IPO輔導(dǎo)考試模擬試題及答案

IPO輔導(dǎo)考試模擬試題及答案一、單選題（共30題，每題2分）1、某公司擬申請創(chuàng)業(yè)板上市，其控股股東和實際控制人所持股份自其股票上市之日起()個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。A12；B24；C36；(正確答案)D482、根據(jù)創(chuàng)業(yè)板股票交易規(guī)則，創(chuàng)業(yè)板股票首日交易的漲跌幅限制為()。A不設(shè)漲跌幅；(正確答案)B10%；C20%；D30%答案解析：板塊首日漲跌幅限制后續(xù)

主板漲幅44%，跌幅36%10%10%

板塊前5日后續(xù)

科創(chuàng)板無漲跌幅限制無漲跌幅限制20%

創(chuàng)業(yè)板無漲跌幅限制無漲跌幅限制20%3、下列哪一項不屬于股東大會的職權(quán)范圍？()A.決定公司的經(jīng)營方針和投資方案(正確答案)B.修改公司章程C.審議批準(zhǔn)變更募集資金用途事項D.選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項答案解析：【法條】《上市公司章程指引》第四十條股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使下列職權(quán)：

（一）決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃；

（二）選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項；

（三）審議批準(zhǔn)董事會的報告；

（四）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會報告；

（五）審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；

（六）審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；

（七）對公司增加或者減少注冊資本作出決議；

（八）對發(fā)行公司債券作出決議；

（九）對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；

（十）修改本章程；

（十一）對公司聘用、解聘會計師事務(wù)所作出決議；

（十二）審議批準(zhǔn)第四十一條規(guī)定的擔(dān)保事項；

（十三）審議公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的事項；

（十四）審議批準(zhǔn)變更募集資金用途事項；

（十五）審議股權(quán)激勵計劃；

（十六）審議法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股東大會決定的其他事項。4、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對證券市場實行()管理，維護(hù)證券市場公開、公平、公正，防范系統(tǒng)性風(fēng)險，維護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場健康發(fā)展。A監(jiān)督(正確答案)B登記C自律D結(jié)算答案解析：【法條】國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對全國證券市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)需要可以設(shè)立派出機(jī)構(gòu)，按照授權(quán)履行監(jiān)督管理職責(zé)。

國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對證券市場實行監(jiān)督管理，維護(hù)證券市場公開、公平、公正，防范系統(tǒng)性風(fēng)險，維護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)證券市場健康發(fā)展。5、有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立()起計算。A之日；(正確答案)B之前；C之后；D次日答案解析：【法條】《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第九條發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在3年以上，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外。

有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算。6、主板和中小板發(fā)行條件中要求最近()年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和實際控制人、董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，股權(quán)清晰A二年；B三年；(正確答案)C四年D一年答案解析：【法條】《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第十二條發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。

【區(qū)別1、創(chuàng)業(yè)板：主營業(yè)務(wù)、控制權(quán)和管理團(tuán)隊穩(wěn)定，最近二年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大不利變化；控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持發(fā)行人的股份權(quán)屬清晰，最近二年實際控制人沒有發(fā)生變更，不存在導(dǎo)致控制權(quán)可能變更的重大權(quán)屬糾紛；

