2024年全國理財規(guī)劃師之三級理財規(guī)劃師考試重點試卷附答案

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國理財規(guī)劃師考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、某人投保了人身意外傷害保險，在回家的路上被汽車撞傷送往醫(yī)院，治療效果較好，基本康復。但在其住院治療期間因突發(fā)心肌梗塞而死亡。那么，這一死亡事故的近因是()。A.心肌梗塞B.被汽車撞倒C.被汽車撞倒和心肌梗塞D.被汽車撞倒導致的心肌梗塞

2、共用題干陳先生的信用卡賬單日為每月5日，到期還款日為每月25日。劉先生于6月28日因急需用錢取現(xiàn)10000元，如果他本期僅有這一筆信用卡支出，且到期全額還款。A.120B.125C.130D.135

3、林某想要和妻子陳某簽訂一份夫妻財產(chǎn)協(xié)議，林某應注意夫妻財產(chǎn)協(xié)議()。A.只能針對夫妻關(guān)系存續(xù)期間的財產(chǎn)進行約定B.不能針對夫妻雙方債務進行約定C.包括夫妻一方或雙方的婚前財產(chǎn)D.不能針對夫妻雙方個人財產(chǎn)的歸屬進行約定

4、下列哪項屬于保險合同的客體？()A.保險標的B.保險對象C.投保人對于保險標的上的利益D.被保險人的財產(chǎn)、健康或者身體

5、在建立客戶關(guān)系的過程中，理財規(guī)劃師應注意的事項中不正確的有()。A.運用語言溝通技巧B.懂得運用各種非語言的溝通技巧C.在與客戶交談時要盡量使用通俗化的語言D.在涉及投資回報率等財務指標方面，不應該給出過于確定的承諾

6、張女士1998年參加工作，2013年退休。如果她的社保繳費基數(shù)是3000元，當年所在地的社會平均工資是4000元，則張女士可以領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老金是()元。A.425B.475C.525D.575

7、共用題干崔女士的兒子目前18歲，剛準備上大一，崔女士準備讓兒子大學畢業(yè)后去美國攻讀碩士兩年，目前碩士每年費用大概需要人民幣20萬元。假定不考慮通貨膨脹，投資報酬率為6%，學費的上漲率為每年1%。A.412120.40B.416241.60C.421044.40D.426047.60

8、共用題干陳先生夫婦剛生下一子，計劃為其上大學準備一筆教育金?，F(xiàn)在大學每年學費和生活費需要3萬元，年上漲率為10%；陳先生家庭年收入為15萬元，年增長率為5%。陳先生現(xiàn)在拿出5萬元作為教育金的啟動資金，年投資回報率可以達到8%。A.20%B.27%C.36%D.46%

9、如果繼父母與繼子女形成撫養(yǎng)教育關(guān)系，則下列說法錯誤的是()。A.子女對繼父母有贍養(yǎng)的義務B.只要子女有負擔能力就必須對繼父母盡贍養(yǎng)的義務C.僅為姻親關(guān)系D.權(quán)利義務關(guān)系

10、共用題干王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預計生活至85歲，王女士夫婦預計在55歲時的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲蓄為10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3%不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8%，退休后，王女士家庭的投資收益率為3%。根據(jù)案例回答下列問題。A.3398754B.3598754C.3000000D.3977854

11、李先生是某合伙公司的合伙人，李太太作為全職太太一直沒有工作，現(xiàn)在二人計劃開始積累子女的教育金，()能很好地規(guī)避李先生家人的各項風險。A.投資基金B(yǎng).教育儲蓄C.政府債券D.教育信托

12、下列說法不正確的是()。A.信用保險產(chǎn)生的主要目的是滿足商品經(jīng)濟發(fā)展、貿(mào)易發(fā)展的需要B.由于信用保險有政策引導，因此經(jīng)營信用保險的保險人，必須取得主管部門的特別授權(quán)C.商業(yè)信用保險合同是為企業(yè)之間賒銷、預付等信用形式和金融機構(gòu)貸款給個人等進行承保D.出口信用保險合同的承保對象是海外投資者

13、關(guān)于企業(yè)年金的領(lǐng)取，下列表述不正確的是()。A.職工變動工作單位時，可以將企業(yè)年金全部取出B.職工退休時可以選擇定期領(lǐng)取C.職工未達到法定退休年齡，不可以領(lǐng)取D.職工退休時可以一次性領(lǐng)取

14、不動產(chǎn)抵押公司債屬于()。A.無擔保證券B.抵押證券C.擔保證券D.質(zhì)押債券

15、流動性比率是現(xiàn)金規(guī)劃中的重要指標，其計算公式是()。A.流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出B.流動性比率=凈資產(chǎn)/每月支出C.流動性比率=流動性資產(chǎn)/稅后收入D.流動性比率=投資資產(chǎn)/稅后收入

16、小孫貸款買房但是不知道貸款額度保持在什么樣的水平上適宜，對此，理財規(guī)劃師告訴小孫：房屋月供款占借款人稅后月總收入的比率適宜的范圍為()之間。A.25%～30%B.50%～60%C.70%～80%D.80%～90%

17、下列屬于商業(yè)貸款的基本程序的是()。A.貸款申請，住房公積金管理中心審查批準，辦理貸款手續(xù)，受托銀行放款，按期還款，貸款結(jié)清B.貸款申請，銀行審貸，簽訂合同，發(fā)放貸款，按期還款，貸款結(jié)清C.貸款申請，住房公積金管理中心審查批準，簽訂合同，發(fā)放貸款，按期還款，貸款結(jié)清D.貸款申請，銀行審貸.簽訂合同，受托銀行放款，按期還款，貸款結(jié)清

18、李先生60歲退休，開始領(lǐng)取基本養(yǎng)老金，他的個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)是()。A.195B.170C.139D.101

19、共有人甲與乙共同出資購買丙的汽車一輛，甲出資60%，乙出資40%，雙方約定先交車后付款，丙交車后，甲與乙以經(jīng)濟困難為由一直拖欠購車款，則丙()要求承付款義務。A.只能向甲B.只能向乙C.按照甲和乙的比例D.既可以向甲也可以向乙

20、按照不同的劃分標準，匯率可以分成不同的種類。下列屬于按照國際匯率制度來劃分的是()。A.即期匯率B.買入?yún)R率C.浮動匯率D.賣出匯率

21、()屬于個人所有的財產(chǎn)。A.朋友寄存的宋代名畫B.銀行存款的利息C.代鄰居收取的房屋租金D.公司購買個人使用的汽車

22、如果何先生的風險承受能力較弱，而且對于未來的股市走勢不確定的情況下，何先生應該買()。A.上市型開放式基金B(yǎng).保本基金C.交易所交易的基金D.基金中的基金

23、關(guān)于所有權(quán)的行使，下列說法錯誤的是()。A.所有人可以獨立、自由地行使其所有權(quán)B.所有權(quán)是所有人對自己所有物的占有、使用、收益、處分的權(quán)利C.所有權(quán)只能在自己所有物上行使，而不能對他人之物行使所有權(quán)D.所有人行使所有權(quán)時必須符合國家法律的規(guī)定

