銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（銀行管理基礎(chǔ)）模擬試卷1（共115題）

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（銀行管理基礎(chǔ)）模擬試卷1（共4套）（共115題）銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（銀行管理基礎(chǔ)）模擬試卷第1套一、單項(xiàng)選擇題(本題共11題，每題1.0分，共11分。)1、商業(yè)銀行保有一定量的高流動(dòng)性資產(chǎn)，其主要目的是()。[2015年10月真題]A、為了取得較高盈利B、滿足調(diào)節(jié)國際收支需要C、應(yīng)付存款人提取存款D、滿足貨幣發(fā)行需要標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的流動(dòng)性是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金、支付到期債務(wù)和借款人正常貸款需求的能力。商業(yè)銀行提供現(xiàn)金滿足客戶提取存款的要求和支付到期債務(wù)本息，這部分現(xiàn)金稱為基本流動(dòng)性。2、“以客戶為中心”是發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)線的共同理念，具體要求個(gè)人客戶的基礎(chǔ)金融服務(wù)由()負(fù)責(zé)。A、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)B、財(cái)富管理業(yè)務(wù)C、零售業(yè)務(wù)D、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)線大致上是按照客戶的屬性和需求來劃分，“以客戶為中心”是其共同的理念：個(gè)人客戶的基礎(chǔ)金融服務(wù)由零售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，高端金融服務(wù)由財(cái)富管理業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，公司客戶的基礎(chǔ)金融服務(wù)由商業(yè)銀行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，高端金融服務(wù)由金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)和投行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，同時(shí)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)還承擔(dān)著銀行的流動(dòng)性操作和自營投資業(yè)務(wù)。3、下列()不屬于中國大型商業(yè)銀行組織架構(gòu)革新的歷史進(jìn)程。A、專業(yè)化改革階段B、國有獨(dú)資商業(yè)銀行改革階段C、國家控股的股份制商業(yè)銀行改革D、綜合化改革階段標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：隨著中國金融體制改革的深化，中國大型商業(yè)銀行的組織架構(gòu)也在不斷調(diào)整。從大型商業(yè)銀行組織架構(gòu)變革的歷史進(jìn)程來看，其架構(gòu)革新具有明顯的階段性特征，大致經(jīng)歷了專業(yè)化改革階段、國有獨(dú)資商業(yè)銀行改革階段和國家控股的股份制商業(yè)銀行改革階段，形成了當(dāng)前我國銀行業(yè)組織架構(gòu)的主流形式。4、()是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分。A、貸款B、債券C、資金業(yè)務(wù)D、存放央行款項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：貸款是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分，因而貸款結(jié)構(gòu)通常是分析銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性時(shí)最重要的一個(gè)指標(biāo)。5、()是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)。A、債券B、貸款C、存款D、借款標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：存款是銀行最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)之一，是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)。6、“二八定律”是指()。A、占比為80％左右的低端客戶，對(duì)銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80％左右B、占比為20％左右的低端客戶，對(duì)銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80％左右C、占比為80％左右的高端客戶，對(duì)銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到20％左右D、占比為20％左右的高端客戶，對(duì)銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80％左右標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：客戶結(jié)構(gòu)是指不同類型的客戶在銀行總客戶中的分布構(gòu)成，在公司客戶中，分為大客戶與中小客戶；在零售客戶中，分為高凈值客戶與普通客戶。根據(jù)“二八定律”，占比僅為20％左右的高端客戶，其對(duì)銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80％左右。7、在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點(diǎn)是()。A、增大產(chǎn)出B、擴(kuò)大資金來源C、降低資金成本D、規(guī)模產(chǎn)出標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點(diǎn)是降低資金成本，即在負(fù)債結(jié)構(gòu)中加大零售存款和活期存款的比重，將存貸比提高到合理水平。8、股票的市場(chǎng)價(jià)格與其每股稅后利潤之比為()。A、換手率B、成交額C、買手與賣手D、市盈率標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：市盈率，也被稱為股價(jià)收益比率，定義為股票市場(chǎng)價(jià)格與其每股收益的比值，可表示為：市盈率(P／E)：股票價(jià)格(P)／每股收益(E)，它是股票市場(chǎng)中常用的衡量股票投資價(jià)值的重要指標(biāo)。9、假定某股票當(dāng)期的估價(jià)為12元，上一年度的每股稅后利潤為0．5元，則該股票的市盈率為()。A、6B、12C、2．5D、24標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：市盈率(P／E)：股票價(jià)格(P)／每股收益(E)=12／0．5=24。10、某公司2015年度中旬公布了其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，已知公司股票價(jià)格為24元／股，上年度每股收益為1．2元，未來年度每股收益預(yù)計(jì)為1．6元，則該公司的靜態(tài)市盈率為()。A、20B、15C、14D、12標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：市盈率(P／E)=股票價(jià)格(P)／每股收益(E)，它是股票市場(chǎng)中常用的衡量股票投資價(jià)值的重要指標(biāo)。在計(jì)算市盈率時(shí)，股價(jià)通常取最新的收盤價(jià)；若每股收益取的是已公布的上年度數(shù)據(jù)，則計(jì)算結(jié)果為靜態(tài)市盈率，若是按照對(duì)今年及未來每股收益的預(yù)測(cè)值，則得到動(dòng)態(tài)市盈率。本題中，靜態(tài)市盈率=24／1．2=20。11、假設(shè)某銀行的所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，則其資本充足率為()。A、13．3％B、10．0％C、7．8％D、8．