2、科創(chuàng)板：發(fā)行人主營業(yè)務(wù)、控制權(quán)、管理團(tuán)隊和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近2年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員及核心技術(shù)人員均沒有發(fā)生重大不利變化；控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東所持發(fā)行人的股份權(quán)屬清晰，最近2年實際控制人沒有發(fā)生變更，不存在導(dǎo)致控制權(quán)可能變更的重大權(quán)屬糾紛?！?、目前IPO審核中最關(guān)注的問題方向是()A盈利能力；B信息披露；(正確答案)C內(nèi)部控制；D合法合規(guī)答案解析：【法條】《中國證監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》：一、推進(jìn)新股市場化發(fā)行機(jī)制：（三）股票發(fā)行審核以信息披露為中心。8、新上市的主板上市公司應(yīng)于上市當(dāng)年開始建設(shè)內(nèi)控體系，并在()年報披露的同時，披露內(nèi)部控制自我評價報告和審計報告。A上市前一年；B上市當(dāng)年；C上市的下一年度(正確答案)D上市的第三年9、根據(jù)《中國證監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》，下列屬于信息披露第一責(zé)任人的是()：A發(fā)行人；(正確答案)B證券公司；C會計師事務(wù)所；D律師事務(wù)所答案解析：【法條】《中國證監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》：一、推進(jìn)新股市場化發(fā)行機(jī)制：（三）股票發(fā)行審核以信息披露為中心：發(fā)行人作為信息披露第一責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)及時向中介機(jī)構(gòu)提供真實、完整、準(zhǔn)確的財務(wù)會計資料和其他資料，全面配合中介機(jī)構(gòu)開展盡職調(diào)查。10、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)參照《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》，建立獨(dú)立董事制度。在申請首次公開發(fā)行股票并上市時，董事會成員中應(yīng)當(dāng)至少包括()獨(dú)立董事。A五分之一；B四分之一；C三分之一；(正確答案)D一半答案解析：【法條】《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》一、上市公司應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立董事制度：（三）上市公司董事會成員中應(yīng)當(dāng)至少包括三分之一獨(dú)立董事。11、董事會會議應(yīng)有()的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)()董事的過半數(shù)通過。A三分之二以上，到場；(正確答案)B三分之二以上，全體；C過半數(shù)，到場；D過半數(shù)，全體；答案解析：【法條】《公司法》第一百一十一條董事會會議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。12、存在關(guān)聯(lián)交易時，決議須經(jīng)()通過。無關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)將該事項提交股東大會審議。A無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)；(正確答案)B無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事三分之二；C全體董事過半數(shù)；D全體董事過三分之二答案解析：【法條】《公司法》第一百二十四條上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業(yè)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的，不得對該項決議行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會會議由過半數(shù)的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過半數(shù)通過。出席董事會的無關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足三人的，應(yīng)將該事項提交上市公司股東大會審議。13、為確保公司能有效運(yùn)行和管理穩(wěn)定，明確規(guī)定因董事、監(jiān)事辭職導(dǎo)致董事會、監(jiān)事會成員低于法定人數(shù)或不符合法律規(guī)定的，辭職報告()A.一個月后生效B.兩個月后生效C.在下任董事或監(jiān)事填補(bǔ)空缺后方能生效(正確答案)D.立即生效答案解析：【法條】《深證證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》3.2.10董事、監(jiān)事和高級管理人員辭職應(yīng)當(dāng)提交書面辭職報告。除下列情形外，董事、監(jiān)事和高級管理人員的辭職自辭職報告送達(dá)董事會或者監(jiān)事會時生效：

（一）董事、監(jiān)事辭職導(dǎo)致董事會、監(jiān)事會成員低于法定最低人數(shù)；

（二）職工代表監(jiān)事辭職導(dǎo)致職工代表監(jiān)事人數(shù)少于監(jiān)事會成員的三

分之一；

（三）獨(dú)立董事辭職導(dǎo)致獨(dú)立董事人數(shù)少于董事會成員的三分之一或

者獨(dú)立董事中沒有會計專業(yè)人士。

在上述情形下，辭職報告應(yīng)當(dāng)在下任董事或者監(jiān)事填補(bǔ)因其辭職產(chǎn)生的空缺后方能生效。在辭職報告尚未生效之前，擬辭職董事或者監(jiān)事仍應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定繼續(xù)履行職責(zé)。

出現(xiàn)第一款情形的，上市公司應(yīng)當(dāng)在二個月內(nèi)完成補(bǔ)選。14、根據(jù)《公司法》，股份有限公司成立起()年內(nèi)，發(fā)起人持有的本公司股份不得轉(zhuǎn)讓。A1；(正確答案)B2；C3；D4答案解析：【法條】《公司法》第一百四十一條發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報所持有的本公司的股份及其變動情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。公司章程可以對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定。15、持股5％以上股東減持時，須提前()個交易日予以公告。A1；B2；C3；(正確答案)D5答案解析：【法條】《中國證監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》

二、強(qiáng)化發(fā)行人及其控股股東等責(zé)任主體的誠信義務(wù)

（二）提高公司大股東持股意向的透明度。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在公開募集及上市文件中披露公開發(fā)行前持股5%以上股東的持股意向及減持意向。持股5%以上股東減持時，須提前三個交易日予以公告。16、發(fā)行人控股股東、持有發(fā)行人股份的董事和高級管理人員應(yīng)在公開募集及上市文中公開承諾：所持股票在鎖定期滿后兩年內(nèi)減持的，其減持價格不低于發(fā)行價；公司上市后6個月內(nèi)如公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均低于發(fā)行價，或者上市后6個月期末收盤價低于發(fā)行價，持有公司股票的鎖定期限自動延長至少()個月。A6；(正確答案)B12；C18；D24答案解析：【法條】《中國證監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見》

