基于渠道管理下營運資金的研究

基于渠道管理下營運資金的研究Researchonworkingcapitalbasedonchannelmanagement學(xué)生姓名學(xué)號所在學(xué)院班級所在專業(yè)申請學(xué)位指導(dǎo)教師職稱職稱答辯時間2023年5月28日目錄摘要 Iabstract II第1章緒論 11.1選題背景 11.2研究意義 11.3基本概念闡述 11.3.1渠道管理 11.3.2營運資金管理 21.4渠道管理下的營運資金管理現(xiàn)狀分析 21.4.1國外營運資金管理現(xiàn)狀 21.4.2國內(nèi)營運資金管理現(xiàn)狀 2第2章國內(nèi)外研究綜述 32.1國外研究動態(tài) 32.2國內(nèi)研究動態(tài) 3第3章基于基于渠道管理下營運資金管理模式分析 43.1營銷渠道的營運資金 43.2生產(chǎn)渠道的營運資金 43.3采購渠道的營運資金 4第4章案例分析：海信電器營運資金管理分析 54.1海信電器簡介 54.2海信電器營運資金管理分析 54.3海信電器渠道管理下營運資金管理分析 64.3.1優(yōu)勢分析 64.3.2劣勢分析 7第5章對我國公司渠道管理下營運資金管理的建議 75.1加強與供應(yīng)商的合作 75.2提高生產(chǎn)管理水平 75.3提高物流配送優(yōu)化庫存管理 85.4建立完善的營運資金績效管理考評體系 85.5創(chuàng)新國際營運資金管理 85.6發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)銷售并整合線上線下渠道 8第6章結(jié)語與展望 96.1結(jié)語 96.2展望 9鳴謝 10參考文獻 11摘要隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展以及經(jīng)濟全球化，公司營運資金管理能力已經(jīng)決定了公司的生存發(fā)展，基于渠道管理下的營運資金管理正常成為現(xiàn)代公司健康發(fā)展的必要條件。本文結(jié)合渠道管理及營運資金管理的相關(guān)理論，將基于渠道管理下營運資金分為營銷渠道、生產(chǎn)渠道及采購渠道三類。結(jié)合海信電器的營運資金管理分析，提出其管理經(jīng)驗中對其他公司管理的可取之處及局限性之處。最后對我國公司渠道管理下營運資金管理提出相關(guān)建議，即加強與供應(yīng)商的合作、提高生產(chǎn)管理水平、提高物流配送優(yōu)化庫存管理、建立完善的營運自己績效管理考評體系、創(chuàng)新國際營運資金管理、發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)銷售并整個線上線下渠道。關(guān)鍵詞：渠道管理；營運資金；海信電器；生產(chǎn)；營銷；采購abstractWiththedevelopmentofChina'smarketeconomyandtheglobalizationofeconomy,abilityofworkingcapitalmanagementhasdecidedthesurvivalanddevelopmentofenterprises,workingcapitalmanagementbasedonthechannelmanagementbecomeanecessaryconditionforthehealthydevelopmentofthemodernenterprise.Combinedwiththetheoryofchannelmanagementandworkingcapitalmanagement,willbasedonchannelmanagementofworkingcapitalisdividedintobusinessactivities,marketingchannel,productionchannelandpurchasingchannelfour.CombinedwiththeanalysisoftheworkingcapitalmanagementofHisenseElectric,andputsforwardthemanagementexperienceofotherenterprisesManagementdesirablemeritsandshortcomings.Themostofchannelmanagementinourcountry'senterprisesworkingcapitalmanagementputforwardrelevantsuggestionsthatstrengthenandforShouldbusinesscooperation,improvethelevelofproductionmanagement,improvethelogisticsdistributionoptimizationofinventorymanagement,buildperfectbusinessperformancemanagementevaluationsystem,innovationoftheworkingcapitalmanagement,thedevelopmentofInternetsalesandtheonlineandofflinechannels.Keywords:Channelmanagement;workingcapital;Hisenseelectricappliance;production;marketing;purchase基于渠道管理下營運資金的研究（專業(yè)，學(xué)號，姓名）指導(dǎo)教師：第1章緒論1.1選題背景作為公司財務(wù)管理的一個重要內(nèi)容，營運資金管理直接影響到公司的流動性與收益性，與公司的健康發(fā)展息息相關(guān)。公司將各個渠道下的營運資金可以較好進行管理，那么就可以減少資金的占用成本，加速資金的周轉(zhuǎn)，提高公司效益，使得整體供應(yīng)鏈接運營緊密。假如將營運資金單獨脫離于渠道管理，就會使其片面，與業(yè)務(wù)流程的脫節(jié)導(dǎo)致營運資金管理難以真正做到對公司的資金管理，甚至有也許各個孤立的營運資金管理都控制較好，整體情況反而并不樂觀，導(dǎo)致了公司的發(fā)展困難。因此，從渠道管理出發(fā)，進行營運資金的管理研究，構(gòu)建一種新的營運資金管理模式，推動營運資金管理的理論及方法實踐。通過研究具有一定代表意義的海信電器的營運資金管理，挖掘其成功經(jīng)驗，這對其他公司的管理有一定借鑒意義，同時也發(fā)現(xiàn)其局限性，供同類行業(yè)借鑒。1.2研究意義作為公司生存的必要條件，必須擁有良好的營運資金管理，不斷提高營運資金的使用效率及周轉(zhuǎn)能力，提高公司的整體賺錢能力。目前我國國內(nèi)學(xué)者對營運資金的管理研究往往停留于對貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨等單個項目的控制，沒有從營運資金的整體以及整個業(yè)務(wù)流程的各個渠道進行研究分析，不利于營運資金的使用與風(fēng)險控制，難以適應(yīng)于現(xiàn)代公司的發(fā)展規(guī)定。通過對海信電器的營運資金管理分析，將營運期金管理與渠道管理相結(jié)合，綜合現(xiàn)有營運資金管理模式的優(yōu)點，在此基礎(chǔ)上提出改善與渠道相關(guān)的業(yè)務(wù)流程，結(jié)合渠道相關(guān)的流動項目進行整體營運資金結(jié)構(gòu)的管理分析，以幫助公司更好解決營運資金管理問題，對我國公司提供了可以借鑒的現(xiàn)實指導(dǎo)。1.3基本概念闡述1.3.1渠道管理作為一個公司，要發(fā)展新的產(chǎn)品開拓新的市場，必須將其投放至新行為的目的市場，這就需要廠商對渠道進行分析和規(guī)劃，加強自己的產(chǎn)品管理、鈔票流及信息流管理等。渠道管理就是指制造商為了實現(xiàn)公司對產(chǎn)品的分銷目的，對其已有的渠道進行系統(tǒng)的管理，通過這種管理提高渠道成員間以及公司與渠道成員間的協(xié)調(diào)合作能力，以獲得公司的長遠利益。這種對分銷渠道的控制，按照不同的限度，一般分為絕對控制與低度控制著兩種。其中，低度控制指的是生產(chǎn)公司難以對整個渠道進行絕對的控制，僅僅只能對中間商提供協(xié)助從而影響營銷中介，這也是目前大多數(shù)的公司的控制方式，如向中間商派駐代表、與中間商多方式合作等。而高度控制則是指生產(chǎn)公司可以自主選擇營銷中介的類型、地理、數(shù)目等，可以進行統(tǒng)一調(diào)控制定銷售及價格政策。