巴中經(jīng)開區(qū)建設(shè)項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì)實(shí)施方案

、結(jié)算地審核期限單項(xiàng)工程竣工后,承包人應(yīng)在提交竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告地同時(shí),向發(fā)包人遞交竣工結(jié)算報(bào)告及完整地結(jié)算資料,發(fā)包人應(yīng)按以下規(guī)定時(shí)限進(jìn)行核對(duì)（審查）并提出審查意見。工程竣工結(jié)算報(bào)告金額審查時(shí)間1500萬元以下從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整地竣工結(jié)算資料之日起20天2500萬元－2000萬元從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整地竣工結(jié)算資料之日起30天32000萬元－5000萬元從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整地竣工結(jié)算資料之日起45天45000萬元以上從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整地竣工結(jié)算資料之日起60天建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算在最后一個(gè)單項(xiàng)工程竣工結(jié)算審查確認(rèn)后15天內(nèi)匯總,送發(fā)包人后30天內(nèi)審查完成。九、各階段地質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量保證措施（一）、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)1.1、擴(kuò)初目標(biāo)成本概算總價(jià)誤差不超過15%；1.2、施工圖設(shè)計(jì)階段目標(biāo)成本地制定總價(jià)誤差不超過10%；1.3、清單控制價(jià)地編制在資料完整地情況下不漏項(xiàng),特征描述準(zhǔn)確,綜合單價(jià)合理,總價(jià)誤差不超過5%（與同時(shí)兩家咨詢公司編制核對(duì)后地總造價(jià)相比）；1.4、合同執(zhí)行階段簽證、變更費(fèi)用地計(jì)算誤差不超過0.5%,階段性地結(jié)算核對(duì)誤差不超過2%,進(jìn)度款支付誤差不超過0.5%；1.5、工程結(jié)算階段地每一單位工程結(jié)算審核誤差不超過2%。（二）、質(zhì)量保證措施1、組織保證1.1本公司組織機(jī)構(gòu)圖和質(zhì)量監(jiān)控程序●組織機(jī)構(gòu)圖（項(xiàng)目部組織結(jié)構(gòu)圖見7.1）財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部董事會(huì)人力資源部工程造價(jià)一部總經(jīng)理、副總經(jīng)理工程造價(jià)二部工程造價(jià)部行政管理部項(xiàng)目部項(xiàng)目部質(zhì)量監(jiān)控部Rfmj質(zhì)量項(xiàng)目部項(xiàng)目部土建工程師安裝工程師土建工程師安裝工程師土建工程師安裝工程師安裝工程師土建工程師●質(zhì)量監(jiān)控流程）一級(jí)復(fù)核（項(xiàng)目部、1）一級(jí)復(fù)核（項(xiàng)目部、1）二級(jí)復(fù)核（質(zhì)量控制部、2）二級(jí)復(fù)核（質(zhì)量控制部、2）技術(shù)負(fù)責(zé)人（總工）、3）技術(shù)負(fù)責(zé)人（總工）、3（三級(jí)復(fù)核）（三級(jí)復(fù)核））簽發(fā)、審核（副總經(jīng)理、總經(jīng)理、4）簽發(fā)、審核（副總經(jīng)理、總經(jīng)理、4●相應(yīng)地工作職責(zé)：工程師工作職責(zé)、項(xiàng)目經(jīng)理工作職責(zé)、質(zhì)量控制部人員工作職責(zé)、技術(shù)負(fù)責(zé)人（總工）工作職責(zé)。見前面章節(jié)。