二、強(qiáng)化發(fā)行人及其控股股東等責(zé)任主體的誠信義務(wù)

（一）加強(qiáng)對相關(guān)責(zé)任主體的市場約束

1．發(fā)行人控股股東、持有發(fā)行人股份的董事和高級管理人員應(yīng)在公開募集及上市文件中公開承諾：所持股票在鎖定期滿后兩年內(nèi)減持的，其減持價格不低于發(fā)行價；公司上市后6個月內(nèi)如公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均低于發(fā)行價，或者上市后6個月期末收盤價低于發(fā)行價，持有公司股票的鎖定期限自動延長至少6個月。17．由于控股股東、實際控制人的指使，發(fā)行人在其公告的證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容的，如果有違法所得，可對控股股東、實際控制人處以違法所得()罰款。A一倍以下；(正確答案)B一倍以上；C二百萬以上；D二仟萬以下答案解析：【法條】《證券法》第一百八十一條發(fā)行人在其公告的證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容，尚未發(fā)行證券的，處以二百萬元以上二千萬元以下的罰款；已經(jīng)發(fā)行證券的，處以非法所募資金金額百分之十以上一倍以下的罰款。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處以一百萬元以上一千萬元以下的罰款。

發(fā)行人的控股股東、實際控制人組織、指使從事前款違法行為的，沒收違法所得，并處以違法所得百分之十以上一倍以下的罰款；沒有違法所得或者違法所得不足二千萬元的，處以二百萬元以上二千萬元以下的罰款。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處以一百萬元以上一千萬元以下的罰款。18、IPO時，()應(yīng)承諾因其為發(fā)行人首次公開發(fā)行股票制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，將先行賠償投資者損失。A.發(fā)行人B.保薦機(jī)構(gòu)(正確答案)C.律師事務(wù)所D.會計師事務(wù)所答案解析：《證券法》第九十三條發(fā)行人因欺詐發(fā)行、虛假陳述或者其他重大違法行為給投資者造成損失的，發(fā)行人的控股股東、實際控制人、相關(guān)的證券公司可以委托投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)，就賠償事宜與受到損失的投資者達(dá)成協(xié)議，予以先行賠付。先行賠付后，可以依法向發(fā)行人以及其他連帶責(zé)任人追償19、下列屬于刑法所規(guī)定內(nèi)幕交易犯罪的是()A持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有上市公司百分之五以上股份的自然人、法人或者其他組織收購該上市公司股份的B按照事先訂立的書面合同、指令、計劃從事相關(guān)證券、期貨交易的C依據(jù)從上市公司董事會獲得未披露的信息而交易的(正確答案)D交易具有其他正當(dāng)理由或者正當(dāng)信息來源的答案解析：【法條】《中華人民共和國刑法》第一百八十條證券、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券、期貨交易內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行，證券、期貨交易或者其他對證券、期貨交易價格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易，或者泄露該信息，或者明示、暗示他人從事上述交易活動，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。內(nèi)幕信息、知情人員的范圍，依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定確定。證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、基金管理公司、商業(yè)銀行、保險公司等金融機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員以及有關(guān)監(jiān)管部門或者行業(yè)協(xié)會的工作人員，利用因職務(wù)便利獲取的內(nèi)幕信息以外的其他未公開的信息，違反規(guī)定，從事與該信息相關(guān)的證券、期貨交易活動，或者明示、暗示他人從事相關(guān)交易活動，情節(jié)嚴(yán)重的，依照第一款的規(guī)定處罰。20、科創(chuàng)板注冊審核中，交易所應(yīng)當(dāng)自受理注冊申請文件之日起()個月內(nèi)形成審核意見。發(fā)行人根據(jù)要求補(bǔ)充、修改注冊申請文件，以及交易所按照規(guī)定對發(fā)行人實施現(xiàn)場檢查，或者要求保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對有關(guān)事項進(jìn)行專項核查的時間不計算在內(nèi)。A1B2C3(正確答案)D6答案解析：【解析】《科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票注冊管理辦法》第二十一條交易所應(yīng)當(dāng)自受理注冊申請文件之日起3個月內(nèi)形成審核意見。發(fā)行人根據(jù)要求補(bǔ)充、修改注冊申請文件，以及交易所按照規(guī)定對發(fā)行人實施現(xiàn)場檢查，或者要求保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對有關(guān)事項進(jìn)行專項核查的時間不計算在內(nèi)。21、首次公開發(fā)行股票的基本原則是()A、公開原則、公平原則、公正原則(正確答案)B、高效原則、經(jīng)濟(jì)原則、公開原則C、高效原則、經(jīng)濟(jì)原則、公平原則D、高效原則、經(jīng)濟(jì)原則、公正原則答案解析：【法條】《證券法》第三條證券的發(fā)行、交易活動，必須遵循公開、公平、公正的原則。22、在業(yè)績預(yù)告或業(yè)績快報公告前()日內(nèi)，上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員不得買賣本公司股票。A.10(正確答案)B.20C.30D.40答案解析：【法條】《上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規(guī)則》第十三條上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在下列期間不得買賣本公司股票：