24、從2012年起，李某開始每年為他的家有汽車投保一年期、保額10萬元的汽車財產(chǎn)險。在2014年2月，李某將汽車轉(zhuǎn)手賣給王某，但沒有通知保險公司變更投保人。2015年1月，該汽車發(fā)生了保險事故，造成重大損失，對此，()。A.王某可以向保險公司索要保險金B(yǎng).李某可以向保險公司索要保險金C.王某和李某一起向保險公司索要保險金D.保險公司不用向任何一方提供保險賠償金

25、共用題干資料：隨著人們接受教育程度的要求越來越高，教育費用也在持續(xù)上漲，家長為了保障子女能夠接受較好的教育，一般有教育規(guī)劃方面的需求。何先生的兒子即將上小學，他向助理理財規(guī)劃師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。根據(jù)上面資料回答13～22題。A.特殊困難補助B.減免學費政策C.獎學金D.“綠色通道”政策

26、根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》規(guī)定，企業(yè)繳費最多不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的()。A.1/3B.1/4C.1/6D.1/12

27、錢夫人是一個個人投資者，按照相關(guān)稅收規(guī)定，她的投資收益中()不能免稅。A.基金分紅B.基金的資本利得C.股息和紅利D.國債利息

28、共用題干方先生的妻子為其投保了意外傷害險，疾病屬于除外責任。保險期間，一個大霧天方先生被一騎車人撞倒跌入路邊水渠內(nèi)，被救后方先生因夜間不慎著涼發(fā)燒，一直高燒不退，還引發(fā)了肺炎，最后因嚴重肺炎死亡。方先生的妻子到保險公司要求索賠。A.近因是有效的因素B.是成為一系列事件推動力的原因C.沒有一個新的獨立的因素形成的力量所干擾的原因D.近因是空間、時間上與損失最接近的原因

29、保險成立的基礎(chǔ)是()。A.眾人協(xié)力B.損失賠償C.危險事故D.風險因素

30、教育負擔比的公式是()。A.教育負擔比=（全部子女教育金費用／家庭總資產(chǎn)）×100%B.教育負擔比=（屆時子女教育金費用／家庭屆時稅后收入）×100%C.教育負擔比=（全部子女教育金費用／家庭屆時稅后收入）×100%D.教育負擔比=（屆時子女教育金費用／家庭總資產(chǎn)）×100%

31、債券的償還期限經(jīng)常簡稱為期限，在到期日，債券代表的債權(quán)債務關(guān)系終止，債券的發(fā)行者償還所有的本息。但是，在時間上對于債券投資者而言，更重要的是()。A.債券的流通時間B.債券的持有期限C.債券的剩余期限D(zhuǎn).債券的累進期限

32、自愿保險是指保險雙方當事人通過簽訂保險合同，或是需要保險保障的人自愿組合、實施的一種保險。下列()屬于自愿保險。A.商業(yè)保險B.社會保險C.政策性保險D.法定保險

33、對于個人耐用消費品貸款，通常情況下，銀行為消費者提供的擔保方式不包括()。A.保證B.抵押C.擔保D.質(zhì)押

34、下列不屬于指數(shù)型基金的優(yōu)點的是()。A.業(yè)績透明度比較高B.它的資產(chǎn)組合的流動性比一般集中持股的基金更好C.擇股能力強D.投資指數(shù)型基金的成本一般較低

35、共用題干小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計劃今年買房，國慶期間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過多方對比，目前認為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積87平方米，價格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價格6800元/平方米，但需要首付三成。假設(shè)小潘和女友合計可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可以通過銀行貸款來解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業(yè)貸款的利率為5.2%。根據(jù)案例回答11～18題。A.943.33B.1924.40C.981.07D.1962.14

36、小張的父親2015年罹患尿毒癥，需要通過透析維持生命，為了給父親治病，小張花光了家中的積蓄，并向朋友借了30萬元的外債。妻子王女士對此難以理解，引發(fā)矛盾，并因此起訴離婚。王女士認為小張借錢完全用于父親治病，與家庭共同生活無關(guān)，拒絕承擔30萬元的債務。此案例中，30萬元債務屬于()。A.小張的婚前個人債務B.因贍養(yǎng)所引發(fā)的債務，雖然王女士不同意，仍是夫妻共同債務C.債務雖然因贍養(yǎng)引發(fā)，但由于王女士不同意，根據(jù)共同共有制的特點，債務是小張的個人債務D.該債務屬于一方擅自對他人進行贍養(yǎng)所形成的債務，是小張的個人債務

37、共用題干王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預計生活至85歲，王女士夫婦預計在55歲時的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲蓄為10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3%不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8%，退休后，王女士家庭的投資收益率為3%。根據(jù)案例五回答92～96題。A.110000B.100000C.135291D.139271

38、關(guān)于子女教育規(guī)劃的說法錯誤的為()。A.必須將子女未來的工讀收入計算在內(nèi)B.子女教育資金時間彈性和金額彈性都較低C.子女教育通常要提前規(guī)劃D.子女教育資金的積累可以通過投資金融產(chǎn)品和購買保險產(chǎn)品組合完成

39、接上題，如果王先生的叔叔為了慶賀二人結(jié)婚，給予二人結(jié)婚賀禮20萬元，則這20萬元屬于()。A.夫妻法定特有財產(chǎn)B.王先生婚前個人財產(chǎn)C.夫妻共同財產(chǎn)D.趙女士個人財產(chǎn)

40、下列關(guān)于可保利益的適用時限的說法中，正確的是()。A.人身保險合同從訂立至終止，自始至終都必須存在可保利益B.人身保險特別是人壽保險的可保利益必須在合同訂立時存在，在保險事故發(fā)生時是否存在可保利益無關(guān)緊要C.海上保險不要求投保人在合同訂立時具有可保利益，被保險人在保險標的遭受損失時也無須具有可保利益D.財產(chǎn)保險只要求被保險人在保險標的遭受損失時具有可保利益

41、一般而言，每股稅后利潤在全體上市公司中處于中上水平，公司上市后凈資產(chǎn)收益率連續(xù)3年顯著超過()的股票就是績優(yōu)股。A.15%B.10%C.25%D.20%

42、保險合同可以依據(jù)不同的標準進行多種劃分，以保險標的的價值是否事先在保險合同中約定劃分，可以分為()。A.補償性保險合同和給付型保險合同B.超額保險合同和不足額保險合同C.定值保險合同和不定值保險合同D.財產(chǎn)保險合同和人身保險合同

43、王先生為價值20萬元的愛車投保了10萬元的車輛損失保險，發(fā)生保險事故導致全損，但保險公司只賠償了10萬元，其認為不符合損失補償原則，于是找到助理理財規(guī)劃師咨詢，得知存在某些保險不適用該原則，主要包括()。A.財產(chǎn)損失保險、人壽保險B.意外傷害保險、責任保險C.重置成本保險、人壽保險D.信用保證保險、定值保險

44、共有財產(chǎn)分割的原則不包括的原則是()。A.遵守法律B.遵守約定C.和睦團結(jié)D.自愿平等

45、汽車制造和飛機制造屬于()行業(yè)。A.完全競爭B.壟斷C.壟斷競爭D.寡頭壟斷

46、某B股最后交易日的收盤價為0.800美元/股，每股紅利為0.005美元/股，股權(quán)登記日收盤價為0.799美元/股，則該股除息報價為()美元/股。A.0.800B.0.799C.0.795D.0.794

47、王先生經(jīng)商多年，資產(chǎn)過億。他希望對其個人財產(chǎn)提供最高層次的經(jīng)營管理，下列符合王先生要求的個人理財服務類型應是()。A.外資銀行VIP服務B.大眾銀行大眾理財C.富裕銀行貴賓理財D.私人銀行財富管理

48、共用題干甲男、乙女于2010年5月登記結(jié)婚，結(jié)婚時對財產(chǎn)關(guān)系未作約定。2011年，二人貸款100萬元購買房屋一套，房屋產(chǎn)權(quán)證登記為甲男。2014年，乙女因與他人同居導致家庭關(guān)系緊張。甲男提出離婚，乙女同意，但二人在財產(chǎn)分割上產(chǎn)生了分歧，甲男起訴到法院。另，甲男在2012年以婚后財產(chǎn)出資設(shè)立有限責任公司，到訴訟離婚之前股權(quán)價值50萬元。二人貸款購買的房產(chǎn)到訴訟之前價值300萬元，尚有貸款50萬元未償還。A.不予認可離婚協(xié)議的效力B.認可全部離婚協(xié)議的效力C.認可部分離婚協(xié)議的效力D.判決不予離婚

49、如果王女士持有該筆債券至今年年中，但由于寬松的貨幣政策對宏觀經(jīng)濟的刺激作用發(fā)揮出來，央行連續(xù)上調(diào)準備金率，市場利率因此上調(diào)至6%，而王女士此時賣出債券相比去年底作出的賣出決策，少盈利()元(不考慮去年底賣出后再投資的收益率)A.3974.00B.7922.00C.6822.00D.10770.00

50、王先生的生意最近資金吃緊，所以準備通過典當自己的動產(chǎn)和不動產(chǎn)來融通資金。王先生了解到可以進行典當?shù)膭赢a(chǎn)、不動產(chǎn)通常有三種，不包括()。A.汽車典當B.房產(chǎn)典當C.債券典當D.股票典當二、多選題

51、按注冊、發(fā)行地的不同，對股票的分類不包括()。A.A股B.B股C.C股D.H股

52、我國各大銀行已經(jīng)推出個人耐用品消費貸款。下列關(guān)于個人耐用品消費貸款，說法不正確的是A.最高貸款額度不超過5萬元人民幣B.抵押期間，借款人可以將抵押品出租C.貸款起點不低于人民幣3000元D.申請者必須小于60周歲

53、一張10年期的每年付息債券，面值1000元，票面利率10%，投資者預期收益率為18%，則該債券為()。A.溢價發(fā)行B.平價發(fā)行C.折價發(fā)行D.無法確定

54、一種事先不約定存期，一次性存入，一次性支取的儲蓄存款。既有活期之便，又有定期之利，利息按實際存期長短計算，存期越長、利率越高指的是()。A.定活兩便儲蓄B.活期儲蓄C.整存整取D.零存整取

55、甲與乙訂立了一份購書合同，約定甲向乙交付2000冊書，書款為2萬元，乙向甲支付定金4000元，如任何一方不履行合同應支付違約金6000元。后甲將書賣給了丙而無法向乙交付，乙提出的如下訴訟請求中，既能最大限度地保護自己的利益，又能獲得法院支持的訴訟請求是()。A.請求甲雙倍返還定金8000元B.請求甲雙倍返還定金8000元，同時請求甲支付違約金6000元C.請求甲支付違約金6000元，同時請求返還支付的定金4000元D.請求甲支付違約金6000元

56、下列哪個行業(yè)的上市公司股票不屬于典型的周期型股票？()A.航空業(yè)B.港口業(yè)C.房地產(chǎn)業(yè)D.食品生產(chǎn)行業(yè)

57、父母對子女的贈與是一個很復雜的問題，在法律實務上，一般可以分一些具體情況來具體認定房屋的贈與，這些情況不包括()。A.子女與父母共同生活居住在一起時贈與的認定B.子女已經(jīng)獨立生活時贈與的認定C.贈與行為相對人的認定D.贈與行為當事人的認定

58、政府重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展順序的安排，一般是()。A.瓶頸產(chǎn)業(yè)主導產(chǎn)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)B.主導產(chǎn)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)瓶頸產(chǎn)業(yè)C.瓶頸產(chǎn)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)主導產(chǎn)業(yè)D.支柱產(chǎn)業(yè)主導產(chǎn)業(yè)?瓶頸產(chǎn)業(yè)

59、退休養(yǎng)老規(guī)劃首先要考慮的問題是()，因為它的大小將在很大程度上決定退休金儲備金額的大小。A.預期壽命B.通貨膨脹率C.當?shù)厣夏甓壬鐣骄べY水平D.資本利得稅率

60、用()方式付息的債券通常被稱為零息債券。A.單利B.貼現(xiàn)C.復利D.分期

61、不能根據(jù)()認定保險合同無效。A.保險合同的當事人不是中國公民B.保險合同的內(nèi)容不合法C.保險合同的當事人意思表示不真實D.保險合同違反國家利益和社會公共利益

62、投資與投資規(guī)劃存在一定的差別，投資()更強，要對經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)、具體的投資產(chǎn)品等進行細致分析，進而構(gòu)建投資組合以分散風險、獲取收益；投資規(guī)劃()更強，要利用投資過程創(chuàng)造的潛在收益來滿足客戶的財務目標；投資只不過是工具。A.收益性；目標性B.目標性；收益性C.技術(shù)性；程序性D.程序性；技術(shù)性

63、關(guān)于配股和分紅的說法不正確的是()。A.配股不是分紅B.配股建立在上市公司經(jīng)營盈利基礎(chǔ)之上，沒有利潤就不能配股C.分紅是上市公司對股東投資的回報D.配股并不是公司給股民投資的回報

64、購房規(guī)劃和退休養(yǎng)老規(guī)劃在客戶財務狀況不佳時，可以推遲理財目標的實現(xiàn)時間，而教育規(guī)劃則完全沒有這樣的()。A.時間剛性B.時間彈性C.費用剛性D.費用彈性

65、共用題干為了增加企業(yè)的競爭力，較好地把員工個人利益與其個人對企業(yè)貢獻所獲得的經(jīng)濟效益相聯(lián)系，有很多企業(yè)建立了企業(yè)年金。某鋼鐵公司是一家大型的鋼鐵上市公司，公司張總打算制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，因此向助理理財規(guī)劃師就相關(guān)問題進行了咨詢。根據(jù)案例回答第16～20題。A.企業(yè)年金由個人和企業(yè)共同繳納B.企業(yè)年金繳納方式為確定繳費型C.企業(yè)年金管理模式為直接承付方式D.企業(yè)年金領(lǐng)取年齡為國家法定退休年齡