7％標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：資本充足率(CAR)，是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，該指標(biāo)反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。計(jì)算公式為：資本充足率=×100％。所以該銀行資本充足率為：200／1500×100％=13．3％。二、多項(xiàng)選擇題(本題共11題，每題1.0分，共11分。)12、從管理會(huì)計(jì)角度劃分，可將銀行組織架構(gòu)分為()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可以劃分為不同的種類：①從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行的組織架構(gòu)可劃分為統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)和多法人制組織架構(gòu)；②從內(nèi)部管理模式劃分，商業(yè)銀行的組織架構(gòu)可劃分為以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)，以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)和矩陣型組織架構(gòu)；③從管理會(huì)計(jì)角度劃分，可將銀行機(jī)構(gòu)分為成本中心和利潤中心兩大類。13、下列對(duì)不同企業(yè)法人下的組織機(jī)構(gòu)的說法，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：D項(xiàng)，統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)下，總部與分支機(jī)構(gòu)之間是直接的隸屬關(guān)系，分支機(jī)構(gòu)在法律上不具備獨(dú)立的法人資格，經(jīng)營上接受總部的管理和指導(dǎo)；而在多法人制組織架構(gòu)下，集團(tuán)總部下設(shè)立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企業(yè)，母公司和子公司之間主要是資本上的聯(lián)接關(guān)系。E項(xiàng)，銀行多通過多法人制組織架構(gòu)來拓展新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域、發(fā)展全球布局。14、以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)的特點(diǎn)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E知識(shí)點(diǎn)解析：C項(xiàng)，全行所有業(yè)務(wù)劃分為若干業(yè)務(wù)線，總行按業(yè)務(wù)線設(shè)立若干事業(yè)部，行使本業(yè)務(wù)線的經(jīng)營決策權(quán)、業(yè)務(wù)管理權(quán)、資源調(diào)度權(quán)和績(jī)效考核權(quán)是以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)的特點(diǎn)之一；D項(xiàng)，層層設(shè)置職責(zé)相同的職能部門，在一定程度上增加了管理費(fèi)用是以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)的缺點(diǎn)。15、下列對(duì)矩陣型組織架構(gòu)的說法，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：E項(xiàng)，矩陣型組織架構(gòu)的主要特點(diǎn)是：在總行和分支機(jī)構(gòu)之間設(shè)立若干區(qū)域總部；總行與區(qū)域總部按相同序列設(shè)立若干事業(yè)部，區(qū)域總部的事業(yè)部接受區(qū)域總部領(lǐng)導(dǎo)人和總行相同事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)人的雙重領(lǐng)導(dǎo)。16、以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)中，事業(yè)部的功能有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E知識(shí)點(diǎn)解析：以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)中，全行所有業(yè)務(wù)劃分為若干業(yè)務(wù)線，總行按業(yè)務(wù)線設(shè)立若干事業(yè)部，行使本業(yè)務(wù)線的經(jīng)營決策權(quán)、業(yè)務(wù)管理權(quán)、資源調(diào)度權(quán)和績(jī)效考核權(quán)。在這種組織架構(gòu)中，事業(yè)部不僅集業(yè)務(wù)拓展、業(yè)務(wù)管理、業(yè)務(wù)處理三大功能于一身，而且可以支配本業(yè)務(wù)線的所有人力、財(cái)力、物力資源，獨(dú)立性自主性較強(qiáng)。17、銀行的成本中心涵蓋的機(jī)構(gòu)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：在銀行組織架構(gòu)的內(nèi)部管理上，按照管理會(huì)計(jì)角度劃分，將銀行機(jī)構(gòu)分為成本中心和利潤中心兩類，其中成本中心涵蓋管理部門、運(yùn)作中心、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)，利潤中心包括獨(dú)立核算的分支機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品線和子公司等。18、建立垂直化風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：建立垂直化風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括：①建立垂直化的組織運(yùn)作機(jī)制；②將風(fēng)險(xiǎn)管理職能進(jìn)一步向總行本部集中，減少不必要的中間層級(jí)，逐步形成橫向延展、縱向深入的扁平化矩陣模式；③提高風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化水平，在總行本部設(shè)立專業(yè)化評(píng)估中心和審批中心；④建立重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)管理和應(yīng)急處理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)籌和集約化管理。19、流程銀行的特征包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)代管理學(xué)研究表明，業(yè)務(wù)流程是銀行的生命線。流程銀行具有以下特征：①以客戶為中心；②以業(yè)務(wù)線垂直運(yùn)作和管理為主；③前中后臺(tái)相互分離、相互制約，以流程落實(shí)內(nèi)控；④實(shí)施以業(yè)務(wù)單元縱向?yàn)橹鞯木仃嚳己朔绞剑虎葜泻笈_(tái)集中式運(yùn)作和管理；⑥業(yè)務(wù)流程實(shí)現(xiàn)信息化、自動(dòng)化、標(biāo)準(zhǔn)化和智能化。20、銀行業(yè)的規(guī)模效益體現(xiàn)在()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：銀行業(yè)是一個(gè)具有較強(qiáng)規(guī)模效益的行業(yè)，這種規(guī)模效益體現(xiàn)在資產(chǎn)規(guī)模、市場(chǎng)份額、存貸款規(guī)模、客戶規(guī)模以及收入等方面。21、下列關(guān)于銀行市值的說法，不正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D知識(shí)點(diǎn)解析：B項(xiàng)，總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)；D項(xiàng)，以A股為基準(zhǔn)的市值(美元)=(A股股價(jià)×A股股數(shù)+H股股價(jià)×H股股數(shù)／港元對(duì)人民幣匯率)／人民幣對(duì)美元匯率。22、銀行生息資產(chǎn)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E知識(shí)點(diǎn)解析：生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項(xiàng)、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱。BD兩項(xiàng)屬于銀行的負(fù)債。