2、思想保證2.1、堅(jiān)持行業(yè)執(zhí)業(yè)法律、法規(guī)、職業(yè)道德和公司管理制度教育,從而保證工作地公正、公開、合理、合法；2.2、開展“顧客第一、質(zhì)量第一”地宣傳,樹立質(zhì)量品牌意識(shí),使公司有工作人員明確質(zhì)量方針和目標(biāo),牢固樹立“質(zhì)量在我心中,品牌在我手中”地思想,追求卓越、精益求精；2.3、利用典型地質(zhì)量危機(jī)案例教育、警示我們地員工,質(zhì)量關(guān)系公司生存、發(fā)展,質(zhì)量關(guān)系個(gè)人職業(yè)、前途。3、技術(shù)保證3.1、充分發(fā)揮資深工作者地優(yōu)勢(shì)把關(guān)我公司擬派造價(jià)部經(jīng)理泉靜波全面負(fù)責(zé)本工程地跟蹤審計(jì)工作,該同志從事造價(jià)工作多年,有豐富地造價(jià)工作經(jīng)驗(yàn)和積累,是資深地造價(jià)工作者,由她主持地造價(jià)工作均得到業(yè)主地高度認(rèn)同,本次由她擔(dān)任項(xiàng)目負(fù)責(zé)人充分發(fā)揮其在造價(jià)工作上控制能力,對(duì)保證我們地工作質(zhì)量有著重要作用。3.2、公司有完善地三級(jí)復(fù)核體系,保證工作質(zhì)量通過我公司多年積累和驗(yàn)證,在質(zhì)量控制方面地三級(jí)控制復(fù)核體系,為咨詢工作地質(zhì)量管理提供了可靠保障。三級(jí)復(fù)核控制體系,即項(xiàng)目經(jīng)理、質(zhì)控部和部門經(jīng)理復(fù)核。我們將相關(guān)服務(wù)劃分三個(gè)階段,即計(jì)劃階段、執(zhí)行階段和完成階段。在每個(gè)階段明確了復(fù)核控制人地控制職責(zé)。復(fù)核控制地實(shí)施我們采用面對(duì)面溝通交流方式,即被復(fù)核人面對(duì)面地向復(fù)核人報(bào)告公司執(zhí)行工作（包括復(fù)核）進(jìn)展、完成情況、結(jié)果、相關(guān)重大問題及事項(xiàng),不確定或遺留事項(xiàng)等。復(fù)核人應(yīng)通過詢問和現(xiàn)場(chǎng)查閱,并根據(jù)已了解地情況予以判斷并確定公司復(fù)核事項(xiàng)完成情況及結(jié)果,并確信復(fù)核工作及結(jié)果地有效性。控制流程見下頁(yè)【三級(jí)復(fù)核質(zhì)量控制流程圖】三層風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)流程控制三層風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)流程控制實(shí)施督導(dǎo)提請(qǐng)總負(fù)責(zé)人注意事項(xiàng)報(bào)告書專業(yè)造價(jià)人員項(xiàng)目經(jīng)理技術(shù)負(fù)責(zé)人計(jì)劃業(yè)務(wù)控制3.3、營(yíng)造暢通地信息流通系統(tǒng)我公司每位員工基本上人手一臺(tái)電腦,系統(tǒng)內(nèi)各種信息及時(shí)進(jìn)行更新,公司內(nèi)部信息流通上及時(shí)、便捷；在質(zhì)量溝通方面,各層責(zé)任明確,相互交流對(duì)象清晰,能夠?qū)崿F(xiàn)處理問題地及時(shí)有效性,達(dá)到業(yè)主滿意地質(zhì)量。3.4、科學(xué)地專業(yè)控制方法（1）編制原則●遵循客觀、公正、科學(xué)、合理地原則●認(rèn)真細(xì)致逐項(xiàng)計(jì)算工程量,保證實(shí)物量地準(zhǔn)確性（2）控制流程根據(jù)招標(biāo)文件、圖紙、計(jì)算規(guī)則、往來記錄、各種相關(guān)技術(shù)文件及標(biāo)準(zhǔn)圖集進(jìn)行工程數(shù)量計(jì)算。4、質(zhì)量控制制度保證本公司為了規(guī)范建設(shè)工程造價(jià)竣工結(jié)算審計(jì)工作、工程量清單及預(yù)算控制價(jià)編制、工程全過程造價(jià)控制等,保證執(zhí)業(yè)質(zhì)量,制定本制度。第一條本項(xiàng)目竣工結(jié)算審核、工程量清單及預(yù)算控制價(jià)編制、工程全過程造價(jià)控制地質(zhì)量控制必須遵照本制度。第二條本公司設(shè)立質(zhì)量控制三級(jí)復(fù)核制度,對(duì)工程執(zhí)業(yè)質(zhì)量負(fù)全面責(zé)任。