66、共用題干李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財規(guī)劃師咨詢有關(guān)問題。根據(jù)案例回答29～35題。A.555.55B.333.33C.277.78D.185.19

67、財產(chǎn)損失保險合同是財產(chǎn)保險合同中一個重要的組成部分，下列四項中不屬于財產(chǎn)損失保險合同的是()。A.信用保證合同B.運輸工具保險合同C.運輸貨物保險合同D.家庭財產(chǎn)保險合同

68、公積金貸款的額度，不同地區(qū)有不同的規(guī)定，北京住房公積金管理中心規(guī)定：單筆貸款額度不超過()萬元。A.25B.30C.35D.39

69、()是指兩個或兩個以上的人基于共同關(guān)系，共同享有某物的所有權(quán)。A.按份共有B.共同共有C.家庭共有D.夫妻共有

70、共用題干資料：何先生的兒子今年10歲，雖然目前學費開支不是很多，但希望兒子讀完大學后可以送他出國留學2年。兒子還有8年才上大學，現(xiàn)在大學四年學費總計約6萬元，共需留學費用約30萬元。假設(shè)學費與留學費用每年上漲5%，何先生希望通過穩(wěn)定的投資來籌集這筆費用，估計年回報率可以達到6%。根據(jù)上述資料請回答14～16題。A.3320.18B.3775.38C.4308.75D.5200.58

71、一般兩證齊全的房產(chǎn)的貸款額度在()以下。A.30%B.50%C.80%D.90%

72、學生貸款是指學生所在學校為那些無力解決在校學習期間生活費的全日制本、專科學生提供的無息貸款。其貸款額度為()。A.基本學習、生活費用減去獎學金B(yǎng).每人每學年最高不超過6000元C.一般在2000～20000元之間D.一般在4000～10000元之間

73、助理理財規(guī)劃師建議客戶在進行教育規(guī)劃時應采取穩(wěn)健投資策略，原因是()。A.規(guī)劃時間較短B.規(guī)劃資金不確定C.資金用途特殊D.投資方向不確定

74、責任保險是以被保險人有關(guān)的()為承保風險的保險。A.法律責任B.約定責任C.事實責任D.行為責任

75、保險具有科學性，主要表現(xiàn)在()。A.保險的運行機制是大家共同出資，通過保險人建立保險基金，當有被保險人遭受損失時，就可以從共同的保險基金中提取資金對其進行損失賠償B.保險雙方當事人通過合同的形式約定雙方的權(quán)利義務，并且合同的履行以及變更等都要受到相關(guān)法律的制約C.在保險經(jīng)營中，投保人通過繳納保費，購買保險產(chǎn)品，將自身所面臨的風險損失轉(zhuǎn)嫁給保險人D.保險經(jīng)營雄厚的數(shù)理基礎(chǔ)

76、百分比分析法是財務分析的基本方法之一，百分比分析法又分為結(jié)構(gòu)百分比分析法和變動百分比分析法，其中結(jié)構(gòu)百分比分析法主要包括()。A.見圖AB.見圖BC.見圖CD.見圖D

77、關(guān)于非基金式企業(yè)年金計劃說法不正確的是()。A.企業(yè)不事先積累基金B(yǎng).企業(yè)年金從當期收入中直接支付C.一旦企業(yè)破產(chǎn)，其職工應享受的企業(yè)年金將面臨風險D.日本實行的是非基金式企業(yè)年金計劃

78、劉女士計劃從今年開始給兒子積攢大學費用，目前已經(jīng)有5萬元，計劃未來每個月再定期存入1000元，收益率可以達到每年4%。劉女士的兒子今年8歲，如果18歲時上大學，則屆時劉女士可以積累的教育金應為()元。A.222282.27B.147740.64C.221262.01D.14724980

79、企業(yè)主在為固定資產(chǎn)進行短期投保時，應該考慮通貨膨脹或通貨緊縮的因素，例如，預期通貨膨脹即將發(fā)生時，最好投保()。A.定值保險B.重置成本保險C.足額保險D.超額保險

80、保險人也需要遵循最大誠信原則，其中棄權(quán)與禁止反言的()在人壽保險中有特殊的規(guī)定，保險人只能在合同訂立之后一定期限內(nèi)，以被保險人告知不實或隱瞞為由解除合同，超過規(guī)定期限沒有解除合同的視為保險人已經(jīng)放棄該權(quán)利，不得再以此為由解除合同。A.寬限期B.猶豫期C.復效期D.除斥期間

81、企業(yè)年金具有()的特點，能減少市場的過渡投機，促進資本市場健康穩(wěn)步發(fā)展。①注重專家理財；②組合投資；③分散風險；④長期回報；⑤收益率高。A.①③④⑤B.①②③④C.②③④⑤D.①②③④⑤

82、小王聽說政府會逐步開放個人投資者向境外投資的限制，也就是說個人可以投資在內(nèi)地注冊，在香港上市的外資股，這種股票被稱為()。A.B股B.H股C.N股D.S股

83、作為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物，必須要具備良好的流動性，因此，()不能作為現(xiàn)金等價物。A.活期儲蓄B.貨幣市場基金C.各類銀行存款D.股票

84、產(chǎn)業(yè)政策直接干預手段的主要內(nèi)容是()。A.政府的行政協(xié)調(diào)B.政府的行政管制C.政府的布局規(guī)劃D.政府的產(chǎn)業(yè)綱要

85、以下關(guān)于理財規(guī)劃師在提前還貸時需注意的問題的說法，不正確的是()。A.借款人一般須提前15天持原借款合同等資料向貸款機構(gòu)提出書面申請?zhí)崆斑€貸B.銀行對提前還貸次數(shù)和起點金額的要求C.貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的，實行等額本息的還款方法D.在辦理提前還款的同時，對于已經(jīng)投保了房貸險的借款人，理財規(guī)劃師還應提醒其申請退還保險金

86、流動性比率是現(xiàn)金規(guī)劃中的重要指標，其計算公式是()。A.流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出B.流動性比率=凈資產(chǎn)/每月支出C.流動性比率=流動性資產(chǎn)/稅后收入D.流動性比率=投資資產(chǎn)/稅后收入

87、林教授病逝，其子女在分配遺產(chǎn)時就一件國家級文物的分配方式產(chǎn)生分歧，下列分配方式中，不符合法律規(guī)定的是()。A.林甲主張將該文物捐獻博物館B.林乙主張自己收藏，愿意放棄其他財產(chǎn)的繼承C.林丙將其高價賣給自己的一個外國朋友，然后平分價款D.林丁主張不予分割，保持共有狀態(tài)

88、劉女士計劃從今年開始給兒子積攢大學費用，目前已經(jīng)有5萬元，計劃未來每個月再定期存入1000元，收益率可以達到每年4%。劉女士的兒子今年8歲，如果18歲時上大學，則屆時劉女士可以積累的教育金應為()元。A.222282.27B.147740.64C.221262.01D.147249.80

