際抵扣進(jìn)項(xiàng)7891011＝7-8-9-10稅款征收本期應(yīng)繳增值稅本期已交增值稅（含查補(bǔ)稅款）本期欠繳增值稅本年累計(jì)繳納增值稅報(bào)送單位確認(rèn)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)市級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)簽章主管稅務(wù)機(jī)關(guān)簽章單位簽章主管稅務(wù)人員簽字：審核稅務(wù)人員簽字：注：1、發(fā)電企業(yè)本表由電廠（站、機(jī)組）填寫，供電企業(yè)縣（區(qū)）級(jí)供電企業(yè)能核算售電收入的，由縣（區(qū)）級(jí)供電企業(yè)填寫，市級(jí)核算售電收入的，由市級(jí)供電企業(yè)填寫；2、本表在申報(bào)期內(nèi)，隨同申報(bào)表一同報(bào)送至主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，稅務(wù)機(jī)關(guān)審核完畢后，按隸屬關(guān)系報(bào)送上一級(jí)匯總審核，并報(bào)送至相應(yīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核蓋章后，繼續(xù)上報(bào)。郵政企業(yè)分支機(jī)構(gòu)增值稅匯總納稅信息傳遞單稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱： 納稅人識(shí)別號(hào)：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)：

金額單位：元（至角、分）已繳納增值稅情況征稅項(xiàng)目銷售額預(yù)訂款預(yù)征率（%）預(yù)繳稅額查補(bǔ)銷售額適用稅率（%）查補(bǔ)稅額備注1234=(1+2)*3567=5*68應(yīng)稅項(xiàng)目（小計(jì)）：----郵品銷售其他免稅項(xiàng)目（小計(jì)）：----郵政普遍服務(wù)郵政特殊服務(wù)其他郵政服務(wù)—代理金融保險(xiǎn)業(yè)務(wù)其他郵政服務(wù)—代理速遞物流類業(yè)務(wù)郵政業(yè)服務(wù)合計(jì)----代辦速遞物流類業(yè)務(wù)從寄件人取得的收入金額--取得進(jìn)項(xiàng)稅額情況序號(hào)憑證種類金額進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)證/稽核月份備注合計(jì)------分支機(jī)構(gòu)已預(yù)繳金額分支機(jī)構(gòu)已預(yù)繳金額鐵路運(yùn)輸企業(yè)分支機(jī)構(gòu)增值稅匯總納稅信息傳遞單稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱： 納稅人識(shí)別號(hào)：主管稅務(wù)機(jī)關(guān)：

金額單位：元（至角、分）已繳納增值稅情況征稅項(xiàng)目銷售額（不含鐵路建設(shè)基金）預(yù)征率預(yù)繳稅額查補(bǔ)銷售額稅率查補(bǔ)稅額鐵路建設(shè)基金123=1*2456=4*5交通運(yùn)輸服務(wù)物流輔助服務(wù)取得進(jìn)項(xiàng)稅額情況發(fā)票代碼及號(hào)碼/繳款書號(hào)碼金額進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)證/稽核月份備注合計(jì)----電信企業(yè)分支機(jī)構(gòu)增值稅匯總納稅信息傳遞單稅款所屬時(shí)間： 至納稅人名稱： 納稅人識(shí)別號(hào)：填表日期： 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)：

金額單位：元（至角、分）已繳納增值稅情況項(xiàng)目銷售額預(yù)收款預(yù)征率（%）預(yù)繳稅額查補(bǔ)銷售額適用稅率（%）查補(bǔ)稅額備注1234=(1+2)*3567=5*68征稅項(xiàng)目（小計(jì)）：基礎(chǔ)電信服務(wù)------增值電信服務(wù)------其他應(yīng)稅服務(wù)------免稅項(xiàng)目（小計(jì)）------------電信服務(wù)------------其他應(yīng)稅服務(wù)------------合計(jì)------取