（一）上市公司定期報告公告前30日內(nèi)；

（二）上市公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報公告前10日內(nèi)；

（三）自可能對本公司股票交易價格產(chǎn)生重大影響的重大事項發(fā)生之日或在決策過程中，至依法披露后2個交易日內(nèi)；

（四）證券交易所規(guī)定的其他期間。23、依照《證券法》，以下對股票買賣限制的規(guī)定，哪項是錯誤的？()A.為證券發(fā)行出具審計報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，在該證券承銷期內(nèi)和期滿后六個月內(nèi)，不得買賣該證券B.為發(fā)行人及其控股股東、實際控制人，或者收購人、重大資產(chǎn)交易方出具審計報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受委托之日起至上述文件公開后五日內(nèi)，不得買賣該證券C.證券交易場所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員，證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)規(guī)定禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券，也不得收受他人贈送的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券。D.任何人在成為證券交易場所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他人員之前原已持有的股票，可以繼續(xù)持有，不受買賣限制(正確答案)答案解析：【法條】《證券法》第四十二條為證券發(fā)行出具審計報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，在該證券承銷期內(nèi)和期滿后六個月內(nèi)，不得買賣該證券。

除前款規(guī)定外，為發(fā)行人及其控股股東、實際控制人，或者收購人、重大資產(chǎn)交易方出具審計報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員，自接受委托之日起至上述文件公開后五日內(nèi)，不得買賣該證券。實際開展上述有關(guān)工作之日早于接受委托之日的，自實際開展上述有關(guān)工作之日起至上述文件公開后五日內(nèi)，不得買賣該證券。

第四十條證券交易場所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員，證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)規(guī)定禁止參與股票交易的其他人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券，也不得收受他人贈送的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券。

任何人在成為前款所列人員時，其原已持有的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券，必須依法轉(zhuǎn)讓。24、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其所持有的該公司的股票在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。如果公司董事會未在上述期限內(nèi)執(zhí)行的，股東可采取的措施為：()A、股東必須先向證券交易所報告B、股東必須先提起仲裁C、股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟(正確答案)D、股東有權(quán)為了公司的利益以公司的名義直接向人民法院提起訴訟答案解析：【法條】《證券法》第四十四條上市公司、股票在國務(wù)院批準(zhǔn)的其他全國性證券交易場所交易的公司持有百分之五以上股份的股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員，將其持有的該公司的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。但是，證券公司因購入包銷售后剩余股票而持有百分之五以上股份，以及有國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形的除外。

前款所稱董事、監(jiān)事、高級管理人員、自然人股東持有的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券，包括其配偶、父母、子女持有的及利用他人賬戶持有的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券。

公司董事會不按照第一款規(guī)定執(zhí)行的，股東有權(quán)要求董事會在三十日內(nèi)執(zhí)行。公司董事會未在上述期限內(nèi)執(zhí)行的，股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。