1.3.2營運資金管理營運資金指的是流動資產(chǎn)同流動負債的凈額，兩者的關(guān)系可以從差額上反映公司的償債能力。營運資金往往具有周轉(zhuǎn)時間短、數(shù)量波動性大、來源多樣性以及非鈔票形態(tài)的營運資金容易變現(xiàn)等特點。對營運資金的管理，是公司財務(wù)管理的重要組成部分之一。目前，依據(jù)現(xiàn)有的營運資金管理理論，通常將營運資金按照構(gòu)成要素以及按隨時間變動的特點進行分類，通過這樣分類得出的營運資金管理決策基本上構(gòu)成了現(xiàn)有的營運資金管理所有內(nèi)容。其中，按照項目構(gòu)成要素分類，營運資金管理往往分解為相應(yīng)收賬款、存貨、有價證券、應(yīng)付賬款等管理，其本質(zhì)是權(quán)衡風(fēng)險和報酬。雖然其對營運資金進行了具體的分類，可以深化對其管理研究，但是由于將其割裂后分別進行研究，盡管各自進行了最優(yōu)決策，但是相對于整個系統(tǒng)而言卻未必是最佳的。1.4渠道管理下的營運資金管理現(xiàn)狀分析1.4.1國外營運資金管理現(xiàn)狀國外對營運資金管理的研究最早于上世紀(jì)30年代，在20世紀(jì)70年代以前，對營運資金管理的研究重要是如何進行營運資金項目的優(yōu)化，對營運資金管理模型進行的討論，并解決如何將這些模型更好地應(yīng)用于實踐。20世紀(jì)90年代后，對于營運資金的管理研究將其與業(yè)務(wù)運作相結(jié)合，興起了供應(yīng)鏈管理（SCM）、分銷渠道管理（DCM）和客戶關(guān)系管理（CRM）等管理理論。但是這個時期的學(xué)者，很少有人從渠道管理或供應(yīng)鏈管理去入手研究營運資金的管理。自1997年開始，美國開始大面積對公司營運資金進行調(diào)查，調(diào)查更多的是引導(dǎo)公司從整體上進行營運資金的管理，使其與供應(yīng)鏈的管理結(jié)合更加緊密。如今，基于渠道管理下營運資金的研究已經(jīng)趨于成熟，在公司中的應(yīng)用十分廣泛，并獲得了普遍認可。1.4.2國內(nèi)營運資金管理現(xiàn)狀我國對營運資金管理的研究起步較晚，在改革開放后的上世紀(jì)90年代才開始，其作為一個財務(wù)概念時在我國同國際慣例接軌的1993年才引入中國的。我國最早的研究，是將營運資金與凈收益進行比較，以此解釋營運資金的本質(zhì)。目前，我國的上市公司營運資金管理策略絕大部分都是屬于中庸型，即流動負債比例與流動資產(chǎn)的負債比例同向變動。因而，公司的收益能力在很大限度上與營運資金的管理策略相關(guān)，總資產(chǎn)主營業(yè)務(wù)利潤率作成為最能體現(xiàn)策略成效的收益指標(biāo)。21世紀(jì)初，我國對分銷渠道的營運資金管理控制進行了研究分析，創(chuàng)新了分銷渠道管理模式，建議將營運資金管理研究同渠道管理、刻骨關(guān)系管理與供應(yīng)鏈管理進行有機結(jié)合。但是，整體說來，我國的公司目前還是缺少冒險與創(chuàng)新精神，管理上趨于保守，公司理財者對營運資金的管理缺少藝術(shù)性和勇氣。第2章國內(nèi)外研究綜述2.1國外研究動態(tài)國外關(guān)于營運資金研究時間較長，從20世紀(jì)30年代開始至今，起初僅僅是針相應(yīng)收賬款或是存貨等流動資產(chǎn)個別項目進行優(yōu)化。缺少系統(tǒng)性，通過不斷發(fā)展才逐漸完善。W.D.Knight(1972)的研究創(chuàng)建了最優(yōu)存貨訂貨模型，即在保險儲備量下，使存貨的訂貨成本與儲存成本最小化的存貨訂貨量。Hanpton.C.Hager(1976)初次提出公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在“鈔票周期”，并提出改善鈔票管理、縮短鈔票周期的措施。Kenneth.P.Nunn(1981)分析了營運資金與公司戰(zhàn)略之間的關(guān)系，列舉了營運資金管理戰(zhàn)略的影響因素，把公司營運資金的管理從財務(wù)層面上提高到公司戰(zhàn)略的范疇。Wagner(1989)擴展了營運資金管理的研究范疇，加入了消費者信貸、短期融資與信用評級。進入90年代，關(guān)于營運資金管理的研究快速發(fā)展，出現(xiàn)各類新的理論體系如供應(yīng)鏈管理、分銷渠道管理、客戶關(guān)系管理。