89、被保險人的實際損失不包括()。A.保險標的的實際損失B.可保利益的損失C.被保險人為防止或減少保險標的損失所支付的必要的合理的施救費用D.被保險人為防止或減少保險標的損失所支付的必要的合理的訴訟費用

90、以下描述中，()的說法正確。A.薛明的稿費屬于夫妻共同財產(chǎn)B.房屋翻修的費用應當由薛明個人承擔C.溫惠的再就業(yè)補貼屬于夫妻共同財產(chǎn)D.薛明的長篇小說書稿屬于夫妻共同財產(chǎn)

91、企業(yè)年金有多種籌資模式，我國企業(yè)年金采用的籌資模式為()。A.現(xiàn)收現(xiàn)付制B.部分基金制C.完全基金制D.對外投保式

92、共用題干A公司為自己100萬元的設(shè)備向甲保險公司投保50萬元，然后就該設(shè)備同樣的風險向乙保險公司投保30萬元。根據(jù)案例回答50～53題。A.甲賠償10萬元，乙賠償30萬元B.甲賠償20萬元，乙賠償20萬元C.甲賠償25萬元，乙賠償15萬元D.甲賠償40萬元，乙賠償O萬元

93、一些銀行自動每月將儲戶活期賬戶的閑置資金轉(zhuǎn)為定期存款，當活期存款因刷卡消費或轉(zhuǎn)賬取現(xiàn)資金不足時，定期存款將轉(zhuǎn)為活期存款。這種儲蓄業(yè)務指的是()。A.定活通B.定額定期雙定存單C.綠色存款D.禮儀存單

94、甲在首飾店購買鉆石戒指二枚，標簽表明該鉆石為天然鉆石，買回后被人告知實為人造鉆石。甲遂多次與首飾店交涉，歷時1年零6個月，未果?，F(xiàn)甲欲以欺詐為由訴請法院撤銷該買賣關(guān)系，其主張能否得到支持？()A.不可以，因已超過行使撤銷權(quán)的1年除斥期間B.可以，因首飾店主觀存在欺詐的故意C.可以，因未過2年的訴訟時效D.可以，因雙方系因重大誤解訂立合同

95、共用題干資料：小王為某公司的單身員工，每月工資為1.2萬元，每年年終有年終分紅5萬元，每月的支出大概為5000元，為了長遠打算，他想請你給他做投資規(guī)劃。根據(jù)上述資料回答下列問題。A.10萬份B.50萬份C.100萬份D.500萬份

96、某客戶購買了一款銀行理財產(chǎn)品，如果這款產(chǎn)品屬最低收益的理財計劃，那么一般情況下這一最低收益以()為下限。A.2%B.上年期存款利率C.同期存款利率D.活期存款利率

97、共用題干陳先生和愛人今年都是35歲，計劃20年后退休。他們5年前買了一套總價150萬元的新房，貸款100萬元，期限25年，采用等額本息貸款方式，貸款利率是6.3%。目前他們二人合計稅后平均月收入為12000元，日常生活開銷4400元，在不考慮收入增長的情況下，他們每月的收入結(jié)余全部積攢起來用于未來退休生活，他們目前已經(jīng)有了10萬元的退休基金初始資本。假設(shè)未來通貨膨脹率一直保持在3%的水平上，陳先生退休基金的投資收益為退休前5%，退休后3%，他和愛人的預期壽命均為85歲。根據(jù)案例四回答92～96題。A.399676.81B.16975.25C.479488.98D.923796.60

98、共用題干張先生，公務員，40歲，家庭月收入7500元，計劃買房。需要貸款300000元。假設(shè)其貸款利息率為6%，張先生希望15年還清貸款。根據(jù)案例回答34～42題。A.2631.57B.2531.57C.3166.67D.3066.67

99、通過收集信息，發(fā)現(xiàn)劉先生的資產(chǎn)組合中成長性資產(chǎn)占比為81%。按照投資偏好分類，劉先生屬于()。A.保守型B.輕度保守型C.輕度進取型D.進取型

100、下列不屬于人們的消費自由受到限制的是()。A.無法自由地選擇消費時間B.積攢出來的資金不能夠增值C.市場上商品不齊全D.由于通貨膨脹等因素的存在可能反倒使家庭消費能力下降

參考答案與解析

1、答案：A本題解析：在一連串連續(xù)發(fā)生的原因中，若有一項新的、獨立的原因介入，使原有的因果關(guān)系鏈斷裂并直接導致?lián)p失，該新介入的獨立原因為近因。

2、答案：D本題解析：當月支出，會體現(xiàn)在下一期的賬單上。所以劉先生于6月28日的取現(xiàn)會在7月5日出賬單。

應在賬單出來后的到期還款日前進行償還。所以7月5日的賬單應該在7月25日前還款。

信用卡取現(xiàn)無免息期，需要全額計息。10000*0.05%*27=135（元）。

信用卡取現(xiàn)，除利息外還需要承擔一定的手續(xù)費。

陳先生在到期還款日前，至少要償還最低還款額才不會影響個人信用。最低還款額一般為10%，即10000*10%=1000（元）。

3、答案：C本題解析：AB兩項，夫妻對財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的約定，可以是針對婚前財產(chǎn)所作的約定，也可以是針對婚后在婚姻關(guān)系存續(xù)期間取得的財產(chǎn)而作出的約定；D項，婚前財產(chǎn)協(xié)議可針對雙方個人財產(chǎn)的歸屬進行約定。

4、答案：C本題解析：保險合同的客體不是保險標的本身，而是投保人或被保險人對保險標的的可保利益。可保利益是投保人或被保險人對保險標的所具有的法律上承認的利益。保險標的只是可保利益的載體。

5、答案：C本題解析：理財規(guī)劃師作為專業(yè)人士，在與客戶交談時要盡量使用專業(yè)化的語言。

6、答案：C本題解析：張女士可以領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老金為：(3000+4000)/2*1%*15=525（元）

7、答案：B本題解析：先設(shè)置P/YR=1，然后輸入N=4，I/YR=1，PV=-200000，求得FV=208120.80。

第一年的費用為208120.80元，入學后學費不變，不考慮兩年間的投資所得，所以，崔女士要準備的兩年費用為：208120.80*2=416241.60元。

先設(shè)置P/YR=1，然后設(shè)置期初付款模式，輸入N=2，I/YR=6，PMT=208120.80，求得PV=-404461.18（元）。

先設(shè)置P/YR=1，然后輸入N=4,I/YR=6，F(xiàn)V=404461.18，求得PV=-320371.14（元）。

先設(shè)置P/YR=12，然后輸入N=48,I/YR=6,FV=404461.18，求得PMT=-7476.48（元）。

8、答案：D本題解析：設(shè)置P/YR=1，然后輸入N=18,I/YR=10,PV=-3,FV=16.68（萬元）。

設(shè)置P/YR=1，然后輸入N=18,I/YR=5，PV=-15,FV=36.10（萬元）。

16.68/36.10=46%。

先設(shè)置期初模式，然后設(shè)置P/YR=1，輸入N=4,I/YR=6,PMT=-16.68，PV=61.27（萬元）。

N=18,I/YR=6,PV=-5,FV=61.27，PMT=-1.52（萬元）。

9、答案：C本題解析：繼父母和繼子女之間的關(guān)系屬于擬制血親關(guān)系，法律對擬制血親關(guān)系有特殊的規(guī)定。如果繼父母與繼子女沒有形成撫養(yǎng)教育關(guān)系時僅為姻親關(guān)系。