公司董事會不按照第一款的規(guī)定執(zhí)行的，負(fù)有責(zé)任的董事依法承擔(dān)連帶責(zé)任。25、未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，公司擅自公開或者變相公開發(fā)行證券的，對其實施的以下處罰中，哪項是錯誤的？()A責(zé)令停止發(fā)行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息(正確答案)B處以非法所募資金金額百分之五以上百分之五十以下的罰款C對擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設(shè)立的公司，由依法履行監(jiān)督管理職責(zé)的機(jī)構(gòu)或者部門會同縣級以上地方人民政府予以取締D對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款答案解析：【法條】《證券法》第一百八十條違反本法第九條的規(guī)定，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券的，責(zé)令停止發(fā)行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息，處以非法所募資金金額百分之五以上百分之五十以下的罰款；對擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設(shè)立的公司，由依法履行監(jiān)督管理職責(zé)的機(jī)構(gòu)或者部門會同縣級以上地方人民政府予以取締。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款。26、下列關(guān)于《公司法》中董事和監(jiān)事任期的說法，錯誤的是（）。A董事任期屆滿，連選可以連任(正確答案)B董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年C監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任D監(jiān)事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年答案解析：【法條】《公司法》第五十二條規(guī)定，監(jiān)事的任期每屆為三年。監(jiān)事任期屆滿，連選可以連任。第一百一十七條規(guī)定，本法第五十二條關(guān)于有限責(zé)任公司監(jiān)事任期的規(guī)定，適用于股份有限公司監(jiān)事。27、在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的()不得轉(zhuǎn)讓。A12個月內(nèi)(正確答案)B18個月內(nèi)C24個月內(nèi)D36個月內(nèi)答案解析：【法條】《證券法》第七十五條在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票，在收購行為完成后的十八個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。28、上市公司及其控股子公司的對外擔(dān)?？傤~,超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的()以后提供的任何擔(dān)保、單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)()的擔(dān)保，須經(jīng)股東大會審批。A30%，10%B50%，10%(正確答案)C70%，30%D100%，30%答案解析：【法條】《上市公司章程指引》第四十一條公司下列對外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會審議通過。

（一）本公司及本公司控股子公司的對外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50%以后提供的任何擔(dān)保；

（二）公司的對外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的30%以后提供的任何擔(dān)保；

（三）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；

（四）單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

（五）對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。29、上市公司年度股東大會每年召開()次，上市公司年度股東大會應(yīng)當(dāng)于上一會計年度結(jié)束后的()個月內(nèi)舉行。A1,4；B2,4；C1,6；(正確答案)D2,6答案解析：【法條】《上市公司章程指引（2019年修訂）》第四十二條股東大會分為年度股東大會和臨時股東大會。年度股東大會每年召開1次，應(yīng)當(dāng)于上一會計年度結(jié)束后的6個月內(nèi)舉行。30、上市公司控制權(quán)發(fā)生變更的，()應(yīng)當(dāng)采取有效措施保持上市公司在過渡期間內(nèi)穩(wěn)定經(jīng)營。A有關(guān)各方(正確答案)B控制權(quán)變更雙方C公司董事監(jiān)事D公司高級管理人員答案解析：【法條】《上市公司治理準(zhǔn)則（2018年修訂）》第六十七條上市公司控制權(quán)發(fā)生變更的，有關(guān)各方應(yīng)當(dāng)采取有效措施保持上市公司在過渡期間內(nèi)穩(wěn)定經(jīng)營。出現(xiàn)重大問題的，上市公司應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)、證券交易所報告。二、多選題（選擇兩個或者兩個以上答案）1、根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列可以作為征集人公開請求上市公司股東委托其代為出席股東大會，并代為行使提案權(quán)、表決權(quán)等股東權(quán)利的是()A上市公司董事會(正確答案)B上市公司監(jiān)事會C持有1%以上有表決權(quán)股份的股東(正確答案)D依照法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定設(shè)立的投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)(正確答案)答案解析：【法條】《證券法》第九十條上市公司董事會、獨(dú)立董事、持有百分之一以上有表決權(quán)股份的股東或者依照法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定設(shè)立的投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)（以下簡稱投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)），可以作為征集人，自行或者委托證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，公開請求上市公司股東委托其代為出席股東大會，并代為行使提案權(quán)、表決權(quán)等股東權(quán)利。依照前款規(guī)定征集股東權(quán)利的，征集人應(yīng)當(dāng)披露征集文件，上市公司應(yīng)當(dāng)予以配合。禁止以有償或者變相有償?shù)姆绞焦_征集股東權(quán)利。公開征集股東權(quán)利違反法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)定，導(dǎo)致上市公司或者其股東遭受損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。2．國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門對已作出的證券發(fā)行注冊的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，()。A尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行(正確答案)B已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行注冊決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人(正確答案)C保薦人應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外(正確答案)D發(fā)行人的控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外(正確答案)答案解析：【法條】《證券法》第二十四條國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門對已作出的證券發(fā)行注冊的決定，發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，停止發(fā)行。已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行注冊決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人；發(fā)行人的控股股東、實際控制人以及保薦人，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人承擔(dān)連帶責(zé)任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外。