三、判斷題(本題共6題，每題1.0分，共6分。)23、20世紀(jì)80年代以前，發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的組織架構(gòu)模式一般是總分行都以職能型架構(gòu)為主的總分行型組織架構(gòu)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：20世紀(jì)80年代以前，發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的組織架構(gòu)模式一般是總行以職能型架構(gòu)為主，分支行是“塊塊”形式為主的總分行型組織架構(gòu)，與我國目前的大型銀行主流組織架構(gòu)相似。24、美國花旗銀行、摩根大通和和中國的大型銀行均采用以客戶為中心的矩陣型組織架構(gòu)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：我國目前的大型銀行組織架構(gòu)采用總行以職能型架構(gòu)為主，分支行是“塊塊”形式為主的總分行型組織架構(gòu)。25、在實(shí)際管理中，特別是大型商業(yè)銀行多根據(jù)行政區(qū)劃將分支機(jī)構(gòu)劃分為一級(jí)分行、二級(jí)分行、縣支行、網(wǎng)點(diǎn)(二級(jí)支行)等相應(yīng)層級(jí)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)監(jiān)管部門要求，國內(nèi)銀行可分為總行、分行和支行三個(gè)層級(jí)。但在實(shí)際管理中，特別是大型商業(yè)銀行多根據(jù)行政區(qū)劃將分支機(jī)構(gòu)劃分為一級(jí)分行、二級(jí)分行、縣支行、網(wǎng)點(diǎn)(二級(jí)支行)等相應(yīng)層級(jí)。26、國際上流程先進(jìn)的商業(yè)銀行大部分采用以業(yè)務(wù)線平行運(yùn)作和管理為主的模式。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：國際上流程先進(jìn)的商業(yè)銀行幾乎無一例外地采用以業(yè)務(wù)線垂直運(yùn)作和管理為主的模式，即總分行之間實(shí)行上下垂直的一體化的運(yùn)行和管理，業(yè)務(wù)線具有相對(duì)獨(dú)立的事權(quán)、人權(quán)和財(cái)權(quán)。27、銀行市值的大小反映了銀行經(jīng)營效率的高低。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)，它是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)。28、中國的銀行業(yè)目前實(shí)施混業(yè)經(jīng)營。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：中國的銀行業(yè)目前依然實(shí)施分業(yè)經(jīng)營，各銀行不能經(jīng)營其他非銀行類金融業(yè)務(wù)，如證券、保險(xiǎn)等。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（銀行管理基礎(chǔ)）模擬試卷第2套一、單項(xiàng)選擇題(本題共9題，每題1.0分，共9分。)1、我國某銀行會(huì)計(jì)報(bào)告提供的相關(guān)資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關(guān)注類貸款為5億元，次級(jí)類貸款為3億元，可疑類貸款為1．5億元，損失類貸款為0．5億元；長(zhǎng)期次級(jí)債為2億元；貸款損失準(zhǔn)備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是()。A、15％B、20％C、60％D、120％標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：貸款按風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據(jù)計(jì)算公式可得：撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款×100％=6÷(3+1．5+0．5)×100％=120％。2、截止2016年年末，某城市商業(yè)銀行對(duì)公存款余額為276億元，儲(chǔ)蓄存款余額為229億元，貸款余額為375億元。該銀行的存貸比是()。A、67．5％B、68．51％C、72．12％D、74．26％標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)存貸比的計(jì)算公式，可知：存貸比=總貸款÷總存款×100％=375÷(276+229)×100％=74．26％。3、已知某銀行不良貸款余額占總貸款余額的30％，另外，已知該公司的撥備覆蓋率為50％，那么該公司的撥貸比為()。A、15％B、30％C、50％D、60％標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：不良貸款率=×100％=不良貸款率×撥備覆蓋率=30％×50％=15％。4、()旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30日的流動(dòng)性需求。A、流動(dòng)性覆蓋率B、存貸比C、流動(dòng)性比例D、貸款撥備率標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性覆蓋率是指確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30日的流動(dòng)性需求。計(jì)算公式為：流動(dòng)性覆蓋率=×100％。5、已知某銀行擁有現(xiàn)金等流動(dòng)性資產(chǎn)30萬元，預(yù)計(jì)未來30日將會(huì)購買價(jià)值30萬元機(jī)器設(shè)備(用現(xiàn)金支付)，同時(shí)將有20萬元的現(xiàn)金收入。預(yù)計(jì)未來60天的總現(xiàn)金流人為45萬元，總流出為50萬元。則該銀行的流動(dòng)性覆蓋率為()。A、60％B、100％C、300％D、6000％標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性覆蓋率=×100％，優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是指在無損失或極小損失的情況下可以容易、快速變現(xiàn)的資產(chǎn)。未來30日現(xiàn)金凈流出量是指在設(shè)定的壓力情景下，未來30日的預(yù)期現(xiàn)金流出總量減去預(yù)期現(xiàn)金流入總量。所以，該銀行的流動(dòng)性覆蓋率=30÷(30一20)×100％=300％。6、在商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與()之比。A、流動(dòng)性負(fù)債余額B、負(fù)債總額C、貸款余額D、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：衡量流動(dòng)性的主要指標(biāo)有：流動(dòng)性比例、存貸比、流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例。其中，流動(dòng)性比例是最常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，它用于測(cè)量企業(yè)償還短期債務(wù)的能力。計(jì)算公式為：流動(dòng)性比例=×100％。7、我國信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中的單一集團(tuán)客戶授信集中度一般不應(yīng)高于()。A、10％B、15％C、20％D、50％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：?jiǎn)我患瘓F(tuán)客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15％。計(jì)算公式為：?jiǎn)我患瘓F(tuán)客戶授信集中度=×100％。8、已知某銀行當(dāng)期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準(zhǔn)備為1200萬元，那么該銀行的撥備前利潤為()萬元。A、1200B、1800C、3000D、4200標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：撥備前利潤=當(dāng)期營業(yè)利潤+當(dāng)期提取撥備=3000+1200=4200(萬元)。