一級(jí)由項(xiàng)目經(jīng)理復(fù)核；二級(jí)由質(zhì)量控制部復(fù)核；三級(jí)由技術(shù)負(fù)責(zé)人（總工）復(fù)核；副總經(jīng)理審核簽發(fā)。第三條造價(jià)工程師審核應(yīng)當(dāng)遵循獨(dú)立、客觀、公正、誠(chéng)實(shí)、信用地原則,依據(jù)相關(guān)地法律、法規(guī)、原則執(zhí)行業(yè)務(wù)。造價(jià)工程師執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)當(dāng)保持形式上與實(shí)質(zhì)上地獨(dú)立,項(xiàng)目審計(jì)人員如與委托項(xiàng)目存在可能損害獨(dú)立性地利害關(guān)系時(shí),應(yīng)提出聲明,并實(shí)行回避。若因此發(fā)生有意漏審,一經(jīng)查實(shí),當(dāng)即辭退,并承擔(dān)由此造成地經(jīng)濟(jì)損失和法律責(zé)任。第四條本項(xiàng)目審計(jì)人員不以權(quán)謀私、弄虛作假,為人公司用,甚至串通作弊；不得接受被審計(jì)單位地宴請(qǐng)、娛樂安排；不得接受任何饋贈(zèng)等。第五條本項(xiàng)目審計(jì)人員應(yīng)具備必需地品德、學(xué)識(shí)、能力、經(jīng)驗(yàn)、及相應(yīng)地專業(yè)勝任能力。第六條本公司通過對(duì)項(xiàng)目實(shí)施人員定期考核、晉升、后續(xù)教育等措施,確保全體項(xiàng)目審計(jì)人員達(dá)到應(yīng)履行其職責(zé)公司必需地專業(yè)勝任能力,嚴(yán)格遵守《造價(jià)工程師職業(yè)道德行為準(zhǔn)則》以應(yīng)有地職業(yè)謹(jǐn)慎態(tài)度執(zhí)行業(yè)務(wù)。第七條項(xiàng)目審計(jì)人員執(zhí)行業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是,不為他人公司左右,也不得因個(gè)人好惡影響客觀性。應(yīng)當(dāng)正直、誠(chéng)實(shí),不偏不倚地對(duì)待有關(guān)利益各方。。第八條本公司接受業(yè)務(wù)委托應(yīng)當(dāng)組成項(xiàng)目小組,項(xiàng)目經(jīng)理由公司技術(shù)負(fù)責(zé)人（副總經(jīng)理）確定,成員由各專業(yè)人員組成。第九條項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)編制審計(jì)計(jì)劃,對(duì)計(jì)劃工作做出規(guī)劃和安排,并報(bào)請(qǐng)公司技術(shù)負(fù)責(zé)人（副總經(jīng)理）審批。第十條項(xiàng)目經(jīng)理編制審計(jì)計(jì)劃時(shí),應(yīng)當(dāng)仔細(xì)研究該項(xiàng)目地特征,科學(xué)合理地?cái)M定審核計(jì)劃、審核成本、審核工作日并報(bào)公司技術(shù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。第十一條審計(jì)該項(xiàng)目地工作時(shí)間不得超過合同約定地時(shí)間,如工作進(jìn)度低于約定進(jìn)度,應(yīng)找出原因,明確責(zé)任,并及時(shí)向上級(jí)報(bào)告,以便采取必要地措施予以解決。第十二條各專業(yè)人員以科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)毓ぷ鲬B(tài)度進(jìn)行審計(jì),根據(jù)初步審核結(jié)果同業(yè)主及承包方交換意見。第十三條項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解審計(jì)進(jìn)程中出現(xiàn)地問題,監(jiān)督審計(jì)全過程。第十四條各專業(yè)人員完成同業(yè)主交換意見后,由項(xiàng)目經(jīng)理編制報(bào)告并送交質(zhì)控部、技術(shù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核。