股票的發(fā)行人在招股說明書等證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實或者編造重大虛假內(nèi)容，已經(jīng)發(fā)行并上市的，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以責(zé)令發(fā)行人回購證券，或者責(zé)令負(fù)有責(zé)任的控股股東、實際控制人買回證券。3．拒絕、阻礙證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員依法行使監(jiān)督檢查、調(diào)查職權(quán)的，()。A由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處以十萬元以上一百萬元以下的罰款(正確答案)B由公安機(jī)關(guān)依法給予治安管理處罰(正確答案)C由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)給予警告，處以十萬元以上一百萬元以下的罰款D由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處以五萬元以上五十萬元以下的罰款答案解析：【法條】《證券法》第二百一十八條拒絕、阻礙證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員依法行使監(jiān)督檢查、調(diào)查職權(quán)，由證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，處以十萬元以上一百萬元以下的罰款，并由公安機(jī)關(guān)依法給予治安管理處罰。4、因首次公開發(fā)行制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給投資者造成損失的，將依法賠償投資者損失的有()A.發(fā)行人(正確答案)B.證券公司(正確答案)C.會計師事務(wù)所(正確答案)D.律師事務(wù)所(正確答案)5、證券交易內(nèi)幕信息的知情人應(yīng)包括()A.發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員(正確答案)B.持有公司百分之三以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員C.發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員(正確答案)D.證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對證券的發(fā)行、交易進(jìn)行管理的其他人員(正確答案)答案解析：【法條】《證券法》第五十一條證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：

（一）發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；

（二）持有公司百分之五以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；

（三）發(fā)行人控股或者實際控制的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；

（四）由于所任公司職務(wù)或者因與公司業(yè)務(wù)往來可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；

（五）上市公司收購人或者重大資產(chǎn)交易方及其控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員；

（六）因職務(wù)、工作可以獲取內(nèi)幕信息的證券交易場所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；

（七）因職責(zé)、工作可以獲取內(nèi)幕信息的證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員；

（八）因法定職責(zé)對證券的發(fā)行、交易或者對上市公司及其收購、重大資產(chǎn)交易進(jìn)行管理可以獲取內(nèi)幕信息的有關(guān)主管部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作人員；

（九）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的可以獲取內(nèi)幕信息的其他人員。6、下列哪些屬于內(nèi)部控制的要素()A內(nèi)部環(huán)境；(正確答案)B風(fēng)險評估；(正確答案)C控制活動；(正確答案)D內(nèi)部監(jiān)督(正確答案)答案解析：【法條】《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第五條企業(yè)建立與實施有效的內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)包括下列要素：

（一）內(nèi)部環(huán)境。內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。

（二）風(fēng)險評估。風(fēng)險評估是企業(yè)及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略。

（三）控制活動。控制活動是企業(yè)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險控制在可承受度之內(nèi)。

（四）信息與溝通。信息與溝通是企業(yè)及時、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。

（五）內(nèi)部監(jiān)督。內(nèi)部監(jiān)督是企業(yè)對內(nèi)部控制建立與實施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時加以改進(jìn)。7．根據(jù)《證券法》，短線交易（即將其持有的股票在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入的行為）違法行為的主體不但包括上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，前述主體的()也在限制之列。()A父母；(正確答案)B配偶；(正確答案)C子女；(正確答案)D兄弟姐妹答案解析：【法條】《證券法》第四十四條上市公司、股票在國務(wù)院批準(zhǔn)的其他全國性證券交易場所交易的公司持有百分之五以上股份的股東、董事、監(jiān)事、高級管理人員，將其持有的該公司的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券在買入后六個月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。但是，證券公司因購入包銷售后剩余股票而持有百分之五以上股份，以及有國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他情形的除外。

前款所稱董事、監(jiān)事、高級管理人員、自然人股東持有的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券，包括其配偶、父母、子女持有的及利用他人賬戶持有的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券。8、根據(jù)《上市公司章程指引》，下列屬于公司股東權(quán)利的是()A.查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告(正確答案)B.依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配(正確答案)C.復(fù)制財務(wù)會計報告D.依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應(yīng)的表決權(quán)(正確答案)E.對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份(正確答案)答案解析：【法條】《上市公司章程指引》：