9、已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項(xiàng)的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行的經(jīng)濟(jì)資本為5000萬元，那么其風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率為()。A、9％B、61％C、70％D、160％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：×100％，所以該銀行的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率=(8000—450—4500)÷5000×100％=61％。二、多項(xiàng)選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)10、下列關(guān)于定活比的說法，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：C項(xiàng)，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的銀行其相應(yīng)的資金成本就更高。11、銀行的非利息收入包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C知識(shí)點(diǎn)解析：收入結(jié)構(gòu)主要表現(xiàn)為凈利息收入與非利息收入。非利息收入主要包括收費(fèi)收入、投資業(yè)務(wù)收入和其他中間業(yè)務(wù)收入等，它對(duì)資本消耗低，風(fēng)險(xiǎn)也易于控制。12、下列對(duì)成本收入比的說法，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B知識(shí)點(diǎn)解析：C項(xiàng)，人工成本的控制不能簡(jiǎn)單地壓縮和降低，而是應(yīng)該一方面把人工成本占總成本的比例控制在一個(gè)合理的或行業(yè)平均水平，另一方面保持營業(yè)收入的上升超過人工成本的上升；D項(xiàng)，對(duì)于處于成長(zhǎng)階段的銀行來說，人工成本還會(huì)逐步上升；E項(xiàng)，銀行是一個(gè)勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，人力資源的開發(fā)和配置是支持銀行業(yè)務(wù)的主要因素。13、銀行的效率指標(biāo)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C知識(shí)點(diǎn)解析：BD兩項(xiàng)屬于銀行的市場(chǎng)指標(biāo)；E項(xiàng)屬于銀行的安全性指標(biāo)。14、下列對(duì)市盈率和市凈率的說法，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)，市盈率反映了股票的風(fēng)險(xiǎn)高低程度，在股價(jià)一定時(shí)，每股收益水平越高，市盈率水平越低，則股票風(fēng)險(xiǎn)就越小，反之則風(fēng)險(xiǎn)越高；D項(xiàng)，銀行凈資產(chǎn)的多少是由上市銀行經(jīng)營狀況決定的，上市銀行的經(jīng)營業(yè)績(jī)?cè)胶茫滟Y產(chǎn)增值越快，股票凈值就越高，因此股東所擁有的權(quán)益也越多。一般來說，市凈率較低的股票，投資價(jià)值較高，相反，則投資價(jià)值較低。15、下列哪些指標(biāo)可用來考核商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性?()標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B知識(shí)點(diǎn)解析：CDE三項(xiàng)是商業(yè)銀行流動(dòng)性分析指標(biāo)。16、不良貸款包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：不良貸款是指在評(píng)估銀行貸款質(zhì)量時(shí)，把貸款按風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。17、對(duì)銀行安全性指標(biāo)，下列說法正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D知識(shí)點(diǎn)解析：B項(xiàng)，當(dāng)銀行的盈利總體較好時(shí)，可以增提撥備，應(yīng)對(duì)未來可能的不良反彈，這一舉措直接反映為當(dāng)期撥備覆蓋率的上升；E項(xiàng)，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，在目前中資銀行撥備覆蓋率普遍達(dá)標(biāo)的情況下，撥貸比與不良貸款率存在高度正相關(guān)。18、影響貸存比變化的因素有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E知識(shí)點(diǎn)解析：影響貸存比變化的主要因素包括國家對(duì)銀行貸存比的上限管理、國家針對(duì)貸款增速實(shí)施的宏觀調(diào)控政策、存款由于利率變動(dòng)或居民拓寬投資理財(cái)渠道而增減(如居民將存款更多地投向股市會(huì)提升銀行貸存比)，以及各家銀行不同的資產(chǎn)質(zhì)量狀況和經(jīng)營策略等因素。19、根據(jù)下列哪些數(shù)據(jù)顯示，甲銀行能夠保持較好流動(dòng)性?()標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％；B項(xiàng)，商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)當(dāng)不低于100％；C項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25％；D項(xiàng)，非利息收入是結(jié)構(gòu)指標(biāo)；E項(xiàng)，人均凈利潤是效率指標(biāo)。三、判斷題(本題共7題，每題1.0分，共7分。)20、不良貸款率是評(píng)價(jià)銀行信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：不良貸款率指銀行不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款率是評(píng)價(jià)銀行信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標(biāo)。不良貸款率高，說明收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)大，反之說明收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)小。21、存貸比是衡量銀行安全性的主要指標(biāo)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：存貸比是衡量銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)。22、貸存比高表明銀行資金利用率高，但同時(shí)也意味著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析23、單一集團(tuán)客戶授信集中度不應(yīng)高于15％。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：?jiǎn)我患瘓F(tuán)客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15％。24、最大十家客戶貸款比率=對(duì)最大十戶借款客戶貸款總額÷總資本收入×100％。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：最大十家客戶貸款比率==100％。25、平均總資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤／凈資產(chǎn)平均余額。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：平均凈資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤／凈資產(chǎn)平均余額；平均總資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤／總資產(chǎn)平均余額。26、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本回報(bào)率(RAROC)可廣泛用于商業(yè)銀行的目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績(jī)效考核等方面。