第十五條一級(jí)復(fù)核為項(xiàng)目經(jīng)理組織、協(xié)調(diào)、安排小組成員,小組內(nèi)交換計(jì)算底稿（通常情況是同專業(yè)、同部位交換內(nèi)容）或計(jì)算機(jī)上圖算量相互全面檢查,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)指出,利用各種指標(biāo)、經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行交叉檢查,并督促相關(guān)工程師及時(shí)修改完善。第十六條質(zhì)量控制部復(fù)核為二級(jí)復(fù)核,應(yīng)在交叉復(fù)核地基礎(chǔ)上,采取抽查復(fù)核與總體復(fù)核相結(jié)合地方式,對(duì)審計(jì)工作地工作量、材料價(jià)格、定額選套、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行復(fù)核。第十七條技術(shù)負(fù)責(zé)人（總工）為三級(jí)復(fù)核,應(yīng)對(duì)審計(jì)過程中地審計(jì)問題、重大調(diào)整事項(xiàng)及重要地審計(jì)底稿進(jìn)行再監(jiān)督、再?gòu)?fù)核,對(duì)整個(gè)審計(jì)工作地計(jì)劃、進(jìn)度和質(zhì)量地重點(diǎn)予以把握,三級(jí)復(fù)核通過總體復(fù)核方式實(shí)施。第十八條初審地工程造價(jià)經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理復(fù)核后,核減率大于初審造價(jià)地2%時(shí),罰扣項(xiàng)目審計(jì)工程師50%地工資;核減率大于初審造價(jià)地3%時(shí),扣罰項(xiàng)目審計(jì)工程師全部工資,并永遠(yuǎn)停止在本公司地工作。第十九條審計(jì)報(bào)告必須由副總經(jīng)理簽字并加蓋公司業(yè)務(wù)公章。6、其他保證確保從業(yè)人員廉政建設(shè)落實(shí)到位、造價(jià)咨詢結(jié)果地準(zhǔn)確性,本公司造價(jià)從業(yè)人員在工資分配上地制度規(guī)定：本公司分配地原則是按勞分配、多勞多得,兼顧公平,具體分配包括：基本工資、提成工資、效益工資?？偟胤峙渌綖樵靸r(jià)咨詢行業(yè)收入水平地上等,主要原因是：基本工資+提成工資為社會(huì)平均工資,效益工資為超出社會(huì)分配水平部分。本公司地分配方案是透明、公開地。本公司在各個(gè)方面,培養(yǎng)人才,使用人才,讓每個(gè)人才都有用武之地。營(yíng)造開放和非等級(jí)地工作氛圍,關(guān)注員工個(gè)人地職業(yè)發(fā)展規(guī)劃,公司根據(jù)每一位員工進(jìn)公司時(shí)地情況,針對(duì)性地鍛煉和培養(yǎng),希望每位員工經(jīng)過3-5年地磨練,迅速成為專業(yè)人士,在公司分別提供專業(yè)工程師、項(xiàng)目組長(zhǎng)、項(xiàng)目經(jīng)理、片區(qū)經(jīng)理等等工作崗位,讓員工不僅在專業(yè)素質(zhì)上得到提高,而且在綜合組織管理能力上得到鍛煉和提高。同時(shí)擁有一份好地收入。讓大家感受到做“大家人”是驕傲地、是自豪地、是令人羨慕地。本公司積累了多年來地運(yùn)營(yíng)管理和工程造價(jià)咨詢經(jīng)驗(yàn),并長(zhǎng)期堅(jiān)持對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行職業(yè)道德教育和專業(yè)技能培訓(xùn),嚴(yán)格工作紀(jì)律、嚴(yán)把質(zhì)量關(guān),造就出一支以全國(guó)注冊(cè)造價(jià)工程師和招投標(biāo)專家、高級(jí)工程師為主體地具有高度敬業(yè)精神和豐富現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)力量雄厚、專業(yè)技能良好、客觀公正、誠(chéng)實(shí)高效地善于獨(dú)立決策并勇于承擔(dān)責(zé)任,秉持服務(wù)道德和職業(yè)精神地高素質(zhì)地執(zhí)業(yè)隊(duì)伍。十、跟蹤審計(jì)檔案管理1、管理應(yīng)堅(jiān)持集中統(tǒng)一管理地原則,檔案管理員應(yīng)積極收取各種門類和載體地檔案資料,存檔案室集中統(tǒng)一管理。2、裝訂成冊(cè)地檔案必須按規(guī)定立卷,填好案卷目錄,然后按不同業(yè)務(wù)成果類別、載體分別上架保管,并寫明載體名稱,以便查找利用。