AndrewHarris(2023)分別從內(nèi)部和外部兩方面闡述了影響公司營運資金的因素，把營運資金的研究范圍擴展至公司外部宏觀因素與供應(yīng)鏈。EbrahimManoori和DatinDr.JoriahMuhammad(2023)提出并檢查了影響營運資金的幾個重要因素，涉及公司規(guī)模、營業(yè)鈔票流、資本性支出等。2.2國內(nèi)研究動態(tài)自90年代我國會計制度與國際接軌以來，我國會計學(xué)術(shù)界逐漸了解營運資金這一財務(wù)概念。毛付根(1995)在《論營運資金管理的基本原理》中對營運資金進行了理論研究，從流動資金與流動負債的互相關(guān)系出發(fā)，同時聯(lián)系該流動資金的相應(yīng)來源，對營運資金的管理措施進行了把握，把公司的風(fēng)險與賺錢結(jié)合了起來。他認為流動資產(chǎn)和流動負債的結(jié)構(gòu)性問題，是公司營運資金管理的重要方面，應(yīng)制定適合自己的流動資產(chǎn)資金融通政策。流動資產(chǎn)和流動負債的結(jié)構(gòu)性管理政策重要有穩(wěn)健、中庸和激進三種類型。王竹泉、馬廣林(2023)在《分銷渠道控制：跨區(qū)分銷公司營運資金管理的重心》一文，提出“營運資金管理以分銷渠道控制為重心”的觀點，認為調(diào)查公司營運資金時應(yīng)當(dāng)與供應(yīng)鏈、渠道、客戶三者保持一致，提倡在分銷渠道暢通的基礎(chǔ)上應(yīng)提高營運資金管理的水平。本文為營運資金渠道管理的完善提供了基礎(chǔ)。王竹京、逄詠梅、孫建強(2023)在《國內(nèi)外營運資金管理研究的回顧與展望》一文中，對營運資金進行歸納整理，營運資金被分為經(jīng)營活動營運資金與理財活動營運資金兩大類；按照與供應(yīng)鏈或渠道的關(guān)系，將經(jīng)營活動營運資金分為營銷渠道的營運資金、生產(chǎn)渠道的營運資金和采購渠道的營運資金。該文構(gòu)建了一套全新的渠道管理視角的營運資金管理績效評價體系，為基于渠道管理的營運資金管理策略和管理模式研究奠定了基礎(chǔ)。王竹泉、劉文靜、高芳(2023)發(fā)表了“中國上市公司營運資金管理調(diào)查：1997-2023”，并按營運資金周轉(zhuǎn)期指標(biāo)發(fā)布了“2023年度中國上市公司營運資金管理績效排行榜”。王竹泉、劉文靜等(2023)發(fā)表了“中國上市公司營運資金管理調(diào)查：2023-2023”，除按與2023年度排行榜同樣的評價指標(biāo)對上市公司營運資金管理績效進行排行外，還初次采用“經(jīng)營活動營運資金周轉(zhuǎn)期（按渠道）”，對2023-2023年度中國上市公司營運資金管理績效進行了排行。第3章基于基于渠道管理下營運資金管理模式分析3.1營銷渠道的營運資金營銷渠道的營運資金，指的是公司在進行產(chǎn)品銷售過程中所發(fā)生的相關(guān)資金，重要涉及了應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、產(chǎn)成品、預(yù)收賬款、應(yīng)交稅費等。在選取營銷模式的時候，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身的特點和優(yōu)勢進行選擇，同時要建立好與經(jīng)銷商、分銷商以及零售商良好的客戶關(guān)系。不能只顧自身利益去擠兌經(jīng)銷商與分銷商，要以雙贏的營銷理念，與客戶擁有良好的關(guān)系，避免導(dǎo)致產(chǎn)品滯銷而導(dǎo)致營運資金的積壓。同時通過對客戶的分類管理，分析客戶不同的信用限度，采用不同的收賬政策，盡也許及時回收資金。要減少產(chǎn)品從生產(chǎn)地到中間商間的物流配送時間，這樣一方面可以減少庫存，提高了資金周轉(zhuǎn)效率，同時也有助于發(fā)展與中間商之間的關(guān)系，提高客戶滿意度，可以增長潛在的銷售量及利潤。3.2生產(chǎn)渠道的營運資金生產(chǎn)渠道的營運資金，指的是公司在進行產(chǎn)品制造過程中，與產(chǎn)品及產(chǎn)品制造相關(guān)的資金項目，重要涉及了半成品、在產(chǎn)品、應(yīng)付職工薪酬、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、待攤費用、預(yù)提費用等。