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率(RAROC)在銀行盈利能力分析中的應(yīng)用日益廣泛，它既考慮預(yù)期損失，也考慮非預(yù)期損失，更真實(shí)地反映了收益水平，在銀行的實(shí)際收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)之間建立了直接聯(lián)系，是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（銀行管理基礎(chǔ)）模擬試卷第3套一、單項(xiàng)選擇題(本題共14題，每題1.0分，共14分。)1、我國某銀行會(huì)計(jì)報(bào)告提供的相關(guān)資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關(guān)注類貸款為5億元，次級(jí)類貸款為3億元，可疑類貸款為1．5億元，損失類貸款為0．5億元；長(zhǎng)期次級(jí)債為2億元；貸款損失準(zhǔn)備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是()。A、15％B、20％C、60％D、120％標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：貸款按風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據(jù)計(jì)算公式可得：撥備覆蓋率=不良貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100％=6÷(3+1．5+0．5)×100％=120％。2、下列不屬于流動(dòng)性分析指標(biāo)中合規(guī)性監(jiān)管指標(biāo)的是()。A、流動(dòng)性覆蓋率B、存貸比C、流動(dòng)性比例D、風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：D項(xiàng)屬于盈利性指標(biāo)。3、截止2016年年末，某城市商業(yè)銀行對(duì)公存款余額為276億元，儲(chǔ)蓄存款余額為229億元，貸款余額為375億元。該銀行的存貸比是()。A、67．5％B、68．51％C、72．12％D、74．26％標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)存貸比的計(jì)算公式，可知：存貸比=總貸款÷總存款×100％=375÷(276+229)×100％=74．26％。4、已知某銀行不良貸款余額占總貸款余額的30％，另外，已知該公司的撥備覆蓋率為50％，那么該公司的撥貸比為()。A、15％B、30％C、50％D、60％標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：不良貸款率=×100％，撥備覆蓋率=×100％，撥貸比=×100％=不良貸款率×撥備覆蓋率=30％×50％=15％。5、()旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30日的流動(dòng)性需求。A、流動(dòng)性覆蓋率B、存貸比C、流動(dòng)性比例D、貸款撥備率標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性覆蓋率是指確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來30日的流動(dòng)性需求。計(jì)算公式為：流動(dòng)性覆蓋率=×100％。6、已知某銀行擁有現(xiàn)金等流動(dòng)性資產(chǎn)30萬元，預(yù)計(jì)未來30日將會(huì)購買價(jià)值30萬元機(jī)器設(shè)備(用現(xiàn)金支付)，同時(shí)將有20萬元的現(xiàn)金收入。預(yù)計(jì)未來60天的總現(xiàn)金流入為45萬元，總流出為50萬元。則該銀行的流動(dòng)性覆蓋率為()。A、60％B、100％C、300％D、600％標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性覆蓋率=×100％，優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)是指在無損失或極小損失的情況下可以容易、快速變現(xiàn)的資產(chǎn)。未來3013現(xiàn)金凈流出量是指在設(shè)定的壓力情景下，未來30日的預(yù)期現(xiàn)金流出總量減去預(yù)期現(xiàn)金流入總量。所以，該銀行的流動(dòng)性覆蓋率=30÷(30-20)×100％=300％。7、在商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與()之比。A、流動(dòng)性負(fù)債余額B、負(fù)債總額C、貸款余額D、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：衡量流動(dòng)性的主要指標(biāo)有：流動(dòng)性比例、存貸比、流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例。其中，流動(dòng)性比例是最常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，它用于測(cè)量企業(yè)償還短期債務(wù)的能力。計(jì)算公式為：流動(dòng)性比例=×100％。8、已知某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為2．5億元，總負(fù)債為2億元。其中，流動(dòng)性資產(chǎn)為0．5億元，流動(dòng)性負(fù)債為1．5億元。則該銀行流動(dòng)性比例為()。A、20％B、25％C、33．3％D、80％標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性比例是最常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，它用于測(cè)量企業(yè)償還短期債務(wù)的能力。計(jì)算公式為：流動(dòng)性比例=×100％。所以，該銀行流動(dòng)性比例=0．5÷1．5×100％=33．3％。9、我國信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中的單一集團(tuán)客戶授信集中度一般不應(yīng)高于()。A、10％B、15％C、20％D、50％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：?jiǎn)我患瘓F(tuán)客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15％。計(jì)算公式為：?jiǎn)我患瘓F(tuán)客戶授信集中度=×100％10、已知某銀行本期稅后凈利潤為2000萬元，計(jì)劃分配給優(yōu)先股股東的股息約為300萬元，該銀行發(fā)行的普通股有200萬股，優(yōu)先股為50萬股，則其每股收益為()元／股。A、6．8B、8C、8．5D、10標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：每股收益即EPS，指稅后利潤與股本總數(shù)的比率。計(jì)算公式為：每股收益=該比率反映了銀行每一股份創(chuàng)造的稅后利潤。若銀行只有普通股時(shí)，凈收益是稅后凈利，股份數(shù)是指流通在外的普通股股數(shù)。如果銀行還有優(yōu)先股，應(yīng)從稅后凈利中扣除分派給優(yōu)先股股東的利息。所以該銀行每股收益=(2000-300)／200=8．5(元／股)。11、已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項(xiàng)的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行的經(jīng)濟(jì)資本為5000萬元，那么其風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率為()。A、9％B、61％C、70％D、160％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：，所以該銀行的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率=(8000-450-4500)÷5000×100％=61％。12、2015年末，假設(shè)某商業(yè)銀行相關(guān)指標(biāo)為：人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)余額125億元，流動(dòng)性負(fù)債余額500億元；人民幣貸款余額4000億元，其中，不良貸款余額為100億元；提留的不良貸款損失準(zhǔn)備為100億元。該行流動(dòng)性比例為()。A、2．0％B、20．0％C、2．5％D、25．