3、隨時(shí)保持卷面清潔、整齊、保證檔案地完整齊全。4、檔案管理員必須保證檔案安全。檔案管理員離開檔案室時(shí),必須關(guān)停電器,撥掉電源插頭,上好門鎖,管好鑰匙,節(jié)假日離開前必須嚴(yán)格檢查,必要時(shí)可打封條。5、檔案管理員對(duì)所保管檔案每半年要全面、仔細(xì)地檢查一次,作好記錄,做到賬物相符。對(duì)破損和褪變地檔案要進(jìn)行修復(fù)和復(fù)制,并做好檔案地防霉及防蛀措施。6、檔案工作要充分利用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)設(shè)備來加強(qiáng)科學(xué)管理,提高檔案工作地管理水平和服務(wù)質(zhì)量。7、做好檔案信息開發(fā)利用工作。檔案管理員要繪制檔案分類大綱和存放示意圖,編制檢索工具和參考資料,認(rèn)真編好檔案目錄。檔案管理員要熟悉所藏檔案情況,方便快捷提供利用。8、堅(jiān)持履行檔案借閱手續(xù),經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可借閱并認(rèn)真做好登記及催還檔案工作,嚴(yán)格區(qū)分開放與控制使用地檔案。9、檔案管理員必須認(rèn)真負(fù)責(zé)管理檔案。查閱檔案必須由檔案管理員查找、調(diào)取。10、檔案接收、移出、銷毀及檔案管理員工作變動(dòng),必須進(jìn)行檔案交接,逐一清點(diǎn)核對(duì),履行交接簽收手續(xù),及時(shí)記入《檔案移交和接收登記薄》,對(duì)接收地檔案,原則上應(yīng)保持原卷冊(cè)原貌,以分清責(zé)任。十一、服務(wù)承諾及廉政（一）服務(wù)承諾1、滿足委托單位對(duì)每個(gè)階段造價(jià)咨詢地質(zhì)量規(guī)定。2、對(duì)全過程造價(jià)控制項(xiàng)目,委托單位不僅要地是質(zhì)量和時(shí)間,更需要地是服務(wù)和協(xié)作地態(tài)度,因此本公司規(guī)定：參與本工程地公司造價(jià)咨詢?nèi)藛T對(duì)委托方提出地要求事項(xiàng)不得出現(xiàn)推諉、態(tài)度惡劣、辦事拖拉等情況。3、工作實(shí)效滿足委托單位要求。4、各類報(bào)告地編制應(yīng)符合委托人地要求。5、不將受托審核項(xiàng)目轉(zhuǎn)包或分包給其他單位或個(gè)人。6、根據(jù)委托要求,依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和執(zhí)業(yè)規(guī)范,獨(dú)立負(fù)責(zé)地按照公開、公正、公平地原則,以事實(shí)為依據(jù),客觀、嚴(yán)格進(jìn)行項(xiàng)目咨詢服務(wù),在規(guī)定地時(shí)間內(nèi)出具真實(shí)、合法地咨詢成果報(bào)告。7、自覺接受委托方地監(jiān)督,嚴(yán)格管理和要求項(xiàng)目審核人員。本公司與施工企業(yè)核對(duì)工程量、總價(jià)時(shí),項(xiàng)目審核中發(fā)現(xiàn)地重大問題和發(fā)生爭(zhēng)議地重大事項(xiàng)向委托方反映,并接受委托方地指導(dǎo)和監(jiān)督。8、保證嚴(yán)格按照與委托人簽訂地咨詢服務(wù)合同中約定地相關(guān)工作內(nèi)容及要求完成任務(wù)。9、本公司承諾不發(fā)生出具虛假成果或報(bào)告地行為。（二）廉政建設(shè)“八不準(zhǔn)”1、不準(zhǔn)由被審核單位安排住宿。異地項(xiàng)目審核,一般自行按照規(guī)定地住宿標(biāo)準(zhǔn),本著安全、方便、節(jié)約地原則安排住宿。2、不準(zhǔn)接受被審核單位安排地宴請(qǐng)。若被審核單位安排正常地工作餐,費(fèi)用自理,據(jù)實(shí)支付。3、不準(zhǔn)無償使用被審核單位地交通工具。確因?qū)徍斯ぷ餍枰R時(shí)使用被審核單位交通工具時(shí),要據(jù)實(shí)付費(fèi)。4、不準(zhǔn)參加被審核單位安排地旅游、娛樂和聯(lián)歡等活動(dòng)。5、不準(zhǔn)無償使用被審核單位地通信工具和辦公用品。6、不準(zhǔn)接受被審核單位任何紀(jì)念品、禮品、禮金和各種有價(jià)證券貴重物品和回扣、好處費(fèi)、感謝費(fèi)等。。7、不準(zhǔn)向被審核單位提出與審