10、答案：C本題解析：暫無解析

11、答案：D本題解析：暫無解析

12、答案：D本題解析：出口信用保險是以出口貿(mào)易中，外國買方的信用為保險標的或海外投資中借款人的信用為保險標的，承保出口商因買方不履行貿(mào)易合同的義務遭受經(jīng)濟損失的信用保險。投資保險是承保被保險人在投資期間因戰(zhàn)爭、罷工、政府沒收、征用、對外匯實行限制等政治原因造成的投資損失的保險，又稱政治風險保險。

13、答案：A本題解析：職工變動工作單位時，企業(yè)年金個人賬戶資金可以隨同轉(zhuǎn)移，但不可以取出。

14、答案：B本題解析：不動產(chǎn)抵押公司債券是以公司的不動產(chǎn)（如房屋、土地等）作抵押而發(fā)行的債券，是抵押證券的一種。

15、答案：A本題解析：流動性比率是流動資產(chǎn)與月支出的比值，它反映客戶支出能力的強弱。其計算公式為：流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出。

16、答案：A本題解析：購房財務規(guī)劃的主要指標有兩個：①房屋月供款與稅后月總收入的比率，一般不應超過25%～30%；②房屋供款加上其他貸款的供款得到的總額占借款人稅后總收入的比率，一般應控制在40%以內(nèi)。

17、答案：B本題解析：A項是住房公積金貸款的程序。

18、答案：C本題解析：個人賬戶養(yǎng)老金的計發(fā)月數(shù)依照國家規(guī)定，60歲退休應為139個月。

19、答案：D本題解析：在共有人對共有關(guān)系之外的第三人承擔義務的情況下，如果義務的性質(zhì)是不可分的，共有人應負連帶義務或者承擔連帶責任。因汽車是不可分之物，所以甲與乙應承擔連帶責任。

20、答案：C本題解析：暫無解析

21、答案：B本題解析：個人所有的財產(chǎn)既可以是作為生活資料使用的財產(chǎn)，也可以是作為生產(chǎn)資料使用的財產(chǎn)，主要包括：合法收入、不動產(chǎn)、金融資產(chǎn)以及其他財產(chǎn)如生活用品、古董、圖書資料等。

22、答案：B本題解析：保本基金是指在基金招募說明書中明確規(guī)定相關(guān)的擔保條款，即在滿足一定的持有期限后，基金公司為投資人提供本金、本金的一部分或收益的保障的一種基金品種。保本基金不僅適合追求低風險的散戶，也適合希望通過結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品平衡資產(chǎn)配置的機構(gòu)投資者。

23、答案：A本題解析：所有人在法律允許的范圍內(nèi)，有權(quán)獨立地行使其所有權(quán)，不受任何其他人支配和干涉。但是所有人行使所有權(quán)時必須符合國家法律的規(guī)定，不得損害國家利益、社會公共利益及他人利益。

24、答案：D本題解析：根據(jù)最大誠信原則，投保人必須履行告知義務。

25、答案：B本題解析：暫無解析

26、答案：D本題解析：企業(yè)繳費最多不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的1/12。

27、答案：C本題解析：暫無解析

28、答案：D本題解析：方先生死亡的原因是患了肺炎。在方先生被騎車人撞倒跌入水渠的事故中，風險損失是方先生身體上的傷害而不是死亡。

投機風險是既可能產(chǎn)生收益也可能造成損失的不確定狀態(tài)，如投資股票的風險。純粹風險是指只會產(chǎn)生損失而不會導致收益的不確定狀態(tài)，如地震、水災、火災、瘟疫等自然災害及意外事故。交通事故屬于意外事故，是純粹風險。

所謂近因并非指時間上或空間上與損失最接近的原因，而是指造成損失的最直接、最有效、起主導性作用或支配性作用的原因。

考查多種原因并存時的近因。A項，保險人負責賠償全部損失；B項，保險人只負責賠償承保風險所導致的損失；C項，當損失可以劃分時，保險人承擔部分責任，當不能劃分時，可以不承擔責任。

近因就是指引起保險標的損失的最直接、最有效、起決定性作用的原因。方先生死亡的最直接、最有效、起決定性作用的原因就是肺炎，因此肺炎是近因。肺炎屬于除外責任，因此保險人不給付保險金。

29、答案：A本題解析：眾人協(xié)力是保險成立的基礎(chǔ)，它是建立在“我為人人，人人為我”這一社會互助基礎(chǔ)之上的，其基本原理是集合風險，分散損失。

30、答案：B本題解析：暫無解析

31、答案：C本題解析：暫無解析

32、答案：A本題解析：自愿保險也稱為合同保險或任意保險，是指保險雙方當事人通過簽訂保險合同，或是需要保險保障的人自愿組合、實施的一種保險。如商業(yè)保險、盈利性保險等就是保險雙方通過簽訂保險合同而實施的。

33、答案：C本題解析：通常情況下，銀行為消費者提供的擔保方式包括保證、抵押和質(zhì)押。

34、答案：C本題解析：暫無解析

35、答案：B本題解析：等額本息還款法是指在貸款期限內(nèi)每月以相等的金額平均償還貸款本金和利息的還款方法。公積金貸款的每月還款額為：=400000*4.3%/12*（1+4.3%/12）240）/[(1+4.3%/12)240-1]=2487.62（元）。

公積金貸款的利息總額=總還款額-貸款本金=2487.62*240-400000=197028.80（元）。

銀行貸款本金=87*9000*(1-20%)-400000=226400（元）；銀行貸款第一個月的月供款=22640/(12*20)+226400*5.2%/12=1924.40（元）。

等額本金還款法的利息總額=5.2%/12*[240*226400-(226400/240)*(1+2+…+239)]=118218.53（元）。

小潘二人第一個月還款額=公積金貸款的每月還款額+銀行貸款的首月還款額=2487.62+1924.40=4412.02（元）。

小潘需要獲得的房屋貸款=4300*(P/A,5.2%/12，300)=721111.70（元）。

小潘需要準備的首付款=120*6800-721111.70=94888.30（元）。

甲方案中月供為4412.02元，乙方案中月供為4300元。在給定的還款期限、利率條件下，方案乙在財務上是更好的選擇。

36、答案：B本題解析：夫妻共同債務是指在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫妻雙方或一方為共同生活所產(chǎn)生的負債。30萬元是由于贍養(yǎng)所引發(fā)的債務，屬于共同債務。

37、答案：B本題解析：暫無解析

38、答案：A本題解析：客戶子女上學期間通過假期和課余打工獲得的工讀收入可作為教育費用來源。但工讀收入取得的時間、金額都不容易確定，所以在做教育規(guī)劃時不應將工讀收入計算在內(nèi)。