0％標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性比例是最常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，它用于測(cè)量企業(yè)償還短期債務(wù)的能力。計(jì)算公式為：流動(dòng)性比例=×100％。題中，人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)余額125億元，流動(dòng)性負(fù)債余額500億元，因此，流動(dòng)性比例=125／500×100％=25．0％。13、2015年末，假設(shè)某商業(yè)銀行相關(guān)指標(biāo)為：人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)余額125億元，流動(dòng)性負(fù)債余額500億元；人民幣貸款余額4000億元，其中，不良貸款余額為100億元；提留的不良貸款損失準(zhǔn)備為100億元。該行不良貸款率為()。A、2．0％B、20．0％C、2．5％D、25．0％標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：不良貸款率指銀行不良貸款占總貸款余額的比重。題中，不良貸款余額為100億元，人民幣貸款余額4000億元，因此，不良貸款率=100／4000×100％=2．5％。14、2015年末，假設(shè)某商業(yè)銀行相關(guān)指標(biāo)為：人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)余額125億元，流動(dòng)性負(fù)債余額500億元；人民幣貸款余額4000億元，其中，不良貸款余額為100億元；提留的不良貸款損失準(zhǔn)備為100億元。該行撥貸比為()。A、2．0％B、2．5％C、20．0％D、25．0％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：撥貸比=×100％。故題中貸款損失準(zhǔn)備為100億元，人民幣貸款余額4000億元，因此貸款撥備率=100／4000×100％=2．5％。二、多項(xiàng)選擇題(本題共11題，每題1.0分，共11分。)15、銀行生息資產(chǎn)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A，C，E知識(shí)點(diǎn)解析：生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項(xiàng)、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱。BD兩項(xiàng)屬于銀行的負(fù)債。16、下列關(guān)于定活比的說法，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A，B，D，E知識(shí)點(diǎn)解析：C項(xiàng)，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的銀行其相應(yīng)的資金成本就更高。17、銀行的非利息收入包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A，B，C知識(shí)點(diǎn)解析：收入結(jié)構(gòu)主要表現(xiàn)為凈利息收入與非利息收入。非利息收入主要包括收費(fèi)收入、投資業(yè)務(wù)收入和其他中間業(yè)務(wù)收入等，它對(duì)資本消耗低，風(fēng)險(xiǎn)也易于控制。18、下列對(duì)成本收入比的說法，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A，B知識(shí)點(diǎn)解析：C項(xiàng)，人工成本的控制不能簡(jiǎn)單地壓縮和降低，而是應(yīng)該一方面把人工成本占總成本的比例控制在一個(gè)合理的或行業(yè)平均水平，另一方面保持營業(yè)收入的上升超過人工成本的上升；D項(xiàng)，對(duì)于處于成長(zhǎng)階段的銀行來說，人工成本還會(huì)逐步上升；E項(xiàng)，銀行是一個(gè)勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，人力資源的開發(fā)和配置是支持銀行業(yè)務(wù)的主要因素。19、銀行的效率指標(biāo)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A，C知識(shí)點(diǎn)解析：BD兩項(xiàng)屬于銀行的市場(chǎng)指標(biāo)；E項(xiàng)屬于銀行的安全性指標(biāo)。20、下列對(duì)市盈率和市凈率的說法，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：B，C，E知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)，市盈率反映了股票的風(fēng)險(xiǎn)高低程度，在股價(jià)一定時(shí)，每股收益水平越高，市盈率水平越低，則股票風(fēng)險(xiǎn)就越小，反之則風(fēng)險(xiǎn)越高；D項(xiàng)，銀行凈資產(chǎn)的多少是由上市銀行經(jīng)營狀況決定的，上市銀行的經(jīng)營業(yè)績(jī)?cè)胶?，其資產(chǎn)增值越快，股票凈值就越高，因此股東所擁有的權(quán)益也越多。一般來說，市凈率較低的股票，投資價(jià)值較高，相反，則投資價(jià)值較低。21、下列哪些指標(biāo)可用來考核商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性?()標(biāo)準(zhǔn)答案：A，B知識(shí)點(diǎn)解析：CDE三項(xiàng)是商業(yè)銀行流動(dòng)性分析指標(biāo)。22、不良貸款包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：C，D，E知識(shí)點(diǎn)解析：不良貸款是指在評(píng)估銀行貸款質(zhì)量時(shí)，把貸款按風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。23、對(duì)銀行安全性指標(biāo)，下列說法正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A，C，D知識(shí)點(diǎn)解析：B項(xiàng)，當(dāng)銀行的盈利總體較好時(shí)，可以增提撥備，應(yīng)對(duì)未來可能的不良反彈，這一舉措直接反映為當(dāng)期撥備覆蓋率的上升；E項(xiàng)，撥貸比=撥備覆蓋率×不良貸款率，在目前中資銀行撥備覆蓋率普遍達(dá)標(biāo)的情況下，撥貸比與不良貸款率存在高度正相關(guān)。24、影響貸存比變化的因素有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A，B，C，D，E知識(shí)點(diǎn)解析：影響貸存比變化的主要因素包括國家對(duì)銀行貸存比的上限管理、國家針對(duì)貸款增速實(shí)施的宏觀調(diào)控政策、存款由于利率變動(dòng)或居民拓寬投資理財(cái)渠道而增減(如居民將存款更多地投向股市會(huì)提升銀行貸存比)，以及各家銀行不同的資產(chǎn)質(zhì)量狀況和經(jīng)營策略等因素。25、根據(jù)下列哪些數(shù)據(jù)顯示，甲銀行能夠保持較好流動(dòng)性?()標(biāo)準(zhǔn)答案：B，C知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％；B項(xiàng)，商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)當(dāng)不低于100％；C項(xiàng)，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25％；D項(xiàng)，非利息收入是結(jié)構(gòu)指標(biāo)；E項(xiàng)，人均凈利潤是效率指標(biāo)。三、判斷題(本題共6題，每題1.0分，共6分。)26、存貸比是衡量銀行安全性的主要指標(biāo)。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：存貸比是衡量銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)。27、貸存比高表明銀行資金利用率高，但同時(shí)也意味著流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)大。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析28、單一集團(tuán)客戶授信集中度不應(yīng)高于15％。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：?jiǎn)我患瘓F(tuán)客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于15％。