第三十二條公司股東享有下列權(quán)利：

（一）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；

（二）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；

（三）對公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；

（四）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈與或質(zhì)押其所持有的股份；

（五）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告；

（六）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產(chǎn)的分配；

（七）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；

（八）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。9.存在下列哪些情形時，上市公司需要在事實發(fā)生之日起2個月以內(nèi)召開臨時股東大會()A.董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的2/3時(正確答案)B.公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實收股本總額1/3時(正確答案)C.單獨(dú)或者合計持有公司5%以上股份的股東請求時D.董事會認(rèn)為必要時(正確答案)E.監(jiān)事會提議召開時(正確答案)答案解析：【法條】第四十三條有下列情形之一的，公司在事實發(fā)生之日起2個月以內(nèi)召開臨時股東大會：

（一）董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者本章程所定人數(shù)的2/3時；

（二）公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實收股本總額1/3時；

（三）單獨(dú)或者合計持有公司10%以上股份的股東請求時；

（四）董事會認(rèn)為必要時；

（五）監(jiān)事會提議召開時；

（六）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他情形。10、上市公司董監(jiān)高在出現(xiàn)下列哪些情形時，不得減持股份()A.因涉嫌證券期貨違法犯罪，在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查或者被司法機(jī)關(guān)立案偵查期間，以及在行政處罰決定、刑事判決作出之后未滿6個月的。(正確答案)B.因違反證券交易所規(guī)則，被證券交易所公開譴責(zé)未滿3個月的。(正確答案)C.法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及本所業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的其他情形。(正確答案)D.上市公司被交易所公開譴責(zé)答案解析：【法條】《上海證券交易所上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級管理人員減持股份實施細(xì)則》第九條具有下列情形之一的，上市公司大股東不得減持股份：

（一）上市公司或者大股東因涉嫌證券期貨違法犯罪，在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查或者被司法機(jī)關(guān)立案偵查期間，以及在行政處罰決定、刑事判決作出之后未滿6個月的。

（二）大股東因違反證券交易所規(guī)則，被證券交易所公開譴責(zé)未滿3個月的。

（三）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及本所業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的其他情形。

第十條具有下列情形之一的，上市公司董監(jiān)高不得減持股份：

（一）董監(jiān)高因涉嫌證券期貨違法犯罪，在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查或者被司法機(jī)關(guān)立案偵查期間，以及在行政處罰決定、刑事判決作出之后未滿6個月的。

（二）董監(jiān)高因違反證券交易所規(guī)則，被證券交易所公開譴責(zé)未滿3個月的。

（三）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件以及本所業(yè)務(wù)規(guī)則規(guī)定的其他情形。

第十一條上市公司存在下列情形之一，觸及退市風(fēng)險警示標(biāo)準(zhǔn)的，自相關(guān)決定作出之日起至公司股票終止上市或者恢復(fù)上市前，其控股股東、實際控制人、董監(jiān)高及其一致行動人不得減持所持有的公司股份：

（一）上市公司因欺詐發(fā)行或者因重大信息披露違法受到中國證監(jiān)會行政處罰；

（二）上市公司因涉嫌欺詐發(fā)行罪或者因涉嫌違規(guī)披露、不披露重要信息罪被依法移送公安機(jī)關(guān);

（三）其他重大違法退市情形。三、判斷題1．內(nèi)幕信息知情人員未買賣證券，也未建議他人買賣證券，由于過失將內(nèi)幕信息泄露給他人導(dǎo)致其買賣該證券的，也是違法行為。()對(正確答案)錯答案解析：【法條】《證券法》第五十三條證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開前，不得買賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買賣該證券。持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有公司百分之五以上股份的自然人、法人、非法人組織收購上市公司的股份，本法另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。內(nèi)幕交易行為給投資者造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。2．公司董事、監(jiān)事、高管所持公司股份自公司股票上市交易之日起半年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓，期滿可以轉(zhuǎn)讓。()對錯(正確答案)答案解析：【法條】《上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規(guī)則》：

第四條上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員所持本公司股份在下列情形下不得轉(zhuǎn)讓：

（一）本公司股票上市交易之日起1年內(nèi)；

（二）董事、監(jiān)事和高級管理人員離職后半年內(nèi)；

（三）董事、監(jiān)事和高級管理人員承諾一定期限內(nèi)不轉(zhuǎn)讓并在該期限內(nèi)的；

（四）法律、法規(guī)、中國證監(jiān)會和證券交易所規(guī)定的其他情形。