對生產(chǎn)渠道營運資金管理，要重視生產(chǎn)渠道的各個項目管理，即通過提高生產(chǎn)技術(shù)解決水平，提高生產(chǎn)機械化、智能化，使各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)更加有序生產(chǎn)，縮短生產(chǎn)周期，提高產(chǎn)品周轉(zhuǎn)速度，減少半成品的資金占用。對于其他應(yīng)收款要健全財務(wù)內(nèi)控制度，及時清理對資金的不合理占用，充足發(fā)揮應(yīng)付款的資金時間價值。同時要在生產(chǎn)源頭上全面提高產(chǎn)品質(zhì)量，加強產(chǎn)品質(zhì)量管理，減少生產(chǎn)損失。3.3采購渠道的營運資金采購渠道的營運資金，指的是公司為了進行產(chǎn)品制造而進行材料采購等發(fā)生的資金項目，重要涉及了材料存貨、預(yù)付賬款、應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)等。采購渠道是公司與供應(yīng)商之間交易活動的連接紐帶，要減少該渠道上的資金占用，一方面是盡也許減少原材料的庫存，同時延長款項的支付時間。但是，減少原材料的庫存有也許會導(dǎo)致公司生產(chǎn)中斷，延長款項支付時間也許會使得公司信用惡化的問題。因此，進行采購渠道的營運資金管理時，必須要充足考慮到也許的風(fēng)險因素，在節(jié)約資金的同時避免對公司信用及購買行為的影響。案例分析：海信電器營運資金管理分析4.1海信電器簡介1969年成立的青島海信電器重要營運產(chǎn)業(yè)為加點、通訊、信息、商業(yè)等產(chǎn)業(yè)，后通過近三十年的發(fā)展，規(guī)模日益擴大，并于1997年在上海證交所上市，如今，已成為中國電器馳名品牌，產(chǎn)品遠銷歐洲、美洲、非洲、東南亞等國家及地區(qū)。截止2023年，海信電器年銷售收入已超過700億元，品牌價值近260億元。自2023年以后，家電行業(yè)受政策影響較大，特別是政府一方面將家電下鄉(xiāng)、以舊換新以及節(jié)能惠民政策的退市，使得家電行業(yè)銷售情況有所影響。2023年后，國家政策專項支持節(jié)能家電產(chǎn)品，海信電器也隨之進行了自己產(chǎn)品的生產(chǎn)、銷售策略的調(diào)整。2023年至2023年重要財務(wù)數(shù)據(jù)見表3-1。表3-12023年～2023年海信電器財務(wù)數(shù)據(jù)登記表單位：億元年份

渠道2023年2023年2023年2023年2023年營業(yè)收入134.1184.1212.6235.2252.5利潤總額2.76.19.819.618.11通過表3-1可以看出，在這五年時間里，海信公司經(jīng)營狀況良好，營業(yè)收入及利潤總額基本上逐年呈上升增長趨勢。海信電器在我國電器行業(yè)中的發(fā)展及經(jīng)營具有一定代表性，選擇其對營運資金管理的分析，可以對其以渠道管理為中心的營運資金管理模式進行分析研究，對我國生產(chǎn)公司提供借鑒，并分析其存在的缺陷與局限性，以此在后面提出相應(yīng)的建議，對我國公司提高營運資金管理水平起到一定的理論參考。4.2海信電器營運資金管理分析通過對2023年至2023年五年時間海信電器按渠道記錄的營運資金周期（具體見表3-2），分別從采購渠道、生產(chǎn)渠道、銷售渠道進行記錄。表3-22023年～2023年海信電器營運資金按渠道周轉(zhuǎn)期單位：天數(shù)年份