29、最大十家客戶貸款比率=對(duì)最大十戶借款客戶貸款總額÷總資本收入×100％。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：最大十家客戶貸款比率==100％。30、平均總資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤／凈資產(chǎn)平均余額。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：平均凈資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤／凈資產(chǎn)平均余額；平均總資產(chǎn)回報(bào)率=凈利潤／總資產(chǎn)平均余額。31、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本回報(bào)率(RAROC)可廣泛用于商業(yè)銀行的目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績(jī)效考核等方面。()A、正確B、錯(cuò)誤標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率(RAROC)在銀行盈利能力分析中的應(yīng)用日益廣泛，它既考慮預(yù)期損失，也考慮非預(yù)期損失，更真實(shí)地反映了收益水平，在銀行的實(shí)際收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)之間建立了直接聯(lián)系，是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力（銀行管理基礎(chǔ)）模擬試卷第4套一、單項(xiàng)選擇題(本題共13題，每題1.0分，共13分。)1、根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于()。[2015年10月真題]A、70％B、25％C、80％D、75％標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)性比例是最常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，它用于測(cè)量企業(yè)償還短期債務(wù)的能力。計(jì)算公式為：流動(dòng)性比例=×100％。一般說來，流動(dòng)性比例越高，企業(yè)償還短期債務(wù)的能力越強(qiáng)。商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25％。2、“以客戶為中心”是發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)線的共同理念，具體要求個(gè)人客戶的基礎(chǔ)金融服務(wù)由()負(fù)責(zé)。A、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)B、財(cái)富管理業(yè)務(wù)C、零售業(yè)務(wù)D、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)線大致上是按照客戶的屬性和需求來劃分，“以客戶為中心”是其共同的理念：個(gè)人客戶的基礎(chǔ)金融服務(wù)由零售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，高端金融服務(wù)由財(cái)富管理業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，公司客戶的基礎(chǔ)金融服務(wù)由商業(yè)銀行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，高端金融服務(wù)由金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)和投行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)，同時(shí)金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)還承擔(dān)著銀行的流動(dòng)性操作和自營投資業(yè)務(wù)。3、摩根大通銀行將零售業(yè)務(wù)分為常規(guī)的零售業(yè)務(wù)、信用卡和汽車貸款兩大條線，形成“零售金融服務(wù)”、“信用卡和汽車貸款”等六大業(yè)務(wù)板塊。這種組織架構(gòu)()。A、采用“大個(gè)金”和“大公金”兩大業(yè)務(wù)板塊B、根據(jù)客戶需求層次來組合業(yè)務(wù)板塊C、根據(jù)業(yè)務(wù)線職能設(shè)置組織架構(gòu)模式D、根據(jù)業(yè)務(wù)線職能設(shè)置組織架構(gòu)，提供綜合性服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：摩根大通銀行根據(jù)業(yè)務(wù)線職能設(shè)置組織架構(gòu)模式。這種模式下的業(yè)務(wù)板塊分得更為細(xì)致，根據(jù)業(yè)務(wù)線職能設(shè)置組織架構(gòu)，提供專業(yè)化服務(wù)。4、下列()不屬于中國大型商業(yè)銀行組織架構(gòu)革新的歷史進(jìn)程。A、專業(yè)化改革階段B、國有獨(dú)資商業(yè)銀行改革階段C、國家控股的股份制商業(yè)銀行改革D、綜合化改革階段標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：隨著中國金融體制改革的深化，中國大型商業(yè)銀行的組織架構(gòu)也在不斷調(diào)整。從大型商業(yè)銀行組織架構(gòu)變革的歷史進(jìn)程來看，其架構(gòu)革新具有明顯的階段性特征，大致經(jīng)歷了專業(yè)化改革階段、國有獨(dú)資商業(yè)銀行改革階段和國家控股的股份制商業(yè)銀行改革階段，形成了當(dāng)前我國銀行業(yè)組織架構(gòu)的主流形式。5、建立垂直化的組織運(yùn)作機(jī)制中，垂直管理路線應(yīng)為()。A、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行委員會(huì)→總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)→總行風(fēng)險(xiǎn)管理部→分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)→基層行風(fēng)險(xiǎn)管理部B、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行委員會(huì)→總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)→總行風(fēng)險(xiǎn)管理部→分行風(fēng)險(xiǎn)管理部→基層行風(fēng)險(xiǎn)管理部C、總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)→董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行委員會(huì)→總行風(fēng)險(xiǎn)管理部→分行風(fēng)險(xiǎn)管理部→基層行風(fēng)險(xiǎn)管理部D、董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行委員會(huì)→總行風(fēng)險(xiǎn)管理部→總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)→分行風(fēng)險(xiǎn)管理部→基層行風(fēng)險(xiǎn)管理部標(biāo)準(zhǔn)答案：B知識(shí)點(diǎn)解析：建立垂直化的組織運(yùn)作機(jī)制要求實(shí)行董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行委員會(huì)→總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)→總行風(fēng)險(xiǎn)管理部→分行風(fēng)險(xiǎn)管理部→基層行風(fēng)險(xiǎn)管理部的垂直管理線路，上級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)下一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職資格、任職期限及任職績(jī)效進(jìn)行審批、考核。6、銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)主要指的是各()占總資產(chǎn)的比重。