39、答案：C本題解析：暫無解析

40、答案：B本題解析：根據(jù)可保利益的適用時限，財產(chǎn)保險不僅要求投保人在投保時對保險標的具有可保利益，而且要求可保利益在保險有效期內(nèi)始終存在，特別是在發(fā)生保險事故時，被保險人對保險標的必須具有可保利益。但根據(jù)國際慣例，海上保險不要求投保人在合同訂立時具有可保利益，只要求被保險人在保險標的遭受損失時必須具有可保利益，否則就不能取得保險賠償。人身保險特別是人壽保險的可保利益必須在合同訂立時存在，至于在保險事故發(fā)生時是否存在可保利益無關(guān)緊要。

41、答案：B本題解析：本題主要考查績優(yōu)股的概念。在我國，衡量績優(yōu)股的指標是每股稅后利潤和凈資產(chǎn)收益率。一般而言，每股稅后利潤在全體上市公司中處于中上水平，公司上市后凈資產(chǎn)收益率連續(xù)三年顯著超過10%的股票就是績優(yōu)股。

42、答案：C本題解析：暫無解析

43、答案：C本題解析：暫無解析

44、答案：D本題解析：暫無解析

45、答案：D本題解析：寡頭壟斷的特征是企業(yè)數(shù)量很少，產(chǎn)品具有同性或只有微小差別、相互問替代性很強，個別企業(yè)對產(chǎn)品價格的控制程度較高。如汽車制造、飛機制造、鋼鐵冶煉，等等。

46、答案：C本題解析：根據(jù)除息的計算公式，該股除息報價為0.800-0.005=0.795（美元/股）。

47、答案：D本題解析：對于資產(chǎn)過億，希望享受最高層次的經(jīng)營管理者，可以選擇私人銀行財富管理高端金融服務。

48、答案：A本題解析：在婚后用共同財產(chǎn)購買房屋，無論產(chǎn)權(quán)登記在哪一方名下，都為夫妻共同財產(chǎn)，負債為夫妻共同債務。

在離婚訴訟期間，仍為婚姻關(guān)系存續(xù)期間，甲男所得知識產(chǎn)權(quán)的收益屬于夫妻共同財產(chǎn)。

當事人達成的以登記離婚或者到人民法院協(xié)議離婚為條件的財產(chǎn)分割協(xié)議，如果雙方協(xié)議離婚未成，一方在離婚訴訟中反悔的，人民法院應當認定該財產(chǎn)分割協(xié)議沒有生效，并根據(jù)實際情況依法對夫妻共同財產(chǎn)進行分割。

根據(jù)我國《婚姻法》第46條，有配偶者與他人同居導致離婚的，無過錯方有權(quán)請求損害賠償。B項中的50萬元貸款為夫妻共同債務。C項中甲男以婚后財產(chǎn)投資設(shè)立公司所享有的股權(quán)為共同財產(chǎn)。D項中甲男因經(jīng)營有限公司所獲得的收入為夫妻共同財產(chǎn)。

乙女在婚姻中存在過錯，甲男可以要求離婚損害賠償，但是無權(quán)主張分割乙女的個人財產(chǎn)。

49、答案：D本題解析：暫無解析

50、答案：C本題解析：可以進行典當?shù)膭赢a(chǎn)、不動產(chǎn)通常有四種：①汽車典當；②房產(chǎn)典當；③股票典當；④民品典當。

51、答案：C本題解析：暫無解析

52、答案：B本題解析：暫無解析

53、答案：C本題解析：暫無解析

54、答案：A本題解析：暫無解析

55、答案：C本題解析：根據(jù)《合同法》的規(guī)定，合同一方違約的應該承擔違約責任。在本案中，甲方?jīng)]有履行合同規(guī)定的義務，所以應該承擔違約責任。乙方有權(quán)請求甲方支付違約金6000元，同時請求返還支付的定金4000元。

56、答案：D本題解析：周期型股票的回報率與經(jīng)濟周期具有很強的正相關(guān)關(guān)系，當經(jīng)濟繁榮時，這類股票的表現(xiàn)將超過市場平均水平；當經(jīng)濟處于蕭條時期，這類股票的表現(xiàn)則遜于市場平均水平。典型的周期型股票包括航空、港口、房地產(chǎn)行業(yè)。D項，食品生產(chǎn)行業(yè)股票屬于典型的防守型股票。

57、答案：D本題解析：暫無解析

58、答案：A本題解析：政府重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展順序的安排，一般以“瓶頸”產(chǎn)業(yè)為先，而后再是主導產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)。

59、答案：A本題解析：暫無解析

60、答案：B本題解析：零息債券也稱零息票債券，指債券合約未規(guī)定利息支付的債券。通常，這類債券以低于面值的價格發(fā)行和交易，債券持有人實際上是以買賣（到期贖回）價差的方式取得債券利息。

61、答案：A本題解析：保險合同的無效是指因法定原因或者約定原因，保險合同的全部或部分內(nèi)容不產(chǎn)生法律約束力。保險合同無效的原因：①超額保險；②無保險利益；③內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定的；④無權(quán)代理；⑤損害國家利益和社會公眾利益。

62、答案：C本題解析：投資規(guī)劃不完全等同于投資，投資更強調(diào)創(chuàng)造收益，而投資規(guī)劃更強調(diào)實現(xiàn)目標。因此，投資的技術(shù)性更強，要對經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)、具體的投資產(chǎn)品等進行細致分析，進而構(gòu)建投資組合以分散風險、獲取收益。投資規(guī)劃的程序性更強，要利用投資過程創(chuàng)造的潛在收益來滿足客戶的財務目標。

63、答案：B本題解析：配股并不建立在盈利的基礎(chǔ)之上，只要股東情愿，即使上市公司發(fā)生虧損也可以配股。

64、答案：B本題解析：與其他規(guī)劃相比，子女教育金是最沒有時間彈性與費用彈性的理財目標，因此更要預先進行規(guī)劃，才不會使父母有因財力不足阻礙子女前進的遺憾。因為一般子女到了18歲就要步入大學，屆時父母就應該已經(jīng)準備好至少一年的高等教育金。這一點與購房規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃不同，對于這兩項規(guī)劃，如果財務狀況不允許，可以推遲理財目標的實現(xiàn)時間，而教育規(guī)劃則完全沒有這樣的時間彈性。

65、答案：C本題解析：從各國的實際情況看，企業(yè)舉辦補充年金計劃可以采取以下三種做法：①直接承付；②對外投保；③建立養(yǎng)老基金。其中，建立養(yǎng)老基金即企業(yè)參加一個具有獨立法人資格的養(yǎng)老基金會來辦理其養(yǎng)老金計劃，養(yǎng)老基金會是一個獨立的、非營利性的法人實體（基金法人）。