渠道2023年2023年2023年2023年2023年采購渠道-43.0-41.1-51.0-63.0-68.0生產(chǎn)渠道-13.0-17.4-26.0-30.0-31.0銷售渠道90.089.1107.0130.0152.0從采購渠道分析而言，其營運資金周旋器越短，就說明了產(chǎn)品生產(chǎn)原材料越快，占用的流動資金則相對較少，說明材料存貨積壓的時間相對較短。通過表3-2可以看出，海信電器在這五年時間內(nèi)，采購渠道的營運資金周轉(zhuǎn)期呈負數(shù)，表白其營運資金管理水平不斷提高。從生產(chǎn)渠道上而言，負數(shù)說明了生產(chǎn)價值鏈以及供應(yīng)鏈正在給海信電器公司融資，其資金占用水平逐年下降，反映出了公司對生產(chǎn)資金管理水平的不斷提高。從營銷渠道而言，隨著資金占用水平的逐年增長，由于其在實際的營銷資金管理管理過程中，應(yīng)收票據(jù)較多，導(dǎo)致了資金周轉(zhuǎn)期較多。為了可以加速公司營運資金的周轉(zhuǎn)，海信電器在經(jīng)營過程中的策略涉及了以下幾個方面：第一，海信電器與供應(yīng)商通過簽訂協(xié)議，形成戰(zhàn)略聯(lián)盟，建立起穩(wěn)定的采購渠道。在原料供應(yīng)商選擇時，選擇價格穩(wěn)定，產(chǎn)品質(zhì)量可靠的供應(yīng)商，同時盡也許減少采購的中間環(huán)節(jié)，拓寬采購渠道。海信與供應(yīng)商之間進行信息共享機制，通過與供應(yīng)商共享海信電器的存貨、銷售及生產(chǎn)等會計信息，減少存貨成本，加快營運資金的運轉(zhuǎn)，增長供應(yīng)鏈利潤。第二，在生產(chǎn)渠道商，海信電器堅持技術(shù)為本的原則，始終進行核心技術(shù)的自助研發(fā)，通過技術(shù)打破供應(yīng)商的上游限制，獲得與供應(yīng)商的議價權(quán)，以此減少產(chǎn)品的成本，提高營運資金效率。同時，海信電器不斷調(diào)整精簡組織機構(gòu)和運營模式，將客戶需求以最快的速度反映到生產(chǎn)環(huán)節(jié)中，減少了冗余環(huán)節(jié)，提高公司的運營效率。第三，在1999年，海信電器便開始實行“零庫存”模式，并逐漸形成了自己特有的管理模式，有效減少了公司存貨，極大削減了公司在營銷區(qū)域渠道上存貨占用的金額。同時，海信電器一方面通過提高終端布樣水平來提高品牌形象，另一方面通過合理控制樣機的占用，減少不必要的損失。海信非常重視加速存貨資金的周轉(zhuǎn)，不斷優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，嚴(yán)格控制信用額度的使用，堅決控制超期應(yīng)收賬款，盡也許減少壞賬導(dǎo)致的損失。4.3海信電器渠道管理下營運資金管理分析海信電器基于渠道管理下營運資金運用率較高，相較于其他公司而言，其管理水平較高，但也有一些需提高的空間，從這兩方面具體分析如下：4.3.1優(yōu)勢分析在采購渠道商，海信通過整合供應(yīng)商，與供應(yīng)商之間進行信息共享的方式，可以提高彼此間的可信度，同時減少采購成本，價格相對穩(wěn)定，原材料質(zhì)量也可以保證。結(jié)合客戶的生產(chǎn)訂單相應(yīng)進行采購訂單，使其減少沒必要的原材料積壓，將采購資金與生產(chǎn)費用向結(jié)合，節(jié)約采購時間，減少采購渠道上營運資金的占用，加速資金在該環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)。因此，在采購渠道上，其他公司可以通過對供應(yīng)商進行分析對比，選擇相對可靠的供應(yīng)商進行長期合作，獲得高質(zhì)量穩(wěn)定價格的材料，減少采購成本以及采購渠道的資金占用。在生產(chǎn)渠道上，海信一方面提高自己的生產(chǎn)能力和技術(shù)水平，從自身內(nèi)部減少成本，另一方面，運用訂單的方式將客戶需求以快捷高效的方式體現(xiàn)在了生產(chǎn)上，同時也有助于其“零庫存”目的的實現(xiàn)。對生產(chǎn)流程的優(yōu)化，可以通過提高生產(chǎn)效率及可靠性，減少一切其他形式的資源浪費，可以顯著減少營運資金在生產(chǎn)渠道的沉淀。產(chǎn)品質(zhì)量是一切管理策略的基礎(chǔ)條件，海信全面加強質(zhì)量管理，使得產(chǎn)品質(zhì)量得以保證，以此提高公司品牌形象。其他公司一方面必須保證自身產(chǎn)品質(zhì)量，同時盡也許實現(xiàn)訂單生產(chǎn)的方式，使得產(chǎn)品生產(chǎn)更加精確。在銷售渠道上，海信電器建立了全面的分銷網(wǎng)絡(luò)，還涉及了在國外發(fā)展的多個銷售網(wǎng)點，“零庫存”“零壞賬”的管理模式，使得海信在產(chǎn)品銷售上有效進行銷售資金的回收，解決了應(yīng)收賬款的問題，提高了資金使用效率。