A、生息資產(chǎn)B、流動(dòng)資產(chǎn)C、固定資產(chǎn)D、存款業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項(xiàng)、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)主要指的是銀行各類生息資產(chǎn)(包括貸款、債券、資金業(yè)務(wù)等)占總資產(chǎn)的比重。7、()是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分。A、貸款B、債券C、資金業(yè)務(wù)D、存放央行款項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：貸款是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分，因而貸款結(jié)構(gòu)通常是分析銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性時(shí)最重要的一個(gè)指標(biāo)。8、()是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)。A、債券B、貸款C、存款D、借款標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：存款是銀行最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)之一，是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)。9、“二八定律”是指()。A、占比為80％左右的低端客戶，對(duì)銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80％左右B、占比為20％左右的低端客戶，對(duì)銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80％左右C、占比為80％左右的高端客戶，對(duì)銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到20％左右D、占比為20％左右的高端客戶，對(duì)銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80％左右標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：客戶結(jié)構(gòu)是指不同類型的客戶在銀行總客戶中的分布構(gòu)成，在公司客戶中，分為大客戶與中小客戶；在零售客戶中，分為高凈值客戶與普通客戶。根據(jù)“二八定律”，占比僅為20％左右的高端客戶，其對(duì)銀行盈利的貢獻(xiàn)度達(dá)到80％左右。10、在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點(diǎn)是()。A、增大產(chǎn)出B、擴(kuò)大資金來源C、降低資金成本D、規(guī)模產(chǎn)出標(biāo)準(zhǔn)答案：C知識(shí)點(diǎn)解析：在資金投入環(huán)節(jié)，提高效率的重點(diǎn)是降低資金成本，即在負(fù)債結(jié)構(gòu)中加大零售存款和活期存款的比重，將存貸比提高到合理水平。11、假定某股票當(dāng)期的估價(jià)為12元，上一年度的每股稅后利潤為0．5元，則該股票的市盈率為()。A、6B、12C、2．5D、24標(biāo)準(zhǔn)答案：D知識(shí)點(diǎn)解析：市盈率(P／E)=股票價(jià)格(P)／每股收益(E)=12／0．5=24。12、某公司2015年度中旬公布了其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，已知公司股票價(jià)格為24元／股，上年度每股收益為1．2元，未來年度每股收益預(yù)計(jì)為1．6元，則該公司的靜態(tài)市盈率為()。A、20B、15C、14D、12標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：市盈率(P／E)=股票價(jià)格(P)／每股收益(E)，它是股票市場(chǎng)中常用的衡量股票投資價(jià)值的重要指標(biāo)。在計(jì)算市盈率時(shí)，股價(jià)通常取最新的收盤價(jià)；若每股收益取的是已公布的上年度數(shù)據(jù)，則計(jì)算結(jié)果為靜態(tài)市盈率，若是按照對(duì)今年及未來每股收益的預(yù)測(cè)值，則得到動(dòng)態(tài)市盈率。本題中，靜態(tài)市盈率=24／1．2=20。13、假設(shè)某銀行的所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，則其資本充足率為()。A、13．3％B、10．0％C、7．8％D、8．7％標(biāo)準(zhǔn)答案：A知識(shí)點(diǎn)解析：資本充足率(CAR)，是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，該指標(biāo)反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。計(jì)算公式為：資本充足率=×100％。所以該銀行資本充足率為：200／1．500×100％=13．3％。二、多項(xiàng)選擇題(本題共10題，每題1.0分，共10分。)14、從管理會(huì)計(jì)角度劃分，可將銀行組織架構(gòu)分為()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A，B知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可以劃分為不同的種類：①從企業(yè)法人角度劃分，商業(yè)銀行的組織架構(gòu)可劃分為統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)和多法人制組織架構(gòu)；②從內(nèi)部管理模式劃分，商業(yè)銀行的組織架構(gòu)可劃分為以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)，以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)和矩陣型組織架構(gòu)；③從管理會(huì)計(jì)角度劃分，可將銀行機(jī)構(gòu)分為成本中心和利潤中心兩大類。15、下列對(duì)不同企業(yè)法人下的組織機(jī)構(gòu)的說法，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A，B，C知識(shí)點(diǎn)解析：D項(xiàng)，統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)下，總部與分支機(jī)構(gòu)之間是直接的隸屬關(guān)系，分支機(jī)構(gòu)在法律上不具備獨(dú)立的法人資格，經(jīng)營上接受總部的管理和指導(dǎo)；而在多法人制組織架構(gòu)下，集團(tuán)總部下設(shè)立若干子公司，子公司在法律上是具有法人地位的企業(yè)，母公司和子公司之間主要是資本上的聯(lián)接關(guān)系。E項(xiàng)，銀行多通過多法人制組織架構(gòu)來拓展新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域、發(fā)展全球布局。16、以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)的特點(diǎn)包括()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A，B，E知識(shí)點(diǎn)解析：C項(xiàng)，全行所有業(yè)務(wù)劃分為若干業(yè)務(wù)線，總行按業(yè)務(wù)線設(shè)立若干事業(yè)部，行使本業(yè)務(wù)線的經(jīng)營決策權(quán)、業(yè)務(wù)管理權(quán)、資源調(diào)度權(quán)和績(jī)效考核權(quán)是以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)的特點(diǎn)之一；D項(xiàng)，層層設(shè)置職責(zé)相同的職能部門，在一定程度上增加了管理費(fèi)用是以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)的缺點(diǎn)。17、下列對(duì)矩陣型組織架構(gòu)的說法，正確的有()。標(biāo)準(zhǔn)答案：A，B，C，D知識(shí)點(diǎn)解析：E項(xiàng)，矩陣型組織架構(gòu)的主要特點(diǎn)是：在總行和分支機(jī)構(gòu)之間設(shè)立若干區(qū)域總部；總行與區(qū)域總部按相同序列設(shè)立若干事業(yè)部，區(qū)域總部的事業(yè)部接受區(qū)域總部領(lǐng)導(dǎo)人和總行相同事業(yè)