我國勞動和社會保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》對企業(yè)舉辦年金計劃提出了如下基本要求：①企業(yè)年金所需費用由企業(yè)和職工個人共同繳納；②企業(yè)年金基金實行完全積累，采用個人賬戶方式進行管理，其中我國的企業(yè)年金為確定繳費型；③建立企業(yè)年金的企業(yè)，應當確定企業(yè)年金受托人，其中我國企業(yè)舉辦企業(yè)年金計劃，必須實行養(yǎng)老基金的管理模式；④企業(yè)年金的受托人可以是企業(yè)成立的企業(yè)年金理事會，也可以是符合國家規(guī)定的法人受托機構(gòu)。

受托人在企業(yè)年金計劃運行中的具體職責主要有：①選擇、監(jiān)督、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人；②制定企業(yè)年金基金戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略；③根據(jù)合同對企業(yè)年金基金管理進行監(jiān)督；④根據(jù)合同收取企業(yè)和職工繳費，向受益人支付企業(yè)年金待遇，并在合同中約定具體的履行方式；⑤接受委托人查詢，定期向委托人提交企業(yè)年金基金管理和財務會計報告，發(fā)生重大事件時，及時向委托人和有關(guān)監(jiān)管部門報告；定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務情況的報告；⑥按照國家規(guī)定保存與企業(yè)年金基金管理有關(guān)的記錄自合同終止之日起至少15年；⑦國家規(guī)定和合同約定的其他職責。

托管人應當具備的條件包括：①經(jīng)國家金融監(jiān)管部門批準，在中國境內(nèi)注冊的獨立法人；②注冊資本不少于50億元人民幣，且在任何時候都維持不少于50億元人民幣的凈資產(chǎn)；③具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)；④設(shè)有專門的資產(chǎn)托管部門；⑤取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達到規(guī)定人數(shù)；⑥具有安全高效的清算、交割系統(tǒng)等等。

投資管理人的具體職責是：①對企業(yè)年金基金財產(chǎn)進行投資；②及時與托管人核對企業(yè)年金基金的會計核算和估值結(jié)果；③建立企業(yè)年金基金投資管理風險準備金；④定期向受托人提交企業(yè)年金基金投資管理報告；定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務情況的報告；⑤根據(jù)國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金財產(chǎn)會計憑證、會計賬簿、年度財務會計報告和投資記錄自合同終止之日起至少15年；⑥國家規(guī)定和合同約定的其他職責。

66、答案：C本題解析：教育儲蓄的存期分為1年期、3年期和6年期。為了利用最長期限，李先生應在上大學一年級的六年前（即初中一年級）開立教育儲蓄賬戶。

20000/(6*12)=277.78（元）。

教育儲蓄6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。N=72，I/YR=0.465，PMT=277.78，使用財務計算器得出：FV=23691（元）。

30000-23691=6309（元）。

N=60，I/YR=0.465，F(xiàn)V=6309，使用財務計算器得出：PV=4776.1（元）。

N=5，I/YR=0.72，F(xiàn)V=6309，使用財務計算器得出：PV=6086.7（元）。

67、答案：A本題解析：@jin

68、答案：D本題解析：暫無解析

69、答案：B本題解析：按份共有也就是各共有人按照確定的份額，對共有財產(chǎn)分享權(quán)利和分擔義務的共有。夫妻共有是指夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)，歸夫妻共同所有，雙方另有約定的除外。

70、答案：C本題解析：暫無解析

71、答案：B本題解析：暫無解析

72、答案：A本題解析：學生貸款是指學生所在學校為那些無力解決在校學習期間生活費的全日制本、專科在校學生提供的無息貸款，其貸款額度=基本學習、生活費用一獎學金（貸款額度較小）。

73、答案：C本題解析：客戶投資的教育金并非越多越好，理財規(guī)劃師切不可因籌資的壓力而選擇高風險的投資工具，因為本金遭受損失對未來子女教育的不利影響會更大。根據(jù)收益與風險配比原則，任何可能獲得高收益的投資都將伴隨著高風險，所以，投資還是要堅持穩(wěn)健性原則。

74、答案：A本題解析：暫無解析

75、答案：D本題解析：保險經(jīng)營雄厚的數(shù)理基礎(chǔ)是保險科學性的體現(xiàn)，隨著保險精算技術(shù)的發(fā)展與應用，保險自身的經(jīng)營將更加穩(wěn)健和科學。A項是保險互助性的表現(xiàn)；B項是保險的契約性的表現(xiàn)；C項體現(xiàn)的是保險的經(jīng)濟性。

76、答案：B本題解析：暫無解析

77、答案：D本題解析：暫無解析

78、答案：C本題解析：暫無解析

79、答案：B本題解析：重置成本保險是指以被保險人重置或重建保險標的所需費用或成本確定保險金額的保險。在通貨膨脹的情況下，當財產(chǎn)受損后，保險賠款常常不足以進行重置或重建。為了滿足被保險人對受損財產(chǎn)進行重置或重建的需要，保險人允許投保人按超過保險標的實際價值的重置或重建價值投保，發(fā)生損失時按重置費用或成本賠付。

80、答案：D本題解析：棄權(quán)與禁止反言的除斥期間在人壽保險中有特殊的規(guī)定，保險人只能在合同訂立之后一定期限內(nèi)（通常為兩年）以被保險人告知不實或隱瞞為由解除合同，超過規(guī)定期限沒有解除合同的視為保險人已經(jīng)放棄該權(quán)利，不得再以此為由解除合同。棄權(quán)與禁止反言的規(guī)定，可以約束保險人的行為，同時也維護了被保險人的權(quán)益，有利于保險雙方權(quán)利義務關(guān)系的平衡。

81、答案：B本題解析：暫無解析

82、答案：B本題解析：H股是指在內(nèi)地注冊，在香港上市的外資股。比如中國建設(shè)銀行在中國內(nèi)地注冊，但是在香港上市，因此稱為H股。

83、答案：D本題解析：現(xiàn)金等價物是指流動性比較強的活期儲蓄、各類銀行存款和貨幣市場基金等金融資產(chǎn)。股票是資本市場的金融工具。

84、答案：A本題解析：在產(chǎn)業(yè)政策手段中，政府的行政管制占有相當?shù)姆蓊~，它也是產(chǎn)業(yè)政策直接干預手段的主要內(nèi)容。

85、答案：C本題解析：C項，貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的，實行到期本息一次性清償?shù)倪€款方法。

86、答案：A本題解析：流動性比率是流動資產(chǎn)與月支出的比值，它反映客戶支出能力的強弱。其計算公式為：流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出。

87、答案：C本題解析：公民的文物指公民自己收藏的書畫、古玩、藝術(shù)品。如果其中有國家規(guī)定的珍貴文物，應遵守《中華人民共和國文物保護法》的有關(guān)規(guī)定，嚴禁倒賣牟利，嚴禁私自賣給外國人。

88、答案：C本題解析：屆時劉女士可以積累的教育金=50000*(F/P，4%，10)+1000*(F/A,4%/12,120)=221262.01（元）。

89、答案：B本題解析：被保險人的實際損失既包括保險標的的實際損失，也包括被保險人為防止或減少保險標的損失所支付的必要的合理的施救費用和訴訟費用。這樣，保險賠償才能使被保險人恢復到受損失前的經(jīng)濟狀態(tài)，同時又不