沒有庫存減少了庫存對資金的積壓，同時可以加快產(chǎn)品銷售，提高產(chǎn)品銷量。對于其他公司而言，可以進行借鑒并結(jié)合公司自身實際情況制定相應(yīng)的管理模式，減少庫存積壓，避免壞賬損失。4.3.2劣勢分析由于海信電器仍然缺少一定的合理采購預(yù)算，因此導(dǎo)致了采購渠道營運資金占用偏多。由于周轉(zhuǎn)材料沉淀產(chǎn)品的周轉(zhuǎn)速度慢，因而導(dǎo)致了生產(chǎn)渠道營運資金周轉(zhuǎn)速度緩慢。應(yīng)收賬款回收能力低，使其在銷售渠道的營運資金成本偏高。貸款資金管理效率低，導(dǎo)致了其對于貸款資金的使用缺少管理，沒有充足實現(xiàn)資金價值。第5章對我國公司渠道管理下營運資金管理的建議通過以海信電器為代表的在渠道管理下營運資金的管理分析研究，提出其營運資金管理的經(jīng)驗及局限性之處，對我國其他公司的在渠道管理下營運資金的管理有著借鑒意義。綜合前文所述，對我國公司渠道管理下營運資金管理提出相關(guān)建議。5.1加強與供應(yīng)商的合作要全面提高與供應(yīng)商之間的合作，推動精益管理，實現(xiàn)產(chǎn)品生產(chǎn)計劃與供應(yīng)商原材料生產(chǎn)計劃的同步，保證在保證公司生產(chǎn)不中斷的情況下盡也許減少在采購渠道的資金占用。除了與供應(yīng)商共享自身的需求信息外，還盡也許為供應(yīng)商提供便捷，如讓其使用工廠內(nèi)倉庫的管理權(quán)和使用權(quán)。通過這種方式可以有效減少原材料的庫存量，減少了由于存貨而帶來的成本管理及其他不擬定風(fēng)險成本，加快資金的周轉(zhuǎn)效率。另一方面，加強與供應(yīng)商之間的訂單管理，盡也許做到生產(chǎn)訂單信息與供應(yīng)商的供貨訂單信息相統(tǒng)一，讓供應(yīng)公司實時獲得生產(chǎn)公司的需求信息，以做到及時備料，保證所需的同時，減少原材料上營運資金的占用。5.2提高生產(chǎn)管理水平通過提高生產(chǎn)管理水平，可以有效減少生產(chǎn)成本增長而帶來的資金占用，通過提高技術(shù)研發(fā)及技術(shù)與產(chǎn)業(yè)實踐結(jié)合，做到精益生產(chǎn)。要盡也許做到生產(chǎn)的柔性化，結(jié)合市場需求進行生產(chǎn)供應(yīng)，實現(xiàn)多個品種產(chǎn)品的混流生產(chǎn)，最大也許減少在產(chǎn)片及自制半成品等。要提高生產(chǎn)管理水平，一方面是要對生產(chǎn)流水線進行優(yōu)化布局，使其可以不斷滿足市場需求進行生產(chǎn)；另一方面是要盡也許根據(jù)訂單或預(yù)定的生產(chǎn)計劃進行材料的需求采購、配貨，實現(xiàn)原材料與生產(chǎn)的無縫實時對接；除此之外，通過提高生產(chǎn)技術(shù)人員的生產(chǎn)技術(shù)水平及減少生產(chǎn)機械的故障率，盡也許減少不合格產(chǎn)品出現(xiàn)的概率，減少不合格成品的資金占用；最后，要對產(chǎn)品的設(shè)計、制造、物流等工藝進行系統(tǒng)優(yōu)化，減少各工序間的無效庫存，做到工序的流水化，提高營運資金的周轉(zhuǎn)績效。5.3提高物流配送優(yōu)化庫存管理隨著我國物流配送產(chǎn)業(yè)的不斷發(fā)展，物流運送效率得到的奔騰提高，對于公司而言，提高物流配送并優(yōu)化庫存管理顯得尤為重要?，F(xiàn)在各大公司紛紛推出的“零庫存”模式，自身對于物流配送就有著十分高的規(guī)定，這就要使得物流配送所需的資源可以合理進行配置，資源配置不合理，過多會導(dǎo)致資源浪費和成本增長，過少會導(dǎo)致產(chǎn)品積壓，轉(zhuǎn)化為庫存。因此，要將產(chǎn)品的生產(chǎn)計劃與產(chǎn)品配送計劃有機結(jié)合在一起，合理配置資源，減少庫存資金的占用。同時，要提高物流配送能力，減少產(chǎn)品的運送時間，減少在運送過程中產(chǎn)品的積壓。因此，要對營銷渠道進行合理的分派和考量，對運送的方式要綜合考慮運送成本和花費的時間成本，進行運送方案的最優(yōu)選擇。