資金計(jì)劃編制流程

資金計(jì)劃編制流程相關(guān)部門步驟總經(jīng)理做好年度資金計(jì)劃的準(zhǔn)備工作并遵照?qǐng)?zhí)行研究上年的資金計(jì)劃數(shù)據(jù)并確定編制要求分別編制年度資金計(jì)劃草案并匯總形成最終的年度資金計(jì)劃草案財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部下屬單位①資金計(jì)劃的編制要真實(shí)、可靠、完整，量入為出，綜合平衡②各單位編制自身的資金計(jì)劃要考慮自身的年度發(fā)展規(guī)劃，吸取往年的資金使用經(jīng)驗(yàn)③財(cái)務(wù)部匯總各單位計(jì)劃時(shí)要統(tǒng)籌兼顧，以企業(yè)總體計(jì)劃為著眼點(diǎn)④召開(kāi)年度資金平衡會(huì)議，平衡各單位的資金計(jì)劃，使各單位達(dá)成一致認(rèn)識(shí)⑤正式的年度資金計(jì)劃指導(dǎo)企業(yè)一年的工作，因此既要具備嚴(yán)格的約束性，也要具備一定的彈性⑥財(cái)務(wù)部在確定年度資金計(jì)劃后，就要根據(jù)資金的實(shí)際情況，準(zhǔn)備融資、調(diào)撥等資金運(yùn)作事宜關(guān)鍵步驟說(shuō)明分析上年資金計(jì)劃實(shí)施的數(shù)據(jù)①下發(fā)年度資金計(jì)劃的編制要求②編制各單位的年度資金計(jì)劃研究編制要求③匯總編制年度資金計(jì)劃草案審核審核④主持召開(kāi)年度資金平衡會(huì)議⑤形成最終年度資金計(jì)劃方案綜合各單位建議審批審核指導(dǎo)年度資金計(jì)劃的具體實(shí)施⑥做好年度資金計(jì)劃的準(zhǔn)備事宜下發(fā)年度資金計(jì)劃的正式方案按照年度資金計(jì)劃方案安排工作2采購(gòu)資金審批流程部門步驟總經(jīng)理總經(jīng)理審批并安排付款事宜填寫(xiě)申請(qǐng)并進(jìn)行部門內(nèi)審核財(cái)務(wù)部采購(gòu)部采購(gòu)員①填列申請(qǐng)部門、供應(yīng)商名稱及相關(guān)資料，標(biāo)明貨款支付方式②準(zhǔn)確地反映當(dāng)期各種應(yīng)收返利、補(bǔ)差、費(fèi)用等，填寫(xiě)“資金申請(qǐng)單編號(hào)”等內(nèi)容③由采購(gòu)主管對(duì)供應(yīng)商信用額度等內(nèi)容進(jìn)行審核④由采購(gòu)部經(jīng)理進(jìn)行審核，確保采購(gòu)資金排款計(jì)劃的合理性、執(zhí)行的準(zhǔn)確性⑤由進(jìn)貨結(jié)算員進(jìn)行審核，貨票到位情況，保證付款金額與發(fā)票金額的對(duì)應(yīng)⑥由返利結(jié)算員對(duì)各種應(yīng)收返利、補(bǔ)差等的及時(shí)準(zhǔn)確性進(jìn)行審核，保證對(duì)應(yīng)合同條款的執(zhí)行⑦由往來(lái)帳主管審核，按規(guī)定要求供應(yīng)商及時(shí)配合對(duì)賬，保證雙方賬務(wù)準(zhǔn)確對(duì)應(yīng)⑧由財(cái)務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行審核，實(shí)現(xiàn)對(duì)資金計(jì)劃和結(jié)算的整體把握⑨由總經(jīng)理進(jìn)行審批，統(tǒng)籌企業(yè)的資金計(jì)劃、使用情況，保證資金周轉(zhuǎn)和效益關(guān)鍵步驟說(shuō)明①填寫(xiě)《資金使用申請(qǐng)單》②填寫(xiě)《返利結(jié)算登記表》財(cái)務(wù)部逐級(jí)審核③審核④審核⑤審核⑥審核⑦審核⑧審核⑨審批安排付款等事宜3資金拆借管理流程相關(guān)部門步驟總經(jīng)理辦理資金拆借等相關(guān)事宜接受拆借資金的申請(qǐng)對(duì)申請(qǐng)單位的資信和該拆借資金進(jìn)行分析拆借資金申請(qǐng)的審批財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部申請(qǐng)單位①財(cái)務(wù)部要研究申請(qǐng)單位的會(huì)計(jì)報(bào)表和其開(kāi)戶行的資信證明，采用多種方法和渠道進(jìn)行申請(qǐng)單位的資信調(diào)查分析，這是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要手段②要研究市場(chǎng)狀況和申請(qǐng)單位的經(jīng)營(yíng)能力，按照科學(xué)的指標(biāo)體系對(duì)申請(qǐng)單位進(jìn)行評(píng)分③分析報(bào)告要完整、精確，并附加詳細(xì)的解釋說(shuō)明④手續(xù)的辦理要注重合法合規(guī)性和及時(shí)性⑤資金拆借合同要由法律部合同專員審核⑥資產(chǎn)抵押合同的簽訂要附有詳細(xì)、正規(guī)的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告⑦資金拆借出去后，財(cái)務(wù)部要及時(shí)跟蹤分析拆借單位的經(jīng)營(yíng)狀況，確保拆借出的資金的安全關(guān)鍵步驟說(shuō)明遞交資金拆借申請(qǐng)報(bào)告和審批單①對(duì)申請(qǐng)單位的資信進(jìn)行分析②對(duì)該拆借資金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析審核④辦理反擔(dān)保和資產(chǎn)抵押手續(xù)審批⑤雙方簽訂資金拆借合同⑥雙方簽訂資產(chǎn)抵押合同批示相關(guān)意見(jiàn)③提供資信分析