還要加強營銷渠道環(huán)節(jié)的各項工作切實有效貫徹，對各產(chǎn)品的銷售情況按既定周期每日或每周進行記錄，掌握市場實時動態(tài)，進行產(chǎn)品生產(chǎn)的合理計劃。5.4建立完善的營運資金績效管理考評體系建立并完善自上而下的財務(wù)目的管理體系，涉及了層層分解權(quán)責(zé)明確的營運資金績效管理考評體系。將每一個財務(wù)指標(biāo)進行細分并相應(yīng)的相應(yīng)的管理部門及管理人員，促進各項細分指標(biāo)的完畢，最終實現(xiàn)整體目的。具體說來，要公開透明地將各類指標(biāo)變動趨勢進行標(biāo)注，對具體負責(zé)人員按考核期進行考核，讓被考核人可以對比自己的指標(biāo)完畢情況并對別人進行橫向?qū)Ρ?。將營運資金的績效管理結(jié)合到個人的績效考評之中去，將其與個人收入進行掛鉤，按照公平公正的獎懲制度進行獎罰，提高個人及部門的工作積極性。5.5創(chuàng)新國際營運資金管理隨著我國市場經(jīng)濟與國際的進一步接軌，我國許多公司的國際市場不斷擴大，這就涉及到國際營運資金的管理。由于國際市場下，其渠道管理與國內(nèi)渠道管理區(qū)別較大，因而在國際市場渠道管理下的營運資金管理不可以一味套用國內(nèi)的管理模式和方式，要根據(jù)不同的國際環(huán)境和不同的渠道管理，根據(jù)實際情況進行創(chuàng)新。就目前而言，經(jīng)濟全球化成為必然趨勢，國內(nèi)市場逐漸飽和，市場競爭越來越大，因此要開發(fā)國際市場。但是近年來的國際金融危機，使得國際市場環(huán)境風(fēng)險較大，假如進行營運資金的管理，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一各個單位的全球結(jié)算及商務(wù)政策，將應(yīng)收賬款保理與出口信用保險結(jié)合的金融工具進行創(chuàng)新組合。除此之外，還可以創(chuàng)新其他方式，如通過投保出口信用保險，以去除收匯安全性，還可以在一定限度上增長出口成交的幾率，提高公司信用等級。5.6發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)銷售并整合線上線下渠道近年來，電商發(fā)展迅速，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展帶動了基于互聯(lián)網(wǎng)平臺的貿(mào)易活動。這部分廣闊的市場，是需要進行充足運用。但是，許多公司尚未改變自己傳統(tǒng)營銷理念，難以迅速融入該市場。且銷售模式仍然難以跟上時代步伐，遲遲無法創(chuàng)新。因此，要發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)銷售，拓寬銷售渠道。要充足運用互聯(lián)網(wǎng)成本較低、資金回收較快的特點，增長利潤，減少資金占用。正由于互聯(lián)網(wǎng)銷售與線下銷售成本控制的區(qū)別，使得現(xiàn)有公司對已有的線上渠道難以與線下渠道進行合理整合。假如線上渠道與線下渠道難以合理整合，就很也許引起傳統(tǒng)渠道中間商的不滿甚至是合作的終止，直接導(dǎo)致了銷售渠道的不穩(wěn)定。因此，需要梳理好線上線下渠道并進行合理整合，協(xié)調(diào)好不同銷售渠道間的利益關(guān)系。第6章結(jié)語與展望6.1結(jié)語本文通過對基于渠道管理下的營運資金的分析研究，其分類重要有營銷渠道的營運資金、生產(chǎn)渠道的營運資金、采購渠道的營運資金。為了更好了解我國在渠道管理下的營運資金管理分析，文中以海信電器作為研究對象，研究其管理現(xiàn)狀，并分別從銷售渠道、采購渠道及生產(chǎn)渠道分析對我國其他公司的啟示。結(jié)合海信電器營運資金管理中的局限性，文中提出了相關(guān)建議：加強與供應(yīng)商的合作、提高生產(chǎn)管理水平、提高物流配送優(yōu)化庫存管理、建立完善的營運自己績效管理考評體系、創(chuàng)新國際營運資金管理、發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)銷售并整個線上線下渠道。6.2展望論文中對營運資金管理的研究，是基于渠道管理下的，由于僅僅只針對海信電器進行了研究分析，因此難